Провадження 1-кс/760/6298/22
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 грудня 2022 року Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,у судовому засіданні клопотання старшого детектива сектору детективів із організаційно-тактичного забезпечення розшуку активів Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

14.12.2022 до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива сектору детективів із організаційно-тактичного забезпечення розшуку активів Підрозділу детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що підрозділом детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000002 від 16.11.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що відповідно до інформації отриманої департаментом аналізу інформації та управління ризиками в рамках інформаційно-пошукової роботи громадянка України ОСОБА_5 є бенефіціарним власником доміцильованої компанії-нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка, протягом 2017-2019 років, одержала позики на власний швейцарський рахунок № НОМЕР_1 від різних компаній-нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 та ІНФОРМАЦІЯ_7 на загальну суму 4,18 млн. євро. (за інформацією з відкритих джерел, компанії, які надавали позики ІНФОРМАЦІЯ_2 засновані незадовго до надання таких позик, бенефіціарним власниками зазначених компаній є фізичні особи з м. Дніпро).

- ІНФОРМАЦІЯ_2 у період з 22.03.2019 по 26.03.2019, з власного рахунку № НОМЕР_1 перерахувала 1 млн. євро на швейцарський банківський рахунок № НОМЕР_2 ОСОБА_6 в якості часткової виплати дивідендів. Також, 16.12.2020 з рахунку № НОМЕР_3 ІНФОРМАЦІЯ_2 відбулася часткова виплата дивідендів на рахунок № НОМЕР_4 ОСОБА_5 на загальну суму 0,86 млн. фунтів стерлінгів. В подальшому, у період з 26.03.2019 по 21.12.2020, кошти з рахунку № НОМЕР_4 перераховані за договором дарування на рахунок № НОМЕР_5 фізичної особи ОСОБА_7 в сумі 0,92 млн. фунтів стерлінгів. Крім того, у період з 14.03.2018 по 06.04.2021, виявлені фінансові операції з рахунку № НОМЕР_6 ОСОБА_5 на користь рахунків ІНФОРМАЦІЯ_2 № НОМЕР_7 і № НОМЕР_8 на загальну суму 2,53 млн. дол. США, які в сумі 2,19 млн. дол. США, у період з 06.02.2019 по 12.03.2019, повернуті з рахунку № НОМЕР_7 ОСОБА_5 .

Крім того, протягом 2008-2022 років, ОСОБА_5 здійснила низку фінансових операцій, переважно готівкових, пов`язаних з внесенням та зняттям готівки. Зокрема, протягом зазначеного періоду часу, ОСОБА_5 на постійній основі здійснювала внесення готівкових коштів на власні рахунки на загальну суму 209,46 млн. грн., а протягом 2015-2022 років, здійснила зняття готівкових коштів на загальну суму 249,03 млн. грн., при цьому до 2021 року зазначена особа здійснила зняття готівки з рахунків на суму 164,41 млн. грн..

Таким чином, фінансові операції ІНФОРМАЦІЯ_2 , пов`язані з отриманнямкоштів, у період з 2017 по 2019 років, на швейцарський рахунок НОМЕР_1 від компаній-нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 та ІНФОРМАЦІЯ_7 на загальну суму 4,18 млн. євро (еквівалент 129,9 млн. грн.), всього на загальну суму 297,91 млн. грн., такими, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Фінансові операції ОСОБА_5 , протягом 2019-2020 років, пов`язані з отриманням дивідендів на власні швейцарські рахунки № НОМЕР_2 і № НОМЕР_4 від компанії-нерезидента ІНФОРМАЦІЯ_2 на суми 1 млн. дол. США (еквівалент 25,84 млн. грн.) і 0,86 млн. фунтів стерлінгів (еквівалент 29,75 млн. грн..), всього на загальну суму 55,59 млн. грн., можуть бути такими, що пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом і з вчиненням кримінального правопорушення, що не стосується легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Відповідно до відомостей з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми доходів, нарахованих фізичній особі податковим агентом, та/або суми доходів, отриманих само зайнятими особами, а також суму річного доходу, задекларованого фізичною особою в податковій декларації про майновий стан і доходи, ОСОБА_5 за період з 2003 по 2021 отримала доходи як на суму 101 880 000 грн. (від підприємницької діяльності, отримання спадщини, надання майна у лізинг, тощо).

Враховуючи вищевикладене, орган досудового розслідування стверджує, що сума незадекларованих доходів фізичної особи ОСОБА_6 може становити 147 150 000 грн.

Відповідно до інформації департамента аналізу інформації та управління ризиками ОСОБА_5 відповідно до положень ст. 162 та п. 161 підрозділу 10 розділу ПКУ повинна була сплатити до бюджету 26 487 000 грн. (ПДФО) та 2 207 250 грн. (військовий збір). Загальна сума несплати податку ОСОБА_5 становить 28 694 250 грн..

ІНФОРМАЦІЯ_1 16.11.2022 у кримінальному провадженні №0000002 від 16.11.2022 за ч. 3 ст. 212 КК України ОСОБА_5 надіслано вимогу в порядку ст. 93 КПК України про надання належним чином завірених копій документів фінансових операцій та інформації, щодо:

- джерел та розмірів отриманих доході на території України та за її межами за період з 2003 по 2022 роки;

- договорів позики укладених між компаніями-нерезидентами ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 та ОСОБА_5 ;

- документів, які підтверджують повернення вказаних позик.

На вимогу ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_5 надано лише копію податкової декларації про майновий стан і доходи за 2021 рік. Іншу запитувану інформацію та копії документів у встановлений у запиті строк не було надано.

На підставі зазначених обставин, з метою встановлення факту обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, у органу досудового розслідування виникла необхідність у витребуванні у ОСОБА_6 інформації та документів, а саме: договорів позики укладених між компаніями-нерезидентами ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 та ОСОБА_5 , документів, які підтверджують повернення вказаних позик, документів про походження цих коштів від отримання доходу з джерелом походження в Україні та за її межами, в тому числі від будь-яких видів діяльності, включаючи проценти, дивіденди, роялті та будь-які інші види пасивних доходів, спадщину, подарунки, виграші, призи, доходи від виконання робіт (надання послуг) за цивільно-правовими та трудовими договорами, від надання в оренду (користування) майна та від його продажу, розташованого як на території України так і за її межами, інші доходи від будь-яких видів діяльності на території України та за межами митної території України або територій, непідконтрольних митним органам.

Детективом доведено, що іншим способом встановити обставини кримінального правопорушення та причетних до цього осіб, окрім як шляхом отримання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ОСОБА_6 , неможливо.

Також, детектив просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться. Подав заяву, в якій підтримав подане клопотання, просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав та здійснити розгляд без його участі.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених детективом підстав.

Дослідивши матеріали, на які посилається детектив, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Встановлено, що підрозділом детективів (на правах Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000002 від 16.11.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Детективом доведено, що в ході досудового розслідування виникла необхідність отримання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ОСОБА_6 .

Дослідження зазначеної документації має істотне значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні і полягає у тому, що дасть можливість здійснити аналіз інформації у документах та зібрати доказову базу необхідну для розслідування вказаного провадження.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вбачається, що детективом наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ та що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей і документів.

Також, слідчий суддя роз`яснює, що наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому детективу сектору детективів із організаційно-тактичного забезпечення розшуку активів ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_3 , старшому детективу відділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_8 , тимчасово виконуючому обов`язків керівника ІНФОРМАЦІЯ_10 ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, що перебувають у володінні ОСОБА_6 , із можливістю їх вилучення, а саме:

договорів позики укладених між компаніями-нерезидентами ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 та ОСОБА_5 , документів, які підтверджують повернення вказаних позик, документів про походження цих коштів від отримання доходу з джерелом походження в Україні та за її межами, у тому числі від будь-яких видів діяльності, включаючи проценти, дивіденди, роялті та будь-яких інших видів пасивних доходів, спадщину, подарунки, виграші, призи, доходи від виконання робіт (надання послуг) за цивільно-правовими та трудовими договорами, від надання в оренду (користування) майна та від його продажу, розташованого як на території України так і за її межами, інші доходи від будь-яких видів діяльності на території України та за межами митної території України або територій, непідконтрольних митним органам.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_10