Справа № 396/961/21
Провадження № 1-кс/396/221/21
УХВАЛА
В обґрунтування клопотання вказує, що ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 працюючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «Бантишівський щебінь», відповідно до наказу № 09/11-ВК від 09.11.2015 р. являлась службовою особою наділеною організаційно-розпорядчимита адміністративно-господарськими функціями.
Головний бухгалтер ТОВ «Бантишівський щебінь» ОСОБА_5 будучи службовою особою наділеною організаційно - розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями юридичної особи приватної форми власності, зловживаючи своїм становищем діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб із ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ - НОМЕР_1 , переслідуючи корисливу мету з метою особистого збагачення, заволоділа грошовими коштами ТОВ «Бантишівський щебінь» за допомогою несанкціонованого втручання в роботу електронно-обчислювальних машин (комп`ютерів), автоматизованих систем, комп`ютерних мереж чи мереж електрозв`язку, що призвело до підробки інформації, спотворення процесу обробки інформації за наступних обставин.
З метою недопущення затримки проведення розрахунків, що може призвести до погіршення стану господарсько-фінансової діяльності ТОВ «Бантишівський щебінь», та беручи до уваги завдання та обов`язки головного бухгалтера товариства визначенні в Інструкції та Законі України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», директори ТОВ «Бантишівський щебінь», ОСОБА_7 до 12.12.2016, ОСОБА_8 з 12.12.2016 по 20.07.2021 передали свій електронний цифровий підпис ( далі ЕПЦ) ОСОБА_5 , для забезпечення належного та своєчасного перерахунку коштів, відповідно до укладених угод та зобов`язань покладених на товариство.
Головний бухгалтер ТОВ «Бантишівський щебінь» ОСОБА_5 , користуючись довірою керівництва, вступила в злочину змову з ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ НОМЕР_1 , маючи єдиний спільний умисел, спрямований на заволодіння грошовими коштами ТОВ «Бантишівський щебінь» в період з 29.12.2015 року по 09.07.2021 рік перебуваючи на своєму робочому місці, у офісі ТОВ «Бантишівський щебінь» розташованого за адресою: вул. Рокосовського, 6/4, м. Кривий Ріг Дніпропетровська область, шляхом зловживання свого службового становища, в силу своїх службових повноважень маючи вільний доступ до персонального комп`ютера товариства, на якому наявна вся інформація про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Бантишівський щебінь», в період з 29.12.2015 р. до 12.12.2016 використовуючи електронний цифровий підпис директора підприємства ОСОБА_7 , та у період з 12.12.2016 по 20.07.2021 використовуючи ЕЦП директора підприємства ОСОБА_8 здійснювала несанкціонований держателем ЕПЦ вхід до автоматизованої комп`ютерної програми «1С: підприємство", чим забезпечила собі можливість вільного розпорядження коштами, що знаходились на вказаному рахунку товариства № НОМЕР_2 , відкритого в акціонерному товаристві "Державний експертно-імпортний банк України" (далі АТ «Укрексімбанк»).
В подальшому діючи умисно, за попередньою змовою із ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ НОМЕР_1 , розуміючи протиправність своїх дії та бажаючи настання наслідків ОСОБА_5 з використанням програмного забезпечення «1С: підприємство", що належить ТОВ «Бантишівський щебінь» складала фіктивні (що містять завідомо недостовірні відомості) документи- платіжні доручення, без погодження з директором товариства та отримання дозволів на проведення платежів від керівництва товариства, за допомогою системи дистанційного банківського обслуговування клієнтів «iFOBS» АТ «Укрексімбанк» та ЕПЦ директора підприємства здійснювала неодноразові, безпідставні перерахування коштів з рахунку ТОВ «Бантишівський щебінь» № НОМЕР_2 , відкритого в АТ «Укрексімбанк», на банківський рахунок ОСОБА_6 вказати номер рахунку в якому банку в сумі не більше 50 тис. грн. за одну операцію, з метою уникнення внутрішнього фінансового моніторингу, за послуги та товари, які фактично не надавались та не постачались ТОВ «Бантишівський щебінь».
В результаті протиправних дій головного бухгалтера ТОВ «Бантишівський щебінь» ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ НОМЕР_1 , потерпілому ТОВ «Бантишівський щебінь» в період з 29.12.2015 по 09.07.2021 спричинено збитки на загальну суму 8 865 588 грн. неправдивих даних до банківських виписок з рахунку ТОВ «Бантишівський щебінь».
Далі, діючи за попередньою змовою групою осіб ОСОБА_6 після зарахування коштів на банківський рахунок ФРП ОСОБА_6 знімала грошові кошти з банківського рахунку та здійснювала перерахування частини коштів на користь ОСОБА_5 на її зарплатну банківську картку, якими ОСОБА_5 розпорядилась на власний розсуд.
В результаті протиправних дій головного бухгалтера ТОВ «Бантишівський щебінь» ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 ЄРДПОУ НОМЕР_1 , потерпілому ТОВ «Бантишівський щебінь» в період з 29.12.2015 по 09.07.2021 спричинено збитки на загальну суму 8 865 588 грн.
Таким чином, головний бухгалтер ТОВ «Бантишівський щебінь» ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 своїми умисними протиправними діями, діючи за попередньою змовою групою осіб, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділа грошовими коштами ТОВ «Бантишівський щебінь» на загальну суму 8 865 588 грн.
30.08.2021 року ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженці м. Кривий Ріг Дніпропетровської області, проживаючій за адресою: АДРЕСА_1 , громадянці України, українці, головному бухгалтеру ТОВ «Бантишівський щебінь», повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191 КК України, тобто заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб, вчиненого у особливо великих розмірах, ч. 2 ст. 361 КК України несанкціоноване втручання в роботу електронно-обчислювальних машин (комп`ютерів), автоматизованих систем, комп`ютерних мереж чи мереж електрозв`язку, що призвело до підробки інформації, спотворення процесу обробки інформації, вчинені за попередньою змовою групою осіб, що заподіяли значну шкоду.
Причетність ОСОБА_5 та ОСОБА_6 до вчинення кримінального правопорушення підтверджується заявою про скоєний злочин від в.о. директора ТОВ «Бантишівський щебінь» ОСОБА_9 , в якому останній повідомляє про факт привласнення, заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинені за попередньою змовою групою осіб вчинене в особливо великих розмірах головним бухгалтером ТОВ «Бантишівський щебінь» ОСОБА_5 вчиненні у період 2016-2021 років в результаті чого ТОВ «Бантишівський щебінь» спричинено збитки в сумі 8 865 588 грн. Окрім того, в період 2016-2021 головний бухгалтер ТОВ «Бантишівський щебінь» ОСОБА_5 , зловживаючи своїм службовим становищем, користуючись довірою керівного складу товариства, за допомогою електронного ключа директора здійснювала несанкціоноване втручання в роботу електронно-обчислювальної машини (комп`ютера), автоматизованої системи, що виражалося у виводі (перерахуванні) коштів з рахунку ТОВ «Бантишівський щебінь» на користь ФОП ОСОБА_6 , що завдало товариству значної шкоди, у вигляді спричинення збитків в попередній сумі 8 865 588 грн.
20.07.2021 року ТОВ «Бантишівський щебінь» визнано потерпілим у кримінальному провадженні, а в.о. директора ОСОБА_9 представником потерпілого.
Допитом представника потерпілого ОСОБА_9 встановлено, що ОСОБА_5 працює на посаді головного бухгалтера ТОВ «Бантишівський щебінь» з листопада 2015 року по даний час. В силу своїх повноважень вона як головний бухгалтер підприємства ОСОБА_5 готує та надає на підпис директору всі бухгалтерські документи, в тому числі платіжні доручення про розрахунки з контрагентами підприємства. Враховуючи специфіку роботи підприємства та необхідність постійних зустрічей, з метою недопущення затримки проведення розрахунків остання мала доступ до електронного підпису директора.
Користуючись довірою керівництва підприємства, з метою привласнення чужого майна ОСОБА_5 вступила в злочину змову із ФОП ОСОБА_6 код. ЄРДПОУ НОМЕР_1 та користуючись тим, що на підприємстві працює велика кількість техніки та задіяних механізмів, які інколи потребують заміни деталей, перераховувала на банківський рахунок ФОП ОСОБА_6 грошові кошти та виписувала платіжні доручення за якби придбання запчастини/ деталей, при цьому сума однієї операції не перевищувала 50 тис. грн., щоб не попасти під фінансовий моніторинг.
Вказані операції проводились постійно та протягом тривалого часу, але раніше не були виявлені, через велику кількість контрагентів, та ту обставину, що ОСОБА_5 маскувала факти привласнення грошових коштів, а саме платежі на ФОП ОСОБА_6 не показувались у банківських виписках, платіжні доручення не підшивались до бухгалтерських документів. ФОП ОСОБА_10 відповідно будь-яких запчастин на підприємство не постачала та на баланс підприємством не брались, тобто фактично це були фіктивні платежі. Після отримання коштів на рахунки ФОП ОСОБА_6 остання знімала готівкові кошти та зараховувала їх на картковий рахунок ОСОБА_5 частину коштів.
20.07.2021 року в порядку ст. 40, 93 КПК України слідчим направлено запит до ТОВ «Бантишівський щебінь» щодо надання певного переліку документів, в тому числі виписки по рахунках ТОВ «Бантишівський щебінь» з листопада 2015 по теперішній час, платіжні доручення, отримувачем коштів яких є ФОП ОСОБА_6 код. НОМЕР_1 , документи які були підставою проведення оплати (договори, акти, накладні, тощо.) та документи щодо оприбуткування товарно-матеріально цінностей отриманих від ФОП ОСОБА_6 .
На запит слідчого в.о. директора ТОВ «Бантишівський щебінь» повідомив, що платіжні доручення, отримувачем коштів яких є ФОП ОСОБА_6 , та документи, які були підставою проведення оплати, а також документи щодо оприбуткування товарно-матеріальних цінностей отриманих від ФОП ОСОБА_6 відсутні. Також, в.о. директора ТОВ «Бантишівський щебінь» надав виписки по рахунку товариства, в яких наявні відомості щодо здійснення перерахунку коштів на користь ФОП ОСОБА_10 на наступні банківські рахунки НОМЕР_3 та НОМЕР_4 .
30.08.2021 року до матеріалів кримінального провадження долучено аудиторський звіт № 1 від 25.08.2021 року, відповідно до якого ОСОБА_5 :
- неправомірно здійснювала нарахування коштів на власний рахунок, чим спричинила ТОВ «Бантишівський щебінь» матеріальних збитків в сумі 431 295,00грн.;
- неправомірно здійснювала перерахування коштів з рахунку ТОВ «Бантишівський щебінь» на банківський рахунок фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 , чим спричинила ТОВ «Бантишівський щебінь» матеріальних збитків в сумі 8865587,80 грн.;
- неправомірно здійснювала перерахування коштів з рахунку ТОВ «Бантишівський щебінь» на банківський рахунок фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 чим спричинила ТОВ «Бантишівський щебінь» матеріальних збитків 919444,00грн.
Загалом в результаті злочинних дій ОСОБА_5 потерпілому ТОВ Бантишівський щебінь» спричинено матеріальну шкоду у розмірі 10 216 326,80 грн.
Крім того слідчий вказав, що в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 має у своєму, володінні, користуванні:
- банківську картку НОМЕР_5 відкриту у АТ КБ «ПриватБанк»;
- квартиру, розташовану за адресою: АДРЕСА_1 ;
- автомобіль КІА СЕЕD, 2017 року випуску, номерний знак НОМЕР_6 (дата реєстрації: 13.06.2018).
З урахуванням факту спричинення ОСОБА_5 матеріальної шкоди ТОВ «Бантишівський щебінь», виникла необхідність в накладенні арешту на майно останньої, з метою відшкодування шкоди завданої даним кримінальним правопорушенням.
ОСОБА_5 в судове засідання не з`явилась, про час та місце розгляду клопотання повідомлена належним чином, шляхом телефонограми, але в подальшому в зв"язку з відкладення розгляду клопотання ОСОБА_5 не відповідала на телефонні звінки секретаря судового засідання, про що було складено відповідну довідку.
Слідча ОСОБА_3 в судове засідання не з"явилась, надала клопотання, згідно якого просила розглянути клопотання про арешт майна в її відсутність. Крім того зазначила, що ОСОБА_5 30.08.2021 року вручено повідомлення про підозру шляхом його надання рідній сестрі ОСОБА_5 - ОСОБА_12 , тобто ОСОБА_5 набула статусу підозрюваної, а також подала клопотання про долучення до матеріалів справи: цивільного позову ТОВ "Бантишівський щабінь", рапотр слідчої ОСОБА_13 , рапорт інспектора ВПК ОСОБА_14 , супровідний лист, квитанцію та табель вихода на роботу співробітників ТОВ "Бантишівський щабінь".
Прокурор ОСОБА_4 в судове засідання для розгляду клопотання не з`явився, про день та час розгляду повідомлений у встановленому законом порядку.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає задоволенню частково з таких підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Частиною 2 ст. 131 КПК України, передбачено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.
Відповідно до ч. 2 п. 4 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди..
Частиною 1 ст.170 КПК України встановлено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Ч.2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Положеннями ч. 10 ст. 170 КПК України визначено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
При розгляді клопотання про арешт майна, слідчий суддя, відповідно до вимог ч.2 ст. 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна та можливість використання майна, як доказу у кримінальному провадженні, якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу та достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Частиною 6 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.
Необхідність арешту майна, а саме на квартиру, автомобіль та грошові кошти, які знаходяться на р/р в АТ КБ "ПриватБанк" та належать ОСОБА_5 , слідчим обґрунтовується - з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, забезпечення цивільного позову.
Перевіривши матеріали клопотання, враховуючи правову підставу для арешту майна, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки арешту, розумність та співрозмірність обмеження права власності, завдання кримінального провадження, інші обставини, вважаю з метою можливості відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, забезпечення цивільного позову, клопотання слідчого підлягає задоволенню частково, а саме, щодо накладення арешту із забороною відчуження та розпорядження на квартиру, що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_5 та на автомобіль КІА СЕЕD, 2017 року випуску, номерний знак НОМЕР_6 (дата реєстрації: 13.06.2018), що належить ОСОБА_5 .
В частині клопотання про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на банківську картку АТ КБ «ПриватБанк» на ім`я ОСОБА_5 за № НОМЕР_5 , зупинення видаткових операцій по картці та зобов`язання службових осіб АТ КБ «ПриватБанк» щомісячно направляти до СВ Новоукраїнського РВП ГУНП в Кіровоградській області виписку (довідку) із зазначенням залишку грошових коштів на вищезазначених рахунках ОСОБА_5 - відмовити, оскільки до матеріалів клопотання не додано доказів, що на ім"я ОСОБА_5 дійсно відкритий рахунок № НОМЕР_5 у АТ КБ «ПриватБанк».
Керуючись ст.ст.131, 132, 170,172, 173 КПК України,-
Клопотання слідчого СВ Новоукраїнського РВП ГУНП в Кіровоградській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про арешт майна - задовольнити частково.
1. Накласти арешт із забороною відчуження та розпорядження на майно: квартиру, що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_5 .
2. Накласти арешт із забороною відчуження та розпорядження на майно, а саме на автомобіль КІА СЕЕD, 2017 року випуску, номерний знак НОМЕР_6 (дата реєстрації: ІНФОРМАЦІЯ_2 ), що належить ОСОБА_5 .
В іншій частині клопотання - відмовити.
Ухвала про арешт майна виконується слідчим негайно.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Кропивницького апеляційного суд протягом 5 днів з часу її оголошення.
Слідчий суддя: ОСОБА_1