СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4038/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 серпня 2020 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 27.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-
встановив:
06.08.2020 року до Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 27.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: до документів, які перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", стосовно клієнтів ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) та Фізичної особи ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ).

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що восьмим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000052 від 27.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження було встановлено, що відповідно до заяви ОСОБА_8 згідно якої встановлено, що останній на сайті інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбав у невстановлених осіб цифрову фотокамеру неналежної якості по значно заниженій ціні. Крім того, в даній заяві зазначено, що невстановлені особи інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюють ввезення товару поза митною територією України, не сплачуючи при цьому ПДВ та інші податки, збори (обов`язкові платежі), чим призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Згідно ухвали слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова ОСОБА_9 від 22.08.2019 справа № 751/5860/19, скаргу адвоката ОСОБА_10 на бездіяльність слідчого в порядку ст. 303 КПК України задовольнити. Зобов`язати уповноважену особу СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області внести відомості до ЄРДР на підставі заяви від 02.08.2019 адвоката ОСОБА_11 в інтересах громадянина ОСОБА_8 про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В заяві ОСОБА_8 було повідомлено, що останній на сайті інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_1 , тел. НОМЕР_4 ) замовив та, в подальшому, придбав цифрову фотокамеру «Canon EOS RP+MT ADP EF-EOSR» вартістю 1350 доларів США. Під час телефонної розмови, представник інтернет-магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повідомив що товар є оригінальним, легальним та на офіційній гарантії товаровиробника, а для отримання фотокамери необхідно зробити авансовий внесок в сумі 700 грн. 17.07.2019 ОСОБА_8 була здійсненна виплата авансу в сумі 700 грн. за обраний товар: на карту НОМЕР_5 на ім`я ОСОБА_7 .. 22.07.2019 ОСОБА_8 , в приміщені відділення № НОМЕР_6 « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Чернігова, оплатив накладеним платежем остаточну вартість фотокамери в сумі 35 361 грн., та отримав цифрову камеру та документи до неї. Але в документах до камери був відсутній фіскальний чек продавця та гарантійний талон товаровиробника. Гарантійний талон виданий компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка не має ідентифікації як суб`єкт підприємницької діяльності, та не зареєстровано в єдиному реєстрі підприємств та організацій. Після чого ОСОБА_8 звернувся до центрального офісу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) із запитом щодо перевірки легальності придбаного товару, та отримав відповідь, що цифрова фотокамера «Canon EOS RP+MT ADP EF-EOSR» (серійний номер НОМЕР_8 ) офіційним імпортерами не завозилась в Україну, а ціна товару суттєво нижча за ринкову, що свідчить про ввезення поза митним контролем без відповідної сплати ПДВ та інших зборів та платежів. ОСОБА_8 надав всі документи які отримав від продавця (чеки, гарантійний талон то що).

В ході подальшого здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлено що інтернет-магазин « ІНФОРМАЦІЯ_5 » який реалізовує на території України фото - відео техніку, побутову техніку, планшети, мобільні телефони, квадрокоптери, ел.техніку Apple та аксесуари яка потрапила на територію України з порушеннями митного та податкового законодавства. Реалізація ТМЦ здійснюється через мережу інтернет без відображення в податковому, бухгалтерському обліку та документального підтвердження походження та реалізації товарів які надходять на територію України з порушеннями митного та податкового законодавства.

З метою прикриття незаконної діяльності та ухилення від сплати податків, а саме реалізації товарів які надходять на територію України з порушеннями митного та податкового законодавства та недопущення переліміту щомісячного надходження грошових коштів на рахунок інтернет магазину « ІНФОРМАЦІЯ_5 » реалізація товарно-матеріальних цінностей здійснюється від імені ряду фізичних осіб підприємців, а саме:

- ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_2 , основний вид діяльності - роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах. В якості платника ПДВ не зареєстрована. Перебуває на 2-й групі оподаткування. Стан платника - платник податків за основним місцем обліку;

- ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_2 , основний вид діяльності - роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах. В якості платника ПДВ не зареєстрований. Перебуває на 2-й групі оподаткування. Стан платника - платник податків за основним місцем обліку.

- Фізична особа ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), на податковому обліку перебував в ІНФОРМАЦІЯ_7 ), основний вид діяльності - діяльність готелів i подібних засобів тимчасового розміщування. В якості платника ПДВ не зареєстрований. Свідоцтво платника єдиного податку (3-я група) 28.12.2018 року анульовано. Стан платника - припинено, але не знято з обліку.

Проведеними процесуальними заходами встановлено, що в своїй злочинній діяльності ФОП ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_8 (ІПН НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_9 (ІПН НОМЕР_2 ) та Фізична особа ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_9 (ІПН НОМЕР_3 ) використовували банківські рахунки:

- ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 ) з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею.

- ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) рахунок № НОМЕР_11 ( НОМЕР_12 ) та рахунок № НОМЕР_13 з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею.

-Фізична особа ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_14 в період з 01.01.2017 по дату постановлення ухвали слідчим суддею.

Вищезазначені рахунки відкриті в банківській установі АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_15 ).

Так, в ході досудового розслідування постала необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні установі АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_15 ) та вилученні їх копій.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнтів ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) та Фізичної особи ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) в банківській установі.
У судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги якого підтримав та просив задовольнити.
Представник АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", у володінні якого знаходяться документи, до суду не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.
Судом встановлено, що 27.08.2020 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №0000052.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п.5 ч.2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Згідно ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Пунктом 5 частини 1 ст.162 КПК України також передбачено, що відомості, які можуть становити банківську таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці.
Згідно ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини, викладені слідчим у клопотанні та доведеність ним неможливості отримання інформації в інший спосіб, а також, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання зазначених відомостей, як доказів, слідчий суддя вбачає достатність підстав для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
ухвалив:
Клопотання старшого слідчого восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 27.08.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , начальнику восьмого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_16 та іншим слідчим СУ ГУ ДФС у м. Києві дозвіл на проведення тимчасового доступ та дозвіл на вилучення копій документів ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) та Фізичної особи ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), які знаходяться у АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_15 ) що становлять банківську таємницю, а саме:

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) рахунки № НОМЕР_11 ( НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 , Фізичної особи ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_14 з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

- документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) рахунки № НОМЕР_11 ( НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 , Фізична особа ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_14 ;

- відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «клієнт банк» з дня відкриття рахунку та по дату постановлення ухвали слідчим суддею, в паперовому та електронному вигляді;

- договори щодо надання послуг «клієнт банк», заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) та Фізичної особи ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) працівниками установі АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_15 );

- документи, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях зазначеного клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів, з рахунків ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) рахунки № НОМЕР_11 ( НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 , Фізичної особи ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_14 , з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею;

-банківські виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) рахунки № НОМЕР_11 ( НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 , Фізичної особи ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_14 (в друкованому та електронному вигляді у форматі Microsoft Excel із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, а також з зазначенням вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку), з дня відкриття рахунків та по дату постановлення ухвали слідчим суддею

- зведену інформацію (із зазначенням повних даних клієнта, назви та коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, суми операції) про зняття грошових коштів у банкоматах/відділеннях з інших рахунків тими ж особами, що і з рахунків ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_9 ( НОМЕР_10 ),ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ) рахунки № НОМЕР_11 ( НОМЕР_12 ) № НОМЕР_13 , Фізичної особи ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) рахунок № НОМЕР_14 .

Ухвала слідчого судді діє один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1