У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29.04.2022 Справа №607/5090/22

провадження №1кс/607/1712/2022

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Тернополі клопотання начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000024 від 15 лютого 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановила:

прокурор звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, у якому просить надати дозвіл старшому слідчому Третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_4 , старшому слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_5 , старшому слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_6 , слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_7 , слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_8 , слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_9 , до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), а саме: матеріалів справи про порушення митних правил №0002/40300/20 щодо ОСОБА_10 , яку визнано винною у вчиненні порушення митних правил, передбачених ст. 485 Митного кодексу України та накладено адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 630 665,46 (шістсот тридцять тисяч шістсот шістдесят п`ять гривень сорок шість копійок) гривень, що становить 300 відсотків несплаченої суми митних платежів та усіх документів, які формують указану справу, в тому числі протоколу про порушення митних правил №002/40300/21 від 28.07.2021 та постанови у справі про порушення митних правил №002/40300/21, завіреної копії наказу про призначення на посаду головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 , завіреної копії посадових обов`язків ОСОБА_11 , завірених копій графіків виходу на роботу та табелів обліку робочого часу ОСОБА_11 за червень вересень 2021 року, службової характеристики, електронної митної декларації №UA403030/2021/001096, а також усіх документів, які були подані посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 для проведення митних формальностей та нарахування митних платежів щодо автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 », а також: належним чином завірених витягів (відомостей), з електронного журналу АСМО «Інспектор», стосовно проведення митних формальностей щодо автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 », зокрема:

- відомостей щодо протоколів дій головного державного інспектора відділу митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 пов`язаних із оформленням автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 »;

- витягів (відомостей) з електронного журналу АСМО «Інспектор», про видалення, внесення змін, модифікації (перезапису) даних до системи, щодо митного оформлення зазначеного транспортного засобу, із зазначенням: точного часу; конкретизації змін, які вносились; часу завершення митного оформлення; часу скасування митного оформлення та підстави такого; даних, які були внесені під час митного оформлення автомобіля та даних які були модифіковані;

*відомостей про те, ким та коли саме проведено модифікації (зміни, видалення, тощо), із зазначенням логіна користувача та IP-адреси комп`ютера, з якого проведено модифікації, підстави та причини їх проведення;

*витягів з АСМО «Інспектор» з відомостями про спрацювання системи АСАУР та результатами їх відпрацювання під час митного оформлення вищевказаного транспортного засобу, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що слідчими Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному № 0000024 від 15 лютого 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що головний державний інспектор ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 вчинив зловживання службовим становищем, що завдало шкоду державним інтересам.

28 липня 2021 року службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 стосовно ОСОБА_10 складено протокол про порушення митних правил №0002/40300/21 та 09 вересня 2021 року в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 винесено постанову в справі про порушення митних правил №0002/40300/21 та визнано ОСОБА_10 винною у вчиненні порушення митних правил, передбачених ст. 485 Митного кодексу України та накладено адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 630 665,46 (шістсот тридцять тисяч шістсот шістдесят п`ять гривень сорок шість копійок) гривень, що становить 300 відсотків несплаченої суми митних платежів.

Прокурор у клопотанні вказав, що вилучення оригіналів витребуваних документів буде мати доказове значення у вказаному кримінальному провадженні та буде використане під час встановлення суми заподіяних збитків державі за результатами вчиненого кримінального правопорушення в тому числі шляхом проведення судової економічної експертизи, унеможливить подальші, можливі неправомірні дії, щодо вище вказаних документів (їх знищення, переховування) та необхідне для встановлення об`єктивної істини у цьому кримінальному провадженні, однак, вилучення вищезазначеної документації у особи (в установі), у якої вона перебуває є за своєю сутністю обмеженням права власності, котре згідно вимог ст. 16 КПК України не може бути здійснено без судового рішення.

В судовому засіданні прокурор вимоги клопотання уточнив. Просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів справи про порушення митних правил №0002/40300/20 щодо ОСОБА_10 , яку визнано винною у вчиненні порушення митних правил, передбачених ст.485 Митного кодексу України та накладено адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 630 665,46 (шістсот тридцять тисяч шістсот шістдесят п`ять гривень сорок шість копійок) гривень, що становить 300 відсотків несплаченої суми митних платежів та усіх документів, які формують указану справу, в тому числі протоколу про порушення митних правил №002/40300/21 від 28.07.2021 та постанови у справі про порушення митних правил №002/40300/21, завіреної копії наказу про призначення на посаду головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 , завіреної копії посадових обов`язків ОСОБА_11 , завірених копій графіків виходу на роботу та табелів обліку робочого часу ОСОБА_11 за червень вересень 2021 року, завіреної копії службової характеристики, а також усіх документів, які були подані посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 для проведення митних формальностей та нарахування митних платежів щодо автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 », а також: належним чином завірених витягів (відомостей), з електронного журналу АСМО «Інспектор», стосовно проведення митних формальностей щодо автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 », зокрема: відомостей щодо протоколів дій головного державного інспектора відділу митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 пов`язаних із оформленням автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 »; витягів (відомостей) з електронного журналу АСМО «Інспектор», про видалення, внесення змін, модифікації (перезапису) даних до системи, щодо митного оформлення зазначеного транспортного засобу, із зазначенням: точного часу; конкретизації змін, які вносились; часу завершення митного оформлення; часу скасування митного оформлення та підстави такого; даних, які були внесені під час митного оформлення автомобіля та даних які були модифіковані; відомостей про те, ким та коли саме проведено модифікації (зміни, видалення, тощо), із зазначенням логіна користувача та IP-адреси комп`ютера, з якого проведено модифікації, підстави та причини їх проведення; витягів з АСМО «Інспектор» з відомостями про спрацювання системи АСАУР та результатами їх відпрацювання під час митного оформлення вищевказаного транспортного засобу, із можливістю отримання завірених копій цих документів, а також до оригіналу електронної митної декларації №UA403030/2021/001096 із можливістю вилучення її оригіналу, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Вилучення оригіналу вказаної митної декларації зумовлене необхідністю проведення почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні.

Представник особи у володінні якої перебувають документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи належно повідомленим про час і місце розгляду клопотання, до залу суду не прибув.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши сторону кримінального провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку:

слідчими третього слідчого відділу /з дислокацією у м. Тернополі/ Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному № 0000024 від 15 лютого 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, ОСОБА_11 , займаючи посаду головного державного інспектора відділу митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи у відповідності до ч. 1 ст. 2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» працівником правоохоронного органу, службовою особою органу Держмитслужби, уповноваженою на виконання функцій держави, в порушення вимог Законів України від 15.04.2021 №1402-ІХ «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо справляння податків та зборів, інших обов`язкових платежів, об`єктом оподаткування якими є транспортні засоби» (далі Закон України №1402-ГХ), №1403-IX «Про внесення змін до Митного кодексу України щодо тимчасового спрощення митного оформлення транспортних засобів, ввезених на митну територію України» (далі Закон України №1403-ІХ), Митного та Податкового кодексів України, вчинив зловживання службовим становищем, що завдало шкоду державним інтересам.

Так, 13 липня 2021 року декларантом фізичною особою-підприємцем ОСОБА_10 в інтересах громадянина України ОСОБА_12 , надано до ІНФОРМАЦІЯ_1 для митного оформлення в режимі «імпорт 40» електронну митну декларацію (форма МД-2) №UA40303 0/2021/001096 на товар «автомобіль легковий з поршневим двигуном згоряння з іскровим запалюванням та з зворотнопоступальним рухом поршня і електродвигуном в якості двигунів для пересування, не здатний заряджатися шляхом підключення до зовнішнього джерела електроенергії, бувший у використанні, марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 », код товару згідно Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності (далі - УКТЗЕД) .

У другому підрозділі графи 37 вищевказаної митної декларації першими двома знаками зазначено літерний код особливості переміщення товарів - «НК» (згідно з розділом 1 «Особливості переміщення товарів» Класифікатора особливостей переміщення товарів через митний кордон України, Класифікатора звільнень від сплати митних платежів при ввезенні товарів на митну територію України, Класифікатора документів, сертифікатів, дозволів та додаткової інформації та Класифікатора видів надходжень бюджету, що контролюються митними органами, затверджених наказом Міністерства фінансів України від 20 вересня 2012року №1011 (зі змінами), свідчить про митне оформлення для вільного обігу з особливими умовами оподаткування транспортних засобів особистого користування, що були у використанні та з року випуску яких минуло більше п`яти років, які класифікуються за товарними позиціями 8703 (крім транспортних засобів, що класифікуються за товарними підпозиціями 8703 10, 8703 40), 8704 (загальною масою до 3,5 тонни) згідно з УКТЗЕД та станом на 31 грудня 2020 року перебували у митному режимі тимчасового ввезення або транзиту, у кількості не більше однієї одиниці на кожну товарну позицію), у відповідності до якого розрахунок суми нарахування митних платежів (акцизного податку) проведено у пільговому порядку згідно з вимогами Закону України №1402-ІХ та Закону України №1403-IX, що становить 30 817,56 гривень (графа 47, код платежу 485). При цьому, розрахована у пільговому порядку вищевказана сума акцизного податку стала основою для розрахунку суми ПДВ, що становить 6 163,51 гривень (графа 47, код платежу 428).

В подальшому, 14 липня 2021 року головний державний інспектор Тернопільської митниці ОСОБА_11 , виконуючи свої службові обов`язки, за електронною митною декларацією №UA403030/2021/001096, через автоматизовану систему митного оформлення «Інспектор», діючи в інтересах громадянина України ОСОБА_12 з метою одержання цією особою неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби, будучи ознайомленим з вимогами чинного законодавства у сфері державної митної справи та усвідомлюючи, що у відповідності до вимог пункту 9-7 розділу XXI «Прикінцевих та перехідних положень» Митного кодексу України, визначених Законом України №1403-ІХ, транспортні засоби, які класифікуються за товарною під позицією 8703 40 УКТ ЗЕД не підпадають під дію зазначеного Закону та підлягають митному оформленню на загальних підставах, підтвердив особливий порядок митного оформлення транспортного засобу марки LEXUS, модель RX400H, за кодом УКТЗЕД з пільговим нарахуванням сум митних платежів та випустив транспортний засіб до вільного обігу на території України.

У результаті вчинення головним державним інспектором Тернопільської митниці ОСОБА_11 вищевказаних дій під час оформлення митної декларації №UA403030/2021/001096, громадянина України ОСОБА_12 протиправно звільнено від сплати до Державного бюджету України митних платежів на загальну суму 210 221,82 грн.

28 липня 2021 року службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 стосовно ОСОБА_10 складено протокол про порушення митних правил №0002/40300/21 та 09.09.2021 в.о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 винесено постанову в справі про порушення митних правил №0002/40300/21 та визнано ОСОБА_10 винною у вчиненні порушення митних правил, передбачених ст. 485 Митного кодексу України та накладено адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 630 665,46 (шістсот тридцять тисяч шістсот шістдесят п`ять гривень сорок шість копійок) гривень, що становить 300 відсотків несплаченої суми митних платежів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх ( здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. тимчасовий доступ до речей та документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, з огляду на той факт, що витребувані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, передбачених ст. 91 КПК України, передбачених ст. 91 КПК України, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, та слідчим доведено, що неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, тому слідчий суддя вважає, що уточнене клопотання прокурора є обґрунтованим та підлягає до задоволення. Вилучення оригіналу митної декларації пов`язане, згідно доводів прокурора із необхідністю проведення в кримінальному провадженні експертизи.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

клопотання начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Територіального управління Державного бюро розслідувань Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надатистаршому слідчому Третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, ОСОБА_4 , старшому слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_5 , старшому слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_6 , слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_7 , слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_8 , слідчому третього слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: матеріалів справи про порушення митних правил №0002/40300/20 щодо ОСОБА_10 , яку визнано винною у вчиненні порушення митних правил, передбачених ст.485 Митного кодексу України та накладено адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 630 665,46 (шістсот тридцять тисяч шістсот шістдесят п`ять гривень сорок шість копійок) гривень, що становить 300 відсотків несплаченої суми митних платежів, та усіх документів, які формують указану справу, в тому числі протоколу про порушення митних правил №002/40300/21 від 28.07.2021 постанови у справі про порушення митних правил №002/40300/21, наказу про призначення на посаду головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 , посадових обов`язків ОСОБА_11 , графіків виходу на роботу та табелів обліку робочого часу ОСОБА_11 за червень вересень 2021 року, службової характеристики, а також усіх документів, які були подані посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 для проведення митних формальностей та нарахування митних платежів щодо автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 », а також: належним чином завірених витягів (відомостей), з електронного журналу АСМО «Інспектор», стосовно проведення митних формальностей щодо автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 », зокрема: відомостей щодо протоколів дій головного державного інспектора відділу митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_11 пов`язаних із оформленням автомобіля марка LEXUS, модель RX400H, VIN-код НОМЕР_1 »; витягів (відомостей) з електронного журналу АСМО «Інспектор», про видалення, внесення змін, модифікації (перезапису) даних до системи, щодо митного оформлення зазначеного транспортного засобу, із зазначенням: точного часу; конкретизації змін, які вносились; часу завершення митного оформлення; часу скасування митного оформлення та підстави такого; даних, які були внесені під час митного оформлення автомобіля та даних які були модифіковані; відомостей про те, ким та коли саме проведено модифікації (зміни, видалення, тощо), із зазначенням логіна користувача та IP-адреси комп`ютера, з якого проведено модифікації, підстави та причини їх проведення; витягів з АСМО «Інспектор» з відомостями про спрацювання системи АСАУР та результатами їх відпрацювання під час митного оформлення вищевказаного транспортного засобу, з можливістю ознайомитися з ними та отримати їх належним чином завірені копії; а також - до оригіналу електронної митної декларації №UA403030/2021/001096 із можливістю її вилучити, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1