Провадження №1-кс/760/7230/21
УхВАЛА
іменем України

11 серпня 2021 року слідчий суддя Солом`янського районного суд м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Солом`янської оружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000077 від 08.06.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

прокурор звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_1 ), рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , а саме до документів: які слугували підставою відкриття вказаних розрахункових рахунків за період з відкриття рахунку до теперішнього часу; роздруківки про рух грошових коштів по розрахункових рахунках, за період часу з відкриття рахунку по теперішній час із зазначенням дат, сум платежів, повною розшифровкою контрагентів/найменування, ідентифікаційний код, найменування банку, МФО, номера рахунку/та призначення платежу, копій документів, які підтверджують зняття/отримання готівки в тому числі і грошових чеків/переказів грошових коштів;копії документів, що свідчать про блокування/розблокування рахунків (зупинення видаткових операцій) по розрахункових рахунках за період з моменту відкриття по теперішній час.

Також, прокурор просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки прокурором було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Від слідчого до суду надійшла заява про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Згідно ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 частини 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
З матеріалів клопотання вбачається, що слідчими відділом Солом`янського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000077 від 08.06.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
Обґрунтовуючи своє клопотання, прокурор зазначив, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_5 , взяте на податковий облік ІНФОРМАЦІЯ_6 , керівником є гр. ОСОБА_4 . Податкова адреса: АДРЕСА_1 . Проведеним аналізом встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виступає переможцем в НОМЕР_11 тендерах щодо надання послуг з ремонту, будівництва на об`єктах державної власності.
Крім того, прокурор вказує, що у 2019-2021 роках КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » проведено тендерну закупівлю послуг з будівельних робіт по об`єкту: «Реконструкція з добудовою середньої ІНФОРМАЦІЯ_7 на АДРЕСА_2 » відповідний класифікатор предмета закупівлі ДК 021/2015/45214220-8 будівництво середніх загальноосвітніх шкіл, на загальну суму 256 млн. грн.
Переможецем з проведених замовлень у кількості 4 шт. (укладено 4 договори) КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » стало підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ).

Окрім того, прокурор повідомив, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_9 13.03.2018, взяте на податковий облік ІНФОРМАЦІЯ_6 . 21.01.2019 кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » є гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_10 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 .
При цьому, як вказує прокурор, 30.12.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » переєстроване на ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_11 та змінено адресу податкової реєстрації на АДРЕСА_4 .
Серед іншого, прокурор зазначив, що проведеними заходами з відпрацювання встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » відсутні необхідні умови для здійснення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби. З моменту перереєстрації не звітує про господарську діяльність.
Також, прокурор зазначав, що згідно проведеного аналізу здійснених господарських операцій встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » документально оформляє операції з реконструкції з добудовою середньої ІНФОРМАЦІЯ_7 на АДРЕСА_2 на протязі 2019-2021 років за вказівкою ІНФОРМАЦІЯ_2 через підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яке в свою чергу сформувало податковий кредит з ПДВ з підприємствами з ознаками «ризиковості», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ).
Крім того вказує, що 21.08.2021 року здійснено виїзд за адресами реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) так в ході виїзду за податковими адресами жодного вищевказаного підприємства не встановлено про що складено відповідні протоколи огляду щодо відсутності за адресами реєстрації підприємств.
Разом з цим, прокурор зазначив, що провівши аналіз діяльності встановлено, що вищевказані підприємства сформували податковий кредит для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з різних несвоєрідних груп товарів (будівельні послуги та матеріали, одяг, взуття, побутова техніка тощо). Також, на підприємствах відсутні необхідні умови для здійснення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, переважно має негативний стан, низьке податкове навантаження, що свідчить про безтоварність здійснення господарських операцій у зв`язку з чим, власними силами не мали можливості надавати послуги, що свідчить про безтоварність здійснення господарських операцій, що ставить під сумнів факт реального здійснення, що дає змогу вважати, що фактично будівельні роботи виконуються підконтрольними підприємствами КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Серед іншого, прокурор зазначає, що 22.08.2021 року було допитано про не причетність до здійснення фінансово-господарської діяльності керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ОСОБА_7 .

В ході досудового розслідування допитано ОСОБА_8 , яка повідомила, що її син ОСОБА_8 алкогольнозалежний та з нею не проживає і місце його знаходження їй не відомо, також остання повідомила, що її син ОСОБА_8 не міг в період 2020-2021 років займати посаду керівника та здійснювати керування за фінансово-господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 ».
Також прокурор зазначав, що в ході аналізу тендерних матеріалів встановлено, що оплата за реконструкцію з добудови середньої ІНФОРМАЦІЯ_7 на АДРЕСА_2 спрямована в повному обсязі, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », але на даний час об`єкт, де здійснюються роботи, ще у стадії добудови.

Викладені фактичні дані свідчать про діяльність групи компаній, направлених на ухилення від сплати податків та заволодіння державними коштами.
Крім цього, прокурор повідомив, що при проведенні тендерних закупівель фінансування з бюджету м. Києва за участі КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » погодженням з ІНФОРМАЦІЯ_2 предметом яких є: Будівельні роботи по об`єкту, а саме: «Реконструкція з добудовою середньої ІНФОРМАЦІЯ_7 на АДРЕСА_2 » код відповідного класифікатора предмета закупівлі ДК 021/2015/45214220-8 будівництво середніх загальноосвітніх шкіл, прийнято пропозицію та укладено договори з невідповідністю кошторисній вартості та придбанні послуг з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », в подальшому службові особи, яких використовуючи документи підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » створюючи документальну видимість з придбання товарів та послуг, перевели кошти на їх банківські рахунки та в подальшому привласнили.
Загальна сума тендеру з будівельних робіт по об`єкту, а саме: «Реконструкція з добудовою середньої ІНФОРМАЦІЯ_7 на АДРЕСА_2 », склала 256 млн. грн.
Як зазначав прокурор, що роботи по добудові об`єкта, на АДРЕСА_2 виконанні силами та засобами афілійованими до КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » підприємствами, сума робіт та послуг фактично на 20-30% більша від обсягу замовлення та становить 8 млн. грн, що є особливо великим розміром.
В той же час, прокурор вказує, що оперативними заходами встановлено відсутність власних сил та основних засобів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на об`єкті та саме підприємство перереєстроване та фактично діяльність не здійснювало, а кошти, які спрямовані на рахунки останнього шляхом використання в ланцюгу інших СГД з ознаками «фіктивності» привласнені особами афілійованими до ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Також встановлено, що наявні бюджетні кошти на рахунках КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за результатами проведених торгів та укладених договорів про проведення будівельних робіт спрямували їх на рахунки та використавши документи підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та пов`язаних з ним : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) створили документальну видимість у виконанні робіт з метою заволодіння бюджетними коштами та ймовірно привласнили їх шляхом, використання механізму зазначених вище «фіктивних» підприємств, сума ймовірного заволодіння становить понад 8 млн. грн.
Прокурор стверджує, що у слідства є необхідність отримати тимчасовий доступ до інформації про рух коштів, які знаходяться на банківських рахунках КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в банківських установах України.
Також прокурор наголошував, що факт умисного порушення законодавства і зловживання своїми повноваженнями з боку посадових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » підтверджується матеріалами кримінального провадження, а тому є обґрунтовані підстави вважати, що кошти, отримані від злочинної діяльності ТОВ КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в подальшому використовуються організаторами протиправного механізму під час реалізації протиправної фінансової схеми по легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, ухиленню від оподаткування в особливо великих розмірах та незаконному переведенню безготівкових коштів у готівку.
Таким чином, прокурор вказує, що для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилучення документів, що становлять банківську таємницю.

Вищезазначені документи, які знаходяться у розпорядженні Розрахунковий центр АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », Київ (МФО НОМЕР_1 ), рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 ), рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 мають істотне значення для встановлення істини по справі, а також має значення речового доказу у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », Київ (МФО НОМЕР_1 ) та АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 ).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.
Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних і фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, прокурором було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Керуючись ст.ст. 27, 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
клопотання задовольнити.
Надати прокурорам групи прокурорів Солом`янської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 та за їх дорученням слідчому у кримінальному провадженні ОСОБА_16 та оперативним працівникам правоохоронних органів тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », Київ (МФО НОМЕР_1 ), рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , а саме до документів: які слугували підставою відкриття вказаних розрахункових рахунків за період з відкриття рахунку до теперішнього часу; роздруківки про рух грошових коштів по розрахункових рахунках, за період часу з відкриття рахунку по теперішній час із зазначенням дат, сум платежів, повною розшифровкою контрагентів/найменування, ідентифікаційний код, найменування банку, МФО, номера рахунку/та призначення платежу, копій документів, які підтверджують зняття/отримання готівки в тому числі і грошових чеків/переказів грошових коштів; копії документів, що свідчать про блокування/розблокування рахунків (зупинення видаткових операцій) по розрахункових рахунках за період з моменту відкриття по 11.08.2021.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1