Дата документу 18.10.2022Справа № 554/1426/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18.10.2022 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ НП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження № 0000086 від 30.08.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,
встановила:
Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження 0000086 відомості про яке 30.08.2021 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України за фактом здійснення розтрати бюджетних коштів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 та посадовими особами її структурних підрозділів у період 01.10.18 по 31.12.20.

Вході досудового розслідування встановлено, що до Полтавської обласної прокуратури надійшли матеріали ІНФОРМАЦІЯ_2 ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період 01.10.18 по 31.12.20 у ході якої встановлено порушень на загальну суму 168 млн.грн. Зокрема, посадовими особами держаної адміністрації не вжито заходів щодо стягнення заборгованості за оренду водних об`єктів на загальну суму 1,44 млн.грн. Також, незабезпечення належної організації та координації будівництва футбольних полів зі штучним покриттям залишається не введеним в експлуатацію 5 об`єктів витрати на які склали 6,36 млн.грн.

Полтавською обласною державною адміністрацією затверджено асигнування ІНФОРМАЦІЯ_3 за рахунок коштів місцевого бюджету та відповідних субвенцій з державного бюджету, які включали витрати на утримання служби Замовника в сумі 69,49 млн.грн. на без конкурсній основі, що загрожує спотворення економічної конкуренції та свідчить про неефективне використання бюджетних коштів.

Одночасно, надійшли матеріали ревізії ІНФОРМАЦІЯ_4 за період 01.10.2018 по 31.12.2020 якої встановлено порушень на загальну суму 910,59 млн.грн. Зокрема, через недотримання директором Департамента фінансів вимог Бюджетного кодексу України здійснено отримання до обласного бюджету не зумовлених потребою кредитних коштів для ІНФОРМАЦІЯ_5 , що призвело до необхідності здійснення з обласного бюджету платежів на його обслуговування та до неефективного використання бюджетних коштів на суму 12,67 млн.грн.

Таким чином, внаслідок неналежного виконання посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_6 та її структурних підрозділів службових обов`язків державному бюджету завдано збитків на вищевказану суму.

У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження відповідно акту ревізії обласного бюджету Полтавської області в ІНФОРМАЦІЯ_7 за період з 01.10.2018 по 31.12.2020 складеного ІНФОРМАЦІЯ_2 від 02.07.2021 №20-22/4 встановлено, що «Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_8 від 28.08.2020 № 1387 доповнено рішення пленарного засідання двадцять девятої сесії ІНФОРМАЦІЯ_8 сьомого скликання від 20.12.2019 №1259 «Про обласний бюджет на 2020 рік» новими пунктами такого змісту:

«9. Визначити на 31 грудня 2020 року граничний обсяг місцевого боргу у сумі 502 740 000 гривень та граничний обсяг гарантованого обласною радою боргу у 2020 році у сумі 13 452 840 гривень.

10. Визначити на 2020 рік обсяг місцевого внутрішнього запозичення у сумі 515 000 000 гривень, яке здійснюється з метою фінансування бюджету розвитку обласного бюджету та використовується для забезпечення будівництва, реконструкції, ремонту і утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення, вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах області, а саме: для капітального ремонту автомобільної дороги О1723375 Чорнухи- Лубни».

Цим же рішенням збільшено бюджетні призначення за спеціальним фондом ІНФОРМАЦІЯ_9 за КПКВ 1517461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджет» на загальну суму 515 000 000 грн. Довідкою про зміни до помісячного розпису спеціального фонду від 25.09.2020 №482, затвердженою заступником директора Департаменту фінансів ОСОБА_3 передбачено помісячний розпис видатків на вересень 2020 року - 300 000 000 грн. жовтень 2020 року 100 000 000 грн., листопад 2020 роу 115 000 000 грн.

Наказом Міністерства фінансів України №577 від 21.09.2020 «Про погодження Обсягу та умов здійснення місцевого запозичення ІНФОРМАЦІЯ_10 у 2020 році» погоджено обсяг та умови здійснення місцевого запозичення ІНФОРМАЦІЯ_10 у 2020 році.

Додатком до наказу МФУ №577 від 21.09.2020 визначено розмір запозичень 515 000 000 грн. на період 4 роки, за відсотковою ставкою 12% річних, з погашенням щомісячними платежами у строки та згідно з умовами, встановленими кредитним договором.

Рішенням уповноваженого директора ІНФОРМАЦІЯ_4 від імені ІНФОРМАЦІЯ_8 здійснити місцеве внутрішнє запозичення шляхом укладання кредитного договору із філією АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »

На виконання вказаного рішення між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (місце знаходження: АДРЕСА_1 ) в особі керуючого ІНФОРМАЦІЯ_13 ( АДРЕСА_2 ) в особі директора ІНФОРМАЦІЯ_14 ОСОБА_4 укладено кредитний договір № 20-41KN005 від 29.09.2020.

Відповідно до заяви на перерахування коштів від 30.09.2020 №389/02-08 згідно виписки за 30.09.2020 ІНФОРМАЦІЯ_4 на рахунок ІНФОРМАЦІЯ_15 у відповідності до кредитного договору від 29.09.2020 №20-41KN0005 отримано коштів в сумі 300 000 000 грн. які у відповідності до розпорядження про виділення кошті спеціального фонду місцевих бюджетних коштів від 01.10.2020 №818 перераховано головному розпоряднику бюджетних коштів ІНФОРМАЦІЯ_9 в повному обсязі.

Як встановлено ревізією, відповідно до інформації ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (замовник будівництва автодороги) за рахунок отриманих кредитних коштів фактично проведено у 2020 році видатків лише на суму 149 403 372 в період січень-травень 2021 року 62 243 929, 67 (в тому числі за рахунок повернутого авансу, який перерахований підряднику в 2020 році 3 819 865, 69 грн.)

До ревізії будь які документи, що передбачали б необхідність отримання кредитних коштів в 2020 році саме у розмірі 300 000 000 грн. не надані.

Кредитним договором, в тому числі з врахуванням можливості внесення до нього змін, не обумовлено необхідність отримання Позичальником зокрема у 2020 році всієї суми кредиту чи її певної частини.

Таким чином отримання кредитних коштів при відсутності потреби в них (для повернення авансових платежів, оплати по актах приймання виконаних робіт), спричинило в подальшому необхідність здійснення видатків на сплату відсотків за отриманим кредитом (щодо не використовуваних сум, враховуючи відсутність потреби), сума яких відповідно до проведеного розрахунку склала 12 674 567, 57 грн.

Враховуючи вищенаведене, на порушення норм частини другої статті 19, частини 1 ст. 26, частини 2 ст. 111 Бюджетного кодексу України, якими визначено зобов`язання учасників бюджетного процесу здійснювати контроль за дотриманням бюджетного законодавства на всіх стадіях бюджетного процесу задля забезпечення обґрунтованості планування надходжень і витрат бюджету, економного та ефективного використання бюджетних коштів, Департаментом фінансів, в особі директора ОСОБА_4 , здійснено отримання не зумовлених потребою кредитних коштів , що призвело до необхідності здійснення з обласного бюджету Полтавської області платежів на його обслуговування (сплату відсотків), чим завдало матеріальної шкоди (втрат) бюджету на суму 12 674 567, 57 грн.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів документів які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_17 ( АДРЕСА_2 ), а саме: довідку про зміни до помісячного розпису спеціального фонду від 25.09.2020 №482, Наказ Міністерства фінансів України №577 від 21.09.2020 «Про погодження Обсягу та умов здійснення місцевого запозичення ІНФОРМАЦІЯ_10 у 2020 році» з додатками та листуванням до нього; посадові обов`язки директора Департаменту фінансів ОСОБА_3 станом на 2020 рік; Рішення уповноваженого директора ІНФОРМАЦІЯ_4 від імені ІНФОРМАЦІЯ_8 здійснити місцеве внутрішнє запозичення шляхом укладання кредитного договору із філією АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », заява на перерахування коштів від 30.09.2020 №389/02-08, розпорядження про виділення коштів спеціального фонду місцевих бюджетних коштів від 01.10.2020 №818; документи, що передбачали б необхідність отримання кредитних коштів в 2020 році саме у розмірі 300 000 000 грн, кредитний договір від 29.09.2020 №20-41KN0005, документи що слугували необхідністю перерахування авансового платежу, квитанції, що до сплати заборгованостей по кредитному договору №20-41KN0005, аналітичний та синтетичний бухгалтерський облік ІНФОРМАЦІЯ_17 в частині отримання кредиту згідно кредитного договору №20-41KN0005 від 29.09.2020, його погашення, нарахування та сплати відсотків за весь період.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.
Вказані документи знаходяться в « ІНФОРМАЦІЯ_17 ЄДРПОУ НОМЕР_1 , розташованій за адресою: АДРЕСА_2 та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

У судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, прохав задовольнити.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.
Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,

ухвалила:

надати дозвіл слідчому СУ ГУНП в Полтавській області старшому слідчому СУ ГУНП у Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів наступних документів які знаходяться у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_17 ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_2 ), а саме: довідку про зміни до помісячного розпису спеціального фонду від 25.09.2020 №482, Наказ Міністерства фінансів України №577 від 21.09.2020 «Про погодження Обсягу та умов здійснення місцевого запозичення ІНФОРМАЦІЯ_10 у 2020 році» з додатками та листуванням до нього; посадові обов`язки директора Департаменту фінансів ОСОБА_3 станом на 2020 рік; Рішення уповноваженого директора ІНФОРМАЦІЯ_4 від імені ІНФОРМАЦІЯ_8 здійснити місцеве внутрішнє запозичення шляхом укладання кредитного договору із філією АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », заява на перерахування коштів від 30.09.2020 №389/02-08, розпорядження про виділення коштів спеціального фонду місцевих бюджетних коштів від 01.10.2020 №818; документи, що передбачали б необхідність отримання кредитних коштів в 2020 році саме у розмірі 300 000 000 грн, кредитний договір від 29.09.2020 №20-41KN0005, документи що слугували необхідністю перерахування авансового платежу, квитанції, що до сплати заборгованостей по кредитному договору №20-41KN0005, аналітичний та синтетичний бухгалтерський облік ІНФОРМАЦІЯ_17 в частині отримання кредиту згідно кредитного договору №20-41KN0005 від 29.09.2020, його погашення, нарахування та сплати відсотків за весь період.

Зобов`язати працівників (представників) « ІНФОРМАЦІЯ_17 ЄДРПОУ НОМЕР_1 надати доступ до вказаних документів негайно після отримання ухвали про тимчасовий доступ з метою вилучення їх оригіналів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1