УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого групи прокурорів у кримінальному провадженні прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 03.08.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором звернулась до слідчого судді з клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у на майно виявлене та вилучене 19.10.2022 згідно протоколу в ході проведення обшуку місця проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовано тим, що Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 03.08.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, яке перебуває у провадженні другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.

У ході досудового розслідування встановлено, що під час воєнного стану в Україні суб`єкти підприємницької діяльності, які є резидентами України, за попередньою змовою з невстановленими особами, з метою прикриття протиправної діяльності у сфері оподаткування та створення документальної видимості проведення господарських операцій, здійснюють операції по реалізації товарно-матеріальних цінностей за рахунок коштів державного бюджету, які фактично мають безтоварний характер.

Зазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий, тобто неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування -органи державного контролю та фінансового моніторингу.

Зокрема, встановлено, що ТОВ «Нова-Постач» () у період з 01.01.2022 по 30.06.2022 здійснювало реалізацію продуктів харчування на адресу Міністерства оборони України ().

Відповідно до документів податкової звітності ТОВ «Нова-Постач» (), встановлено декларування у період з 01.02.2022 по 30.06.2022 реалізації в адресу Міністерства оборони України продуктів харчування та послуг з організації харчування.

За результатами проведення аналізу діяльності ТОВ «Нова-Постач» () встановлено, що його службовими особами протягом періоду з 01.01.2022 по 30.06.2022 задекларовано проведення ймовірно ризикових господарських операцій із придбання товарно-матеріальних цінностей у СГД, що має ознаки транзитності та фіктивності, а саме ТОВ «Мегаторг ЛТД» () з номенклатурою товару «куряче стегно, куряче філе, куряча тушка, тощо».

Проведеними заходами встановлено, що рішенням Комісії з питань зупинення реєстрації ПК/РК в Єдиному реєстрі податкових накладних (далі Комісія) ГУ ДПС у Київській області від 29.07.2020 № 63555 ТОВ «Мегаторг ЛТД», включено до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості, відповідно до пункту 8 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165.

Згідно з документами податкової звітності ТОВ «Мегаторг ЛТД» () встановлено, що фінансово-господарська діяльність вказаного підприємства ймовірно містить ознаки ризиковості, що проявляються у декларуванні господарських операцій, пов`язаних з невідповідністю придбаних товарно-матеріальних цінностей тій категорії, виду чи номенклатурі, що в подальшому реалізовується, тобто у підміні номенклатури товару.

Зокрема встановлено факти декларування господарських операцій з придбання в період з 01.01.2020 по 30.06.2022 у підприємств-постачальників, а саме ТОВ «Тедіс Україна» (), ТОВ «Альфа Плюс» (), ТОВ «Експансія» (), ТОВ «Кентуккі» () ТМЦ (сигарет, алкогольних та безалкогольних напоїв) та реалізацію протягом вказаного періоду в адресу підприємств-покупців іншої товарної номенклатури (куряче стегно, куряче філе, куряча тушка, охороні послуги тощо).

Таким чином, операції щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей з номенклатурою товару «куряче стегно, куряче філе, куряча тушка» по ланцюгу постачання від ТОВ «Мегаторг ЛТД» () в ТОВ «Нова-Постач» () могли бути проведені з метою прикриття протиправної діяльності у сфері оподаткування та створення документальної видимості проведення господарських операцій, які фактично носили безтоварний характер.

Крім цього, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що указана група осіб використовує реквізити підконтрольних підприємств в тому числі ТОВ «Мегаторг ЛТД» () з метою виготовлення завідомо підроблених банківських документів, які нібито підтверджують реальність здійснення фінансово-господарських операцій за рахунок коштів державного бюджету.

Встановлено, що в період з 09.02.2022 року по теперішній час, юридичною та фактичною адресою ТОВ «Мегаторг ЛТД» (), відповідно до відкритих джерел та публічних реєстрів зазначено: АДРЕСА_2 .

В ході огляду нежитлової будівлі розташованої за адресою: м.Київ, Печерський р-н, вул.Генерала Алмазова, буд.18/7 кв. 410, ТОВ «Мегаторг ЛТД» не встановлено.

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Мегаторг ЛТД» використовується невстановленими особами з метою формування незаконного податкового кредиту реальному сектору економіки шляхом підміни номенклатури товару в особливо великих розмірах.

В порядку ст.93 КПК України на адресу ТОВ «Нова-Постач» () направлено запит на витребування документів по взаємовідносинам з Міністерством оборони України () та ТОВ «Мегаторг ЛТД» (). На даний час відповідь не отримано.

Директором ТОВ «Нова-Постач» () є ОСОБА_6 .

Під час допиту свідок ОСОБА_7 , який є рідним братом директора ТОВ «Нова-Постач» () ОСОБА_6 повідомив, що його брат ОСОБА_6 у період травня 2019 грудня 2021 років неофіційно працював вантажником на ТОВ «Нова-Постач» () та отримував заробітну плату у готівковій формі.

В ході досудового розслідування встановлено, що до вищевказаної протиправної діяльності, а також господарської діяльності ТОВ «Нова-Постач» () може бути причетна ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

19.10.2022 на підставі ухвали судді Шевченківського суду проведено обшук за вказаною адресою, в ході якого встановлено первинні документи ТОВ «Нова-Постач» ().

Крім того, за результатами вказаного обшуку також виявлено та вилучено:

?купюри номіналом:

1.1000 (тисяча) гривень на загальну суму 821 000 (вісімсот двадцять одна тисяча);

2.500 (п`ятсот) гривень на загальну суму 262 500 (двісті шістдесят дві тисячі п`ятсот);

3.200 (двісті) гривень на загальну суму 180 200 (сто вісімдесят тисяч двісті);

4.100 (сто) гривень на загальну суму 1200 (тисяча двісті);

5.50 (п`ятдесят) гривень на загальну суму 1150 (тисяча сто п`ятдесят);

6.20 (двадцять) гривень на загальну суму 20 (двадцять).

?ноутбук марки Asus білого кольору Х751М № Е8N0WV14198533B із зарядним пристроєм до нього;

?печатки:

1.з автоматичним механізмом з надписом «Директор ТОВ «Лотаріца-Темп»____В.Д. Друзенко»;

2.з автоматичним механізмом сірого кольору з відбитком «ТОВ «Управляюча компанія «Мрія» код 40554690»;

3.з автоматичним механізмом червоного кольору з відбитком «ТОВ «Лотаріца-Темп» код 21005409»;

4.з автоматичним механізмом темно синього кольору з відбитком «ТОВ «Біосоіл» код 41314649»;

5.з автоматичним механізмом білого кольору з відбитком «ТОВ «Рейтен Компані». Для документів код 43269347».

?чекова книжка ТОВ «Рейтен Компані» від №4725101 до №4725125;

?чекова книжка ТОВ «Лотаріца-Темп» від №4724951 до 4724975;

?чекова книжка ТОВ «Кейтеринг фуд» від №МА6695751 до МА6695775;

?чекова книжка ТОВ «Сеплай» від №4725126 до 4725150;

?чекова книжка ТОВ «Лотаріца-Темп» від №6619501 до 6619525;

?чекова книжка ТОВ «Сеплай» від №4062526 до 4062550;

?копія паспорту та коду гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 на 5 арк.;

?копія паспорту гр. ОСОБА_9 , рішення учасника на 2 арк.;

?копія паспорту гр. ОСОБА_6 на 1 арк.;

?електронний ключ зеленого кольору USB-ключ від ОСОБА_10 .Рос 2 шт.;

?флеш накопичувач білого кольору 4 Gb Toshiba;

?флеш накопичувач чорного кольору з ключами;

?чорнові записи на 3 арк.;

?чорнові записи (паролі, постачальники) на 2 арк.;

?поліетиленовий пакет з написом « ОСОБА_5 , Tokan № НОМЕР_1 ;

?поліетиленовий пакет з написом «одержувач ОСОБА_11 , L180350621 з чернеткою всередині;

?поліетиленовий пакет з написом « ОСОБА_8 , Tokan № НОМЕР_2 ;

?документи ТОВ «Кейтеринг фуд» (накази, довідки, витяг, виписка, комерційна пропозиція, рахунки) на 20 арк.;

?наказ №1 від 10.03.2011 на 10 арк.;

?протокол зборів ТОВ «Лотаріца-Темп» від 09.03.2011 на 1 арк.;

?документи ТОВ «Нова постач» (листи, додаткові угоди) на 16 арк.;

?розрахунок конкурсу та чорнові записи на 4 арк.;

?документи (виписки, листи) ТОВ «Лотаріца-Темп», ТОВ «Преміум Компані», ТОВ «Ок Ленд Фуд», додаткові угоди ТОВ «Рейтен Компані», ТОВ «Сеплай», ТОВ «Олімпіус Консалт», ТОВ «Нова Постач», довіреності, копії паспорту та коду гр. ОСОБА_12 , акт розрахунок, накладна, перепустки на ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 на 40 арк.;

?чекова книжка ТОВ «Нова Постач» від №МА8230301 до МА8230325;

?квитанція до платіжної інструкції, копія паспорта ОСОБА_6 , сорнові записи на 8 арк.;

?протокол №1 зборів ТОВ «Сеплай» від 16.08.2018 на 1 арк.;

?договір позики №1 від 18.01.2022 на 1 арк.;

?блокнот без обкладинки з чорновими записами в клітинку з металевим зшивачем;

?чорнові записи з рахунками на оплату записами на 5 арк.;

?поліетиленовий пакет з написом «одержувач Чебан, №L180350616 з 2 аркушами;

?флеш накопичувач чорного кольору 16Gb SPSilicon Power;

?флеш накопичувач металевий Samsung USB 3064;

?рахунки-фактури ТОВ «Нова Полтач» на 10 арк.;

?лист ТОВ «Нова Постач» на 1 арк.

20.10.2022 винесено постанову про визнання речовими доказами та долучено до кримінального провадження речі та документи вилучені в ході обшуку за адресою м.Одеса, вул.Академіка Корольова, буд.5/4, кв53.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

У п.1 ч.2 ст.170 КПК України зазначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У випадку, передбаченому п.1 ч2 ст.170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України.

Арешт може бути накладений у встановленому КПК України порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду, визначено необхідність арешту майна.

З огляду на зміст ст.98 КПК України та враховуючи вище вказане, сторона обвинувачення приходить до висновку, що речі та документи, вилучені в ході обшуку квартири за адресою АДРЕСА_1 можуть бути речовим доказом у кримінальному провадженні, що є підставою, згідно ч.3 ст.170 КПК України, для накладення арешту.

Таким чином, з метою всебічного, повного й неупередженого розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також недопущення втрати речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на майно.

Накладення арешту на зазначене майно забезпечить збереження речових доказів, унеможливить їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Вилучені під час обшуку речі та документи, за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у відповідності до ч.1, ч.2 ст.98 КПК України можуть бути використані як доказ факту вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, а також можуть бути використанні при складанні аналітичного продукту, проведення податкової перевірки та проведенні судово-економічної експертизи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Нова Постач».

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримала, просила задовольнити, оскільки вилученні документи, речі під час обшуку визнані речовим доказом та мають значення для вказаного кримінального провадження.

Представник власника майна заперечував проти задоволення клопотання, зазначив, що у стороні обвинувачення відсутні докази, що вилучені речі здобуті кримінальним шляхом.

Заслухавши пояснення учасників процесу, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

У відповідності до підпункту 7 ч.2 ст.131 КПК України арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження. Статтею 132 КПК України встановлені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження - вони не допускаються, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

-існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

-потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

-може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно витягу з ЄРДР досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному 03.08.2022 року за №0000019 проводиться щодо то, що службові особи … ТОВ «Нова-Постач» ….за попередньою змовою з іншими невстановленими особами у період з 01.02.2022 року по 30.06.2022 року, сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 93 508 398, 84 грн., за рахунок оформлення фінансово-господарських операцій з ознаками фіктивності зі закупівлі м`ясної продукції по ланцюгу постачання від ТОВ «Мегаторг ЛТД», ТОВ «А-Топаз», ТОВ «Тегетгоф». При цьому ТОВ «Мегаторг ЛТД» сформувало свій податковий кредит з ПДВ за рахунок «нібито» придбання сигарет у ТОВ «Тедіс-Україна» та напоїв у ТОВ «Сандора» на загальну суму 171 597 495, 70 грн. В подальшому м`ясна продукція згідно документів податкового обліку була поставлена в адресу структурних підрозділів Міністерства оборони України та Національної гвардії України».

19.10.2022 на підставі ухвали судді Шевченківського суду проведено обшук за вказаною адресою, в ході якого встановлено первинні документи ТОВ «Нова-Постач» ().

Крім того, за результатами вказаного обшуку також виявлено та вилучено:

?купюри номіналом:

1.1000 (тисяча) гривень на загальну суму 821 000 (вісімсот двадцять одна тисяча);

2.500 (п`ятсот) гривень на загальну суму 262 500 (двісті шістдесят дві тисячі п`ятсот);

3.200 (двісті) гривень на загальну суму 180 200 (сто вісімдесят тисяч двісті);

4.100 (сто) гривень на загальну суму 1200 (тисяча двісті);

5.50 (п`ятдесят) гривень на загальну суму 1150 (тисяча сто п`ятдесят);

6.20 (двадцять) гривень на загальну суму 20 (двадцять).

?ноутбук марки Asus білого кольору Х751М № Е8N0WV14198533B із зарядним пристроєм до нього;

?печатки:

1.з автоматичним механізмом з надписом «Директор ТОВ «Лотаріца-Темп» ОСОБА_13 »;

2.з автоматичним механізмом сірого кольору з відбитком «ТОВ «Управляюча компанія «Мрія» код 40554690»;

3.з автоматичним механізмом червоного кольору з відбитком «ТОВ «Лотаріца-Темп» код 21005409»;

4.з автоматичним механізмом темно синього кольору з відбитком «ТОВ «Біосоіл» код 41314649»;

5.з автоматичним механізмом білого кольору з відбитком «ТОВ «Рейтен Компані». Для документів код 43269347».

?чекова книжка ТОВ «Рейтен Компані» від №4725101 до №4725125;

?чекова книжка ТОВ «Лотаріца-Темп» від №4724951 до 4724975;

?чекова книжка ТОВ «Кейтеринг фуд» від №МА6695751 до МА6695775;

?чекова книжка ТОВ «Сеплай» від №4725126 до 4725150;

?чекова книжка ТОВ «Лотаріца-Темп» від №6619501 до 6619525;

?чекова книжка ТОВ «Сеплай» від №4062526 до 4062550;

?копія паспорту та коду гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 на 5 арк.;

?копія паспорту гр. ОСОБА_9 , рішення учасника на 2 арк.;

?копія паспорту гр. ОСОБА_6 на 1 арк.;

?електронний ключ зеленого кольору USB-ключ від ОСОБА_10 .Рос 2 шт.;

?флеш накопичувач білого кольору 4 Gb Toshiba;

?флеш накопичувач чорного кольору з ключами;

?чорнові записи на 3 арк.;

?чорнові записи (паролі, постачальники) на 2 арк.;

?поліетиленовий пакет з написом « ОСОБА_5 , Tokan № НОМЕР_1 ;

?поліетиленовий пакет з написом «одержувач ОСОБА_11 , L180350621 з чернеткою всередині;

?поліетиленовий пакет з написом « ОСОБА_8 , Tokan № НОМЕР_2 ;

?документи ТОВ «Кейтеринг фуд» (накази, довідки, витяг, виписка, комерційна пропозиція, рахунки) на 20 арк.;

?наказ №1 від 10.03.2011 на 10 арк.;

?протокол зборів ТОВ «Лотаріца-Темп» від 09.03.2011 на 1 арк.;

?документи ТОВ «Нова постач» (листи, додаткові угоди) на 16 арк.;

?розрахунок конкурсу та чорнові записи на 4 арк.;

?документи (виписки, листи) ТОВ «Лотаріца-Темп», ТОВ «Преміум Компані», ТОВ «Ок Ленд Фуд», додаткові угоди ТОВ «Рейтен Компані», ТОВ «Сеплай», ТОВ «Олімпіус Консалт», ТОВ «Нова Постач», довіреності, копії паспорту та коду гр. ОСОБА_12 , акт розрахунок, накладна, перепустки на ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 на 40 арк.;

?чекова книжка ТОВ «Нова Постач» від №МА8230301 до МА8230325;

?квитанція до платіжної інструкції, копія паспорта ОСОБА_6 , сорнові записи на 8 арк.;

?протокол №1 зборів ТОВ «Сеплай» від 16.08.2018 на 1 арк.;

?договір позики №1 від 18.01.2022 на 1 арк.;

?блокнот без обкладинки з чорновими записами в клітинку з металевим зшивачем;

?чорнові записи з рахунками на оплату записами на 5 арк.;

?поліетиленовий пакет з написом «одержувач Чебан, №L180350616 з 2 аркушами;

?флеш накопичувач чорного кольору 16Gb SPSilicon Power;

?флеш накопичувач металевий Samsung USB 3064;

?рахунки-фактури ТОВ «Нова Полтач» на 10 арк.;

?лист ТОВ «Нова Постач» на 1 арк.

Пунктом 1 ч.2 ст.170 КПК України передбачено можливість накладення арешту з метою забезпечення збереження речового доказу. З огляду на положення ст.ст.170, 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна з цією метою для прийняття законного та обґрунтованого рішення слідчий суддя, крім обставин, зазначених у ст.131 КПК України, повинен врахувати:

1) правову підставу для арешту майна;

2) мету арешту майна;

3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність;

4) наслідки арешту майна для третіх осіб;

5) розумність і співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

На даному етапі досудового розслідування ще жодній особі не повідомлено про підозру. Однак, відповідно до ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, (з метою забезпечення збереження речового доказу), арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Стаття 98 КПК України передбачає, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У даному випадку майно (речі, документи) на яке прокурор просить накласти арешт визнані речовим доказом.

Слідчий суддя погоджується з прокурором, щодо накладення арешту на майно задля забезпечення саме цієї мети. Оскільки, досудове розслідування за ч.3 ст.212 КК України - умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов`язана їх сплачувати, якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах, вчинені за попередньою змовою групою осіб, або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у великих розмірах, якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах. Також за ч.1 ст.205-1 КК України - внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості.

З урахуванням досліджених обставин в цьому кримінальному провадженні потреби досудового розслідування виправдовують саме такий ступінь втручання у права та свободи особи. Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб… до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Втручання у права і свободи особи шляхом арешту майна не має ознак порушення прав людини, адже потреби досудового розслідування на даному етапі виправдовують такий ступінь втручання.

В ч.1 ст.173 КПК України зазначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу. Відповідно до зазначеної норми завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

В цьому кримінальному провадженні необхідність арешту майна обґрунтовано обумовлена сукупністю підстав вважати, що це майно є суттю кримінального правопорушення, його основою.

Так, щодо накладення арешту на купюри, то згідно ч.1 ст.98 КПК України вони є грошима набуті кримінально протиправним шляхом.

Щодо печаток, поліетиленових пакетів з написами, то згідно ч.1 ст.98 КПК України вони є знаряддям вчиненні кримінального правопорушення.

Щодо документів ТОВ, чекові книжки, копії паспортів, чорнові записи, накази, протоколи зборів, виписки, листи, квитанції, то згідно ч.2 ст.98 КПК України документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в ч.1 ст.98 КПК України, в даному випадку вони також є знаряддям вчиненні кримінального правопорушення.

Щодо ноутбуку, флеш накопичувачів, то згідно абз.2 ч.3 ст.170 КПК України, арешт на комп`ютерні системи чи їх частини накладається лише у випадках, якщо ….. їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження, а також якщо доступ до комп`ютерних систем чи їх частин обмежується їх власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Тому, всі вилучені в порядку обшуку речі та документи мають ознаки речового доказу та підлягають арешту з метою їх забезпечення, що відповідає п.1 ч.2 ст.170 КПК України.

Ризиками, для запобігання яких необхідне накладення арешту, є можливість відчуження цього майна власником. Однак з накладенням арешту втрачається можливість особи відчужити це майно на користь третіх осіб. Отже, може бути виконане завдання арешту майна, а саме запобігання можливості його відчуження.

Правовою підставою арешту майна є відповідні положення ст.170 КПК України. Досліджені під час судового засідання матеріали дають слідчому судді підстави вважати, що заявлена прокурором мета - забезпечення збереження речового доказу - може бути досягнута через застосування саме такого заходу забезпечення кримінального провадження.

Постановою детектива від 20.10.2022 року вилучені речі та документи, на яке прокурор просить накласти арешт визнане речовим доказом у кримінальному провадженні №0000019.

Накладення арешту на майно не є припиненням права власності на них або позбавленням таких прав. Такий захід є лише тимчасовим обмеженням права власності, яке полягає у тимчасовій забороні користуватись та відчужити майно на час досудового розслідування, що не призведе до порушення конституційних прав особи, яка ним володіє. Отже таке обмеження є розумним і співмірним з огляду на завдання кримінального провадження та суті самого кримінального правопорушення.

Викладене вище свідчить про можливість і доцільність накладення арешту на майно в цьому кримінальному провадженні з точки зору наявності передбачених законом підстав. За таких обставин подане прокурором клопотання підлягає задоволенню.

При цьому на етапі досудового розслідування слідчий суддя не може вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі встановлювати наявність в діях осіб складу злочину та ступінь вини. Слідчий суддя на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначає, що причетність тієї чи іншої особи є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких є арешт майна.

На підставі ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Прокурор одночасно з винесенням постанови про закриття кримінального провадження скасовує арешт майна, якщо воно не підлягає спеціальній конфіскації.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.2, 131, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого групи прокурорів у кримінальному провадженні прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 03.08.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на майно - задовольнити.

Накласти арешт на майно виявлене та вилучене 19.10.2022 згідно протоколу в ході проведення обшуку місця проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

купюри номіналом:

1000 (тисяча) гривень на загальну суму 821 000 (вісімсот двадцять одна тисяча);

500 (п`ятсот) гривень на загальну суму 262 500 (двісті шістдесят дві тисячі п`ятсот);

200 (двісті) гривень на загальну суму 180 200 (сто вісімдесят тисяч двісті);

100 (сто) гривень на загальну суму 1200 (тисяча двісті);

50 (п`ятдесят) гривень на загальну суму 1150 (тисяча сто п`ятдесят);

20 (двадцять) гривень на загальну суму 20 (двадцять).

ноутбук марки Asus білого кольору Х751М № Е8N0WV14198533B із зарядним пристроєм до нього;

печатки:

з автоматичним механізмом з надписом «Директор ТОВ «Лотаріца-Темп» ОСОБА_13 »;

з автоматичним механізмом сірого кольору з відбитком «ТОВ «Управляюча компанія «Мрія» код 40554690»;

з автоматичним механізмом червоного кольору з відбитком «ТОВ «Лотаріца-Темп» код 21005409»;

з автоматичним механізмом темно синього кольору з відбитком «ТОВ «Біосоіл» код 41314649»;

з автоматичним механізмом білого кольору з відбитком «ТОВ «Рейтен Компані». Для документів код 43269347».

чекова книжка ТОВ «Рейтен Компані» від №4725101 до №4725125;

чекова книжка ТОВ «Лотаріца-Темп» від №4724951 до 4724975;

чекова книжка ТОВ «Кейтеринг фуд» від №МА6695751 до МА6695775;

чекова книжка ТОВ «Сеплай» від №4725126 до 4725150;

чекова книжка ТОВ «Лотаріца-Темп» від №6619501 до 6619525;

чекова книжка ТОВ «Сеплай» від №4062526 до 4062550;

копія паспорту та коду гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 на 5 арк.;

копія паспорту гр. ОСОБА_9 , рішення учасника на 2 арк.;

копія паспорту гр. ОСОБА_6 на 1 арк.;

електронний ключ зеленого кольору USB-ключ від ОСОБА_10 .Рос 2 шт.;

флеш накопичувач білого кольору 4 Gb Toshiba;

флеш накопичувач чорного кольору з ключами;

чорнові записи на 3 арк.;

чорнові записи (паролі, постачальники) на 2 арк.;

поліетиленовий пакет з написом « ОСОБА_5 , Tokan №L180350207;

поліетиленовий пакет з написом «одержувач ОСОБА_11 , L180350621 з чернеткою всередині;

поліетиленовий пакет з написом « ОСОБА_8 , Tokan № НОМЕР_2 ;

документи ТОВ «Кейтеринг фуд» (накази, довідки, витяг, виписка, комерційна пропозиція, рахунки) на 20 арк.;

наказ №1 від 10.03.2011 на 10 арк.;

протокол зборів ТОВ «Лотаріца-Темп» від 09.03.2011 на 1 арк.;

документи ТОВ «Нова постач» (листи, додаткові угоди) на 16 арк.;

розрахунок конкурсу та чорнові записи на 4 арк.;

документи (виписки, листи) ТОВ «Лотаріца-Темп», ТОВ «Преміум Компані», ТОВ «Ок Ленд Фуд», додаткові угоди ТОВ «Рейтен Компані», ТОВ «Сеплай», ТОВ «Олімпіус Консалт», ТОВ «Нова Постач», довіреності, копії паспорту та коду гр. ОСОБА_12 , акт розрахунок, накладна, перепустки на ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 на 40 арк.;

чекова книжка ТОВ «Нова Постач» від №МА8230301 до МА8230325;

квитанція до платіжної інструкції, копія паспорта ОСОБА_6 , сорнові записи на 8 арк.;

протокол №1 зборів ТОВ «Сеплай» від 16.08.2018 на 1 арк.;

договір позики №1 від 18.01.2022 на 1 арк.;

блокнот без обкладинки з чорновими записами в клітинку з металевим зшивачем;

чорнові записи з рахунками на оплату записами на 5 арк.;

поліетиленовий пакет з написом «одержувач Чебан, №L180350616 з 2 аркушами;

флеш накопичувач чорного кольору 16Gb SPSilicon Power;

флеш накопичувач металевий Samsung USB 3064;

рахунки-фактури ТОВ «Нова Постач» на 10 арк.;

лист ТОВ «Нова Постач» на 1 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Повний текст ухвали оголошений в приміщенні суду 07.11.2022 р. о 12 год. 50 хв.

Слідчий суддя ОСОБА_1