Справа №359/4984/22
Провадження №1-кс/359/1123/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

9 серпня 2022 року слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду без технічної фіксації клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні №0000025 від 10.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України,

в с т а н о в и в:
Слідчий у кримінальному провадженні - заступник начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся з вказаним клопотанням та просить надати слідчим з числа групи слідчих у кримінальному провадженні дозвіл на тимчасовий доступ до речей/документів, та можливість ознайомитись і вилучити інформацію у вигляді електронних файлів із розширенням файлу XLSX, яка відображає інформацію щодо руху грошових коштів, з деталізацією інформації щодо дати проведення фінансової операції, № документа фінансової операції, суми фінансових операцій, МФО кореспондента, загальноукраїнський класифікатор підприємств та організацій (ЗКПО), кореспондентського рахунку, назви кореспондента, оборотів у національній та іноземній валюті, дебет/кредит та призначення платежу по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: НОМЕР_1 , який відкрито 06.04.2020 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , - за період часу з 06.04.2020 по 31.12.2020; НОМЕР_3 , який відкрито 06.04.2020 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , - за період часу з 04.05.2020 по 31.12.2020.

Слідчим відділом Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000025 від 10.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 16.10.2019 між ІНФОРМАЦІЯ_3 в особі начальника управління ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в особі директора ОСОБА_5 , укладено договір №2019/10/16-01 будівельного підряду по об`єкту: «Капітальний ремонт пологового відділення ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_1 ». У подальшому в ході проведення капітального ремонту вказаного об`єкту будівництва представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » складено ряд документів первинної звітності у які внесено дані, які мають ознаки недостовірних відомостей.

Окрім того, досудовим розслідуванням встановлено, що шляхом імітації виконання умов Договору з метою привласнення частини бюджетних коштів, виділених з державного бюджету на здійснення капітального ремонту пологового відділення ІНФОРМАЦІЯ_5 невстановленими особами розроблено злочинний механізм розтрати і заволодіння грошовими коштами у сумі 4 255 323,34 грн. З цією метою між замовником ІНФОРМАЦІЯ_6 в особі в.о. начальника управління ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особі директора ОСОБА_7 укладено договір відповідального зберігання №1 від 01.06.2020 предметом якого являються будівельні матеріали на загальну суму 4 255 323,34 грн. У подальшому відомості про затрати на придбання будівельних матеріалів в порушення вимог п. 6.4.2, п. 6.4.4.1 та додатку Т ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», внесено службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до Акту №5 приймання виконаних робіт за червень 2020 року (форми КБ-2в) від 03.06.2020. У подальшому на підставі Акту №5 приймання виконаних робіт за червень 2020 року (форми КБ-2в) від 03.06.2020 та платіжного доручення №53 від 11.06.2020 на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 , відкритому в Печерській філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_5 ) перераховано грошові кошти у сумі 4 255 323,34 грн.

З метою надання Акту №5 приймання виконаних робіт за червень 2020 року (форми КБ-2в) від 03.06.2020 юридичної значимості в якості підтвердження придбання будівельних матеріалів представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » замовнику робіт надано видаткові накладні №№ 55, 60, 61, 62, 66, складені у травні 2020 року, які відображають факт придбання генеральним підрядником будівельних матеріалів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для використання при проведенні капітального ремонту об`єкту.

20.07.2022 у кримінальному провадженні призначено проведення судової економічної експертизи, яка на даний час не завершена. На даний час виникла необхідність у дослідженні закономірності утворення та відображення інформації у бухгалтерському та податковому обліку за господарськими та фінансовими операціями. Відповідне дослідження проводиться в межах судової економічної експертизи.

Проведеним аналізом видаткових накладних №№ 55, 60, 61, 62, 66, складених у травні 2020 року у реквізитах постачальника (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») виявлено номер банківського рахунку НОМЕР_1 , який відкрито в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Проведеним аналізом руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_4 , отриманому за результатами здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді від 15.06.2022 встановлено, що 13.05.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_4 перераховано грошові кошти у сумі 10 000 гривень з призначенням платежу «Надання поворотної фінансової допомоги згідно Дог. №12/02/20 ВІД 12.05.2020 Р. Без ПДВ.»

Окрім того, проведеним аналізом руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_4 встановлено, що 12.06.2020, після надходження на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_4 грошових коштів у сумі 4 255 323,34 грн. від ІНФОРМАЦІЯ_7 за виконання робіт з капітального ремонту пологового відділення ІНФОРМАЦІЯ_8 , згідно Акту №5 від 03.06.2020, у той же день на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за три транші перераховано грошові кошти на загальну суму 1 500 000 грн. з наступними призначеннями платежів відповідно: «Авансовий платiж за матерiали згiдно Дог.№24/04/2020 вiд 24.04.2020р. У сумi 250000.00 грн., ПДВ - 20 % 50000.00 грн.», «Авансовий платiж за матерiали згiдно Дог.№24/04/2020 вiд 24.04.2020р. У сумi 500000.00 грн., ПДВ - 20 % 100000.00 грн.», «Авансовий платiж з аматерiали згiдно Дог.№24/04/2020 вiд 24.04.2020р. У сумi 500000.00 грн., ПДВ - 20 % 100000.00 грн.»

17.06.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано грошові кошти у сумі 100 000 гривень з призначенням платежу: «Авансовий платiж за матерiали згiдно Дог.№24/04/2020 вiд 24.04.2020р. У сумi 83333.33 грн., ПДВ - 20 % 16666.67 грн.».

Таким чином досудовим розслідуванням установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у фінансовій взаємодії з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » користувалось розрахунковими рахунками НОМЕР_1 , який відкрито в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , який відкрито в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 .

Разом із цим установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не являється виробником будівельних матеріалів, які значаться у видаткових накладних №№ 55, 60, 61, 62, 66, тому з метою установлення факту придбання вказаних матеріалів у безпосереднього виробника чи дистриб`ютора, необхідно повністю дослідити рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: НОМЕР_1 та НОМЕР_3 за їхні діючі періоди з моменту відкриття в установах банків і по 31.12.2020.

У зв`язку із цим виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках у електронному вигляді у прийнятних електронних форматах, яка у повні мірі відображає деталізовану інформацію про рух грошових коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка перебуває у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », юридична адреса: АДРЕСА_2 .

У судове засідання слідчий у кримінальному провадженні ОСОБА_3 не з`явився, направив заяву, в якій просив розгляд клопотання проводити без його участі. Його неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Розгляд клопотання проводиться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику представника особи, оскільки матеріали клопотання містять достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення матеріалів та документів відносно яких слідчим подано клопотання.

Відповідно ст.107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів не проводилася, оскільки учасники процесуальної дії про застосування фіксації не заявили.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч.6 цієї статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.2 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Зі змісту видаткових накладних №№ 55, 60, 61, 62, 66, складених у травні 2020 року у реквізитах постачальника (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») (а.с.24-28) вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має номер банківського рахунку НОМЕР_1 , який відкрито в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Зі змісту виписки порахунку 4268 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (а.с.30) вбачається, що 12.06.2020 на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за три транші перераховано грошові кошти на загальну суму 1 500 000 грн. з наступними призначеннями платежів відповідно: «Авансовий платiж за матерiали згiдно Дог.№24/04/2020 вiд 24.04.2020р. У сумi 250000.00 грн., ПДВ - 20 % 50000.00 грн.», «Авансовий платiж за матерiали згiдно Дог.№24/04/2020 вiд 24.04.2020р. У сумi 500000.00 грн., ПДВ - 20 % 100000.00 грн.», «Авансовий платiж з аматерiали згiдно Дог.№24/04/2020 вiд 24.04.2020р. У сумi 500000.00 грн., ПДВ - 20 % 100000.00 грн.»

Таким чином, слідчим доведено користування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », контрагентом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » двома банківськими рахунками НОМЕР_1 та НОМЕР_3 , відкритими в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а тому слідчий суддя вважає, що з метою досягнення завдань кримінального провадження, можливо задовольнити клопотання слідчого у кримінальному провадженні та надати тимчасовий доступ до речей/документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Оскільки ухвала не перешкоджає здійсненню права юридичної чи фізичної особи на підприємницьку діяльність, то відповідно вимог п.10 ч.1 ст.309 КПК України дана ухвала оскарженню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:
Клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Зобов`язати посадових осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), надати слідчим з числа групи слідчих у кримінальному провадженні, а саме слідчому у кримінальному провадженні - заступнику начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого відділу Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області капітану поліції ОСОБА_3 , та/або слідчим слідчого відділу Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області ОСОБА_8 , та/або ОСОБА_9 , та/або ОСОБА_10 , та/або ОСОБА_11 , та/або ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей/документів, та можливість ознайомитись і вилучити інформацію у вигляді електронних файлів із розширенням файлу XLSX, яка відображає інформацію щодо руху грошових коштів, з деталізацією інформації щодо дати проведення фінансової операції, № документа фінансової операції, суми фінансових операцій, МФО кореспондента, загальноукраїнський класифікатор підприємств та організацій (ЗКПО), кореспондентського рахунку, назви кореспондента, оборотів у національній та іноземній валюті, дебет/кредит та призначення платежу по банківських рахунках Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ):

1. НОМЕР_1 , який відкрито 06.04.2020 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , - за період часу з 06.04.2020 по 31.12.2020;

2. НОМЕР_3 , який відкрито 06.04.2020 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_2 , - за період часу з 04.05.2020 по 31.12.2020.

Ухвала слідчого судді діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою отримання необхідної інформації.

Ухвала суду окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя
Бориспільського міськрайонного суду ОСОБА_1