УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19.08.2021 року

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Одесі клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Суворовської окружної прокуратури м.Одеси ОСОБА_4 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0001098 від 26.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України
ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, до слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській областіз управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС в Одеській області надійшов висновок аналітичного дослідження від 27.05.2021 №81/15-32-08-01-20/39119120 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 щодо наявності ознак предикатного злочину, що передував легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму за період діяльності з 01.08.2018 по 28.02.2021».
Із вказаного висновку аналітичного дослідження вбачається, щоТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.08.2018 по 28.02.2021 здійснювало фінансово-господарську діяльність, зокрема, з комунальними та державними установами такими як ІНФОРМАЦІЯ_2 , код ЄДПРОУ НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 .
Вищевказані суб`єкти господарської діяльності, згідно аналізу електронної системи публічних ІНФОРМАЦІЯ_8 за період з 01.08.2018 по 28.02.2021 замовили у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ряд підрядних робіт на загальну суму 31 229 399,74 грн, в т.ч. ПДВ 5 204 899,96 грн.
Як зазначено у висновку аналітичного дослідження, з урахуванням вимог п. 187.7 ст. 187 Податкового Кодексу України від 01.12.2010 № 2756-VI із змінами і доповненнями проведено аналіз податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з фактично отриманими коштами від бюджетних організацій та встановлено не відображення вказаним товариством в податковій звітності з ПДВ кошти отримані від державних установ в сумі 20 474 289,67 грн, що призвело до несплати ПДВ в розмірі 3 412 381,61 грн, в т.ч. по періодам: лютий 2021 року 40 093 грн ПДВ, грудень 2020 року 1 656 523,94 грн ПДВ, червень 2020 року 49 856,59 грн ПДВ, грудень 2019 року 323 647,21 грн ПДВ, листопад 2019 року 111 324,90 грн ПДВ, жовтень 2019 року 178 708,25 грн ПДВ, серпень 2019 року 507 129,48 грн ПДВ, липень 2019 року 189 697,53 грн ПДВ, листопад 2018 року 184 108,09 ПДВ, серпень 2018 року 171 292,00 грн ПДВ.
Разом з тим, аналітичним дослідженням встановлено ймовірне внесення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.08.2018 по 28.02.2021 неправдивих відомостей до офіційної податкової звітності підприємства, а саме:
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.09.2018року за серпень2018року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.12.2018року за листопад 2018року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.08.2019року за липень 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.09.2019року за серпень з 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.11.2019року за жовтень 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 16.12.2019року за листопад 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.01.2020року за грудень 2019року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 17.07.2020року за червень 2020року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.01.2021 року за грудень 2020року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 22.03.2021 року за лютий 2021 року, що могло призвести до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 3 412 381,61грн.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань: АДРЕСА_1 , а саме до оригіналів: фінансово-господарської документації ІНФОРМАЦІЯ_7 по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , код ЄДПРОУ НОМЕР_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , за період з 01.08.2018 по 28.02.2021 рр., зокрема до договорів/угод/контрактів, додатків та специфікаціям до них (кошториси), накладних (видаткові, складські, товаротранспортні), податкових накладних, актів прийому-передачі товару/робіт/послуг (форма КБ2В, КБ3), видаткових відомостей ресурсів, платіжних доручень, випискам банку, довідок про наявність/відсутність дебіторсько-кредиторської заборгованості, сертифікатів, паспортів якості, відомостей по рахунку 631, відомостей по руху коштів, листування, накладних, вантажно-митних декларацій, інвойсів, копій установчих документів (статут, установчий договір, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ).
Згідно отриманого з управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_10 висновку аналітичного дослідження від 27.05.2021 №81/15-32-08-01-20/39119120 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 щодо наявності ознак предикатного злочину, що передував легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму за період діяльності з 01.08.2018 по 28.02.2021» встановлено, що вказаним управлінням досліджувалася діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його взаємовідносини з іншими суб`єктами господарської діяльності, зокрема, і з ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7
З урахуванням вищевказаного є достатньо підстав вважати, що речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 .
До суду надійшла заява про розгляд клопотання у відсутність слідчого.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Згідно ч.3 ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя враховує, що відомості, які містяться в зазначених у клопотанні речах та документах як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підтверджують скоєння кримінального правопорушення.

Відтак, слідчий суддя приходить до переконання, що завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, може бути досягнуто в результаті застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження.

Водночас, посилання слідчого на необхідність вилучення оригіналів зазначених документів слідчий суддя вважає безпідставним, оскільки в матеріалах, долучених до клопотання відсутні відомості про призначення будь-яких експертиз, тобто слідчим не доведено необхідності отримання оригіналів зазначених в клопотанні документів.

З урахуванням викладеного, враховуючи, що інформація, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 в інший спосіб отримана бути не може, разом з тим, така інформація є необхідною для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, зокрема для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підтверджують скоєння кримінального правопорушення, в цілях також забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, слідчий суддя приходить до переконання про можливість задоволення клопотання слідчого.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 93, 132, 160, 163, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Суворовської окружної прокуратури м.Одеси ОСОБА_4 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0001098 від 26.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України - задовольнити.

Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 надати старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 або іншому слідчому, якому доручено проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0001098 від 26.07.2021 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань: АДРЕСА_1 , до оригіналів документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме: фінансово-господарської документації ІНФОРМАЦІЯ_7 по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , код ЄДПРОУ НОМЕР_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , за період з01.08.2018 по 28.02.2021 рр., зокрема до договорів/угод/контрактів, додатків та специфікаціям до них (кошториси), накладних (видаткові, складські, товаротранспортні), податкових накладних, актів прийому-передачі товару/робіт/послуг (форма КБ2В, КБ3), видаткових відомостей ресурсів, платіжних доручень, випискам банку, довідок про наявність/відсутність дебіторсько-кредиторської заборгованості, сертифікатів, паспортів якості, відомостей по рахунку 631, відомостей по руху коштів, листування, накладних, вантажно-митних декларацій, інвойсів, копій установчих документів (статут, установчий договір, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ).
Строк дії ухвали встановити два місяці з дня її постановлення.

Попередити посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1