Справа № 202/2498/21
Провадження № 1-кс/202/3183/2021
УХВАЛА
Іменем України
29 червня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Західної окружної прокуратури міста Дніпра Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000163 від 23.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2018-2020 років РФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проведено ряд тендерних торгів з технічного переоснащення тягових підстанцій загальною вартістю понад 96 млн.грн. В результаті проведених конкурсних процедур переможцем обрано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Згідно з матеріалами досудового розслідування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у ході проведення конкурсних процедур вносились недостовірні відомості до документів, що підтверджують кваліфікацію учасника торгів. У складі пропозицій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надавало довідки щодо наявності кваліфікованих працівників, котрих планувалось задіяти у роботах з технічного переоснащення тягових підстанцій, у загальній кількості 29 осіб. Разом з цим, у вказаному періоді кількість працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не перевищувала 10 осіб. Вказані обставини дозволили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримати перемогу в конкурсних торгах та укласти договори з РФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з кошторисом, який містив завідомо недостовірні відомості щодо обсягів заробітної плати працівників, які мали залучатись до виконання будівельних робіт. Витрати на заробітну плату, заявлені підрядником за договорами з регіональною філією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », склали понад 9 млн. грн. У той же час, протягом вказаного періоду фонд заробітної плати працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не перевищував 131 тис. грн.

Поряд з цим, у зазначеному періоді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало фінансові операції з фіктивними підприємствами, які зареєстровані на підставних осіб. Так було проведено допит директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (юридична адреса АДРЕСА_1 ) ОСОБА_5 . В ході допиту ОСОБА_5 повідомив, що жодного відношення до вищевказаної комерційної структури не має, договори від її імені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не укладав та не підписував та нікого не уповноважував на їх здійснення. адреса підприємства йому не відома, жодних документів від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » він не підписував, жодних фінансових операцій від вказаного підприємства не здійснював. ОСОБА_5 зазначив, що на посаду директора ТВО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » був призначений на прохання свого товариша за грошову винагороду.

Крім цього, проведено огляд будівлі, в котрій розміщується офісне приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». В результаті проведеної слідчої дії встановлено, що зазначене підприємство за юридичною адресою не знаходиться

Також в ході проведення обшуку за юридичною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було виявлено та вилучену печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і.к. НОМЕР_1 . Так, за наявною інформацією, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовувалась посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в якості т.зв. «прокладки» для збільшення вартості запчастин до тягових підстанцій. З цього випливає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює незаконні оборудки та займається розкраданням державних коштів.

Окрім цього, результати вивчення фінансово-господарської діяльності зазначених суб`єктів господарської діяльності свідчить про те, що різниця між цінами комплектуючих, котрі придбавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у офіційних постачальників та в подальшому збувались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складає понад 20% від їх вартості. В подальшому, з метою привласнення коштів, отриманих протиправним шляхом посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладали договори на виплату фінансової допомоги зі суб`єктами господарської діяльності, котрі мають ознаки фіктивності

Також, допитано директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) ОСОБА_6 , яка значилась директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у період проведення фінансових операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,встановлено, що дане підприємство їй невідоме, реєстрацію вказаного підприємства не здійснювала та нікого не уповноважувала на її здійснення, адреса підприємства їй не відома, жодних документів від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вона не підписувала, жодних фінансових операцій від вказаного підприємства не здійснювала

На даний час з метою доказування факту вчинення кримінального правопорушення, документування причетності до вчиненого кримінального правопорушення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), а також інших причетних до злочину осіб, встановлення розміру спричиненої державі матеріальної шкоди, проведення судових економічних, почеркознавчих експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 .

В ході досудового розслідування відповідно до відкритих даних Міністерства юстиції України було встановлено, що зазначені вище документи « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 ), та підпорядкованих підрозділах, що дає підстави вважати про наявність вищевказаних речей та документів у володінні даної установи.

У зв`язку з викладеним, слідчий просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_5 , а саме до облікової (реєстраційну та звітну частини) справи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); усіх без виключення податкових та звітних декларацій, звітів, балансів за усіма видами податків та зборів (щоквартальних та річних) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з усіма без виключення додатками до них, за період з 01.01.2017 по теперішній час; декларацій з податку на прибуток Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по теперішній час; декларацій за формою 1ДФ Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по теперішній час з наданням повних відомостей стосовно найманих працівників (ПІБ, дата народження, реєстрація); які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаним підприємством, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; звітів єдиного соціального внеску Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по теперішній час; усіх без виключення Актів перевірок Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по теперішній час; роздруківки з відомостями про всі розрахункові рахунки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по теперішній час; наявну інформацію щодо перебування засновників підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) , засновниками та директорами інших підприємств; відомості про які містять дані про комп`ютер з якого здійснювалась подача податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (з зазначенням ІР-адрес комп`ютерів та всієї наявної інформації з логфайлів); документи, що містять інформацію щодо покупців та постачальників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) , (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України»; документи, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток зазначеного підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; документи, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначеного підприємства з відповідного реєстру; листи (запити), які направлялись ІНФОРМАЦІЯ_6 на адресу зазначених підприємств, відповіді на них; податкові повідомлення-рішення, податкові вимоги (в тому числі, які надсилались в електронному вигляді через електронний кабінет) ІНФОРМАЦІЯ_6 , сплата донарахованих податкових (грошових) зобов`язань чи їх оскарження вказаним підприємством, та поштові повідомлення про вручення або не вручення вказаних документів їх посадовим особам.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути його без її участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до оригіналів зазначених у клопотання документів з можливістю їх, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_5 .

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим, які входять до складу групи слідчих, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000163 від 23.02.2021 року, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення (здійснити їх виїмку), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_5 , а саме до:

- облікової (реєстраційну та звітну частини) справи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- усіх без виключення податкових та звітних декларацій, звітів, балансів за усіма видами податків та зборів (щоквартальних та річних) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), з усіма без виключення додатками до них, за період з 01.01.2017 по 29.06.2021 року;

- декларацій з податку на прибуток Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 29.06.2021 року;

- декларацій за формою 1ДФ Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 року по 29.06.2021 року з наданням повних відомостей стосовно найманих працівників (ПІБ, дата народження, реєстрація), які перебували та перебувають у трудових відносинах з вказаним підприємством, звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів;

- звітів єдиного соціального внеску Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 року по 29.06.2021 року;

- усіх без виключення Актів перевірок Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 року по 29.06.2021 року;

- роздруківки з відомостями про всі розрахункові рахунки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 року по 29.06.2021 року;

- наявної інформації щодо перебування засновників підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) , засновниками та директорами інших підприємств;

- відомостей, які містять дані про комп`ютер з якого здійснювалась подача податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (з зазначенням ІР-адрес комп`ютерів та всієї наявної інформації з логфайлів);

- документів, що містять інформацію щодо покупців та постачальників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) , (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України»;

- документів, що містять інформацію щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток зазначеного підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно;

- документів, що містять розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних зазначеного підприємства з відповідного реєстру;

- листів (запитів), які направлялись ІНФОРМАЦІЯ_6 на адресу зазначених підприємств, відповіді на них;

- податкових повідомлень-рішень, податкових вимог (в тому числі, які надсилались в електронному вигляді через електронний кабінет) ІНФОРМАЦІЯ_6 , сплата донарахованих податкових (грошових) зобов`язань чи їх оскарження вказаним підприємством, та поштові повідомлення про вручення або не вручення вказаних документів їх посадовим особам;

Строк виконання ухвали до 28 серпня 2021 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1