Справа № 761/4144/21
Провадження №1-кп/761/1521/2022
В И Р О К

іменем України

25 травня 2022 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_29

за участю секретаря ОСОБА_30,

прокурора ОСОБА_31,

представників потерпілого ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_27,

захисників ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36,

обвинуваченого ОСОБА_1 ,

розглянувши відкритому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0000044 від 22 січня 2020 року щодо

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця смт. Брацлав, Немирівського району Вінницької області, українця, громадянина України, одруженого, маючого на утриманні двох неповнолітніх дітей, з вищою освітою, тимчасово не працюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 органом досудового розслідування обвинувачується у скоєні кримінального правопорушення при наступних обставинах:

Рішенням Дочірньої компанії «Газ України» Національної акціонерної компанії «Нафтогаз України» (далі - ДК «Газ України») від 15.08.2018, як єдиного засновника, який в силу ст. 37 Закону України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю» одноособово приймає рішення з питань, що належать до компетенції загальних зборів учасників, створено Товариство з обмеженою відповідальністю «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг» (далі - ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг»). Цим же рішенням затверджено статут новоствореного підприємства та обрано його директором ОСОБА_1 . Зазначене рішення було прийнято на підставі рішення НАК «Нафтогаз України» від 14.08.2018 оформлене протоколом № 439, яким погоджено утворення ДК «Газ України» як єдиним учасником ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг».

На виконання зазначених рішень, наказом № 1-к від 17.08.2018 директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 , останній приступив до виконання обов`язків директора з 20.08.2018 за сумісництвом на неповний робочий день (2 години) з п`ятиденним робочим тижнем та оплатою праці пропорційно відпрацьованому часу.

Рішенням № 6 від 27.10.2018 ДК «Газ України», як єдиного учасника ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», директором цього підприємства обрано ОСОБА_1 , затверджено умови трудового договору (контракту), який укладатиметься з директором та уповноважено директора, голову Комісії з припинення діяльності ДК «Газ України» ОСОБА_2 підписати трудовий договір (контракт) з ОСОБА_1 .

На підставі зазначеного рішення, 01.11.2018 з ОСОБА_1 укладено контракт № 1, згідно якого він призначається на посаду директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг».

Наказом № 22-к від 01.11.2018 директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 , останній приступив до виконання обов`язків директора на умовах Контракту.

Відповідно до п. 9.1.2 Статуту ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» (далі Статут), директор - одноосібний виконавчий орган Товариства, який здійснює управління поточною діяльністю Товариства та згідно п. 11.6 Статуту наділений наступними повноваженнями:

- здійснює управління поточною діяльністю Товариства;

- в межах власної компетенції видає накази та розпорядження, обов`язкові для виконання всіма працівниками Товариства;

- укладає (підписує) від імені Товариства колективний договір, зміни та доповнення до нього;

- в межах компетенції, затверджує внутрішні документи, що регулюють питання діяльності Товариства;

- визначає умови та граничні розміри оплати праці працівників Товариства;

- здійснює підготовку та попередній розгляд питань, що підлягають обговоренню на загальних зборах, в тому числі погоджує проекти рішень загальних зборів з таких питань, підготовку матеріалів, необхідних для розгляду таких питань;

- розпоряджається майном та коштами Товариства з урахуванням обмежень, встановлених законодавством України, Статутом та рішеннями загальних зборів;

- відповідно до положення Товариства про порядок відбору та призначення на посади, що затверджується загальними зборами, призначає на посади та звільняє з посад працівників Товариства;

- застосовує до працівників Товариства заходи заохочення, дисциплінарного стягнення, приймає рішення про притягнення їх до матеріальної відповідальності відповідно до законодавства, умов колективного договору Товариства та внутрішніх документів Товариства;

- забезпечує розроблення організаційної структури та граничної штатної чисельності працівників Товариства та подання її на затвердження загальним зборам;

- розподіляє функціональні обов`язки та контролює їх виконання;

- затверджує штатний розклад, забезпечує розробку та затверджує правила внутрішнього трудового розпорядку, затверджує посадові інструкції керівників підрозділів та положення про структурні підрозділи Товариства.

Аналогічні повноваження директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», передбачені контрактом № 1 від 01.11.2018.

Таким чином, ОСОБА_1 як директор ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», був наділений організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями, тобто відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України був службовою особою.

Будучи службовою особою, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, в листопаді 2018 року (точний час досудовим розслідуванням не встановлено) у ОСОБА_1 виник умисел на незаконне заволодіння грошовими коштами, які належать ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» і які перебували у його розпорядженні, з метою незаконного особистого збагачення, а також на розтрату таких коштів в інтересах працівників цього підприємства, з метою їх незаконного збагачення, шляхом зловживання своїм службовим становищем, а саме видачі наказів про виплату виробничих премій, в порушення вимог Статуту, Контракту та чинного законодавства.

Так, відповідно до п. 11.5 Статуту до компетенції директора належать всі питання діяльності Товариства, крім тих, що віднесені до виключної компетенції загальних зборів, а п. 10.2.17 Статуту передбачено що, до виключної компетенції загальних зборів належить затвердження положень, регламентів, політик та інших внутрішніх документів, а також внесення змін до них, якими регулюються будь-які питання пов`язані з діяльністю Товариства, зокрема як частини Групи Нафтогаз, та які впроваджуються з ініціативи загальних зборів.

Для створення видимості легітимності своїх дій, ОСОБА_1 своїм наказом № 10 від 12.11.2018 затвердив Положення про преміювання працівників ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», яке в порушення вимог п. 10.2.17 Статуту не було затверджено загальними зборами учасників.

При цьому п. 10.14 Статуту передбачена спрощена процедура отримання погодження загальних зборів, відповідно до якої у разі, якщо учасником Товариства є одна особа, рішення учасника з питань, що належать до компетенції загальних зборів, приймаються таким учасником Товариства одноособово, оформлюється учасником письмово (у формі рішення) та підписується від його імені (з проставленням його печатки). Таке рішення учасника має статус протоколу загальних зборів.

Статтею 97 Кодексу законів про працю України визначено, що форми і системи оплати праці, норми праці, розцінки, тарифні сітки, ставки, схеми посадових окладів, умови запровадження та розміри надбавок, доплат, премій, винагород та інших заохочувальних, компенсаційних і гарантійних виплат встановлюються підприємствами, установами, організаціями самостійно у колективному договорі з дотриманням норм і гарантій, передбачених законодавством, генеральною та галузевими (регіональними) угодами.

Також, відповідно до ч. 7 ст. 65 Господарського кодексу України на всіх підприємствах, які використовують найману працю, між власником або уповноваженим ним органом і трудовим колективом або уповноваженим ним органом повинен укладатися колективний договір, яким регулюються виробничі, трудові та соціальні відносини трудового колективу з адміністрацією підприємства.

Відповідно до ст. 2 Закону України «Про колективні договори і угоди» колективний договір укладається на підприємствах, в установах, організаціях незалежно від форм власності і господарювання, які використовують найману працю і мають права юридичної особи. Ст. 7 зазначеного Закону передбачено, що у колективному договорі встановлюються взаємні зобов`язання сторін щодо регулювання виробничих, трудових, соціально-економічних відносин, зокрема нормування і оплати праці, встановлення форм, системи, розмірів заробітної плати та інших видів трудових виплат (доплат, надбавок, премій та ін.).

Також, відповідно до п. 11.6.17 Статуту, з урахуванням обмежень встановлених Статутом та законодавством, директор застосовує до працівників Товариства заходи заохочення відповідно до законодавства, умов колективного договору Товариства та внутрішніх документів Товариства.

Пунктом 2.17 Галузевої угоди між Міністерством енергетики та вугільної промисловості України, НАК «Нафтогаз України» і Профспілкою працівників нафтової і газової промисловості України на 2012-2014 роки, яка зареєстрована Міністерством соціальної політики України 18.01.2012 за № 2, передбачено, що форми і системи оплати праці, норми праці, розцінки, тарифні сітки, схеми посадових окладів, умови запровадження та розміри всіх видів надбавок, доплат, премій, винагород та інших заохочувальних, компенсаційних і гарантійних виплат встановлюються Підприємствами у колективному договорі з дотриманням норм і гарантій, передбачених чинним законодавством, Генеральною та Галузевою угодами.

Поруч з цим, Колективний договір між адміністрацією та трудовим колективом на 2019-2021 роки було прийнято на загальних зборах колективу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» лише 11.02.2019 та зареєстровано УПСЗН Шевченківської РДА за № 76 від 21.02.2019.

Крім того, ч. 4 ст. 65 Господарського кодексу України передбачено, що у разі найму керівника підприємства з ним укладається договір (контракт), в якому визначаються строк найму, права, обов`язки і відповідальність керівника, умови його матеріального забезпечення, умови звільнення його з посади, інші умови найму за погодженням сторін.

Також, п. 10.2.7 Статуту передбачено, що до виключної компетенції загальних зборів належить затвердження умов трудового договору (контракту), який укладатиметься з Директором, встановлення розміру його винагороди.

На виконання цих положень у ст. 3 Контракту № 1 від 01.11.2018, укладеного з директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 визначені умови його матеріального забезпечення, а саме:

«3.1. За виконання обов`язків, передбачених цим контрактом, Статутом Товариства та законодавством України, Керівнику нараховується заробітна плата за рахунок коштів Товариства, виходячи з встановлених Керівнику:

3.1.1. посадового окладу в розмірі 104 000,00 (сто чотири тисячі) гривень на місяць.

3.1.2. щомісячної премії у розмірі відповідно до положення про преміювання згідно з колективним договором Товариства за погодженням із Засновником.»

Рішенням № 11 від 05.12.2018 ДК «Газ України», як єдиним учасником ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», внесено зміни до п. 3 контракту № 1 від 01.11.2018, який викладено у новій редакції, а саме:

«3. Умови матеріального забезпечення Керівника

3.1. За виконання обов`язків, передбачених цим контрактом, Статутом Товариства, рішеннями загальних зборів та законодавством України, Керівнику нараховується заробітна плата за рахунок коштів Товариства, виходячи з встановленого посадового окладу в розмірі 270 000,00 (двісті сімдесят тисяч) гривень на місяць.

3.2. Керівнику нараховується та виплачується винагорода за підсумками роботи за відповідний рік в розмірі до 100 відсотків місячного посадового окладу за умови відсутності заборгованості з виплати заробітної плати працівникам Товариства та за наявності фінансових можливостей.

Нарахування винагороди за підсумками роботи за рік здійснюється після підведення результатів фінансової діяльності Товариства за відповідний рік за попереднім погодженням із Засновником в установленому порядку.

3.3. В окремих випадках Керівнику може нараховуватись та виплачуватись виробнича премія та винагорода за досягнення вагомих цілей, реалізацію важливих, стратегічних проектів, здійснення заходів, що мали суттєвий вплив на діяльність Товариства або Засновника.

Розмір такої винагороди визначається рішенням загальних зборів в кожному конкретному випадку окремо на підставі належно обгрунтованого подання.»

Після призначення на посаду директора підприємства та укладення контракту ОСОБА_1 достеменно знаючи, що відповідно до статуту його повноваження є вичерпними та не уповноважують самостійно вирішувати питання, які віднесені до компетенції засновника підприємства, усвідомлюючи, що наділений повноваженнями розпоряджатися коштами підприємства, зловживаючи своїм службовим становищем, порушуючи умови контракту від 01.11.2018, положення Статуту Підприємства, статті 65 Господарського кодексу України, ст. 97 Кодексу законів про працю та без укладення колективного договору, вирішив заволодіти коштами ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», з метою особистого незаконного збагачення, а також розтратити такі кошти в інтересах працівників підприємства, для їх незаконного збагачення, шляхом самостійного, без відома та погодження засновника - ДК «Газ України», систематичного видання наказів про виплату собі та працівникам підприємства виробничих премій.

Так, ОСОБА_1 на виконання свого єдиного злочинного умислу, діючи з корисливих спонукань та з прямим умислом, з метою заволодіння грошовими Коштами ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» для особистого незаконного збагачення а також їх розтрати в інтересах працівників підприємства, для їх незаконного збагачення, 21.12.2018 (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено знаходячись за місцем роботи в приміщенні зазначеної компанії за адресою м. Київ, вул. Шолуденка, 1, зловживаючи своїм службовим становищем, підписав наказ № 44-к, у якому незаконно визначив собі виробничу премію, за результатами роботи у листопаді 2018 року у розмірі 104 000 грн., а також виробничі премії 14 працівникам підприємства на загальну суму 439 985 грн. ( ОСОБА_3 - 40 000 грн., ОСОБА_4 - 75 000 грн., ОСОБА_5 - 65 000 грн., ОСОБА_6 - 30 000 грн., ОСОБА_7 - 30 000 грн., ОСОБА_8 - 40 000 грн., ОСОБА_9 - 35 000 грн., ОСОБА_10 - 40 000 грн., ОСОБА_11 - 40 000 грн., ОСОБА_12 - 7 585 грн., ОСОБА_13 - 2 000 грн., ОСОБА_14 - 6 900 грн., ОСОБА_15 - 16 000 грн., ОСОБА_16 - 12 500 грн.).

На підставі зазначеного наказу, бухгалтерією ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» після вирахування із суми виробничої премії визначеної ОСОБА_1 податку з доходів фізичних осіб в розмірі 18 720 грн. та військового збору в розмірі 1 560 грн., виписано платіжне доручення № 205 від 22.12.2018, на виконання якого кошти в сумі 83 720 грн. перераховані на картковий рахунок ОСОБА_1 , відкритий в АБ «Укргазбанк», які останній привласнив.

Також, на підставі зазначеного наказу бухгалтерією ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» після вирахування із суми премії визначеної працівникам підприємства, обов`язкових платежів в сумі 85 797,1 грн., виписані платіжні доручення №№ 206, 207, 208, 209, 210, 211, 212, 213, 214, 215, 217, 218, 219, 220 від 22.12.2018, на виконання яких грошові кошти в сумі 354 187,9 грн. перераховано на карткові рахунки зазначених 14 працівників підприємства, відкриті в різних банках. Як наслідок, директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 було вчинено розтрату грошових коштів підприємства на загальну суму 460 265 грн., з яких 354 187,9 грн. перераховано на карткові рахунки працівників підприємства, а 106 077,1 грн. перераховано в бюджет як обов`язкові платежі.

У подальшому, ОСОБА_1 , продовжуючи реалізовувати свій єдиний злочинний умисел, з корисливих мотивів, з метою заволодіння грошовими коштами ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» для особистого незаконного збагачення, а також їх розтрати в інтересах працівників підприємства, для їх незаконного збагачення, 17.01.2019 (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено) знаходячись за місцем роботи в приміщенні зазначеної компанії за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 1, зловживаючи своїм службовим становищем, підписав наказ № 2-к, у якому незаконно визначив собі виробничу премію, за результатами роботи у грудні 2018 року у розмірі 270 000 грн., а також виробничі премії 15 працівникам підприємства на загальну суму 524 985 грн. ( ОСОБА_3 - 80 000 грн., ОСОБА_4 - 75 000 грн., ОСОБА_5 - 65 000 грн., ОСОБА_6 - 30 000 грн., ОСОБА_7 - 30 000 грн., ОСОБА_8 - 40 000 грн., ОСОБА_9 35 000 грн., ОСОБА_10 - 40 000 грн., ОСОБА_11 - 40 000 грн., ОСОБА_12 - 7 585 грн., ОСОБА_13 - 2 000 грн., ОСОБА_14 - 6 900 грн., ОСОБА_15 - 16 000 грн., ОСОБА_16 - 12 500 грн., ОСОБА_17 - 45 000 грн.).

На підставі зазначеного наказу, бухгалтерією ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» після вирахування із суми виробничої премії визначеної ОСОБА_1 податку з доходів фізичних осіб в розмірі 48 600 грн. та військового збору в розмірі 4 050 грн., виписано платіжне доручення № 313 від 21.01.2019, на виконання якого кошти в сумі 217 350 грн. перераховані на картковий рахунок ОСОБА_1 , відкритий в АБ «Укргазбанк», які останній привласнив.

Також, на підставі зазначеного наказу бухгалтерією ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» після вирахування із суми премії визначеної працівникам підприємства, обов`язкових платежів в сумі 102 372,1 грн., виписані платіжні доручення №№ 302, 303, 304, 305, 306, 307, 308, 309, 310, 311, 312, 314, 315, 316, 317 від 21.01.2019, на виконання яких грошові кошти в сумі 422 612,9 грн. перераховано на карткові рахунки 15 працівників підприємства, відкриті в різних банках. Таким чином, директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 було вчинено розтрату грошових коштів підприємства на загальну суму 577 635 грн., з яких 422 612,9 грн. перераховано на карткові рахунки працівників підприємства, а 155 022,1 грн. перераховано в бюджет як обов`язкові платежі.

У подальшому ОСОБА_1 , продовжуючи реалізовувати свій єдиний злочинний умисел, з корисливих мотивів, з метою заволодіння грошовими коштами ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» для особистого незаконного збагачення, а також їх розтрати, 21.02.2019 (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено) знаходячись за місцем роботи в приміщенні зазначеної компанії за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 1, зловживаючи своїм службовим становищем, підписав наказ № 12-к, у якому незаконно визначив собі виробничу премію, за результатами роботи у січні 2019 року у розмірі 135 000 грн.

На підставі зазначеного наказу, бухгалтерією ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» після вирахування із зазначеної суми виробничої премії податку з доходів фізичних осіб в розмірі 24 300 грн. та військового збору в розмірі 2 025 грн., виписано платіжне доручення № 388 від 22.02.2019, на виконання якого кошти в сумі 108 675 грн. перераховані на картковий рахунок ОСОБА_1 , відкритий в АБ «Укргазбанк», які останній привласнив. Крім того, ОСОБА_1 вчинено розтрату грошових коштів в сумі 26 325 грн., які перераховано в бюджет як обов`язкові платежі.

У подальшому ОСОБА_1 , продовжуючи реалізовувати свій єдиний злочинний умисел, з корисливих мотивів, з метою заволодіння грошовими коштами ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» для особистого незаконного збагачення, а також їх розтрати, 04.03.2019 (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено) знаходячись за місцем роботи в приміщенні зазначеної компанії за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, 1, зловживаючи своїм службовим становищем, підписав наказ № 19-к, у якому незаконно визначив собі виробничу премію, за результатами роботи у лютому 2019 року у розмірі 270 000 грн.

На підставі зазначеного наказу, бухгалтерією ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» після вирахування із зазначеної виробничої премії податку з доходів фізичних осіб в розмірі 48 600 грн. та військового збору в розмірі 4 050 грн., виписано платіжне доручення № 421 від 05.03.2019, на виконання якого кошти в сумі 217 350 грн. перераховані на картковий рахунок ОСОБА_1 , відкритий в АБ «Укргазбанк», які останній привласнив. Крім того, ОСОБА_1 вчинено розтрату грошових коштів в сумі 52 650 грн., які перераховано в бюджет як обов`язкові платежі.

Внаслідок зазначених дій ОСОБА_1 , працюючи директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», діючи умисно, зловживаючи службовим становищем використовуючи надані йому повноваження всупереч інтересам служби, з корисливою метою, зокрема для особистого незаконного збагачення та для незаконного збагачення працівників підприємства, у період з листопада 2018 року по березень 2019 року привласнив грошові кошти, які належать ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» в сумі 627 095 грн., а також вчинив розтрату грошових коштів, які належать ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» на суму 1 116 875 грн.

Загалом, умисними діями ОСОБА_1 ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» завдано майнової шкоди на загальну суму 1 743 970 грн., що більше ніж в 250 разів перевищувало неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Таким чином, як зазначено в обвинувальному акті, своїми умисними діями, які виразилися у привласненні та розтраті чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в особливо великих розмірах, ОСОБА_1 , як директор підприємства, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК України.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_1 своєї вини у вчиненні інкримінованого йому кримінального правопорушення не визнав та показав, що в групі компаній НАК «Нафтогаз» він почав працювати з 2015 року. На посаду директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Терйдинг» його було призначено 15 серпня 2018 року, однак саме підприємство почало працювати лише в жовтні 2018 року. 01 листопада 2018 року з ним було підписано контракт. До цього, на початку жовтня, за ініціативою трудового колективу було проведено загальні збори трудового колективу, на яких він був присутнім у якості директора компанії. На цих зборах було прийнято положення про преміювання, розроблене ОСОБА_11 . Це положення розповсюджувалось також і на директора компанії. Відповідно до цього положення директор мав право визначати розмір виробничої премії. Максимальний розмір виробничої премії становив 100% від посадового окладу. В подальшому, у грудні 2018 року, до його контракту було прийнято зміни, розроблені юристами компанії. Цими змінами було передбачено, що директор компанії визначає розмір своєї виробничої премії самостійно, за погодженням з компанією-засновником. По кожній своїй премії він консультувався з компанією-засновником. Консультації були усними, оскільки жодних письмових погоджень не вимагалось. Перед компанією засновниками було поставлено великі завдання, які виконати вдалось. В 2018 році компанія зайняла 17 % ринку. У грудні 2018 року у нього виник конфлікт з ОСОБА_18 . Причиною конфлікту стало те, що останній діяв в умовах конфлікту інтересів, про що він, ОСОБА_1 повідомив у встановленому законом порядку. 15 лютого 2019 року ОСОБА_18 , у присутності представника внутрішньої безпеки, запропонував йому написати заяву про звільнення, на що він відмовився. В подальшому, коли він був на лікарняному, його відсторонили від займаної посади на 3 місяці. У ході перевірок його діяльності, як директора, досліджувались питання, що стосувались нарахування премій та зарплат. 20 червня 2019 року правління прийняло рішення з приводу його звільнення. На його переконання, дана кримінальна справа з`явилась з тієї причини, що керівництво Нафтогазу вирішило покарати його за принципову позицію, за те що він звернувся до наглядової ради та повідомив, що у керівництва є конфлікт інтересів. У зв`язку з викладеним, обвинувачений просив його виправдати.

Сторонами під час судового розгляду справи надані докази, які суд не сприймає як такі, що доводять наявність в діях ОСОБА_1 складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, з наступних підстав.

Так, допитаний у судовому засіданні у якості свідка ОСОБА_19 показав, що станом на 13.01.2020 він працював у ДК «Газ Україна». При цьому, у 2017-2018 роках у вказаній організації він не працював. До кола його службових обов`язків входила участь в проведенні службових розслідувань та службових перевірок. Стосовно ОСОБА_1 службове розслідування не проводилось. Предметом перевірки було визначення законності нарахування премій директором ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг». Хто саме ініціював дану перевірку йому не відомо, наскільки він пам`ятає, її було розпочато на підставі службової записки. Усі службові перевірки проводяться спеціальною робочою групою. До складу даної групи на момент проведення перевірки входив він, ОСОБА_20 , ОСОБА_21 та заступник начальника відділу кадрів ОСОБА_22 . Вказана перевірка проходила у звичайному режимі, були витребувані копії документів, які стосувались факту нарахування премій. Було встановлено, що особою, яка підписувала накази про нарахування премій, ОСОБА_1 , письмове погодження від організації-засновника на такі премії не отримувались. Окрім аналізу документів, під час перевірки комісія також відбирала пояснення від працівників підприємства, зокрема від бухгалтера. Результати перевірки були викладені у відповідному висновку від 13.01.2021 та було прийнято рішення про передачу матеріалів перевірки до правоохоронних органів. Службове розслідування за результатами перевірки стосовно ОСОБА_1 не проводилось з причин йому не відомих. Також йому відомо, що влітку 2021 року було проведено ще одну перевірку по тим самим фактам. У ході даної перевірки було додатково допитано ряд осіб та за результатами цієї перевірки була встановлена відсутність порушень у діях ОСОБА_1 при нарахуванні премій. Чи направлявся цей висновок до правоохоронних органів йому не відомо.

Допитаний у судовому засіданні у якості свідка ОСОБА_2 показав, що в 2018-2019 роках він працював на посаді директора ДК «Газ України», яку суміщав з посадою директора з питань проблемної заборгованості. ДК «Газ України» є дочірньою компанією НАК «Нафтогаз України». Коло його обов`язків визначалось відповідним Статутом. У період, коли він був директором ДК «Газ України», останнє виступило у якості засновника для ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг». Директором останнього за контрактом став ОСОБА_1 . Контракт ОСОБА_1 готували юристи. У грудні 2018 року до контракту було внесено зміни, в зв`язку з укладенням додаткової угоди. З приводу того, чи було необхідним погодження положення про преміювання, ОСОБА_2 вказав, що таке погодження було необхідним виключно у тому випадку, якщо прийняття такого положення здійснювалось за ініціативою ДК «Газ України». ОСОБА_2 вказав, що ДК «Газ України» та ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» знаходились в одному приміщенні, у зв`язку з чим спільні наради в них проводились кожен день. На таких нарадах ОСОБА_1 отримував усні погодження на виплату премій. Також ОСОБА_2 повідомив, що ОСОБА_1 був викривачем. Зауважив, що, як безпосередній керівник ОСОБА_1 він може охарактеризувати його, як наполегливого, пунктуального та відповідального працівника.

Допитана у якості свідка ОСОБА_20 пояснила суду, що вона працює в групі компаній Нафтогаз. До кола її обов`язків входить проведення службових перевірок та службових розслідувань. У січні 2019 року вона брала участь у службовій перевірці з питань правомірності виплат та нарахування премій. Дана перевірка була розпочата на підставі наказу, підставою для винесення якого була службова записка від служби внутрішньої безпеки. Перевірка проводилась у період з 28 грудня 2020 року по 13 січня 2021 року. В ході перевірки були виявлені порушення, а саме під час нарахування премій у ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» не мало підстав для такого нарахування, що і було відображено в матеріалах службової перевірки. Суть порушення полягала в тому, що при призначенні премій керівник ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» не отримав необхідного погодження від засновника на розмір та необхідність виплати премій. У ході перевірки нею та її колегами юристами ОСОБА_19 та ОСОБА_21 досліджувались статути, рішення учасників, які були в наявності, службові записки, ті документи, які мали відношення до нарахування та виплати премій, штатні розписи. Також перевірялась обґрунтованість виплати премій, тобто наявністю прибутку у підприємства за даними бухгалтерського обліку. У ТОВ «ГК «Натогаз трейдинг» збитковими, за результатами діяльності, були лише листопад 2018 року та лютий 2019 року. По завершенню перевірки, на підставі наявних доказів ними було складено висновок, а матеріали перевірки було направлено до правоохоронних органів. Про перевірку, що мала місце влітку 2021 року їй нічого не відомо, вона у ній участі не брала.

Свідок ОСОБА_21 надав покази, вцілому аналогічні показам свідків ОСОБА_19 та ОСОБА_20 .

Допитаний у якості свідка ОСОБА_23 вказав, що у період з 2016 по 2019 рік він працював у дочірніх компаніях Нафтогазу. До кола його обов`язків входили кадрові питання та договори. Зокрема він приймав безпосередню участь в розробці статуту ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг», контракту директора даного підприємства та змін до цього контракту. Положення про преміювання ДК «Газ України» - засновник ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» не приймало, оскільки останнє, відповідно до статуту мало можливість прийняти таке положення самостійно. Водночас свідок відмітив, що у вказаному положенні було регламентовано виплату виробничих премій, які за своєю природою відмінні від винагороди за досягнення вагомих цілей. При цьому, сама виплата виробничих премій керівником ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» погоджувалась з засновником в робочому порядку в усній формі. Також свідок ОСОБА_23 зазначив, що питання виплати премій перевірялось у рамках аудиту ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» та вказав, що вважає порушення кримінальної справи стосовно ОСОБА_1 наслідком того, що останній написав заяву з приводу наявного конфлікту інтересів у ОСОБА_18 - особи, наближеної до тодішнього голови правління Нафтогазу. Крім того, ОСОБА_23 відмітив, що до службового розслідування, яке проводилось у період з 28 грудня 2020 року по 13 січня 2021 року його не залучали.

Допитана у якості свідка ОСОБА_8 показала, що з 29 жовтня 2018 року вона працювала начальником відділу бухгалтерії у ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг». У її підпорядкуванні було спочатку 2 особи, а потім 3. Директором ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» у той час був ОСОБА_1 . До кола її обов`язків, як бухгалтера, входило відображення господарських операцій підприємства, ведення фінансової та податкової звітності. Також вона займалась нарахуванням заробітної плати та премій. На підприємстві в той час виплачувались виробничі премії. Для визначення їх розміру її відділ готував службову записку щодо показників роботи підприємства. Вона особисто надавала інформацію щодо доходу товариства від реалізації природного газу. Для визначення доходу на той момент використовувався метод ідентифікаційної собівартості. Даний метод використовувався з урахуванням позиції компанії засновника. Сам проект наказу про премію готував відділ кадрів, на підставі положення про преміювання. В подальшому, нарахування премій, як і будь-яка інша господарська операція, здійснювалося на підставі первинного документа, яким, у даному випадку виступав підписаний директором наказ, який передавався до бухгалтерії для погодження та для обліку і відображення господарської операції. Розмір премій вона не визначала, інформація про те, хто визначав цей розмір їй не відома. ОСОБА_8 відмітила, що у 2018 році ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» було прибутковим та на її думку премії нараховувались правомірно.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_11 повідомив, що у групі компаній Нафтогаз він працював з жовтня 2014 року. У ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» - з 04 вересня 2018 року по 10 червня 2019 року. Там він займав посаду начальника відділу кадрів. До його обов`язків входило ведення облікових справ працівників, ведення табельного обліку, заповнення трудових книжок, підготовка штатного розпису. У листопаді 2018 році він ініціював проведення загальних зборів працівників, яких на той момент у штаті було 4 чоловіки. Метою вказаних зборів було прийняття положення про преміювання, розробленого для того, щоб забезпечити виплату заробітної плати працівникам підприємства. У положенні про преміювання, проект якого було розроблено ним, мова йшла про виплату виробничих премій. Вказане положення на зборах працівників було прийнято. Трудовий колектив уповноважив його на підписання вказаного положення, що він і зробив. Він готував проекти наказів про виплати премій на підставі фінансових записок бухгалтера та підрозділу реалізації газу. У випадку, якщо прибутку не було, премія не виплачувалась. Після підготовки проекту наказу, він візувався членами трудового колективу, уповноваженими працівниками відділу внутрішньої безпеки та юридичного відділу і лише потім передавався на підпис директору, який був єдиною особою, уповноваженою приймати рішення про виплату премії. ОСОБА_11 зазначив, що він з поміж іншого також готував проект колективного трудового договору. Відмітив, що в грудні 2018 року в керівника ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» змінились умови оплати праці. Він, ОСОБА_11 , разом з юристами ДК «Газ України», розроляв зміни до контракту директора, які розповсюдили на нього дію положення про преміювання. Зауважив, що премія за досягнення вагомих цілей та виробнича премії це різні види премій, при цьому для виплати останньої не є обов`язковим отримання погодження засновника.

Допитаний у якості свідка, ОСОБА_24 вказав, що він працював у структурі компаній Нафтогаз, звідки був звільнений 30.12.2021 року за згодою сторін. Останньою його посадою була посада головного експерта центру розслідування департаменту безпеки НАК "Нафотгаз". Коло його обов`язків визначалось посадовою інструкцією. Проведення службових перевірок також входило до кола його посадових обов`язків. Підставою для проведення першої службової перевірки по факту нарахування премій був лист зі службовою запискою директора з безпеки та резолюцією. Повторна перевірка з цього ж питання була проведена, оскільки перша перевірка була не всебічною. Ініціатором цієї перевірки був департамент внутрішньої безпеки. Висновок за результатами цієї перевірки він складав особисто. Йому були передані матеріали та письмові пояснення, аналізуючи які у сукупності з поясненнями, відібраними ним особисто у ОСОБА_2 , ОСОБА_11 та ОСОБА_23 , він дійшов висновку що порушень при нарахуванні премій не було. Що і може підтвердити у судовому засіданні.

Окрім допиту обвинуваченого та свідків, суд з`ясував обставини та перевіряв їх іншими доказами, а саме досліджував документи, які долучені до матеріалів кримінального провадження та які стосуються пред`явленого ОСОБА_1 обвинувачення, а саме:

-Витяг від 22.01.2020 з ЄРДР за №0000044, відповідно до якого директор ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», зловживаючи своїм службовим становищем, за період 2018-2019 років привласнив фінансові ресурси товариства шляхом виплати премій собі та своїм підлеглим.

-Повідомлення АТ «НАК «Нафтогаз Україна» про вчинення правопорушення від 15.01.2020, за підписом директора з безпеки «Групи Нафтогаз» ОСОБА_25 , в якому останній повідомляє, що за результатами перевірки (висновок від 13.01.2020) встановлено, що директор ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» ОСОБА_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, у порушення визначеного законодавством, Статуту Товариства та Контрактом №1 з Директором Товариства порядку приймання працівників та розпорядження активами підприємства, без погодження із засновником та власником Товариства, систематично витрачав фінансові ресурси Товариства для виплат собі та своїм підлеглим премій на загальну суму біля 1,995 млн. грн.

-Копія висновку за результатами службової перевірки від 13.01.2020, відповідно до якого ОСОБА_1 під час виконання функцій директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» та прийняття рішень про оформлення виплати собі щомісячних премій на загальну суму 779 тис. грн. порушив п. 7 ст. 65 Господарського кодексу України, ст. 11 та ст. 97 Кодексу законів про працю України, ст. 2 та ч. 8 ст. 9 ЗУ «Про колективні договори і угоди», п. 2.2.3, п. 2.3.4, п. 3.1.2, п. 3.3 Контракту №1 в редакції Змін до Контракту №1, п. 11.6.13, п. 10.8.10 та п. 10.14 Статуту Товариства.

-Копія статуту ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг».

-Копія Контракту №1 з директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 від 01.11.2018.

-Копія змін до Контракту №1 від 01.11.2018 рік.

-Копія звіту про фінансові результати за 2018 рік.

-Копія звіту про фінансові результати за 1 квартал 2019 року.

-Копії табелів обліку використання робочого часу.

-Копія колективного договору між адміністрацією та трудовим колективом на 2019-2021 роки з додатками.

-Копія протоколу №1 зборів трудового колективу ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг», яким затверджено положення про преміювання та правила внутрішнього трудового розпорядку, а також та надано доручення директору товариства на затвердження положення про преміювання.

-Копія правил внутрішнього трудового розпорядку для працівників апарату ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг».

-Копія протоколу №2 зборів трудового колективу ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг», яким затверджено колективний договір на 2019 рік та зобов`язано ОСОБА_11 його підписати від імені трудового колективу.

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» про затвердження Положення про преміювання від 12.11.2018 р. № 10.

-Копія положення про преміювання працівників ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» за виконання виробничих завдань і функцій, яким передбачена можливість виплати виробничих премій.

-Розрахункова відомість товариств.

-Копії службових записок.

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» по особовому складу від 21.12.2018 № 44-к (щодо виплат виробничої премії працівникам у листопаді 2018 року)

-Копії службових записок

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» по особовому складу від 17.01.2019 № 2-к (щодо виплат виробничої премії працівникам у грудні 2018 року)

-Копії службових записок.

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» по особовому складу від 21.02.2019 № 12-к (щодо виплат виробничої премії працівникам у січні 2019 року)

-Копії службових записок .

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» по особовому складу від 04.03.2019 № 19-к (щодо виплат виробничої премії працівникам за лютий 2019 року)

-Копія рішення засновника ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 15.08.2018, відповідно до якого ДК «Газ України» заснувало ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», визначило його місцезнаходження, розмір статутного капіталу, затвердило Статут та обрало директором Товариства ОСОБА_1

-Копія рішення учасника № 6 ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 27.10.2018, яким обрано директором Товариства ОСОБА_1 , затверджено умови трудового договору (контракту) з останнім, уповноважено директора ДК «Газ України» ОСОБА_2 підписати контракт з ОСОБА_1

-Копія рішення учасника №11 ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 05.12.2018, яким внесено зміни до контракту №1 від 01.11.2018, укладеного з директором Товариства.

-Протокол огляду від 01.10.2020, яким оглянуто копії документів, надіслані АТ «НАК «Нафтогаз Трейдинг» разом з повідомленням про вчинення кримінального правопорушення.

-Постанова про визнання документів речовими доказами у кримінальному провадженні та приєднання їх до матеріалів кримінального провадження від 01.10.2020, якою оглянуті раніше копії документів визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

-Запит ГСУ НПУ до генерального директора ТОВ «ГК» Нафтогаз Трейдинг» про надання інформації від 24.01.2020 року.

-Лист ТОВ «ГК Нафтогаз Трейдинг» від 29.01.2020 №06-КІ/КТ, яким товариство надіслало запитувані ГСУ НПУ документи.

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» по особовому складу від 17.08.2018 № 1-к, яким ОСОБА_1 приступив до виконання обов`язків директора ТОВ "ГК "Нафтогаз Трейдинг"

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» про зміну тривалості робочого дня від 05.10.2018 № 3, яким ОСОБА_1 встановив для себе 4-годинний робочий день.

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» по особовому складу від 01.11.2018 № 22-к, яким ОСОБА_1 приступив до виконання обов`язків директора з 01.11.2018 на умовах Контракту.

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» по особовому складу від 19.06.2019 № 66-к, яким ОСОБА_1 звільнено з посади директора з 20.06.2019 року.

-Копія наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» про затвердження Розподілу функціональних обов`язків між директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», першим заступником та заступником директора від 26.12.2018 № 17 з додатком

-Копія розподілу функціональних обов`язків.

-Запит ГСУ НПУ до генерального директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» про надання підтверджуючих документів від 03.03.2020

-Лист ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 04.03.2020

-Копія висновку бухгалтерського дослідження від 28.02.2020, відповідно до якого документально підтверджується втрата активів (збитки) ТОВ "ГК "Нафтогаз Трейдинг" в результаті необґрунтованих виплат премій та грошових винагород Товариством директору ОСОБА_1 та працівникам Товариства, згідно наказів №44-К від 21.12.2018 р., №2-К від 17.01.2019 р., №12-К від 21.02.2019 р., №19-к від 04.03.2019 р. (за підписом ОСОБА_1 ) за результатами роботи за жовтень 2018 р. - лютий 2019 р., на загальну суму 1 743 970,00 грн.: директору ОСОБА_1 779 000,00 грн., 964 970,00 грн. іншим працівникам.

-Протокол огляду від 02.10.2020 р., яким оглянуто копію висновку бухгалтерського дослідження від 28.02.2020.

-Постанову про визнання документів речовими доказами у кримінальному провадженні від 02.10.2020, яким висновок бухгалтерського дослідження від 28.02.2020 визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

-Запит ГСУ НПУ до генерального директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» про надання копій документів від 15.07.2020.

-Лист ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 17.07.2020.

-Копія витягу з протоколу №439 засідання правління ПАТ "НАК "Нафтогаз України" від 14.08.2018 р.

-Постанова про визнання документів речовими доказами у кримінальному провадженні від 01.10.2020, якою копії витягу з Протоколу №439 та копію рішення засновника ТОВ "ГК "Нафтогаз Трейдинг" визнано речовими доказами.

-Копії платіжних доручень у кількості 67 шт.

-Протокол огляду від 01.10.2020, яким оглянуто копії платіжних доручень.

-Постанова про визнання документів речовими доказами у кримінальному провадженні від 01.10.2020, якою копії платіжних доручень визнано речовими доказами.

-Копія рішення учасника № 24 ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 13.03.2019, яким тимчасово, на період з 14.03.2019 по 20.06.2019 року відсторонено від виконання повноважень директора ОСОБА_1

-Копія рішення учасника № 39 ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 13.06.2019, яким припинено 20.06.2019 року Контракт №1 від 01.11.2018 р. з директором Товариства ОСОБА_1

-Запит ГСУ НПУ до генерального директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» про надання документів.

-Лист ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 28.08.2020 р. №31/01-670, відповідно до якого відомості щодо вхідних документів на адресу ДК «Газ України» у т.ч. щодо погодження (подання, тощо) премій директору ТОВ ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» та працівникам вказаного Товариства за період часу з жовтня 2018 по березень 2019 року не надходили. Відомості та копії підтверджуючих документів, стосовно вхідних документів від ДК «Газ України» у т.ч. щодо погодження (подання, тощо) премій директору ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» та працівникам вказаного Товариства за період часу з жовтня 2018 по березень 2019 року відсутні. Рішення учасника ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», оформлені у формі рішення (підтверджуючі матеріали стосовно преміювання) за період часу з жовтня 2018 по березень 2019 року відсутні. Відомості про погодження учасником ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» Положення про преміювання працівників ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» за період часу з жовтня 2018 по березень 2019 року відсутні.

-Копія особової справи ОСОБА_1

-Постанова про призначення судово-економічної експертизи від 16.06.2020 року.

-Висновок експертів №105/20 за результатами проведення комісійної судово-економічної експертизи, відповідно до якого, за наявними матеріалами, документально підтверджується висновки бухгалтерського дослідження від 28.02.2020, проведеного ТОВ «Експертно-дослідна служба України», стосовно завданих збитків ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг» на суму 1 743 970,00 грн. в результаті необґрунтованих нарахувань, виплат премій та грошових винагород Товариством директору ОСОБА_1 та працівникам Товариства, згідно наказів №44-К від 21.12.2018, №2-К від 17.01.2019, №12-К від 21.02.2019, №19-К від 04.03.2019 (за підписом ОСОБА_1 ) за результатами роботи за жовтень 2018 року - лютий 2019 року, на загальну суму 1 743 970,00 грн. (у т.ч. 779 000,00 грн. директору ОСОБА_1 , 964 970,00 грн. іншим працівникам).

-Адвокатський запит від 16.09.2021 року, яким адвокат ОСОБА_26 витребовував у ДП «Газ України» НАК «Нафтогаз України» належним чином завірені копії документів, які підтверджують наявність вихідних документів ДК «Газ України» про погодження виплати працівникам та директору ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 виробничих премій в робочому порядку.

-Відповідь на адвокатський запит директора ДП «Газ України» НАК «Нафтогаз України» ОСОБА_27 №31/01-1896 від 06.10.2021, якою останній направляє запитувані документи та вказує, що внаслідок наявності об`єктивних та суб`єктивних обставин ДК «Газ України» у 2020 році надано на адресу старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_28 лист-відповідь від 28.08.2020 №31/01-670, якаий містить недостовірну інформацію. Станом на день надання відповіді, ДК «Газ України» вчинено всіх можливих дій направлених на встановлення об`єктивної ситуації щодо наявності погоджень виплат премій колишньому директору ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 та іншому персоналу цього Товариства у період з жовтня 2018 року по березень 2019 року. ДК «Газ України» вчинено всіх можливих дій щодо усунення ймовірних негативних наслідків надання некоректної інформації листом від 28.08.2020 №31/01-670.

-Копію листа ДК «Газ України» від 04.06.2019 №31/13-1270-КІ «Щодо надання інформації в рамках аудиту фінансово-господарської діяльності ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг» з відміткою про вручення, з якої вбачається, що директору ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 погоджувалась виплата виробничих премій за підсумками роботи за місць.

-Адвокатський запит від 19.07.2021 року, яким адвокат ОСОБА_26 витребовував у ДП «Газ України» НАК «Нафтогаз України» копію висновку за результатами розгляду перевірки робочої групи НАК «Нафтогаз України» та копії документів, що приймались на його підставі.

-Відповідь на адвокатський запит директора ДП «Газ України» НАК «Нафтогаз України» ОСОБА_27 №31/01-1625 від 26.07.2021, якою останній направляє копію висновку за результатами службової перевірки від 01.07.2021 р. та копію листа від 07.07.2021 р. 31/01-1538.

-Копію висновку за результатами службової перевірки від 01.07.2021, відповідно до якого результат службової перевірки вказує на відсутність порушень ОСОБА_1 під час виконання ним функцій директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», прийняття рішень про оформлення виплати премій та прийняття рішень про виплату виробничої премії працівників ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», ст. 11 та 97 КЗпП України, ст. 2 та ч. 8 ст. 9 ЗУ «Про колективні договори і угоди», ст. 8 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п. 2.2.3, п. 2.2.8, п. 2.3.4, п. 3.1.2, п. 3.3 Контракту №1 (в редакції змін до Контракт у №1) п. 11.6.13, п. 10.8.10 та п. 10.14, п. 10.2.17 Статуту Товариства, п. 2.1 Положення про преміювання Товариства та окремого доручення директора з інтегрованого газового бізнесу Групи Нафтогаз ОСОБА_18 від 28.02.2019 №1.17-642/28-19. Відсутній інцидент відповідно до Регламенту проведення службових розслідувань та перевірок Групи Нафтогаз, затвердженого рішенням правління НАК «Нафтогаз України» від 07.03.2019, протокол №123, зі змінами.

-Висновок науково-правової експертизи від 16.09.2020 р. №126/171-е, відповідно до якого дії директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» щодо затвердження наказом №10 від 12.11.2018 року Положення про преміювання працівників за виконання виробничих завдань і функцій, розробленого та підписаного представником трудового колективу на підставі рішення зборів трудового колективу ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг» від 08.10.2018 року, та виплати відповідно до цього Положення виробничої премії співробітникам Товариства, не є порушенням ст. 97 КЗпП України та ч. 7 ст. 65 ГК України. Видання директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» наказів про призначення та виплату собі виробничої премії було здійснено з дотриманням вимог, передбачених законодавством про працю, Статутом Товариства, Положенням про преміювання працівників за виконання виробничих завдань і функцій, затвердженим наказом №10 від 12.11.2018 року та Контрактом №1 з директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» від 01.11.2018 року в редакції змін до Контракту №1 від 05.12.2018 року, та не може вважатись порушенням розділу 3 цього Контракту. З урахуванням положень укладеного з директором Контракту №1 та Статуту Товариства, Положень про преміювання працівників за виконання виробничих завдань і функцій, затверджене наказом №10 від 12.11.2018 року на підставі рішення зборів трудового колективу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» (протокол №1 від 08.10.2018 року) поширюється на директора Товариства.

-Висновок експерта за результатами проведення судово-економічної експертизи від 19.01.2021 року №14992 висновки бухгалтерського дослідження від 28.02.2020 року, проведеного ТОВ «Експертно-дослідна служба України», стосовно завданих збитків ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» в результаті нарахування та виплати виробничих премій Товариством директору ОСОБА_1 та працівникам Товариства згідно наказів №44 від 21.12.2018, №2-к від 17.01.2019, №12-К від 21.02.2019, №19-к від 04.03.2019 за результатами роботи за листопад 2018 року - лютий 2019 року, з урахуванням висновків, наданих науково-правовою експертизою, проведеною Радою науково-правових експертиз при Інституті держави і права ім.. В.М. Корецького НАН України від 16.09.2020 року №126/171-е, та показників діяльності ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» документально не підтверджуються.

-Висновок експерта за результатами проведення судової економічної експертизи №19737 від 20.01.2021, відповідно до якого в обсязі наданих документів, з урахуванням показників діяльності ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», які відображено в документах фінансової діяльності та виходячи з висновку науково-правової експертизи, проведеної Радою науково-правових експертиз при Інституті держави і права ім.. В.М. Корецького НАН України від 16.09.2020, висновок бухгалтерського дослідження ТОВ «Експертно-дослідна служба України» від 28.02.2020 р. в частині необґрунтованих виплат премій та грошових винагород Товариством директору ОСОБА_1 та працівникам Товариства згідно наказів №44 від 21.12.2018, №2-к від 17.01.2019, №12-К від 21.02.2019, №19-к від 04.03.2019 (за підписом ОСОБА_1 ) за результатами роботи за листопад 2018 року - лютий 2019 року на загальну суму 1 743 970,00 грн., у т.ч.: 779 000,00 грн. директору ОСОБА_1 , 964 970,00 грн. іншим працівникам, які визначені в ньому, як збитки ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» - документально не підтверджуються.

Інші долучені сторонами докази, що містяться у матеріалах справи при винесенні вироку судом до уваги не беруться, оскільки дублюють вище перелічені докази, або ж в силу вимог ст. 85 КПК України ні прямо ні непрямо не підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, а також не вказують на достовірність чи недостовірність, можливість чи неможливість використання інших доказів.

Суд, проаналізувавши та оцінивши кожен доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів з точки зору достатності та взаємозв`язку, перевіривши та оцінивши усі доводи учасників судового провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно до вимог ст.370 КПК України, обгрунтованим є рішення ухвалене судом на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, які підтверджені доказами, дослідженими під час судового розгляду та оціненими судом відповідно до ст. 94 цього Кодексу.

При цьому, згідно з ч. 2 ст. 94 КПК України, кожен доказ не має наперед встановленої сили. При постановленні вироку суд за своїм внутрішнім переконанням, що ґрунтується на всебічному, повному і об`єктивному розгляді всіх обставин кримінального провадження в їх сукупності, керуючись законом, повинен оцінити кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного рішення та для вирішення питань, зазначених у ст.374 КПК України.

Усі сумніви щодо доведеності обвинувачення, якщо їх неможливо усунути, повинні тлумачитись на користь обвинуваченого. Коли зібрані у справі докази не підтверджують обвинувачення і всі можливості збирання додаткових доказів вичерпані, суд зобов`язаний постановити виправдувальний вирок.

Статтею 84 КПК України визначено,що доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно положень ч. 1 ст.86 КПК України доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1, ч. 2 ст. 99 КПК України документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. До документів, за умови наявності в них відомостей, передбачених частиною першою цієї статті, можуть належати: матеріали фотозйомки, звукозапису, відеозапису та інші носії інформації (у тому числі комп`ютерні дані), матеріали, отримані внаслідок здійснення під час кримінального провадження заходів, передбачених чинними міжнародними договорами, згоду на обов`язковість яких надано Верховною Радою України, складені в порядку, передбаченому цим Кодексом, протоколи процесуальних дій та додатки до них, а також носії інформації, на яких за допомогою технічних засобів зафіксовано процесуальні дії, висновки ревізій та акти перевірок.

Положеннями ч. 3 ст. 99 КПК України передбачено, що сторона кримінального провадження, потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Разом з цим, пунктом 3 частини 5 статті 99 КПК України передбачено, що для підтвердження змісту документа можуть бути визнані допустимими й інші відомості, якщо оригінал документа знаходиться у володінні однієї зі сторін кримінального провадження, а вона не надає його на запит іншої сторони.

Враховуючи, що і сторона захисту і сторона обвинувачення обґрунтовують свою правову позицію посиланнями на копії документів, наданих на їх запити потерпілим у кримінальному провадженні ТОВ «ГК «Нафтогаз трейдинг», суд вважає за можливе на підставі п. 3 ч. 5 ст. 99 КПК України визнати допустимими доказами відомості, що містяться в копіях документів наданих потерпілим.

Водночас, ч. 1 ст. 101 КПК України передбачено, що висновок експерта - це докладний опис проведених експертом досліджень та зроблені за їх результатами висновки, обґрунтовані відповіді на запитання, поставлені особою, яка залучила експерта, або слідчим суддею чи судом, що доручив проведення експертизи.

Положеннями ч. 1 ст. 242 КПК України передбачено, що не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Детально проаналізувавши висновок науково-правової експертизи від 16.09.2020 р. №126/171-е, наданий стороною захисту, суд приходить до висновку про те, що порушені у ньому питання відносяться до питань права, яким оцінка може бути надана виключно судом, а тому такий висновок не може бути визнано допустимим доказом.

Враховуючи зазначене, в силу наявності посилання на вказаний висновок, суд також визнає недопустимими і Висновок експерта за результатами проведення судово-економічної експертизи від 19.01.2021 року №14992 та Висновок експерта за результатами проведення судової економічної експертизи №19737 від 20.01.2021.

Що ж стосується суті пред`явленого ОСОБА_1 обвинувачення, суд вважає за необхідне відмітити наступне.

Так, з фактичних обставин, описаних в обвинувальному акті вбачається, що з точки зору сторони обвинувачення об`єктивна сторона складу інкримінованого ОСОБА_1 кримінального правопорушення становила собою дії останнього, наслідком яких стала необґрунтована виплата виробничих премій за листопад, грудень 2018 року, а також за січень та лютий 2019 року самому ОСОБА_1 та працівникам ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг».

В свою чергу, для перевірки законності дій обвинуваченого ОСОБА_1 при виплаті виробничих премій необхідно перевірити як наявність правової підстави для нарахування такого виду премій, так і дотримання відповідної процедури при їх нарахуванні.

Так, судом, на підставі дослідженої копії колективного договору між адміністрацією та трудовим колективом на 2019-2021 роки з додатками встановлено, що на момент видання наказів про виплату виробничих премій, діючий колективний договір між найманими працівниками та адміністрацією ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» був відсутній.

Згідно з ч. 1 ст. 15 Закону України «Про оплату праці», у разі коли колективний договір на підприємстві не укладено, роботодавець зобов`язаний погодити питання (премій, винагород) з виборним органом первинної профспілкової організації, що представляє інтереси більшості працівників, а у разі його відсутності - з іншими уповноваженим на представництво органом.

Аналогічне положення міститься і в ч. 2 ст. 97 КЗпП України.

З копії протоколу №1 зборів трудового колективу ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг» вбачається, що загальні збори трудового колективу, на яких були присутні усі працівники Товариства прийняли положення про преміювання, яке від імені трудового колективу було зобов`язано підписати ОСОБА_11 .

На підставі дослідженої у судовому засіданні копії наказу ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» про затвердження Положення про преміювання від 12.11.2018 р. № 10, встановлено що Положення про преміювання, підписане ОСОБА_11 , як представником трудового колективу було затвердженим вищезгаданим наказом, підписаним ОСОБА_1 .

Серед досліджених судом матеріалів, відсутні докази погодження вказаного наказу з загальними зборами ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг».

Разом з цим, відповідно до п. 11.5. Статуту ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» до компетенції директора належать всі питання діяльності Товариства, крім тих, що віднесені до виключної компетенції загальних зборів. В свою чергу, п. 10.2.17 вказаного Статуту передбачено що, до виключної компетенції загальних зборів належить затвердження положень, регламентів, політик та інших внутрішніх документів, а також внесення змін до них, якими регулюються будь-які питання, пов`язані з діяльністю Товариства, зокрема як частини Групи Нафтогаз, та які впроваджуються з ініціативи загальних зборів.

Враховуючи, що ініціатором затвердження Положення про преміювання у даному випадку виступав трудовий колектив, а не загальні збори, суд приходить до висновку, що затвердження Положення про преміювання директором ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» не передбачало обов`язкового отримання погодження загальних зборів, а тому вказане положення слід вважати правомірною підставою для виплати виробничих премій на період до укладення колективного договору. Зазначене також підтверджується позицією допитаного у якості свідка ОСОБА_2 , що на момент досліджуваних подій виступав у якості керівника єдиного засновника ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг».

З приводу правомірності нарахування виробничої премії директору ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» ОСОБА_1 самостійно, суд вважає за необхідне зазначити наступне.

Так, 01 листопада 2018 року між ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг», та громадянином ОСОБА_1 був укладений Контракт № 1, згідно з яким ОСОБА_1 призначається на посаду директора ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг».

05.12.2018 року до Контракту №1 були внесені зміни та викладено розділ 3 «Умови матеріального забезпечення Керівника» у новій редакції.

Пунктом 3.3 Контракту №1, в редакції змін від 05.12.2018 року було встановлено, що в окремих випадках керівнику може нараховуватись та виплачуватись виробнича премія та винагорода за досягнення вагомих цілей, реалізацію важливих, стратегічних проектів, здійснення заходів, що мали суттєвий вплив на діяльність Товариства або засновника. Розмір такої винагороди визначається рішенням загальних зборів в кожному конкретному випадку окремо на підставі належно обґрунтованого подання.

Таким чином, суд приходить до висновку про те, що пункт 3.3 Контракту №1 передбачав можливість виплати керівнику двох видів виплат - виробничої премії та винагороди за досягнення вагомих цілей, реалізацію важливих, стратегічних проектів, здійснення заходів, що мали суттєвий вплив на діяльність Товариства або засновника.

При цьому, виходячи з абзацу 2 цього пункту Контракту №1, спеціальний порядок визначення розміру винагороди передбачений для винагороди за досягнення вагомих цілей та ін. Разом з цим, для виплати виробничої премії спеціальний порядок не встановлений. Не встановлено спеціальний порядок для виплати виробничої премії також і іншими нормативно-правовими актами Товариства, дослідженими у ході даного судового розгляду. Поряд з цим, посада директора господарського товариства відноситься до категорії посад найманих працівників, що в свою чергу свідчить про те, що у випадку відсутності спеціальних норм, що регулюють оплату праці директора, на нього розповсюджуються загальні положення, встановлені для всіх працівників підприємства. Таким чином, суд не вбачає ознак порушення у самому факті призначення ОСОБА_1 для себе виробничих премій, можливість застосування яких передбачена, як Положенням про преміювання, так і Контрактом, укладеним з ним.

Що ж стосується процедури виплати виробничих премій, то судом, на підставі дослідження відповідних наказів та службових записок, що передували їх винесенню, а також допитів свідків встановлено, що виплати премій відбувалися на підставі подання керівників відповідальних підрозділів про наявність підстави та можливості преміювання та стимулювання співробітників. Вказані подання надходили до директора ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг», після чого останній давав доручення бухгалтерії проаналізувати основні фінансові показники та фактичну можливість зробити виплати виробничих премій відповідно до Положення про преміювання, після чого бухгалтерія надавала реальні показники господарської діяльності, рентабельності та прибутковості підприємства, що визначало можливість нарахування та виплати виробничих премій. В подальшому, ОСОБА_1 , під час регулярних спільних нарад отримував у директора ДП «Газ України» ОСОБА_2 погодження на виплату премій, після чого підписував попередньо погоджені відповідальними працівниками ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» накази.

Описана процедура на погляд суду не містить жодних протиріч ні з нормами законодавства про працю, ні з нормами внутрішніх нормативно правових актів Товариства.

На підставі наведеного, провівши судовий розгляд даного кримінального провадження відповідно до положень ст. 337 КПК України, згідно з якими судовий розгляд проводиться лише в межах висунутого обвинувачення відповідно до обвинувального акту, дотримуючись принципів змагальності сторін та свободи в подані ними суду своїх доказів і у доведеності перед судом їх переконливості, дотримуючись принципу диспозитивності, а саме: діючи в межах своїх повноважень та компетенції, вирішуючи лише ті питання, що винесені на розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, створив необхідні умови для реалізації їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків, у зв`язку з чим не наділений повноваженнями за власною ініціативою ініціювати проведення певних слідчих (розшукових) дій, оскільки функції державного обвинувачення, захисту та судового розгляду не можуть покладатися на один і той самий орган, суд приходить до висновку, що у діях ОСОБА_1 відсутній склад кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Згідно з положеннями ч.1 ст.373 КПК України, виправдувальний вирок ухвалюється у разі, якщо не доведено, що: 1) вчинено кримінальне правопорушення, у якому обвинувачується особа; 2) кримінальне правопорушення вчинене обвинуваченим; 3) в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення.

Таким чином, з урахуванням вищевикладеного, в ході судового розгляду, за наслідками всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку, суд приходить до висновку, що висунуте ОСОБА_1 обвинувачення у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, не знайшло свого підтвердження, в зв`язку з чим суд вважає за необхідне виправдати обвинуваченого ОСОБА_1 на підставі п. 3 ч. 1 ст. 373 КПК України, оскільки в судовому засіданні встановлена відсутність в діях ОСОБА_1 складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Цивільний позов ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг» () до ОСОБА_1 про стягнення майнової шкоди у розмірі 1 743 970,00 грн. слід залишити без розгляду, оскільки представник ТОВ «ГК «Нафтогаз Трейдинг» у підготовчому судовому засіданні, у встановленому законом порядку заявив про відмову від позову.

Судові витрати слід віднести на рахунок держави.

Долю речових доказів необхідно визначити у відповідності до вимог ст. 100 КПК України.

Запобіжний захід стосовно обвинуваченого судом не обирався.

Арешт накладений ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 04.09.2020 р. (справа №757/37933/20-к) на майно ОСОБА_1 у вигляді заборони відчуження та розпорядження автомобілем Land Rover Range Rover, кузов НОМЕР_1 , н.з. НОМЕР_2 , 2010 року випуску, коричневого кольору, після вступу вироку в законну силу, слід скасувати.

Інші заходи забезпечення кримінального провадження у кримінальному провадженні не застосовувались.

Керуючись ст.ст. 100, 369, 373-376 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати невинуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, виправдати у зв`язку з відсутністю в його діях складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Цивільний позов ТОВ «Газопостачальна компанія «Нафтогаз Трейдинг» () до ОСОБА_1 про стягнення майнової шкоди у розмірі 1 743 970,00 грн. - залишити без розгляду.

Речові докази у виді копій документів та оптичних дисків, що зберігаються при матеріалах кримінального провадження, після вступу вироку в законну силу, зберігати при матеріалах кримінального провадження.

Арешт накладений ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 04.09.2020 р. (справа №757/37933/20-к) на майно ОСОБА_1 у вигляді заборони відчуження та розпорядження автомобілем Land Rover Range Rover, кузов НОМЕР_1 , н.з. НОМЕР_2 , 2010 року випуску, коричневого кольору, після вступу вироку в законну силу, - скасувати.

На вирок можуть бути подані учасниками судового провадження апеляційні скарги до Київського апеляційного суду через Шевченківський районний суд м. Києва протягом тридцяти днів з дня його проголошення. Якщо вирок ухвалено без виклику особи, яка його оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Вирок суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя ОСОБА_29