Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 листопада 2020 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000245 від 04.11.2020 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -
У С Т А Н О В И В:
Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що згідно наданих матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_1 за фактом розтрати бюджетних коштів під час закупівлі продукції неналежної якості.
В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Закону України «Про металобрухт», приймання побутового та промислового брухту у фізичних та юридичних осіб дозволяється здійснювати лише спеціалізованими або спеціалізованими металургійними переробними підприємствами та їх приймальними пунктами.
Також, вищевказаний закон встановлює вимоги до суб`єктів господарювання, які здійснюють операції з металобрухтом, а саме, вони повинні мати кваліфікованих офіційно працевлаштованих спеціалістів, а також сертифіковане вагове, брухтопереробне та вантажопідйомне обладнання.
Крім того, зазначені підприємства повинні постійно забезпечувати контроль за пожежною, вибуховою, екологічною і радіаційною безпекою.
У той же час, для металообробних підприємств забороняється приймання промислового брухту у фізичних осіб, а у разі приймання металобрухту у юридичних осіб обов`язково оформлюється актом приймання із зазначенням джерел походження металобрухту та виключно за безготівкові кошти.
У зв`язку з обмеженнями, визначеними Законом України «Про металобрухт», підприємства, які провадять діяльність у сфері металообробки, здійснюють прийом побутового та промислового брухту у несертифікованих приймальних пунктах без дотримання законодавчо встановлених норм та подають до державних органів інформацію щодо нібито купівлі металу у підприємств, які мають ознаки фіктивності.
Зазначений металобрухт невідомого походження не проходить радіаційний і екологічний контроль та у подальшому поставляється на об`єкти критичної інфраструктури для використання під час виготовлення готової продукції.
При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , є постачальником алюмінію, цинку та чушки латунної на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , а також є суб`єктом експортних операцій.
Однак, в результаті аналізу податкової звітності встановлено, що нібито постачальниками вказаних товарно-матеріальних цінностей на ТOB «Вторма- Сплав» є підприємства з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та інші.
В ході досудового розслідування допитані директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) ОСОБА_4 , директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ОСОБА_5 та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) ОСОБА_6 , які показали, що ніякого відношення до діяльності підприємств не мають, директорами ніколи не були, ніякі угоди з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не укладали та товар не поставляли.
Тобто, після отримання коштів від державних підприємств, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » спрямовували їх на розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності з метою незаконного переведення безготівкових коштів у готівку, а на об`єкти критичної інфраструктури, в свою чергу, поставляли товарно-матеріальні цінності, які накопичувались у пунктах прийому металобрухту без відповідного контролю якості.
Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) також здійснювало платежі на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » нібито за купівлю бітумної емульсії. У той же час, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у період 2019-2020 років одержало державні кошти у розмірі понад 46 млн. грн. від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ІНФОРМАЦІЯ_10 за будівництво доріг.
Разом з тим, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), яке неодноразово ставало переможцем у процедурах державних закупівель на загальну суму понад 141 млн. грн., також здійснювало розрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за нібито поставки бітумної емульсії для ремонту та будівництва автодоріг.
Аналогічна ситуація склалася з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), яке отримало державні кошти у розмірі майже 75 млн. грн. та, у свою чергу, здійснило оплату на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за нібито поставку набору для діагностики великої рогатої худоби.
Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), яке перерахувало на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » майже 3 млн. грн. підписало 20 договорів на загальну суму понад 90 млн. грн. з різними комунальними та державними підприємствами.
Загалом, в ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що зазначені комерційні структури в своїй податковій звітності відобразили придбання продуктів харчування, автозапчастин, предметів побутового вжитку тощо, а на адресу вищевказаних підприємств - отримувачів державних коштів нібито реалізовували інші групи товарів, серед яких метал, бітум, арматура та інше.
Крім того, слідством встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відсутні будь-які виробничі потужності, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення основних видів діяльності, офісні та складські приміщення.
Отже, функціонування протиправної фінансової схеми стало можливим у зв`язку з тим, що одними з постачальників т.зв. «податкового кредиту» для зазначених підприємств з ознаками фіктивності є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРГІОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), які зареєстровані у Подільському районі м. Києва.
Враховуючи наведене, прокурор проводить збирання доказів та з метою забезпечення всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування, для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що підтверджують фінансово-господарські відносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а також відповідне обчислення податків, а саме: договорів (контрактів, угод) з додатками, додатковими угодами, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності, журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), карток складського обліку, документів за результатами проведення інвентаризацій, за весь період взаємовідносин, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених паперових копій.
Зазначені речі та документи, відповідно до вимог ст. 84 КПК України, можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні для встановлення фактів та обставин, що, згідно ст. 91 зазначеного Кодексу, підлягають доказуванню.
Тому, в прокурора виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів з можливістю їх вилучення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), у зв`язку з чим, прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
До суду надійшла заява прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про розгляд клопотання без його участі, у якій прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
З урахуванням вищезазначених положень КПК України, суд приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання, оскільки в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку з чим, воно підлягає задоволенню.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 246 265, 309 КПК України, суд,
У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000245 від 04.11.2020 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити;
Надати прокуроhfv Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , старшому слідчому СВ Подільського УП ГУ НП в м. Києві ОСОБА_12 , слідчому СВ Подільського УП ГУ НП в м. Києві ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів, що підтверджують фінансово-господарські відносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а також відповідне обчислення податків, а саме: договорів (контрактів, угод) з додатками, додатковими угодами, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, актів виконаних робіт, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальні цінності, журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журналу-ордеру по рахунку № 281 (Товари на складі), карток складського обліку, документів за результатами проведення інвентаризацій, за весь період взаємовідносин, з метою призначення судово-економічної експертизи для з`ясування обставин вчинення кримінального правопорушення, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_4 , з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених паперових копій;
Строк дії ухвали становить два місяці з дня її ухвалення;
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України;
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1