КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 лютого 2021 року м. Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ
Київського апеляційного суду у складі:

Головуючого ОСОБА_1 ,
суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,

секретаря ОСОБА_4 ,
за участю:
прокурора ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду матеріали клопотання за апеляційною скаргою прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 22 грудня 2020 року, якою відмовлено накладенні арешту на майно в рамках кримінального провадження №0001612 від 31.08.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И Л А :

Слідчим відділом розслідування особливо важливих кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001612 від 31.08.2020 за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) службовими особами ТОВ «УКРЗООГРУП» (), із залученням до протиправної діяльності фізичних осіб-підприємців у період 2018-2020 років в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

13 жовтня 2020 року прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 звернувся до Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про арешт майна в рамках кримінального провадження №0001612, а саме: майна, вилученого за результатами проведеного обшуку 08.10.2020 року та 09.10.2020 року нежилого приміщення, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд.1, зареєстрованого на праві власності за ТОВ «БРИКЛЕЙЕРЗ», що використовується ТОВ «УКРЗООГРУП» (), перелік якого зазначений в клопотанні.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 22 грудня 2020 року в задоволенні вказаного клопотання відмовлено.

Обґрунтовуючи своє рішення слідчий суддя зазначив про відсутність в матеріалах клопотання достатніх даних, які вказують, що вилучене під час обшуку майно має доказове значення у кримінальному провадженні, а також недоведеність факту набуття грошових коштів кримінально-протиправним шляхом.

На ухвалу слідчого судді прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій не погоджується з ухвалою, вважає її незаконною та необґрунтованою. На думку апелянта, судом зроблено помилковий висновок про відсутність доказового значення вилучених під час обшуку речей та грошових коштів, оскільки вилучені документи містять інформацію щодо проведення фінансово-господарських операцій без їх відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, а грошові кошти отримані від вчинення незаконних дій особами, діяльність яких є предметом розслідування. Також у клопотанні про арешт майна надано дані, що є достатні підстави вважати, що вилучені речі та документи містять на собі сліди вчинення злочину. Тому, просить скасувати ухвалу слідчого судді від 22 грудня 2020 року та постановити нову ухвалу, якою задовольнити клопотання про накладення арешту на майно.

Від адвоката, який діє в інтересах заявника ТОВ «УКРЗООГРУП» ОСОБА_7 , надійшли письмові заперечення на апеляційну скаргу прокурора в яких міститься прохання відмовити в задоволенні апеляційної скарги та залишити без змін ухвалу слідчого судді, як законну та обґрунтовану.

Адвокат, який діє в інтересах заявника ТОВ «УКРЗООГРУП» ОСОБА_7 , в судове засідання не з`явився, про поважність причин своєї неявки суду не повідомив, хоча належним чином повідомлявся про дату, час і місце апеляційного розгляду. Тому, колегія суддів вирішила за можливе розглянути апеляційну скаргу за відсутності представника заявника, оскільки це не суперечить положенням ч.4 ст.405 КПК України.

Заслухавши:
доповідача суддю апеляційного суду;
прокурора, який підтримав доводи апеляційної скарги та просив її задовольнити;
ознайомившись з матеріалами клопотаннята обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до такого висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, що надійшли до суду апеляційної інстанції, та ухвали слідчого судді, слідчим відділом розслідування особливо важливих кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001612 від 31.08.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) у період 2018-2020 років службовими особами ТОВ «УКРЗООГРУП» () із залученням до протиправної діяльності фізичних осіб-підприємців, вчинене в особливо великих розмірах.

08.-09.10.2020 року на виконання ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва проведено обшук нежилого приміщення, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд.1, зареєстрованого на праві власності за ТОВ «БРИКЛЕЙЕРЗ», що використовується ТОВ «УКРЗООГРУП».

09 жовтня 2020 року постановою старшого слідчого з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_8 визнано речовими доказами тимчасово вилучене майно, що вилучене 08-09.10.2020 року за результатами обшуку, оскільки воно має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 22 грудня 2020 року у задоволенні клопотання про арешт майна відмовлено.

Разом з тим, постановляючи ухвалу, слідчий суддя не в повній мірі дотримався вимог кримінального процесуального законодавства України, виходячи з наступного.

Положенням ч.1 ст.131 КПК України передбачено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна, як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України, тобто з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього кодексу.

Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Постановою слідчого вилучене під час обшуку приміщення за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд.1, зареєстрованого на праві власності за ТОВ «БРИКЛЕЙЕРЗ», що використовується ТОВ «УКРЗООГРУП», майно визнано речовим доказом у кримінальному провадженні №0001612, оскільки воно містить відомості, які можуть бути використані як доказ фактів чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям ст.98 КПК України.

З урахуванням цього слідчий суддя, на думку колегії суддів, помилково не встановив належні правові підстави, передбачені ч.ч.1, 2, 3 ст.170 КПК України, для задоволення клопотання слідчого про арешт майна, оскільки останнє згідно постанови від 09.10.2020 року відповідає критеріям, передбаченим ст.98 КПК Українита визнано речовими доказами.

Крім того, існують достатні підстави вважати, що вказане майно було знаряддям вчинення кримінального правопорушення, а ОСОБА_9 (кінцевий бенефіціарний власник ТОВ «УКРЗООГРУП») використовував реквізити фізичних осіб-підприємців для приховування реальних обсягів доходів.

Вказане свідчить, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна, оскільки невжиття даних заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна призведе до його відчуження, пошкодження, знищення, перетворення, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити можливість застосування заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

При цьому колегія суддів звертає увагу, що арешт майна з підстав передбачених ч.ч.2, 3 ст.170 КПК України являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

На підставі вищевикладених обставин, які вказують на необ`єктивність судового розгляду, апеляційна скарга прокурора підлягає задоволенню, а ухвала слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 22 грудня 2020 року про відмову в арешті майна підлягає скасуванню з постановленням нової ухвали про задоволення клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про арешт майна в рамках кримінального провадження №0001612 від 31.08.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України, а саме: майна, вилученого 08.10.2020 року та 09.10.2020 року за результатами проведеного обшуку нежилого приміщення, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд.1, зареєстрованого на праві власності за ТОВ «БРИКЛЕЙЕРЗ», що використовується ТОВ «УКРЗООГРУП» (), з метою запобігання незворотних наслідків та забезпеченню збереження речових доказів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.309, 404, 405, 407, 419, 422 КПК України, колегія суддів,

У Х В А Л И Л А :

Апеляційну скаргу прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 , задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 22 грудня 2020 року, якою відмовлено накладенні арешту на майно в рамках кримінального провадження №0001612 від 31.08.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України, а саме: на майно, вилучене 08.10.2020 року та 09.10.2020 року за результатами проведеного обшуку нежилого приміщення, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд.1, зареєстрованого на праві власності за ТОВ «БРИКЛЕЙЕРЗ», що використовується ТОВ «УКРЗООГРУП» (), перелік якого зазначений в клопотанні про арешт майна, скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 про арешт майна в рамках кримінального провадження №0001612 від 31.08.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України, а саме: майна, вилученого 08.10.2020 року та 09.10.2020 року за результатами проведеного обшуку нежилого приміщення, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд.1, зареєстрованого на праві власності за ТОВ «БРИКЛЕЙЕРЗ», що використовується ТОВ «УКРЗООГРУП» (), перелік якого зазначений в клопотанні про арешт майна, задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 08-09.10.2020 року за результатами проведеного обшуку нежилого приміщення, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Академіка Бутлерова, буд.1, зареєстрованого на праві власності за ТОВ «БРИКЛЕЙЕРЗ», що використовується ТОВ «УКРЗООГРУП» (), а саме: на аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України, з прикріпленими бірками, на яких зазначені прізвища співробітників складу - "Рабочий", "Синеок", "Дрогуль", "Денисов", "Косин", "Колосков", а також бірками "Телефон курьеров", "резервний телефон" (список співробіників встановлено на робочому столі ОСОБА_10 ), на загальну суму 6 368 грн.; аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України, з прикріпленою біркою "топливо 35700" на загальну суму 35700 грн.; папка сегрегатор синього кольору з написом "2019 логитиак", у якій містяться документи графіком роботи працівників на 57 арк.; папка сегрегатор сірого кольору з написом "2018 логистика", у якій містяться документи графіком роботи працівників на 141 арк.; папка сегрегатор сірого кольору з написом "2018 данные на курьеров", у якій знаходяться копії паспортних даних, ймовірно співробітників, на 129 арк.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10 №МЛ7061 ФІО Добреля" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 4 795 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10 вечер №МЛ ФІО ОСОБА_11 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 9 043 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.2020 №МЛ7043 ФІО ОСОБА_12 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 2 048 грн.; пакет із біркою та написом: "дат 06.10.2020 №МЛ 7066 ФІО Ружило" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 7 952 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 07.10.2020 №МЛ 7077 ФІО Дяченко" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 4 604 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10 №МЛ7070 ФІО Чепик" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 5 500 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 6.10 №МЛ 7058 ФІО Висотин" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 2 365 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 7.10 №МЛ 7087 ФІО Хоменко" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 5 482 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 6.10 №МЛ7052 ФІО Хоменко" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 12050 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 7.10.2020 №МЛ7075 ФІО ОСОБА_13 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 6261 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 7.10 утро №МЛ 7089 ФІО Черненко" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 4483 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 6.10 №МЛ7060 ФІО Герасим А" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 6020 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10 №МЛ утро ФІО Шевченко" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 1100грн.; пакет із біркою та написом: "дата №МЛ Колосов А ФІО " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 520 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 07.10 №МЛ 7076 ФІО Добреля" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 10210 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.2020 №МЛ7059 ФІО ОСОБА_13 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 13165 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 07.10.2020 №МЛ Утро ФІО Шевченко" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 2600 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.20 №МЛ7057 ФІО ОСОБА_14 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 10405 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.20 №МЛ 7069 ФІО Хома Ю" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 4881 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.20 №МЛ7067 ФІО ОСОБА_11 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 8000 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.20 №МЛ 7069 ФІО Занин" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 3770 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.20 №МЛ 7062 ФІО Дяченко" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 7466 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 05.10.20 №МЛ7073 ФІО ОСОБА_15 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 5575 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 07.10.20 №МЛ 7081 ФІО Легостаев Ян" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 1600 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 07.10 І №МЛ 7092 ФІО ОСОБА_15 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 1263 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 6.10.20 №МЛ 7051 ФІО Синеок Павел" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 5864 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 07.10.20 №МЛ 7082 ФІО *нерозбірливо*" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 5100грн.; пакет із біркою та написом: "дата 07.10.20 №МЛ 7084 ФІО ОСОБА_16 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 3850 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.20 №МЛ 7045 ФІО Змаженков" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 5078 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 7.10 №МЛ 7088 ФІО Чепик" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 6400 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10 вечер №МЛ 7071 ФІО Черненко" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 6416 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 7.10 №МЛ 7074 ФІО Висотин" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 9075 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10.20 №МЛ 7072 ФІО Шакидзе" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 5580 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10 №МЛ 7064 ФІО ОСОБА_17 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 9530 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 07.10.20 №МЛ 7083 ФІО Ружило" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 4317 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10 №МЛ 7065 ФІО *нерозбірливо*" у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 5500 грн.; пакет із біркою та написом: "дата 06.10 №МЛ 7086 ФІО ОСОБА_18 " у якому знаходяться аркуші паперу, схожі на грошові кошти Національного банку України в сумі 4718 грн.; конверт з написом "Шестаков Ю", у якому містяться 9170 грн.; конверт з написом "Виткович Я", у якому містяться 527 грн.; конверт з написом "Подлегаев А", у якому містяться 192 грн.; конверт з написом "Петриченко П", у якому містяться 3255 грн.; конверт з написом "Клічко за толиво", у якому містяться 117 грн.; конверт з написом "Витлик списать ДТ", у якому містяться 82 грн.; конверт з написом "Стукаленко А", у якому містяться 4760 грн.; конверт з написом "Стукаленко А", у якому містяться 862 грн.; конверт з написом "Подлегаев А", у якому містяться 1925 грн.; конверт з написом " ОСОБА_19 ", у якому містяться 274 грн.; Alhua DHI - NVR5216-4KS2, s/n 5E07281PAZA1E8D та блоком живлення - ADS-65HI-12N-1 12048E.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

_________________ ________________ _______________
ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3