У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15.04.2021 Справа №607/6155/21

Провадження 1-кс/607/2021/2021

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , з участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , заступника начальника відділу ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі судових засідань Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області клопотання заступника начальника відділу РКП слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника відділу РКП слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження, внесеного в ЄРДР під №0000025 від 30 січня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за період діяльності з 01 січня 2019 року по 15 січня 2021 року, та можливість їх вилучити і скопіювати електронну інформацію.

Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000025 від 30.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстроване на підставі заяви про вчинення кримінального правопорушення, яка надійшла до Тернопільської місцевої прокуратури 30.01.2020.

В подальшому підслідність даного кримінального провадження визначено за слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області.

Як зазначає слідчий, згідно заяви про вчинення кримінального правопорушення встановлено, що на території Тернопільської області здійснюється незаконна оптова та роздрібна торгівля паливних LPG талонів і смарт карток відомих брендів (Авіас, ОККО, WOG, SHELL та БРСМ) протягом 2019 року по даний час. Реалізація паливних талонів та смарт карток здійснюється дрібним оптом та у роздріб за готівкові кошти у місцях великих скупчень людей (ринки, автовокзали) за ціною із знижкою 3,5 грн. - 4 грн. за літр пального виходячи з бренду та марки пального. У м.Тернополі дану діяльність створили три особи, які на постійній основі здійснюють оптову та роздрібну торгівлю паливними талонами, а двоє із них використовують спеціалізоване програмне забезпечення, що дає змогу поповнювати смарт картки (WOG та ОККО) на різний об`єм та вид палива. Приблизний обсяг реалізації палива становить понад 200 тон на місяць, що у грошовому еквіваленті дорівнює понад 6 000 000 грн. без сплати будь-яких податків, зборів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету України. Зазначена діяльність даних осіб спрямована на ухилення від сплати податків, що впродовж 2019 року могла становити понад 10 000 000 грн., тобто особливо великі розміри, та отримання прибутків, які в подальшому використовують для особистого збагачення.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також відшукання та вилучення документів, предметів та речей, носіїв інформації, які мають доказове значення для досудового розслідування, можуть викривати винних осіб у вчиненні злочину, 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук квартири АДРЕСА_2 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук кіоску, який розміщений по АДРЕСА_3 , географічні координати 49.567891о, 25.639148о - 49.567839о, 25.639220о - 49.567905о, 25.639350о - 49.567966о, 25.639279о; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук в приміщеннях (автозаправочній станції) за адресою: АДРЕСА_4 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук в квартирі АДРЕСА_5 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 21.12.2020 проведено обшук в автомобілі марки «SKODA OCTAVIA А7», державний номерний знак НОМЕР_2 , кузов № НОМЕР_3 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 06.01.2021 проведено обшук в квартирі АДРЕСА_6 ; 15.01.2021 на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду від 14.01.2021 проведено обшук в торговому об`єкті та прилеглій торговій лавці, який розміщений в межах географічних координат - 49.543331°, 25.596226° - 49.543287°, 25.596186° - 49.543262°, 25.596250°, 49.543305°, 25.596291°, на земельній ділянці з кадастровим номером :12:017:0139, за адресою: АДРЕСА_3 .

За результатами проведених обшуків виявлено та вилучено паливні талони, в тому числі бренду торгової марки «MOTTO».

Вході досудового розслідування від управління протидії економічним правопорушенням ІНФОРМАЦІЯ_2 отримано лист №7/19-97-04 від 16.01.2021, згідно якого, паливні картки, LPG картки і смарт картки відомих брендів (Авіас, ОККО, WOG, SHELL, БРСМ, МОТТО, GREEN WAVE) реалізовують юридичні особи, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , торгова марка « ІНФОРМАЦІЯ_3 »).

На адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надіслано запит №75/10-3/19-97-03-01 від 18.01.2021 щодо витребування відомостей про те, яким суб`єктам підприємницької діяльності, приватним підприємцям чи фізичним особам та коли були реалізовані паливні талони та смарт-картки (вилучені в ході проведених обшуків), зазначені у додатку до листа.

03.02.2021 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано відповідь на запит №47/21-01 від 28.01.2021, згідно якої товариство повідомило, що паливні талони (блинки-дозволи) номіналом «10 л», вид пального «ДП» згідно переліку до зазначеного листа, було реалізовано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ) згідно договору від 23.04.2019 №МК-000457, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 . Талони (блинки-дозволи) номіналом «10 л», вид пального «А-92» згідно переліку до зазначеного листа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не реалізовувались.

Слідчий вказує, що за результатами проведених слідчих дій встановлено, що паливні талони (картки), які виявлено за результатами проведених обшуків і інших слідчих (розшукових) дій реалізовувались в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » юридичним особам, якими відповідно сформовано податковий кредит з ПДВ і витрати для обчислення податку на прибуток. Вказане дає підстави вважати, що вказані паливні талони (картки) перебувають в «тіньовому обігу», використовуються в необлікованих операціях, з яких не сплачуються податки.

На думку слідчого, первинні та зведені бухгалтерські, установчі та інші документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосуються реалізації та передачі паливних талонів та смарт-карток (газу, дизельного пального, бензину згідно них), встановлених в ході розслідування даного кримінального провадження мають значення речових доказів у кримінальному провадженні та можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що передбачено Наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку» від 24 травня 1995 року №88 (із змінами та доповненнями) та ст. 44 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2755-VІ.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у речах та документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності з 01.01.2019 року по 15.01.2021 року, які стосуються оптової та роздрібної торгівлі паливних талонів і смарт карток бренду « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, у слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі до них, вилученні їх оригіналів та копіюванні інформації в електронному вигляді.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи те, що вказані документи та речі містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а тому слідчий просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні заступник начальника відділу РКП слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав у ньому наведених та просив задовольнити.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, хоча про час та місце повідомлявся належним чином.

Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Враховуючи вимоги ст.ст. 28 та 163 КПК України, приймаючи до уваги розумні строки кримінального провадження, заяву слідчого, слідчий суддя вважає за можливе проводити розгляд клопотання за відсутності осіб, які не з`явились.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно із загальними правилами застосування заходів забезпечення кримінального провадження. встановлених ч. 3, 5 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе,що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до положень ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження, звертаючись до слідчого судді під час досудового розслідування, із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, повинен зазначити у клопотання, серед іншого, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, а також значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей в речах і документах, обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів документів.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Встановлено, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000025 від 30 січня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Відомості внесені за фактом того, що жителі обласного центру здійснюють реалізацію підакцизних товарів без сплати будь-яких податків, зборів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету України в особливо великих розмірах.

Так, на думку слідчого судді у клопотанні слідчим доведено, що речі та документи, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за період діяльності з 01 січня 2019 року по 15 січня 2021 року, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000025 від 30 січня 2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та відомості зазначені в них дозволять органу досудового розслідування отримати інформацію щодо обставин кримінального правопорушення та отримати докази, що мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні,а тому клопотання підлягає задоволенню частково.

Так, слідчий суддя звертає увагу, що застосування будь-якого заходу забезпечення кримінального провадження, у тому числі й тимчасово доступу до речей чи документів, повинне на сам перед кореспондуватися зі змістом тих чи інших слідчих дій, для вчинення яких такі документи необхідно вилучити. А вказані слідчі дії у свою чергу повинні відповідати змісту правопорушення, у вчиненні якого підозрюється певна особа чи, принаймні, даних, які стали підставою для внесення відомостей у ЄРДР.
Під час розгляду клопотання про застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів з правом вилучення оригіналів, слідчий суддя враховує необхідність утримувати обґрунтований баланс між інтересами слідства та інтересами суб`єкта, щодо якого такий захід застосовується. Іншими словами: тимчасове обмеження права суб`єкта на володіння відповідними речами чи документами може бути застосоване рівно настільки, наскільки це необхідно для належного здійснення досудового розслідування у певному кримінальному провадженні, й не більше того.
На думку слідчого судді, визначення того, які конкретно оригінали конкретних документів необхідно тимчасово вилучити, повинне проводитися слідчим вже за наслідками його ознайомлення з цими документами у порядку їх добровільного надання для ознайомлення відповідним суб`єктом, або ж на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до таких документів з правом зняття їх копій (виключенням з цього правила може бути ситуація, коли існує обґрунтована загроза того, що суб`єкт може приховати, змінити чи знищити відповідні речі чи документи, але наявність такої загрози не повинна бути лише припущенням, а має підтверджуватися об`єктивними даними).
Підстав вважати, що існує обґрунтована загроза того, що працівники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » можуть приховати, змінити чи знищити відповідні документи із підтвердженням об`єктивними даними, слідчим у клопотанні не наведено. Відтак слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого у частині надання доступу до оригіналів документів задоволенню не підлягає.
Окрім цього, слідчий суддя вважає, що у наданні тимчасового доступу до комп`ютерної техніки, яка містить програмне забезпечення (з наданням доступу до її операційних можливостей), що використовується для обліку операцій з паливними картками (старт-картками), з метою фіксації її функціональних можливостей та встановлення інформації, що має значення для досудового розслідування, в тому числі користувачів, які здійснювали поповнення картки, слід відмовити, оскільки ця вимога є неконкретизованою та в подальшому може унеможливити виконання ухвали слідчого судді або навпаки призведе до процесуальних зловживань з боку слідчого.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання заступника начальника відділу РКП слідчого управління Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , начальнику відділу розслідування кримінальних проваджень СУ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС КМВ СУ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС КМВ СУ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС КМВ СУ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_9 , слідчому з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_10 , на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за період діяльності з 01 січня 2019 року по 15 січня 2021 року, а саме до:

-первинних бухгалтерських та інших документів (договори (угоди, контракти) з додатками; акти звірки-розрахунків; акти прийому-передачі; рахунки-фактури; накладні; видаткові накладні; довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей; банківські виписки; товарно-транспортні накладні (подорожні, шляхові листи); документи, які підтверджують якість (безпечність), походження товарів (сертифікати відповідності, якісні посвідчення тощо); інші документи, які підтверджують проведення вказаних господарських операцій), що свідчать про реалізацію та передачу паливних талонів (газу, дизельного пального, бензину згідно них) із наступними номерами:

№ НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 , № НОМЕР_66 , № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 , № НОМЕР_70 , № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 , № НОМЕР_74 , № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 , № НОМЕР_78 , № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 , № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 , № НОМЕР_86 , № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 , № НОМЕР_98 , № НОМЕР_99 , № НОМЕР_100 , № НОМЕР_101 , № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 , № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 , № НОМЕР_107 , № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 , № НОМЕР_110 , № НОМЕР_111 , № НОМЕР_112 , № НОМЕР_113 , № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 , № НОМЕР_116 , № НОМЕР_117 , № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 , № НОМЕР_120 , № НОМЕР_121 , № НОМЕР_122 , № НОМЕР_123 , № НОМЕР_124 , № НОМЕР_125 , № НОМЕР_126 , № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 , № НОМЕР_129 , № НОМЕР_130 , № НОМЕР_131 , № НОМЕР_132 , № НОМЕР_133 , № НОМЕР_134 , № НОМЕР_135 , № НОМЕР_136 , № НОМЕР_137 , № НОМЕР_138 , № НОМЕР_139 , № НОМЕР_140 , № НОМЕР_141 , № НОМЕР_142 , № НОМЕР_143 , № НОМЕР_144 , № НОМЕР_145 , № НОМЕР_146 , № НОМЕР_147 , № НОМЕР_148 , № НОМЕР_149 , № НОМЕР_150 , № НОМЕР_151 , № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 , № НОМЕР_154 , № НОМЕР_155 , № НОМЕР_156 , № НОМЕР_157 , № НОМЕР_158 , № НОМЕР_159 , № НОМЕР_160 , № НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 , № НОМЕР_163 , № НОМЕР_164 , № НОМЕР_165 , № НОМЕР_166 , № НОМЕР_167 , № НОМЕР_168 , № НОМЕР_169 , № НОМЕР_170 , № НОМЕР_171 , № НОМЕР_171 , № НОМЕР_172 , № НОМЕР_173 , № НОМЕР_174 , № НОМЕР_175 , № НОМЕР_176 , № НОМЕР_177 , № НОМЕР_178 , № НОМЕР_179 , № НОМЕР_180 , № НОМЕР_181 , № НОМЕР_182 , № НОМЕР_183 , № НОМЕР_184 , № НОМЕР_185 , № НОМЕР_186 , № НОМЕР_187 , № НОМЕР_188 , № НОМЕР_189 , № НОМЕР_190 , № НОМЕР_191 , № НОМЕР_192 , № НОМЕР_193 , № НОМЕР_194 , № НОМЕР_195 , № НОМЕР_196 , № НОМЕР_197 , № НОМЕР_198 , № НОМЕР_199 , № НОМЕР_200 , № НОМЕР_201 , № НОМЕР_202 , № НОМЕР_203 , № НОМЕР_204 , № НОМЕР_205 , № НОМЕР_206 , № НОМЕР_207 , № НОМЕР_208 , № НОМЕР_209 , № НОМЕР_210 , № НОМЕР_211 , № НОМЕР_212 , № НОМЕР_213 , № НОМЕР_214 , № НОМЕР_215 , № НОМЕР_216 , № НОМЕР_217 , № НОМЕР_218 , № НОМЕР_219 , № НОМЕР_220 , № НОМЕР_221 , № НОМЕР_222 , № НОМЕР_223 , № НОМЕР_224 , № НОМЕР_225 , № НОМЕР_226 , № НОМЕР_227 , № НОМЕР_228 , № НОМЕР_229 , № НОМЕР_230 , № НОМЕР_231 , № НОМЕР_232 , № НОМЕР_233 , № НОМЕР_234 , № НОМЕР_235 , № НОМЕР_236 , № НОМЕР_237 , № НОМЕР_238 , № НОМЕР_239 , № НОМЕР_240 , № НОМЕР_241 , № НОМЕР_242 , № НОМЕР_243 , № НОМЕР_244 , № НОМЕР_245 , № НОМЕР_246 , № НОМЕР_247 , № НОМЕР_248 , № НОМЕР_249 , № НОМЕР_250 , № НОМЕР_251 , № НОМЕР_252 , № НОМЕР_253 , № НОМЕР_254 , № НОМЕР_255 , № НОМЕР_256 , № НОМЕР_257 , № НОМЕР_258 , № НОМЕР_259 , № НОМЕР_260 , № НОМЕР_261 , № НОМЕР_262 , № НОМЕР_263 , № НОМЕР_264 , № НОМЕР_265 , № НОМЕР_266 , № НОМЕР_267 , № НОМЕР_268 , № НОМЕР_269 , № НОМЕР_270 , № НОМЕР_271 , № НОМЕР_272 , № НОМЕР_273 , № НОМЕР_274 , № НОМЕР_275 , № НОМЕР_276 , № НОМЕР_277 , № НОМЕР_278 , № НОМЕР_279 , № НОМЕР_280 , № НОМЕР_281 , № НОМЕР_282 , № НОМЕР_283 , № НОМЕР_284 , № НОМЕР_285 , № НОМЕР_286 , № НОМЕР_287 , № НОМЕР_288 , № НОМЕР_289 , № НОМЕР_290 , № НОМЕР_291 , № НОМЕР_292 , № НОМЕР_293 , № НОМЕР_294 , № НОМЕР_295 , № НОМЕР_296 , № НОМЕР_297 , № НОМЕР_298 , № НОМЕР_299 , № НОМЕР_300 , № НОМЕР_301 , № НОМЕР_302 , № НОМЕР_303 , № НОМЕР_304 , № НОМЕР_305 , № НОМЕР_306 , № НОМЕР_307 , № НОМЕР_308 , № НОМЕР_309 , № НОМЕР_310 , № НОМЕР_311 , № НОМЕР_312 , № НОМЕР_313 , № НОМЕР_314 , № НОМЕР_315 , № НОМЕР_316 , № НОМЕР_317 , № НОМЕР_318 , № НОМЕР_319 , № НОМЕР_320 , № НОМЕР_321 , № НОМЕР_322 , № НОМЕР_323 , № НОМЕР_324 , № НОМЕР_325 , № НОМЕР_326 , № НОМЕР_327 , № НОМЕР_328 , № НОМЕР_329 , № НОМЕР_310 , № НОМЕР_311 , № НОМЕР_330 , № НОМЕР_313 , № НОМЕР_314 , № НОМЕР_315 , № НОМЕР_316 , № НОМЕР_317 , № НОМЕР_318 , № НОМЕР_319 , № НОМЕР_320 , № НОМЕР_321 , № НОМЕР_322 , № НОМЕР_323 , № НОМЕР_324 , № НОМЕР_325 , № НОМЕР_326 , № НОМЕР_327 , № НОМЕР_328 , № НОМЕР_329 , № НОМЕР_331 , № НОМЕР_332 , № НОМЕР_333 , № НОМЕР_334 , № НОМЕР_335 , № НОМЕР_336 , № НОМЕР_337 , № НОМЕР_338 , № НОМЕР_339 , № НОМЕР_340 , № НОМЕР_341 , № НОМЕР_342 , № НОМЕР_343 , № НОМЕР_344 , № НОМЕР_345 , № НОМЕР_346 , № НОМЕР_347 , № НОМЕР_348 , № НОМЕР_349 , № НОМЕР_350 , № НОМЕР_351 , № НОМЕР_352 , № НОМЕР_353 , № НОМЕР_354 , № НОМЕР_355 , № НОМЕР_356 , № НОМЕР_357 , № НОМЕР_358 , № НОМЕР_359 , № НОМЕР_360 , № НОМЕР_361 , № НОМЕР_362 , № НОМЕР_363 , № НОМЕР_364 , № НОМЕР_365 , № НОМЕР_366 , № НОМЕР_367 , № НОМЕР_368 , № НОМЕР_369 , № НОМЕР_370 , № НОМЕР_371 , № НОМЕР_372 , № НОМЕР_373 , № НОМЕР_374 , № НОМЕР_375 , № НОМЕР_376 , № НОМЕР_377 , № НОМЕР_378 , № НОМЕР_379 , № НОМЕР_380 , № НОМЕР_381 , № НОМЕР_382 , № НОМЕР_383 , № НОМЕР_384 , № НОМЕР_385 , № НОМЕР_386 , № НОМЕР_387 , № НОМЕР_388 , № НОМЕР_389 , № НОМЕР_371 , № НОМЕР_372 , № НОМЕР_373 , № НОМЕР_374 , № НОМЕР_375 , № НОМЕР_376 , № НОМЕР_377 , № НОМЕР_378 , № НОМЕР_379 , № НОМЕР_380 , № НОМЕР_381 , № НОМЕР_390 , № НОМЕР_383 , № НОМЕР_384 , № НОМЕР_385 , № НОМЕР_386 , № НОМЕР_387 , № НОМЕР_388 , № НОМЕР_391 , № НОМЕР_392 , № НОМЕР_393 , № НОМЕР_394 , № НОМЕР_395 , № НОМЕР_396 , № НОМЕР_397 , № НОМЕР_398 , № НОМЕР_399 , № НОМЕР_400 , № НОМЕР_401 , № НОМЕР_402 , № НОМЕР_403 , № НОМЕР_404 , № НОМЕР_405 , № НОМЕР_406 , № НОМЕР_407 , № НОМЕР_408 , № НОМЕР_409 , № НОМЕР_410 , № НОМЕР_411 , № НОМЕР_412 , № НОМЕР_413 , № НОМЕР_414 , № НОМЕР_415 , № НОМЕР_416 , № НОМЕР_417 , № НОМЕР_418 , № НОМЕР_419 , № НОМЕР_420 , № НОМЕР_421 , № НОМЕР_422 , № НОМЕР_423 , № НОМЕР_424 , № НОМЕР_425 , № НОМЕР_426 , № НОМЕР_427 , № НОМЕР_428 , № НОМЕР_429 , № НОМЕР_430 , № НОМЕР_431 , № НОМЕР_432 , № НОМЕР_433 , № НОМЕР_434 , № НОМЕР_435 , № НОМЕР_436 , № НОМЕР_437 , № НОМЕР_438 , № НОМЕР_439 , № НОМЕР_440 , № НОМЕР_441 , № НОМЕР_442 , № НОМЕР_443 , № НОМЕР_444 , № НОМЕР_445 , № НОМЕР_446 , № НОМЕР_447 , № НОМЕР_448 , № НОМЕР_449 , № НОМЕР_450 , № НОМЕР_451 , № НОМЕР_452 , № НОМЕР_453 , № НОМЕР_454 , № НОМЕР_455 , № НОМЕР_456 , № НОМЕР_457 , № НОМЕР_458 , № НОМЕР_459 , № НОМЕР_460 , № НОМЕР_461 , № НОМЕР_462 , № НОМЕР_463 , № НОМЕР_464 , № НОМЕР_465 , № НОМЕР_466 , № НОМЕР_467 , № НОМЕР_468 , № НОМЕР_469 , № НОМЕР_470 , № НОМЕР_471 , № НОМЕР_472 , № НОМЕР_473 , № НОМЕР_474 , № НОМЕР_475 , № НОМЕР_476 , № НОМЕР_477 , № НОМЕР_478 , № НОМЕР_479 , № НОМЕР_480 , № НОМЕР_481 , № НОМЕР_482 , № НОМЕР_483 , № НОМЕР_484 , № НОМЕР_485 , № НОМЕР_486 , № НОМЕР_487 , № НОМЕР_488 , № НОМЕР_489 , № НОМЕР_490 , № НОМЕР_491 , № НОМЕР_492 ;

-первинних бухгалтерських та інших документів (договори (угоди, контракти) з додатками; акти звірки-розрахунків; акти прийому-передачі; рахунки-фактури; накладні; видаткові накладні; довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей; банківські виписки; товарно-транспортні накладні (подорожні, шляхові листи); документи, які підтверджують якість (безпечність), походження товарів (сертифікати відповідності, якісні посвідчення тощо), щодо інших фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарювання, яким реалізовувались вказані паливні талони (газ, дизельне пальне, бензин згідно них);

-відомостей (в тому числі в електронному вигляді) про операції щодо відпуску, реалізації, використання (проливу, заправки на АЗС), повернення з вищевказаними суб`єктами господарювання, яким реалізовувались зазначені паливні талони, із зазначенням всіх наявних даних, в тому числі виду палива, об`єму, дати, змісту операції, назви суб`єкта, номенклатури, номеру і інших реквізитів паливної картки, адреси і назви АЗС, де здійснено пролив (заправку), відповідальних осіб, користувачів і інших наявних відомостей.

Надати можливість вилучити належним чином завірені копії вказаних документів та скопіювати електронну інформацію.

В задоволенні решти вимог відмовити.

Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1