печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3499/23-к
Примірник № ___
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 січня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.

До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, до початку судового засідання подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням НП України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0001381 13.12.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період часу з 01.09.2021 по 22.12.2021 службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 (далі ІНФОРМАЦІЯ_2 ) та Державного підприємства Міністерства внутрішніх справ України « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 (далі ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), шахрайським шляхом, із використанням підроблених документів, заволоділи грошовими коштами в особливо великих розмірах.

Так, між ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Виконавець), в особі т.в.о. директора ОСОБА_4 та ЦП МВС України (Платник), в особі начальника ОСОБА_5 , укладено договір від 28.01.2021 № 12 про відшкодування понесених витрат по безоплатному та пільговому відпуску лікарських засобів за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування окремих груп населення та за певними категоріями захворювань відповідно постанови КМУ від 17.08.1998 р. № 1303 зі змінами (далі Договір).

Відповідно до п. 1.1 Договору, предметом цього Договору є взаємовідносини між Виконавцем та Платником щодо відшукання понесених витрат при наданні послуг пільговим категоріям громадян по безоплатному та пільговому відпуску лікарських засобів за рецептами лікарів ІНФОРМАЦІЯ_2 в межах Переліку лікарських засобів вітчизняного та іноземного виробництва, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 17.08.1998 р. № 1303 зі змінами, з урахуванням змін, внесених наказами ІНФОРМАЦІЯ_4 . Пунктом 2.1. Договору передбачено, що сума Договору визначається по факту відшкодування понесених витрат при наданні послуг пільговим категоріям громадянам по безоплатному та пільговому відпуску лікарських засобів за рецептами лікарів ІНФОРМАЦІЯ_2 . Сума цього Договору не може перевищувати суми бюджетного асигнування на забезпечення безоплатного та пільгового відпуску лікарських засобів за рецептами лікарів ІНФОРМАЦІЯ_2 , передбаченого кошторисом центральної поліклініки на 2021 рік.

Згідно з пунктом 2.2. Договору, розрахунки між Сторонами здійснюються у безготівковій формі, в національній валюті України та у порядку визначеному Бюджетним кодексом України.Відповідно до пункту 2.3. Договору, оплата Платником проводиться по факту відшкодування понесених витрат Виконавцем відповідно до звіту-реєстру, який надається Виконавцем в паперовому варіанті двічі на місяць після звірки та Специфікації. Пунктом 2.4. Договору передбачено, що ціна Договору становить: 100 000,00 гривень. Згідно з пунктом 3.1. Договору, Виконавець приймає на себе зобов`язання безоплатно та на пільгових умовах відпускати лікарські засоби громадянам, що користуються пільгами у разі амбулаторного лікування в ІНФОРМАЦІЯ_2 на підставі рецептів лікарів ІНФОРМАЦІЯ_2 оформлених з дотриманням вимог наказу МОЗ України від 19.07.2005 № 360 зі змінами, у яких повинно бути чітко вказано прізвище, ім`я, по батькові лікаря, відбиток особистої печатки лікаря, відбиток печатки Платника та візування посадовою особою ІНФОРМАЦІЯ_2 . За відсутності на рецепті хоча б одного з вказаних вище реквізитів такий рецепт не приймається Виконавцем, на його підставі будь-які лікарські засоби не видаються і такий рецепт повертається Виконавцем особі, яка його надала. Якщо Виконавець здійснить відпуск лікарських засобів за рецептами, які не містять хоча б одного з вказаних вище реквізитів, Платник має право відмовитись від оплати (відшкодування) вартості таких лікарських засобів. Окрім того, між ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Виконавець), в особі т.в.о. директора ОСОБА_4 та ІНФОРМАЦІЯ_2 (Платник), в особі начальника ОСОБА_5 , укладено Додаткову угоду від 10.03.2021 № 1 до Договору № 12 від 28.01.2021 (далі Додаткова угода № 1). У відповідності з пунктом 1. Додаткової угоди № 1, сторони дійшли до згоди збільшити Ціну договору на 500 000,00 гривень. Пункт 2.4. Договору викладено у новій редакції: «2.4. Ціна Договору становить 600 000,00 гривень». Також, між ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Виконавець), в особі т.в.о. директора ОСОБА_4 та ІНФОРМАЦІЯ_2 (Платник), в особі начальника ОСОБА_5 , укладено Додаткову угоду від 28.09.2021 № 1 до Договору № 12 від 28.01.2021 (далі Додаткова угода № 2). У відповідності з пунктом 1. Додаткової угоди № 2, сторони дійшли до згоди збільшити Ціну договору на 300 000,00 гривень. Пункт 2.4. Договору викладено у новій редакції: «2.4. Ціна Договору становить 900 000,00 гривень». Згідно з пунктом 4. Додаткової угоди № 2, Дана Угода набуває чинності з моменту її підписання Сторонами та діє до 31.12.2021 року. Крім того, між ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Виконавець), в особі т.в.о. директора ОСОБА_6 та ІНФОРМАЦІЯ_2 (Платник), в особі начальника ОСОБА_5 , укладено Додаткову угоду від 10.12.2021 № 3 до Договору № 12 від 28.01.2021 (далі Додаткова угода № 3).

У відповідності з пунктом 1. Додаткової угоди № 3, сторони дійшли до згоди збільшити Ціну договору на 111 638,00 гривень. Пункт 2.4. Договору викладено у новій редакції: «2.4. Ціна Договору становить 1 011 638,00 гривень».

Разом з тим встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_5 проведено аудит ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.20018 по 31.12.2021, за результатами якого встановлено, що в період з 01.09.2021 по 20.12.2021, на виконання умов Договору, ІНФОРМАЦІЯ_2 на підставі отриманої від ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » звітної документації, було сплачено на користь зазначеного державного підприємства грошові кошти в сумі 875 809,18 гривень.

Однак, встановлено, що відомості подані посадовими особами ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у звітній документації до ІНФОРМАЦІЯ_2 , згідно умов Договору, мають істотні відмінності з відомостями в первинній документації ІНФОРМАЦІЯ_2 , зокрема з відомостями щодо рецептів виданих лікарями ІНФОРМАЦІЯ_2 та відомостями з амбулаторних карток пацієнтів ЦП МВС України.

Так, за результатами аудиту ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що загальна сума грошових коштів перерахована ІНФОРМАЦІЯ_2 на користь ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в якості відшкодування за Договором, в період з 01.09.2021 по 31.12.2021, понесення яких не підтверджено внутрішньою первинною документацією, в тому числі медичною ІНФОРМАЦІЯ_2 складає 624 684,35 гривень.

Серед іншого встановлено, що у звітній документації, складеній службовими особами ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно до умов Договору, зазначені дані лікарів ІНФОРМАЦІЯ_2 , які нібито видавали відповідні рецепти, які насправді в період видачі таких рецептів були звільнені з ІНФОРМАЦІЯ_2 ; знаходились у відпустках; померли.

Окрім того встановлено, що деякі пацієнти, які зазначені у вказаній звітній документації, складеній посадовими особами ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно до умов Договору, на момент нібито отримання ними відповідних лікарських засобів вже були померлими.

Встановлено, що звітну документацією, яка містить недостовірні відомості і була подана до ІНФОРМАЦІЯ_2 на виконання умов Договору, від імені ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » підписували: до 16.11.2021 т.в.о. завідувача ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 , а після 16.11.2021 т.в.о. завідувача ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 .

Також встановлено, що відповідальним за перевірку первинної документації та звітної документації поданої ДП МВС України « ІНФОРМАЦІЯ_3 » являвся заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 з медичних питань ОСОБА_7 .

Встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , зареєстроване 04.11.2003, за адресою: АДРЕСА_1 . Перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_6 . Директором установи є ОСОБА_5 .

Установлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , подає обліково-звітні документи до ІНФОРМАЦІЯ_7 та її територіальних підрозділів.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні виїмки статутних, реєстраційних та обліково-звітних документів та інших документів і інформації у електронному та паперовому вигляді ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_8 та її територіальних підрозділах.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , іншим слідчим, уключеним до групи слідчих з розслідування кримінального провадження № 0001381 від 13.12.2022, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій (в електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 та її територіальних підрозділів, а саме документів з відомостями щодо ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 за період часу з 01.01.2021 по 25.01.2023, розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- статутних та реєстраційних документів ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ;

- реєстраційних карток з відображенням архівних даних (з відомостями стосовно засновників, директорів, бухгалтерів та адрес їх реєстрації, відомостей про відкритті рахунки у банківських установах (банк в якому відкритий рахунок, номер рахунка, код ЄРДПОУ, МФО банка та інше) та іншої інформації);

- інформації стосовно усіх працевлаштованих осіб (із зазначенням ПІБ, посади, контактних даних, місця реєстрації та проживання, дати працевлаштування та інше);

- інформації щодо засновників, директорів, бухгалтерів, а саме: чи зазначені останні ще як засновники, директори, бухгалтери в інших юридичних особах з наданням по встановленим підприємствам реєстраційних даних (дата реєстрації, адреса СГД, анкетні данні та паспортні данні, адреси реєстрації інших директорів та засновників, інформації щодо відкритих та закритих банківських рахунків);

- відомостей, з яких електронних скриньок та ІР-адрес здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформації щодо інших підприємств, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з встановлених електронних скриньок та ІР-адрес у зазначений період;

- відомостей щодо зареєстрованих та отриманих податкових накладних (дата ПН, № ПН, ЄДРПОУ постачальника, ЄДРПОУ покупця, опис товару, код УКТЗЕД, кількість товару, вартість за одиницю товару, вартість без ПДВ, сума ПДВ) на електронних носіях;

- звітів про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

- повідомлення про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які проводиться діяльність;

- податкових декларацій з ПДВ та Додатків № 5 до декларацій з ПДВ, у тому числі із зазначенням контрагентів, декларацій з податку на прибуток, податкових декларацій з плати за землю, рентної плати, податкових розрахунків сум доходу;

- відомостей щодо осіб, які отримували дохід із зазначенням П.І.П., ідентифікаційного номеру, адреси реєстрації, а також інші джерела їх доходів, якщо такі мають місце, із відображенням кодів ДПІ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням коду МФО банківської установи;

- відомостей щодо підстав одержання вказаним підприємством бюджетного відшкодування ПДВ, у тому числі за наслідками зовнішньоекономічної діяльності;

- відомостей про всі банківські рахунки (з наведенням повних реквізитів) ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , які відкриті (були відкриті) в період з 01.01.2021 по 25.01.2023;

- копій актів перевірок з додатками, в тому числі (аналітичні довідки, зустрічні звірки, позапланові, камеральні перевірки) на паперових та електронних носіях, наказів на призначення перевірок (з зазначенням стану оскарження податкових рішень-повідомлень, в разі наявності останніх).

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:

Примірник № 2 знаходиться в слідчого

Слідчий суддя: ОСОБА_1