Справа № 461/1637/23
Провадження № 1-кс/461/1399/23
про тимчасовий доступ до речей і документів
16.03.2023 року м. Львів
Слідчий суддя Галицького районного суду міста Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУ Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, -
14.03.2023 року слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУ Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим заступником начальника другого відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в якому просить надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів щодо: діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , ІПН НОМЕР_3 установчі дані власників/засновників (керівників, директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання, працівників із зазначенням отриманих доходів щомісячно в період часу з 27.12.2018 по дату виконання ухвали; інформацію про юридичне та фактичне місцезнаходження; основний вид діяльності товариства, список працівників товариства, у тому числі і звільнених, за період з 27.12.2018 і по дату виконання ухвали із вказанням нарахованої заробітної плати останнім щомісячно; інформації щодо проведення планових та позапланових перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; податкових декларацій з податку на додану вартість та податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 27.12.2018 до дати виконання ухвали, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .
За словами потерпілих, вони не перераховували грошові кошти, які повинні були сплатити відповідно до укладених договорів, на рахунок ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а передавали їх у готівковій формі для ОСОБА_5 про що останній видав потерпілим від імені ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » довідки.
Враховуючи наведену інформацію, виникла необхідність в дослідженні діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , ІПН НОМЕР_3 щодо стану звітної дисципліни платника податку, повноти та своєчасності погашення податкових зобов`язань суб`єктом підприємництва з моменту створення юридичної особи до дати виконання ухвали; установчі дані власників/засновників (керівників, директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання, працівників із зазначенням отриманих доходів щомісячно в період часу з 27.12.2018 по дату виконання ухвали; інформацію про юридичне та фактичне місцезнаходження, інформацію щодо усіх банківських рахунків (у тому числі поточних рахунків) суб`єкта господарювання (відкритих та закритих); належним чином завірені копії форми єдиної звітності 1-ДФ, ЄСВ, ПДФО подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з моменту створення юридичної особи по дату виконання ухвали; основний вид діяльності товариства, список працівників товариства, у тому числі і звільнених, за період з 27.12.2018 і по дату виконання ухвали із вказанням нарахованої заробітної плати останнім щомісячно; інформації щодо проведення планових та позапланових перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; податкових декларацій з податку на додану вартість та податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 27.12.2018 до дати виконання ухвали.
Оскільки вказана інформація перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_2 , на підставі ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова від 25.01.2023, здійснено тимчасовий доступ до речей та документів. Серед вилучених документів, зокрема, у листі № 72/13-01-24-01-08 від 21.02.2023 йдеться про те, що податкові розрахунки сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку, а також нарахованого єдиного внеску форми 4ДФ за період з 27.12.2018 по теперішній час подавали за місцем податкового обліку до ІНФОРМАЦІЯ_4 .
У зв`язку із можливістю знищення або заміни даної інформації (документів) необхідно терміново вилучити їх у стислі строки, тому сторона обвинувачення вважає, що розгляд даного клопотання необхідно провести без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких необхідно надати тимчасовий доступ.
Також слідчий просить розглянути дане клопотання без участі слідчого та прокурора, які підтримують клопотання у повному обсязі.
Слідчим суддею здійснено виклик представника володільця майна ІНФОРМАЦІЯ_4 , однак такий на розгляд клопотання не з`явився, про причини неявки не повідомив.
Враховуючи наведене, слідчий суддя приходить до висновку про можливість розгляду клопотання у відсутності учасників процесу.
Згідно ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчий суддя вважає, що слідчий довів за допомогою належних та допустимих доказів, перевірених в судовому засіданні, що на даний час у ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_1 ), оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні та необхідні для забезпечення можливості перевірити достовірність вказаних в документах відомостей.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріалами клопотання доведено достатність даних про здійснення слідчим досудового розслідування даного кримінального правопорушення, а також те, що документи, про тимчасовий доступ до яких він просить, мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у таких документах, та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів, необхідно отримати тимчасовий доступ, а отримати вказану інформацію, окрім як за ухвалою суду, неможливо.
Зазначена в ухвалі слідчого судді особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.
Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159, 160, 162, 163-166, 222, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -
п о с т а н о в и в :
клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУ Національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати тимчасовий доступ слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції України у Львівській області ОСОБА_3 , слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_7 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_8 ; старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_9 ; старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_10 , старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_11 ; старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_12 ; старшому слідчому в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_13 ; старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_14 ; старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_15 ; старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_16 з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів щодо: діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , ІПН НОМЕР_3 установчі дані власників/засновників (керівників, директорів) та головних бухгалтерів суб`єкта господарювання, працівників із зазначенням отриманих доходів щомісячно в період часу з 27.12.2018 по дату виконання ухвали; інформацію про юридичне та фактичне місцезнаходження; основний вид діяльності товариства, список працівників товариства, у тому числі і звільнених, за період з 27.12.2018 і по дату виконання ухвали із вказанням нарахованої заробітної плати останнім щомісячно; інформації щодо проведення планових та позапланових перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; податкових декларацій з податку на додану вартість та податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за період з 27.12.2018 до дати виконання ухвали, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення.
Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України, а саме, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали складено 16.03.2023

Слідчий суддя ОСОБА_1