Провадження № 1-кс/761/9665/2022
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 вересня 2022 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду матеріали клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000014 від 26 липня 2022 року

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000014 про накладення арешту.

З матеріалів долучених до клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «Палп Мілл Прінт» (код 41790727) в порушення вимог Податкового кодексу України упродовж 2019-2021 років набули активи по заниженим цінам у вигляді автомобілів, нежитлових приміщень та обладнання, що перебувало у власності ПрАТ «Бліц-Інформ» (код 20050164), в тому числі й те, що перебувало у заставі/іпотеці АТ «Укрексімбанк», не загальну суму 48 606 286,3 грн, при цьому не здійснили дооцінку набутих активів до справедливої вартості, яка фактично складає 708 459 481,5 грн, чим занизили податок на прибуток на суму 127 522 707 грн та показники зі сплати земельного податку на суму 4 937 955,41 грн, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету грошових коштів на загальну суму 132 460 662 грн.

Також, у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «Палп Мілл Прінт» (код 41790727) входить до холдингу PULP MILL HOLDING GmbH (Австрія), кінцевим бенефіціарним власником якого є громадянин російської федерації ОСОБА_4 , який здійснює повний контроль за фінансово-господарською діяльністю вказаних підприємств.

Проведеними оглядами встановлено, що 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» у вигляді 17 777,78 гривень, належить ТОВ «Автоспецтранс-київського КПК» (код 34161733); 20 % частки статутного капіталу належить ТОВ «Палп Мілл Прінт» у вигляді 2 222,22 гривень належить ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), при цьому кінцевим бенефіціарним власником даного суб`єкта господарювання зазначається ОСОБА_4 .

Враховуючи, що ТОВ «Палп Мілл Прінт» (код 41790727) здійснює незаконну діяльність, що виразилась в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, а також легалізації (відмиванні) майна, одержаного злочинним шляхом вчиненому в особливо великому розмірі слідство має достатні підстави вважати, що статутний капітал вказаного товариства у вигляді 22 222,22 гривень, використовується для вчинення кримінального правопорушення та набутий кримінально-протиправним шляхом.

У органу досудового розслідування також є достатні підстави вважати, що статутний капітал може бути прихований, відчужений та перетворений особами причетними до вчинення правопорушення.

12 серпня 2022 року винесено постанову про визнання 100 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (код 41790727) у вигляді 22 222,22 гривень, які належать ТОВ «Автоспецтранс-київського КПК» (код 34161733) та ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) речовими доказами.

Прокурор надав до суду заяву в якій просив розглянути клопотання за його відсутності та задовольнити його з підстав, які у ньому наведені.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна проводиться без виклику власника майна.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не відбувалось на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, слідчий суддя зазначає наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно із ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визнано необхідність арешту майна.

При цьому, ч. 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Отже, майно, яке за обґрунтованої підозри органу досудового розслідування має одну або декілька ознак, наведених у ст. 98 КПК України, може набути статусу речового доказу за рішенням слідчого, яке відповідно до вимог ч. 3 ст. 110 КПК України приймається у формі постанови.

12 серпня 2022 року винесено постанову про визнання 100 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (код 41790727) у вигляді 22 222,22 гривень, які належать ТОВ «Автоспецтранс-київського КПК» (код 34161733) та ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) речовими доказами.

Враховуючи викладене, з метою запобігання зникнення, втрати, пошкодження вказаних речових доказів або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, слідчий суддя доходить висновку про задоволення клопотання про накладення арешту.

Керуючись ст. ст. 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Накласти арешт на корпоративні права ТОВ «Автоспецтранс-київського КПК» (код 34161733), у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (код 41790727), що становить 17 777,78 гривень; корпоративні права ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (код 41790727), що становить 4 444,44 гривень.

Заборонити приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «Автоспецтранс-київського КПК» (код 34161733), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним та фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100% статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (код 41790727), що становить 22 222,22 гривень.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1