УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС десятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000431 від 02.09.2020р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

До Шевченківського районного суду м. Києва звернувся старший слідчий з ОВС десятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій стосовно клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ).

Клопотання мотивоване тим, що десятим СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000431 від 02.09.2020р. за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_6 ) на території міста Києва в період з 02.01.2015р. по 01.08.2020р. за результатами здійснення операцій зі зняття готівкових коштів з платіжних карт через відділення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), з карточних рахунків ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_10 ) та банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) до яких останній входив до посадово-засновницького складу, отриманих від юридичних та фізичних осіб, ухилився від сплати податків з доходів фізичних осіб на суму 4 159 800,00 млн. грн., що є значним розміром.

Крім того, з узагальнених матеріалів №0577/2020 ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що ОСОБА_4 за участю ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », до яких останній входив до посадово - засновницького складу, з використанням рахунків, які відкрито у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_14 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_16 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_17 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_18 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_19 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_20 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_21 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_22 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_23 ), проводив фінансові операції, які пов`язані із зарахуванням безготівкових коштів у якості оплати за договорами, за промислові товари, за товарно-матеріальні цінності, за розробку системи форумів, за векселі, перерахуванням безготівкових коштів у якості оплати за продовольчі товари, за воду, за продукти харчування, за обладнання та зняттям коштів готівкою.

Будь-які роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються шляхом проведення подальших «транзитних» операцій з іншими підконтрольними підприємствами з подальшим їх обготівкуванням через рахунки ОСОБА_4 та банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

З огляду на вищевикладене, в органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що ОСОБА_4 за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » організував схему незаконної діяльності направлену на обготівкування через рахунки юридичних та фізичних осіб грошових коштів підприємств реального сектору економіки, а саме, у свою чергу ухиляється від сплати податків.

Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено ризики проведення фінансових операції за участю ОСОБА_4 , пов`язані із здійсненням обготівковування поштових переказів на своє ім`я з використанням платіжних карток, внесенням/переказом коштів на депозитні рахунки, походження яких має сумнівний (невстановлений) характер, та зняттям коштів готівкою з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Також, згідно з узагальненими матеріалами №0577/2020 Держфінмоніторингу встановлено, що ОСОБА_4 рекламує послуги щодо конвертації безготівкових коштів у готівку в соціальних мереж Facebook та Instagram.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів в період 2017 по теперішній час по рахунках стосовно клієнтів, а саме:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по рахунках: № НОМЕР_24 (643, НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ), № НОМЕР_28 (980), № НОМЕР_29 (840, 978, НОМЕР_27 ), № НОМЕР_30 (980), № НОМЕР_31 (980);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунках: № НОМЕР_32 (980), № НОМЕР_33 (980), № НОМЕР_34 (980);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по рахунках: № НОМЕР_35 (980), № НОМЕР_36 (980, 840, 978), № НОМЕР_37 (643,980,840,978), № НОМЕР_38 (980);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по рахунках: НОМЕР_39 (980), НОМЕР_40 (980), НОМЕР_41 (980).

В судове засідання слідчий не з`явився та подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких планується отримати доступ, була оповіщена в установленому законом поряду, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаної особи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 129 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дані документи міститься лише у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та мають важливе значення для розкриття вказаного злочину та доведення вини осіб, які його вчинили, за таких обставин клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС десятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000431 від 02.09.2020р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС десятого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та іншим слідчим у вказаному кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій, за період часу з 01.01.2017р. по 20.11.2020р., стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), що знаходяться у банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання грошових коштів по рахунках стосовно клієнта, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по рахунках: № НОМЕР_24 (643, НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ), № НОМЕР_42 ), № НОМЕР_29 (840, НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ), № НОМЕР_30 (980), № НОМЕР_31 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунках: № НОМЕР_32 (980), № НОМЕР_33 (980), № НОМЕР_34 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по рахунках: № НОМЕР_35 (980), № НОМЕР_36 (980, НОМЕР_25 , НОМЕР_26 ), № НОМЕР_37 (643,980,840,978), № НОМЕР_38 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по рахунках: НОМЕР_39 (980), НОМЕР_40 (980), НОМЕР_41 (980) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справ з юридичного оформлення рахунків стосовно клієнтів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по рахунках: № НОМЕР_24 (643, НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ), № НОМЕР_42 ), № НОМЕР_29 (840, НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ), № НОМЕР_30 (980), № НОМЕР_31 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунках: № НОМЕР_32 (980), № НОМЕР_33 (980), № НОМЕР_34 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по рахунках: № НОМЕР_35 (980), № НОМЕР_36 (980, НОМЕР_25 , НОМЕР_26 ), № НОМЕР_37 (643,980,840,978), № НОМЕР_38 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по рахунках: НОМЕР_39 (980), НОМЕР_40 (980), НОМЕР_41 (980) в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками стосовно клієнтів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по рахунках: № НОМЕР_24 (643, НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ), № НОМЕР_28 (980), № НОМЕР_29 (840, НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ), № НОМЕР_30 (980), № НОМЕР_31 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по рахунках: № НОМЕР_32 (980), № НОМЕР_33 (980), № НОМЕР_34 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по рахунках: № НОМЕР_35 (980), № НОМЕР_36 (980, 840, 978), № НОМЕР_37 (643,980,840,978), № НОМЕР_38 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по рахунках: НОМЕР_39 (980), НОМЕР_40 (980), НОМЕР_41 (980) та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк», в паперовому вигляді;

- копій заяв на отримання чекових книжок, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахункам вищевказаних підприємств;

- кредитних договорів з додатками;

- договорів страхування, перестрахування з додатками та актами виконаних робіт, послуг щодо проведених фінансово-господарських взаємовідносин між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );

- договорів купівлі-продажу цінних паперів з додатками та актами прийому-передачі.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: