Справа №463/765/23
Провадження №1-кс/463/751/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

03 лютого 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000003 від 18 листопада 2022 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання (забезпечення) тимчасового доступу до речей і документів та дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення оригіналів усіх документів на паперових та електронних носіях, що містять відомості щодо митного оформлення та пропуску через митний кордон України товару «відходи і брухт мідні» (код УКТ ЗЕД 740400) в митному режимі «експорт» відправниками якого є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП «88» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в зоні діяльності Волинської митниці, за період з 1 січня 2021 року по фактичний час виконання ухвали суду про тимчасовий доступ, а саме до: сертифікатів EUR.1 або електронних копій сертифікатів, які видавалися Волинською митницею ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП «88» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), в тому числі, до письмових або електронних заяв, що містять декларацію від експортера, декларацій постачальника (виробника) товарів, що мають преференційний статус походження, та/або декларацій постачальника (виробника) товарів, що не мають преференційного статусу походження, та/або довгострокових декларацій постачальника (виробника) товарів, що мають преференційний статус походження, та/або довгострокових декларацій постачальника (виробника)товарів, що не мають преференційного статусу походження, що підтверджують преференційне походження товарів з України відповідно до правил визначення преференційного походження, встановлених Конвенцією та Угодами, та/або їх електронних (сканованих) копій; заяв для видачі сертифікатів EUR. 1, підтверджень походження товарів, рішень про відмову у видачі сертифікатів EUR. 1, інших документів, які стосуються видачі сертифікатів EUR. 1; документів, які стосуються здійснення митного оформлення та пропуску товарів, які декларують та/або переміщують через митний кордон України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП «88» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , в тому числі, до усіх митних декларацій, зовнішньоекономічних договорів (контрактів) з додатками, товаротранспортних документів на перевезення, комерційних документів (рахунків-фактур, рахунків-проформ, інвойсів), експортних сертифікатів якості, документів про дотримання вимог радіаційної безпеки при здійсненні експорту товару (відходи і брухт мідні), документів, які відповідно до законодавства України, видаються для завершення митного оформлення товарів, свідоцтв про допущення транспортного засобу до переміщення під митним печатками та пломбами, документів, що стосуються сплати чи звільнення від сплати відповідних митних платежів; документів та відомостей, які містяться та зберігаються в АСМО «Інспектор» і ЄАІС Держмитслужби, у тому числі,до електронних витягів з АСМО «Інспектор» з даними про спрацювання системи АСАУР та результатами їх відпрацювання під час митного оформлення усіх транспортних засобів за допомогою яких вищевказані суб`єкти господарської діяльності здійснювали переміщення товару. У зв`язку із реальною загрозою зміни або знищенням речей і документів, які необхідно вилучити, просить суд розглянути дане клопотання без участі особи, у володінні якої вони перебувають. Виконання ухвали суду просить покласти на детективів Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_8 , детективів, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні.

Подане клопотання мотивує тим, що Відділом детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 18 листопада 2022 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. З матеріалів кримінального провадження вбачається, що невстановлені на даний час особи з метою умисного ухилення від сплати податків, діючи умисно, за попередньою змовою групою службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП «88» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) організували та налагодили експорт відходів і брухту мідного (код УКТ ЗЕД 740400) із заниженням їх вартості, шляхом декларування суб`єктами господарської діяльності брухту типу М13 з найменшим вмістом міді, замість брухту міді із найвищими показниками міді типів М1, М2, М3, що призводить до зменшення сплати вивізного (експортного) мита. Зазначає, що згідно з отриманою інформацію вказані товариства та підприємці отримують сертифікати EUR. 1 та здійснюють митне оформлення товару «відходи і брухт мідні» (код УКТ ЗЕД 740400) в митному режимі «експорт» в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , у зв`язку з чим під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів усіх документів на паперових та електронних носіях, наявних у вказаної митниці, щодо митного оформлення та пропуску таких через митний кордон України в зоні діяльності митниці за період з 1 січня 2021 року по фактичний час виконання ухвали суду про тимчасовий доступ.

Слідчий вказує, що встановлення документів та відомостей наявних у ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо вищевказаних суб`єктів господарської діяльності має істотне значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні і полягає у тому, що їх встановлення та вилучення надасть можливість проведення почеркознавчих експертиз, дослідити інформацію необхідну для розслідування вказаного провадження, отримання такої документації надасть можливість використовувати їх як докази у цьому кримінальному провадженні. Оскільки наявні документи та інформація перебувають у володінні вказаної митниці, тому здобути їх можливо лише у вказаному митному органі шляхом отримання тимчасового доступу до вказаних документів і інформації та отримання розпорядження суду на їх вилучення. Окрім цього зазначає, що встановлення та вилучення документів та інформації у ІНФОРМАЦІЯ_1 можливість отримати важливі речові докази, постійний доступ до них з метою використання їх під час доказування, а також унеможливлення їх зміни, або знищення у зв`язку із збігом термінів зберігання вищезазначеної документації та інформації чи з інших причин. Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та інформація, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаної документації та інформації та їх вилучення, у зв`язку з чим подане клопотання просить задовольнити.

Зважаючи на вимоги ч. 2 ст. 163 КПК України вважаю можливим розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких можуть знаходитись документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, подав на електронну адресу суду заяву про розгляд клопотання без його участі, згідно з якою подане клопотання підтримує в повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Згідно з ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належить зокрема конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Окрім того відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З матеріалів клопотання вбачається, що Відділ детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області здійснює досудове розслідування кримінального провадження №0000003 від 18 листопада 2022 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України за фактом здійснення невстановленими особами з числа групи службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) умисно за попередньою змовою групою осіб з метою умисного ухилення від сплати податків експорту відходів і брухту мідного із заниження вартості сировини.

Відтак зважаючи на те, що органом досудового розслідування здійснюється розслідування кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, в ході якого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення таких, їх отримання має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема необхідне для проведення почеркознавчих експертиз, а іншим чином витребувати дану інформацію неможливо, таке клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України та доводить наявність обставин передбачених ч. 5-7 ст. 163 КПК України, а тому слідчий суддя приходить до переконання про часткове задоволення даного клопотання.

Зокрема оскільки відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення, відтак слід надати тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні документів, що містяться в електронних інформаційних системах ІНФОРМАЦІЯ_1 , лише з можливістю отримання належним чином завіреної копії таких в паперовому та електронному вигляді, однак без їх вилучення, а решти документів, що зберігаються в паперовій формі з можливістю вилучення їх оригіналів для проведення відповідних експертиз. Також з урахуванням дати можливого вчинення кримінального правопорушення та відсутності будь-яких доводів стосовно необхідності надання тимчасового доступу за період, заявлений слідчим, слід надати доступ до вказаних в клопотанні документів до часу постановлення ухвали.

Керуючись ст.ст. 131, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

клопотання детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати детективам Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 та ОСОБА_18 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , що містять відомості щодо митного оформлення та пропуску через митний кордон України товару «відходи і брухт мідні» (код УКТ ЗЕД 740400) в митному режимі «експорт» відправниками якого є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП «88» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в зоні діяльності Волинської митниці за період з 1 січня 2021 року до 3 лютого 2023 року, з можливістю отримання належним чином завіреної копії в паперовому та електронному вигляді документів, що містяться в електронних інформаційних системах, та з можливістю вилучення оригіналів документів, що зберігаються в паперовій формі, а саме до:

- сертифікатів EUR.1 або електронних копій сертифікатів, які видавалися Волинською митницею ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП «88» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), в тому числі, до письмових або електронних заяв, що містять декларацію від експортера, декларацій постачальника (виробника) товарів, що мають преференційний статус походження, та/або декларацій постачальника (виробника) товарів, що не мають преференційного статусу походження, та/або довгострокових декларацій постачальника (виробника) товарів, що мають преференційний статус походження, та/або довгострокових декларацій постачальника (виробника)товарів, що не мають преференційного статусу походження, що підтверджують преференційне походження товарів з України відповідно до правил визначення преференційного походження, встановлених Конвенцією та Угодами, та/або їх електронних (сканованих) копій; заяв для видачі сертифікатів EUR. 1, підтверджень походження товарів, рішень про відмову у видачі сертифікатів EUR. 1, інших документів, які стосуються видачі сертифікатів EUR. 1;

- документів, які стосуються здійснення митного оформлення та пропуску товарів, які декларують та/або переміщують через митний кордон України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП «88» (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , в тому числі, до усіх митних декларацій, зовнішньоекономічних договорів (контрактів) з додатками, товаротранспортних документів на перевезення, комерційних документів (рахунків-фактур, рахунків-проформ, інвойсів), експортних сертифікатів якості, документів про дотримання вимог радіаційної безпеки при здійсненні експорту товару (відходи і брухт мідні), документів, які відповідно до законодавства України, видаються для завершення митного оформлення товарів, свідоцтв про допущення транспортного засобу до переміщення під митним печатками та пломбами, документів, що стосуються сплати чи звільнення від сплати відповідних митних платежів;

- документів та відомостей, які містяться та зберігаються в АСМО «Інспектор» і ЄАІС Держмитслужби, у тому числі,до електронних витягів з АСМО «Інспектор» з даними про спрацювання системи АСАУР та результатами їх відпрацювання під час митного оформлення усіх транспортних засобів за допомогою яких вищевказані суб`єкти господарської діяльності здійснювали переміщення товару.

В задоволенні решті вимог відмовити.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів покладається на ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення, тобто до 3 березня 2023 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого (детектива) Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_8 , має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Контроль за виконанням ухвали покласти на детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1