Справа № 509/5072/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2021 року. Овідіопольський райсуд Одеської області у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Овідіополь Одеської області клопотання слідчого СВ відділення поліції №1 Одеського районного управління поліції №2 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором Чорноморської окружної прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження за № 0000029 від 23.09.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділення № 1 Одеського районного управління поліції № 2 ГУНП в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000029, відомості про яке 23.09.2021 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань Чорномоською окружної прокуратурою Одеської обласної прокуратури повідомлення про вчинення кримінального правопорушення за підписом керівництва південного офісу ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

Так, відповідно до відомостей, зазначених у листі ІНФОРМАЦІЯ_1 від 25.08.2021 вбачається, що відповідно до пункту 1.2.2.2 Плану проведення заходу державного фінансового контролю ІНФОРМАЦІЯ_1 на II квартал 2021 року проведено ревізію фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі - Інтернат) (директор - ОСОБА_5 , головний бухгалтер - ОСОБА_6 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2017 по 31.05.2021, якою встановлено порушення та недоліки, що відображені в акті ревізії від 19.08.2021 № 03-11/39, який підписано 25.08.2021 без заперечень.

Планову ревізію фінансово-господарської діяльності Інтернату в термін з 22.06.2021 по 12.08.2021 (із зупиненнями) проведено ревізійною групою під керівництвом начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 .

Проведеним заходом державного фінансового контролю встановлено фінансових порушень у загальній сумі 1 211,57 тис. грн.., у тому числі, що призвели до втрат, - 986,25 тис. грн., інших фінансових порушень -225,32 тис. грн.

Найбільш суттєвими з них є наступні.

На порушення вимог частини 2 статті 3 і Закону України «Про оплату праці» внаслідок не включення сум нарахованої індексації, надбавок за складність та напруженість у роботі, доплат за суміщення професій (посад), премії та оплати роботи у святкові та неробочі дні до суми нарахованої зарплати для порівняння з мінімальною заробітною платою завищено розмір нарахування доплати до рівня мінімальної зарплати на суму 452, 49 тис.грн.. у період 2017-2019 років, відповідно, зайво перераховано єдиного соціального внеску - 95,62 тис.грн. Унаслідок допущених порушень втрати становили 548,11 тис. грн.

На порушення пункту 3.5 розділу 3 «Доплати», абзацу 12 пункту 5.2 розділу 5 «Інші питання оплати праці» Умов оплати праці працівників закладів охорони здоров`я та установ соціального захисту населення, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 від 05 жовтня 2005 року № 308/519, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 17 жовтня 2005 р. за № 1209/11489, розрахунок доплати за роботу в нічний час, оплати роботи, яка виконувалась у святковий чи неробочий день, проводився із врахуванням надбавок за складність та напруженість у роботі, за вислугу років, за особливі умови роботи з догляду за хворими працівникам, які працюють у психоневрологічних будинках-інтернатах і безпосередньо обслуговують осіб із значно зниженою рухомою активністю та ліжкових хворих, та доплат за суміщення професій (посад), виконання обов`язків тимчасово відсутнього працівника. Зазначене порушення призвело до зайвого нарахування та виплати заробітної плати на загальну суму 214,20 тис.грн., відповідно, зайво перераховано єдиного соціального внеску -46,21 тис.грн.

На порушення абзаців першого, другого пункту 22 Порядку складання, розгляду, затвердження та основних вимог до виконання кошторисів бюджетних установ, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28 лютого 2002 року № 228, пунктів 1, 3 розділу IV Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 135 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України 18.05.2012 № 568, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 06 червня 2012 року за № 903/21215 мешканцями приватного сектору не проводилось відшкодування понесених витрат із утримання артезіанської свердловини, що призвело до витрачання коштів загального фонду на видатки, не пов`язані з виконанням функцій Інтернату. Вказане порушення призвело до покриття Інтернатом витрат мешканців без їх наступного відшкодування та відображення в обліку заборгованості на суму 45,76 тис. грн.

На порушення статті 193 Господарського кодексу України, статті 629 Цивільного кодексу України, пункту 1 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», пунктів 4.1, 4.2, 6.4 Правил визначення вартості будівництва (ДСТУ Б Д. 1.1-1:2013), затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_5 від 05 липня 2013 року № 293, завищено обсяги та вартість виконаних робіт з встановлення обладнання для захисту від блискавок, з монтажу зовнішнього пожежного водогону на суму 77,81 тис. грн. (з ПДВ), що призвело до втрат у вказаній сумі.

Відповідно до положень ст. 91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат, та інші обставини.

Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння, відшукання та вилучення важливих письмових доказів, а також те, що іншим шляхом неможливо отримати відомості, інформацію у даному провадженні, виникла потреба в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме до документів наданих працівникам ІНФОРМАЦІЯ_1 на підставі яких ними складений Акт ревізії фінансово господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2017 по 31.05.2021 від 19.08.2021 № 03-11/39 яким встановлено факт безпідставних виплат заробітної плати та сплати єдиного соціального внеску в загальній сумі 823 841,17 грн. з проектно технічною документацією до нього; недоотримання фізичними особами заробітної плати в загальній сумі 225 319,33 грн.; договір від 19.09.2018 № 08М/04-18 на виконання робіт з встановлення обладнання для захисту від блискавок на суму 195 728,40 грн. з проектно кошторисною документацією, виконавчою документацією: акти закриття прихованих робіт, журнал виробництва робіт, журнал авторського нагляду, виконавчі схеми; копії накладних на застосовані будівельні матеріали та устаткування; сертифікати якості на застосовані будівельні матеріали; протоколи лабораторних випробувань мереж електропостачання, систем пожежогасіння, акти випробувань обладнання; акт форми № КБ-2в на суму 195 728,40 грн.; договір від 26.11.2018 № 113М/11-18 на виконання робіт з монтажу зовнішнього пожежного водогону з проектно кошторисною документацією, виконавчою документацією: акти закриття прихованих робіт, журнал виробництва робіт, журнал авторського нагляду, виконавчі схеми; копії накладних на застосовані будівельні матеріали та устаткування; сертифікати якості на застосовані будівельні матеріали; протоколи лабораторних випробувань мереж електропостачання, систем пожежогасіння, акти випробувань обладнання; акт форми КБ2-в на суму 91 848 грн.

У зв`язку із чим, слідчий звернувся до суду з відповідним клопотанням.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відомості в зазначеній вище документації можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Обставини, які передбачаються довести за допомогою цієї інформації, іншими способами довести неможливо, у зв`язку із чим, вважаю клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Зобов`язати керівництво ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати слідчому відділення поліції № 1 Одеського районного управління поліції № 2 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів наданих Барабойським психоневрологічним будинком інтернатом працівникам ІНФОРМАЦІЯ_1 , на підставі яких складений Акт ревізії фінансово господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2017 по 31.05.2021 від 19.08.2021 № 03-11/39, яким встановлено факт безпідставних виплат заробітної плати та сплати єдиного соціального внеску в загальній сумі 823 841,17 грн. з проектно технічною документацією до нього; недоотримання фізичними особами заробітної плати в загальній сумі 225 319,33 грн. та факт завищення об`ємів виконаних робіт: договір від 19.09.2018 № 08М/04-18 на виконання робіт з встановлення обладнання для захисту від блискавок на суму 195 728,40 грн. з проектно кошторисною документацією, виконавчою документацією: акти закриття прихованих робіт, журнал виробництва робіт, журнал авторського нагляду, виконавчі схеми; копії накладних на застосовані будівельні матеріали та устаткування; сертифікати якості на застосовані будівельні матеріали; протоколи лабораторних випробувань мереж електропостачання, систем пожежогасіння, акти випробувань обладнання; акт форми № КБ-2в на суму 195 728,40 грн.; договір від 26.11.2018 № 113М/11-18 на виконання робіт з монтажу зовнішнього пожежного водогону з проектно кошторисною документацією, виконавчою документацією: акти закриття прихованих робіт, журнал виробництва робіт, журнал авторського нагляду, виконавчі схеми; копії накладних на застосовані будівельні матеріали та устаткування; сертифікати якості на застосовані будівельні матеріали; протоколи лабораторних випробувань мереж електропостачання, систем пожежогасіння, акти випробувань обладнання; акт форми КБ2-в на суму 91 848 грн, з можливістю виготовлення копій вищезазначених документів у паперовій формі та їх вилучення.

Строк дії ухвали до 27.11.2021 року.

Копію ухвали направити зацікавленим особам.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1