Справа № 461/1404/21
Провадження № 1-кс/461/1243/21
про тимчасовий доступ до речей і документів
24.02.2021 року слідчий суддя Галицького районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні старшого слідчого СУ ГУ НП у Львівській області капітана поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -
за результатами державного фінансового аудиту діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019
№08-19/2/3 ДСК від 22.04.2020 проведеного ІНФОРМАЦІЯ_2 , договорів комісії з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, зокрема додатку №9 до аудиторського звіту та копії документів щодо проведених комісіонерами витрат за договорами комісії з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, що стали підставою для складення аудиторського звіту та перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою АДРЕСА_1 .
Подане клопотання мотивує тим, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також ту обставину,
що без отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів іншим способом довести обставини вчиненого кримінального правопорушення
є неможливо, необхідно отримати тимчасовий доступ речей та документів.
Слідчий в судове засідання не з`явився, однак в клопотанні просить розглядати справу без його та прокурора участі.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання для розгляду даного клопотання не з`явився, що відповідно до положень ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, щопрокурором відділу Спеціалізованої прокуратури у військовій та оборонній сфері Західного регіону ОСОБА_5 проведено вивчення щодо додержання службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі Підприємство, Комітент, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») вимог законодавства під час здійснення господарської діяльності.
Так, під час вивчення установлено, що реалізація продукції військового призначення здійснювалась Підприємством із залученням посередників (Комісіонерів) шляхом укладення з ними договорів комісії.
Разом з цим установлено, що значною частиною витрат є витрати
на агентські послуги, надані за межами митної території України.
Згідно з умовами договорів комісії, ДК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та його дочірні компанії беруть на себе зобов`язання за дорученням Комітента вчинити правочини з продажу продукції або послуг.
Договорами комісії визначено, що Комісіонер зобов`язується виконати перед контрактну роботу та укласти з покупцем контракт щодо продажу продукції (послуг), а також, у разі необхідності вчиняє інші правочини, спрямовані на забезпечення виконання наданого Комітентом доручення, включаючи послуги відповідних агентів.
При цьому, договорами комісії передбачено, що жодна із сторін
не має права передавати свої права за договором третій стороні без письмової згоди другої сторони.
Окрім цього, витрати на агентські послуги мають здійснюватись
за письмовим погодженням Комітента та за наданням підтверджуючих документів до звітів Комісіонера.
Однак, спецекспортери для здійснення власних зобов`язань укладали агентські договори з нерезидентами, передбачивши в договорах комісії відшкодування вартості цих послуг за рахунок Комітента.
Зокрема, з 01.10.2017 по 31.12.2019 Підприємством по договорах комісії прийнято витрати Комісіонера в частині агентських послуг, наданих за межами митної території України різними організаціями ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , GCA RED SEA FZCO - Республіка Джибуті, MoyerContinentalInc - Британські Віргінські острови, WaterwiseLimited - республіка Кіпр, Товариство « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - Чеська республіка) на загальну суму 86 933,8 тис. грн. (або 875,3 тис. дол. США
та 2 081,4 тис. євро).
Однак, до звітів Комісіонера надано акти вартості послуг, якими не підтверджуються та не обґрунтовуються обсяги та суми фактично наданих агентських послуг, безпосередньо пов`язаних з виконанням доручення Комітента.
Окрім цього, Комісіонер при виконанні договорів комісії виконує
ті ж самі функції, що і комерційний агент: проводить перед контрактну роботу та укладає контракт із покупцем. В результаті за рахунок Комітента послуги з пошуку покупця та укладення контракту із замовником оплачується двічі: посередницькі послуги комісіонера (у вигляді комісійної плати) та агентські послуги, які відшкодовуються Комісіонеру.
Таким чином, внаслідок відшкодування Комісіонеру додаткової комісійної плати за рахунок Комітента, при не наданні Комісіонером додаткових послуг, Підприємством здійснено додаткові витрати без отримання додаткових послуг.
Також, вищевказані порушення вказані в аудиторському звіті ІНФОРМАЦІЯ_2 № 08-19/2/3-ДСК від 22.04.2020 за результатами державного фінансового аудиту діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, зокрема в додатку № 9 до зазначеного аудиторського звіту.
02.02.2021 старшим слідчим ІНФОРМАЦІЯ_8 капітаном поліції ОСОБА_3 скеровано запит №1727/16/04-2021 в ІНФОРМАЦІЯ_4 про надання інформації щодо проведених комісіонерами витрат за договорами комісій з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, що міститься у аудиторському звіті №08-19/2/3 ДСК, зокрема завірені копії додатку №9. Окрім цього всю наявну інформації та копії документів по казаному факту.
10.02.2021 отримано відповідь №131308-17/992-2021 від ІНФОРМАЦІЯ_2 на запит №1727/16/04-2021, в якій вказано що запитувана інформації з грифом «Для службового користування» у зв`язку з чим на запит не можуть надати запитувану інформацію.
Слідчим зазначено, що враховуючи вищевказані обставини, для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення і встановлення у справі фактичних даних, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу доаудиторського звіту з додатками, зокрема додатку №9, за результатами державного фінансового аудиту діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019 №08-19/2/3 ДСК від 22.04.2020 проведеного ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою отримання завірених копій.
Слідчим також зазначено, що необхідно отримати копії документів щодо проведених комісіонерами витрат за договорами комісії з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, що стали підставою для складення даного аудиторського звіту, оскільки вищевказані документимають істотне значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні, їх встановлення та вилучення надасть інформацію необхідну для розслідування вказаного провадження, можливість встановити причетних осіб до вчинення вказаного кримінального правопорушення та притягнення останніх
до відповідальності.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, враховуючи, що означені документи можуть надати органу досудового розслідування та суду можливість забезпечити проведення повного, швидкого та неупередженого розслідування, а тому, вважаю, що клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів слід задовольнити.
Керуючись ст.ст. 162-166 КПК України, слідчий суддя ,-
клопотання задовольнити.
за результатами державного фінансового аудиту діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019 №08-19/2/3 ДСК від 22.04.2020 проведеного ІНФОРМАЦІЯ_2 , договорів комісії з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, зокрема додатку №9 до аудиторського звіту та копії документів щодо проведених комісіонерами витрат за договорами комісії з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.10.2017 по 31.12.2019, що стали підставою для складення аудиторського звіту та перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою АДРЕСА_1 .
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчому слідчого управління ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 .
Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.
Ухвала остаточна, оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1