Провадження № 1-кс/185/560/23
28 лютого 2023 року м.Павлоград
-документи, у яких містяться відомості щодо банківських рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період від 16.09.2021 по теперішній час;
-документи, в яких міститься інформація за вищевказаний період щодо стану платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , наявності чи відсутності податкової заборгованості, господарських взаємовідносин, згідно податкової звітності, з ФГ « ОСОБА_6 », КОД ЄДРПОУ НОМЕР_3 , виникнення грошових зобов`язань між сторонами, а також наявності ознак проведення безтоварних операцій за договором, укладеним вищезазначеними сторонами 13 вересня 2021 року, поставки обладнання за яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повинні були постановити ФГ « ОСОБА_6 » та передати у власність зерносховище для збирання, доробки та зберігання зернових, технічних, олійних культур та насіннєвого матеріалу серія « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який повинен бути розташований на території с. Малоолександрівка, територія Привовчанської сільської ради, Павлоградського району, Дніпропетровської області, загальна ціна договору становила 2 766 000,00 гривень;
-документи, у яких міститься відомості щодо сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , до державного бюджету податку на додану вартість за результатами отримання за вищезазначеним договором поставки відповідних коштів (20% - 461 000,00 грн.);
-документи в яких зазначені факти у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , безтоварних операцій у період 2021-2022 роки, проведення органами податкової служби з приводу порушення вказаним суб`єктом господарювання податкового законодавства відповідних перевірок, у т.ч. зустрічних та щодо господарських правовідносин, які виникли у сторін за вищевказаним договором поставки тощо, прийняті рішення за результатами таких перевірок.
З клопотання вбачається, що у вересні 2021 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , шляхом обману, зловживаючи своїм службовим становищем, під приводом поставки обладнання для будівництва « ІНФОРМАЦІЯ_5 », заволоділи належними ФГ « ОСОБА_6 », КОД ЄДРПОУ НОМЕР_3 , грошовими коштами в особливих великих розмірах.
У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ФГ « ОСОБА_6 », 16 вересня 2021 року перерахувало на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », № НОМЕР_4 суму у розмірі 1 600 000,00 грн. для придбання оцинкованого металу на будівництво куполу Ангару, як авансового платежу згідно договору, що підтверджується платіжним дорученням № 429. Також, представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомили, що даний метал вже придбаний та знаходиться на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
У середині січня 2021 року ОСОБА_7 зв`язався з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_8 , який повідомив, що в березні він приїде та привезе метал та будівництво « ІНФОРМАЦІЯ_6 » буде закінчене. З березня 2022 року на телефонні дзвінки ОСОБА_7 більше ніхто не відповідав.
Таким чином, враховуючи вищевикладене, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , шляхом обману, зловживаючи своїм службовим становищем, під приводом поставки обладнання для будівництва « ІНФОРМАЦІЯ_5 », заволоділи належними ФГ « ОСОБА_6 », КОД ЄДРПОУ НОМЕР_3 , грошовими коштами в особливих великих розмірах.
У рамках досудового розслідування, 04 лютого 2023 року було направлено запит начальнику ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_9 за адресою: АДРЕСА_1 для надання інформації, яка має істотне значення та пов`язана із розслідуванням даного кримінального провадження.
Станом на 23 лютого 2023 року відповіді від ІНФОРМАЦІЯ_2 не надходило.
Зазначені вище документи мають суттєве значення для вказаного кримінального провадження, а саме для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей щодо стану платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , наявності чи відсутності податкової заборгованості, господарських взаємовідносин, згідно податкової звітності, з ФГ « ОСОБА_6 », КОД ЄДРПОУ НОМЕР_3 , виникнення грошових зобов`язань між сторонами, а також наявності ознак проведення безтоварних операцій за договором, укладеним вищезазначеними сторонами 13 вересня 2021 року, поставки обладнання за яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повинні були постановити ФГ « ОСОБА_6 » та передати у власність зерносховище для збирання, доробки та зберігання зернових, технічних, олійних культур та насіннєвого матеріалу серія « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який повинен бути розташований на території с. Малоолександрівка, територія Привовчанської сільської ради, Павлоградського району, Дніпропетровської області, загальна ціна договору становила 2 766 000,00 гривень необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації щодо банківських рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ, інформацію щодо стану платника податків, сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , до державного бюджету податку на додану вартість за результатами отримання за вищезазначеним договором поставки відповідних коштів (20% - 461 000,00 грн.), що зберігається в ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , що має суттєве значення для доказування вини у кримінальному провадженні та підтвердження факту привласнення грошових коштів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється. Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, приходжу до наступного висновку.
У клопотанні зазначено та обґрунтовано наданими копіями документів, що наявні достатні підстави вважати, що доступ до документів, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи, що слідчим обґрунтовано важливість та необхідність встановлення обставин у кримінальному провадженні, саме шляхом надання тимчасового доступу до вищевказаних документів, а також неможливість іншими способами довести вищевказані обставини, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки отримання вищезазначених документів має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, КПК України, слідчий суддя,
Надати слідчому слідчого відділу Павлоградського РВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_5 , слідчому слідчого відділу Павлоградського РВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які становлять охоронювану законом таємницю, а саме до документів, що містять інформацію щодо банківських рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ, інформацію щодо стану платника податків, сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , до державного бюджету податку на додану вартість за результатами отримання за договором поставки відповідних коштів (20% - 461 000,00 грн.) за період з 16 вересня 2021 року по теперішній час у ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , у володінні яких знаходяться вказані документи, із зазначенням наступних відомостей:
-документи, у яких містяться відомості щодо банківських рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період від 16.09.2021 по теперішній час;
-документи, в яких міститься інформація за вищевказаний період щодо стану платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , наявності чи відсутності податкової заборгованості, господарських взаємовідносин, згідно податкової звітності, з ФГ « ОСОБА_6 », КОД ЄДРПОУ НОМЕР_3 , виникнення грошових зобов`язань між сторонами, а також наявності ознак проведення безтоварних операцій за договором, укладеним вищезазначеними сторонами 13 вересня 2021 року, поставки обладнання за яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повинні були постановити ФГ « ОСОБА_6 » та передати у власність зерносховище для збирання, доробки та зберігання зернових, технічних, олійних культур та насіннєвого матеріалу серія « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який повинен бути розташований на території с. Малоолександрівка, територія Привовчанської сільської ради, Павлоградського району, Дніпропетровської області, загальна ціна договору становила 2 766 000,00 гривень;
-документи, у яких міститься відомості щодо сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , до державного бюджету податку на додану вартість за результатами отримання за вищезазначеним договором поставки відповідних коштів (20% - 461 000,00 грн.);
-документи в яких зазначені факти у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , безтоварних операцій у період 2021-2022 роки, проведення органами податкової служби з приводу порушення вказаним суб`єктом господарювання податкового законодавства відповідних перевірок, у т.ч. зустрічних та щодо господарських правовідносин, які виникли у сторін за вищевказаним договором поставки тощо, прийняті рішення за результатами таких перевірок.
Відповідальній особі, у якої перебувають вищезазначені документи та речі, забезпечити слідчому слідчого відділу Павлоградського РВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_5 , слідчому слідчого відділу Павлоградського РВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення.
Строк дії ухвали два місяця з дня постановлення ухвали, тобто до 28 квітня 2023 року, включно.
У разі невиконання даної ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвалу виготовлено у двох оригінальних примірниках.

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах справи.

Примірник № 2 - надати слідчому для пред`явлення особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1