Провадження №1-кс/760/5506/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 серпня 2020 року Солом`янський районний суд м. Києва
Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування кримінального провадження №0000483 від 01.07.2019 року,

в с т а н о в и в:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у межах досудового розслідування кримінального провадження № 0000483 від 01.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212, ч.4 ст.191, ч.1 ст.212 КК України.

На обґрунтування клопотання зазначено наступне.

Слідчий повідомив, що директор/співзасновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), у період 2017-2018 років, вчиняв обготівкування коштів підприємства на загальну суму 11,97 млн. грн. через мережу банкоматів та кас банків, розташованих на території м. Києва, які надійшли з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », СФГ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ін. без відображення зазначених операцій у податковому обліку, у результаті чого до державного бюджету не надійшли кошти у значних розмірах, що підтверджується Узагальненим матеріалом №0239/2019/ДСК від 22.04.2019 ІНФОРМАЦІЯ_16 .

Таким чином, слідчий вважає, що є підстави вважати, що за участю групи підприємств, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (підписант за довіреністю ОСОБА_6 ), з використанням рахунків останніх та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », налагоджено схему руху безготівкових коштів з подальшою конвертацією їх у готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів в порушення норм чинного законодавства України.

В ході досудового розслідування встановлено та допитано керівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », вказані особи повідомили, що зареєстрували Товариства за грошову винагороду та непричетні до ведення фінансово-господарської діяльності.

29.05.2020 ІНФОРМАЦІЯ_18 винесено ухвалу про звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження за нереабілітуючими обставинами ОСОБА_7 , засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження від ІНФОРМАЦІЯ_19 додатково отримано узагальнений матеріал №0576/2019/ДСК від 05.09.2019, проведеним оглядом якого встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », здійснювали фінансові операції з суб`єктами підприємницької діяльності, що входять до транзитно-конвертаційної групи, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

За переконанням слідчого, документи які знаходяться у розпорядженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » мають значення для визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та необхідні для проведення відповідних судових експертиз, з метою перевірки дотримання суб`єктами господарювання норм податкового законодавства.

Вказані документи є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких будуть встановлені факти та обставини, що мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Слідчий вказав, що необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів, а також вилучити їх (здійснити виїмку), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а також третіх юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та/або громадських формувань у яких виникало зобов`язання щодо виконання договорів (угод, контрактів, тощо) відступлення права вимоги, за період з 01.01.2017 по час виконання даної ухвали, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додатками, актів приймання передачі ТМЦ (робіт, послуг), податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, витяги з книги реєстрації довіреностей на отримання товарів, платіжних документів, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631, 361, 311, сертифікатів та всіх інших документів з даного питання керуючись

Окрім того, слідчим викладене прохання про розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться зазначені документи.
Суд, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених у клопотанні підстав.
Слідчий у судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, викладене клопотання підтримує та наполягає на його задоволенні.
Дослідивши матеріали провадження, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Вбачається, що в клопотанні наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки слідчим не конкретизовано, інші документи з даного питання, він збирається отримати.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл Старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , уповноваженій на те особі в порядку ч.6 ст.218 КПК України, старшому оперуповноваженому з ОВС дев`ятого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_15 , старшому оперуповноваженому ОСОБА_16 , оперуповноваженому ОСОБА_17 , оперуповноваженому ОСОБА_18 , іншим оперативним співробітникам за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів та розпорядження на вилучення їх (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_2 ) та що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_3 ), а також третіх юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та/або громадських формувань у яких виникало зобов`язання щодо виконання договорів (угод, контрактів, тощо) відступлення права вимоги, за період з 01.01.2017 по час виконання даної ухвали, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додатками, акти приймання передачі ТМЦ (робіт, послуг), рахунки-фактури, видаткові накладні, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, витяги з книги реєстрації довіреностей на отримання товарів, платіжних документів, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631, 361, 311, сертифікатів, векселів та документів щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків, листування щодо виконання умов договорів, посадові інструкції службових осіб, які були уповноважені підписувати фінансово-господарські документи.

Суд не надає дозволу слідчому ОСОБА_19 , на здійснення вище зазначеної дії, оскільки він не входить до складу слідчої групи в кримінальному провадженні відповідно до наданого витягу з ЄРДР.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: