Провадження № 1-кс/201/3515/2021
УХВАЛА

29 листопада 2021 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у залі суду в м. Дніпро клопотання прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням в кримінальному провадженні № 0000065 від 17.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1КК України.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що службові особи ДП «ВО «Південний машинобудівний завод імені О.М. Макарова» в період з лютого по липень 2018 року, реалізуючи свій злочинний намір, спрямований на ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, знаючи, що обігових грошових коштів на рахунках підприємства достатньо для погашення заборгованості, ставлячи інтереси підприємства вище суспільних та загальнодержавних, умисно, необґрунтовано не сплатили єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (далі ЄСВ) на загальну суму 47 617 358, 25 грн. (без врахування пені та штрафних фінансових санкцій), що призвело до фактичного ненадходження до фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.

Факт наявності заборгованості підтверджується звітами по ЄСВ (поточні нарахування ЄСВ підприємством самостійно) за період з лютого по липень 2018 року, згідно яких сума не сплачених внесків становить 47 617 358,25 грн.

Нарахування по ЄСВ проведені згідно з інтегрованою карткою платника (далі ІКП платника) у 2018 році. Так, в ІКП ДП «ВО ПМЗ ім. О.М. Макарова» обліковується борг (недоїмка) із сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 47 617 358,25 грн. (без врахування пені та штрафних фінансових санкцій), який підприємством досі не сплачено.

Порядок та строки сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування передбачено Законом України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI (далі Закон).

Обов`язком платника єдиного внеску у розумінні положень Закону є своєчасність, повність нараховування, обчислення та сплата єдиного внеску. Несплата ЄСВ у визначені Законом строки є порушенням вимог Податкового кодексу та вимог цього Закону.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців.

Матеріали досудового розслідування № 0000065 від 17.11.2020 виділені в окреме провадження із кримінального провадження № 0000053 від 07.05.2019 відповідно до постанови від 16.11.2020.

Наразі жодній особі у рамках зазначеного кримінального провадження повідомлення про підозру не оголошувались, строк досудового розслідування завершується 07.12.2021.

На підставі викладеного, прокурор просив продовжити строк досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу

Пунктом 2 абзацу 2 частини 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Відповідно до частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Слідчий суддя вважає доведеним, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене . ч. 3 ст. 212-1 КК України.

Також слідчий суддя вважає доведеним, що з об`єктивних причин завершити досудове розслідування у зазначений строк неможливо, оскільки, як вбачається з клопотання слідчого, в кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих дій, які можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених слідчих дій є доцільним продовження строку досудового розслідування до шести місяців, оскільки є очевидним той факт, що внаслідок особливої складності провадження провести такі слідчі дії у строк неможливо, проте вони можуть мати суттєве значення для кримінального провадження.

Таким чином, клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000065 від 17.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1