печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 серпня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0000079, -

ВСТАНОВИВ:
На розгляд слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, вилучене 30.07.2020 під час проведення обшуку в приміщенні, за адресою: АДРЕСА_1 , а саме готівкові кошти, візуально схожі на українську гривню:

- 600 (шістсот) купюр номіналом 200 (двісті) гривень. Загальна сума 120 000 грн.;

- 80 (вісімдесят) купюр номіналом 50 (п`ятдесят) гривень. Загальна сума 4000 грн.;

- 100 (сто) купюр номіналом 10 (десять) гривень. Загальна сума 1000 грн.

- 34 (тридцять чотири) купюри номіналом 10 (десять) гривень. Загальна сума 340 грн.;

- 90 (дев`яносто) купюр номіналом 5 (п`ять) гривень. Загальна сума 450 грн.;

- 11 (одинадцять) купюр номіналом 200 (двісті) гривень. Загальна сума 2200 грн.;

- 5 (п`ять) купюр номіналом 50 (п`ятдесят) гривень. Загальна сума 250 грн.;

- 3 (три) купюри номіналом 100 (сто) гривень. Загальна сума 300 грн.;

- 8 (вісім) купюр номіналом 5 (п`ять) гривень. Загальна сума 40 грн.;

- 1 (одна) купюра номіналом 20 гривень;

- 36 (тридцять шість) купюр номіналом 1 гривня. Загальна сума 36 грн.;

- 2 (дві) купюри номіналом 2 (дві) гривні. Загальна сума 4 грн. повернути власнику.

Майно, вилучене 30.07.2020 під час проведення обшуку в приміщенні, за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- Флеш накопичувач Transend 4 GB;

- Жорсткий диск S/N S13TYOWC2560460;

- Мобільний телефон Iphone сірого кольору FCCID BCC 52816AIC579C-E2816W IMEI 61546;

- Печатка нерезидента зі знятою печаткою NIKO SHIPPING LIMITED;

- Печатка нерезидента зі знятою печаткою MASSSTEEL reg №443810 B.V.L. НОМЕР_1 ;

- Ноутбук PUCKARD BELL s/n NXC3UEU00244404B566600 з зарядним пристроєм до нього;

- Жорсткий диск Transend 1TSJ25A3W 1TB;

- Сервер з відеозаписами №C82600832G20055;

- Сервер з відеозаписами №C82600839G20131;

- Сервер з відеозаписами №C82600837G20033;

- Фінансово господарські документи ТОВ «Металінвест ЛТД», ПАТ «Тернопільвтормет» та Укрвторчормет згідно з протоколом обшуку від 30.07.2020;

- Номерні знаки екскаваторів навантажувачів Укрвторчормет та свідоцтва про реєстрацію згідно з протоколом обшуку від 30.07.2020 повернути власнику.

Обґрунтовуючи клопотання, прокурор зазначає, що Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві, проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000079 від 06.02.2020, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «АКС-КЕПІТАЛ ЛТД» (код 42492515), за попередньою змовою із ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , перебуваючи в м. Києві, в період 2018 2020 років, шляхом безпідставного відображення придбання ТМЦ від підприємств з ознаками «фіктивності», ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, на загальну суму понад 8 000 000 грн.

Крім того, встановлено, що на території м. Києва, Київської та Дніпропетровської області діє протиправна група осіб яка використовуючи підконтрольні «фіктивні» та «транзитні» підприємства надає суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, які здійснюють свою діяльність в сфері закупівлі металобрухту за «0» ставкою ПДВ, послуги з незаконного обготівковування грошових коштів за винагороду в 3,5%. Встановлено, що основними замовниками даної схеми є суб`єкти господарської діяльності, які через підконтрольні пункти прийому здійснюють закупівлю металобрухту у населення за готівкові кошти. В свою чергу документально відображаючи проведення даних операцій від підприємств з ознаками «ризиковості».

В ході досудового розслідування вказаного вище кримінального провадження встановлено, що основними замовниками даної схеми є суб`єкти господарської діяльності, які через підконтрольні пункти прийому здійснюють закупівлю металобрухту у населення за готівкові кошти. В свою чергу документально відображаючи проведення даних операцій від підприємств з ознаками «ризиковості».

Так, встановлено, що особи, причетні до діяльності ТОВ «АКС-КЕПІТАЛ ЛТД» (код 42492515), ТОВ «ФУНГЕР» (), ТОВ «МЕТПРОМРЕСУРСИ» () отримують не обліковані готівкові грошові кошти без відображення у податковій звітності проведених операцій.

Вищевказані відомості вчинення кримінального правопорушення підтверджуються протоколами слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, а саме: рапорти оперативних співробітників УОРД ГУ ДФС у м. Києві щодо протиправної діяльності вказаної групи осіб, протоколи огляду, податкових адрес, бази АІС «Податковий Блок», «Реєстр Податкових накладних» по ФСПД (пересортування ТМЦ), протоколи допиту в якості свідків оперативних співробітників УОРД ГУ ДФС у м. Києві.

За результатами проведених заходів встановлено, що вищевказані документи, предмети та речі переховують вищевказані особи, у тому числі службові особи та працівники перелічених вище суб`єктів господарювання, та інші невстановлені слідством особи за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 .

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_8 від 09.07.20 у справі №757/28753/20-к, 30.07.2020 проведено обшук в приміщенні, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 30.07.2020, а саме:

Готівкові кошти, візуально схожі на українську гривню, а саме:

- 600 (шістсот) купюр номіналом 200 (двісті) гривень. Загальна сума 120 000 грн.;

- 80 (вісімдесят) купюр номіналом 50 (п`ятдесят) гривень. Загальна сума 4000 грн.;

- 100 (сто) купюр номіналом 10 (десять) гривень. Загальна сума 1000 грн.

- 34 (тридцять чотири) купюри номіналом 10 (десять) гривень. Загальна сума 340 грн.;

- 90 (дев`яносто) купюр номіналом 5 (п`ять) гривень. Загальна сума 450 грн.;

- 11 (одинадцять) купюр номіналом 200 (двісті) гривень. Загальна сума 2200 грн.;

- 5 (п`ять) купюр номіналом 50 (п`ятдесят) гривень. Загальна сума 250 грн.;

- 3 (три) купюри номіналом 100 (сто) гривень. Загальна сума 300 грн.;

- 8 (вісім) купюр номіналом 5 (п`ять) гривень. Загальна сума 40 грн.;

- 1 (одна) купюра номіналом 20 гривень;

- 36 (тридцять шість) купюр номіналом 1 гривня. Загальна сума 36 грн.;

- 2 (дві) купюри номіналом 2 (дві) гривні. Загальна сума 4 грн.

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_8 від 09.07.20 у справі №757/28725/20-к, 30.07.2020 проведено обшук в приміщенні, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено грошові кошти, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 30.07.2020, а саме:

- Флеш накопичувач Transend 4 GB;

- Жорсткий диск S/N S13TYOWC2560460$

- Мобільний телефон Iphone сірого кольору FCCID BCC 52816AIC579C-E2816W IMEI НОМЕР_2 ;

- Печатка нерезидента зі знятою печаткою NIKO SHIPPING LIMITED;

- Печатка нерезидента зі знятою печаткою MASSSTEEL reg №443810 B.V.L. НОМЕР_1 ;

- Ноутбук PUCKARD BELL s/n NXC3UEU00244404B566600 з зарядним пристроєм до нього;

- Жорсткий диск Transend 1TSJ25A3W 1TB;

- Сервер з відеозаписами №C82600832G20055;

- Сервер з відеозаписами №C82600839G20131;

- Сервер з відеозаписами №C82600837G20033;

- Фінансово господарські документи ТОВ «Металінвест ЛТД», ПАТ «Тернопільвтормет» та Укрвторчормет згідно з протоколом обшуку від 30.07.2020;

- Номерні знаки екскаваторів навантажувачів Укрвторчормет та свідоцтва про реєстрацію згідно з протоколом обшуку від 30.07.2020.

Вилучені документи, предмети, речі під час проведення вищевказаних обшуків оглянуто та приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази, відповідно до постанови про приєднання матеріалів до кримінального провадження як речові докази від 30.07.2020.

Метою арешту майна є забезпечення збереження речових доказів.

Прокурор в кримінальному провадженні ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, звернувся до суду з заявою про розгляд справи за його відсутності.

Адвокат ОСОБА_9 , діючи в інтересах ПАТ «УКРВТОРЧОРМЕТ», ТОВ «МАСС СТРОЙ ГРУП», ТОВ «СТАР ХАУЗ», звернулась до суду з клопотанням, відповідно до якого розгляд справи просить провести без участі представника власників майна, проти задоволення клопотання заперечує, оскільки вилучене під час обшуку майно належить юридичним особам, які не мають жодного відношення до кримінального провадження №0000079 від 06.02.2020, що підтверджують долучені до клопотання матеріали. Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва про надання дозволу на обшук від 09.07.2020 не було надано дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень ТОВ «МАСС СТРОЙ ГРУП», ТОВ «СТАР ХАУЗ» та ПАТ «УКРВТОРЧОРМЕТ», таким чином обшук було проведено незаконно та вилучені речі та документи, вказані в протоколі проведення обшуку від 30.07.2020, не можуть вважатися такими, що вилучені на підставі ухвали слідчого судді, в розумінні чт. 236 КПК України.

Адвокат ОСОБА_10 , діючи в інтересах ОСОБА_11 , звернувся до суду з заявою, в якій заперечує проти задоволення клопотання, оскільки грошові кошти, які були вилучені під час обшуку 30.07.2020 за адресою: АДРЕСА_1 , не мають жодного відношення до кримінального правопорушення та є позикою, яку отримала ОСОБА_11 , відповідного до договору позики, долученого до заяви.

З урахуванням положень ч. 1 ст. 172 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання у відсутність нез`явившихся осіб.

На підставі досліджених матеріалів слідчий суддя надходить до наступних висновків.

Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві, проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000079 від 06.02.2020, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, яка його подала, не доведе необхідності такого арешту.

Обов`язок доведення необхідності застосування заходів забезпечення кримінального провадження покладено на слідчого чи прокурора також і ч. 3 ст. 132 КПК України.

Звертаючись до слідчого судді із даним клопотанням, фактично слідчий підставність арешту майна обґрунтовує необхідністю збереження речових доказів.

Як визначено п. 2 ч. 2 ст. 173 КПК України, якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, тобто з метою забезпечення збереження речових доказів, слідчий суддя повинен враховувати можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст. 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Матеріали клопотання не містять доказів того, що вилучене майно є предметом, доказом злочину, здобуте внаслідок вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди.

З урахуванням викладеного, слідчий суддя вважає, що прокурором не доведено можливість використання тимчасово вилученого майна як доказу у кримінальному провадженні № 0000079, у зв`язку з чим в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0000079 відмовити.

Майно, вилучене 30.07.2020 під час проведення обшуку в приміщенні, за адресою: АДРЕСА_1 , а саме готівкові кошти, візуально схожі на українську гривню:

- 600 (шістсот) купюр номіналом 200 (двісті) гривень. Загальна сума 120 000 грн.;

- 80 (вісімдесят) купюр номіналом 50 (п`ятдесят) гривень. Загальна сума 4000 грн.;

- 100 (сто) купюр номіналом 10 (десять) гривень. Загальна сума 1000 грн.

- 34 (тридцять чотири) купюри номіналом 10 (десять) гривень. Загальна сума 340 грн.;

- 90 (дев`яносто) купюр номіналом 5 (п`ять) гривень. Загальна сума 450 грн.;

- 11 (одинадцять) купюр номіналом 200 (двісті) гривень. Загальна сума 2200 грн.;

- 5 (п`ять) купюр номіналом 50 (п`ятдесят) гривень. Загальна сума 250 грн.;

- 3 (три) купюри номіналом 100 (сто) гривень. Загальна сума 300 грн.;

- 8 (вісім) купюр номіналом 5 (п`ять) гривень. Загальна сума 40 грн.;

- 1 (одна) купюра номіналом 20 гривень;

- 36 (тридцять шість) купюр номіналом 1 гривня. Загальна сума 36 грн.;

- 2 (дві) купюри номіналом 2 (дві) гривні. Загальна сума 4 грн. повернути власнику.

Майно, вилучене 30.07.2020 під час проведення обшуку в приміщенні, за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- Флеш накопичувач Transend 4 GB;

- Жорсткий диск S/N S13TYOWC2560460;

- Мобільний телефон Iphone сірого кольору FCCID BCC 52816AIC579C-E2816W IMEI 61546;

- Печатка нерезидента зі знятою печаткою NIKO SHIPPING LIMITED;

- Печатка нерезидента зі знятою печаткою MASSSTEEL reg №443810 B.V.L. НОМЕР_1 ;

- Ноутбук PUCKARD BELL s/n NXC3UEU00244404B566600 з зарядним пристроєм до нього;

- Жорсткий диск Transend 1TSJ25A3W 1TB;

- Сервер з відеозаписами №C82600832G20055;

- Сервер з відеозаписами №C82600839G20131;

- Сервер з відеозаписами №C82600837G20033;

- Фінансово господарські документи ТОВ «Металінвест ЛТД», ПАТ «Тернопільвтормет» та Укрвторчормет згідно з протоколом обшуку від 30.07.2020;

- Номерні знаки екскаваторів навантажувачів Укрвторчормет та свідоцтва про реєстрацію згідно з протоколом обшуку від 30.07.2020 повернути власнику.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1