КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3740/20
Провадження № 1-кс/552/1455/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.08.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , захисника-адвоката ОСОБА_4 , та підозрюваного ОСОБА_5 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене першим заступником прокурора Полтавської області ОСОБА_6 , про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021 від 23.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України , -
встановив:
У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000021 від 23.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
Згідно відомостей внесених до ЄРДР ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) в період 2016-2017 років шляхом здійснення придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції умисно ухилився від сплати податків і зборів на загальну суму 4 133 704,99 грн., що становить 5 195 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. При цьому, у своїй злочинній діяльності ОСОБА_5 використовував банківські рахунки, відкриті на своє ім`я, на ім`я дружини ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 ) та інших родичів.

Так, у ході досудового розслідування ОСОБА_5 підозрюється у тому, що він не будучи зареєстрованим відповідно до діючого законодавства як суб`єкт підприємницької діяльності, у період з 01.01.2016 по 31.12.2017 фактично здійснюючи діяльність з купівлі продажу сільськогосподарської продукції та фактично знаючи її фінансовий результат, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою ухилення від сплати податків і зборів, приховав реальні об`єми доходів та не задекларував їх у відповідності до діючого законодавства, у результаті чого умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 3 869 300,17 грн. та військового збору в сумі 264 404,82 грн., а всього від сплати податків і зборів на загальну суму 4 133 704,99 грн., що становить 5 195 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

У зв`язку з закінченням двохмісячного строку слідства, 16.07.2020 постановою заступника прокурора Полтавської області строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000006 від 29.01.2018 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, продовжено до 20.08.2020.

23.07.2020 постановою прокурора у кримінальному провадженні матеріали досудового розслідування щодо скоєння ОСОБА_5 кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, виділено з кримінального провадження №0000006 у кримінальне провадження №0000021.

Закінчити досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000021 до 20.08.2020 не представляється можливим, оскільки слідству необхідно завершити розсекречування ухвали слідчого судді Полтавського апеляційного суду про використання у кримінальному провадженні №0000021 матеріалів негласних слідчих (розшукових) дій, проведених у кримінальних провадженнях №0000313 та №0000006.

Крім того слідчий у своєму клопотанні зазначає, що на даний час не здійснено відшкодування збитків, завданих кримінальним правопорушенням. Арешт частки квартири АДРЕСА_1 , фактично належної ОСОБА_5 , не забезпечить надходження коштів, достатніх для усунення завданої бюджету шкоди. Тому, необхідно вжити додаткових заходів, спрямованих на відшукання та арешт матеріальних активів ОСОБА_5 та пов`язаних осіб.

У зв`язку з вищевикладеним слідчий просить продовжити строк досудового розслідування до п`яти місяців, а саме до 20.10.2020 року.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, посилаючись на викладені у ньому обставини.
Захисник підозрюваного ОСОБА_5 , в судовому засіданні просив відмовити в задоволенні клопотання, скільки вважає його не обґрунтованим.
Підозрюваний підтримав думку свого захисника.
Слідчий суддя, заслухавши слідчого, розглянувши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 КПК України продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є дійсно обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст.212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що строк досудового розслідування кримінального провадження №0000021 від 23.07.2020 закінчується 20.08.2020 року.
Однак, закінчити досудове розслідування до вказаного строку не є можливим, оскільки по кримінальному провадженню необхідно виконати слідчі дії, серед яких необхідність завершити розсекречування ухвали слідчого судді Полтавського апеляційного суду про використання у кримінальному провадженні №0000021 матеріалів негласних слідчих (розшукових) дій, проведених у кримінальних провадженнях №0000313 та №0000006, встановити наявні матеріальні активи ОСОБА_5 та пов`язаних осіб з метою подальшого їх арешту та забезпечення відшкодування збитків у кримінальному провадженні та інші слідчі дії, необхідність яких може виникнути у ході проведення досудового розслідування.
При цьому слідчим не обґрунтована необхідність такого тривалого продовження часу досудового розслідування, в той же час, на думку слідчого судді, зазначені слідчі дії, які потребують завершення можуть бути виконанні протягом одного місяця.
З цих підстав клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись 294, 295-1, 372 КПК України,-

ухвалив:
Клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене першим заступником прокурора Полтавської області ОСОБА_6 , про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021 від 23.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021 від 23.07.2020 року до чотирьох місяців, тобто до 20.09.2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1