№ 207/770/20
№ 1-кс/207/334/20
УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів

24 березня 2020 року слідчий суддя Баглійського районного суду м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні у залі суду в м. Кам`янське клопотання слідчого СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Дніпродзержинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або у володінні підпорядкованих територіальних підрозділів (митних постів),

В С Т А Н О В И В :

20 березня 2020 року слідчий СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Дніпродзержинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або у володінні підпорядкованих територіальних підрозділів (митних постів):

- зовнішньоекономічні контракти, договори, укладені імпортером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2018 -2020 років здійснювалось переміщення товарів (Селітра аміачна ГОСТ 2-2013 (нітрат амонію), не у водному розчині, вміст азоту в сухій речовині 34,6%., нітрат амонію у вигляді гранул білого кольору, без запаху, без домішок) на митну територію України, вантажно-митні декларації, інвойси, висновки компетентних органів щодо якості (характеристик) імпортованого товару, сертифікати якості, залізничні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), пакувальні листи, заявки на перевезення ТМЦ, інші товарно-супровідні та дозвільні документи на переміщення вказаного товару через митний пост.

В обґрунтування клопотання слідчий Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області зазначив, що в провадженні СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській областіперебувають матеріали досудового розслідування за № 0000155 від 31.01.2020 за фактом службового підроблення документів бухгалтерської, митної та податкової звітності службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено наступне: ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) на закупівлю товару: «АМОФОС в БІГ-БЕГАХ».

За вказаним договором в червні 2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відвантажило на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » продукцію на загальну суму 3104680,32 грн.

Крім цього, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) на закупівлю товару: «Амонію нітрат (селітра аміачна) марки Б».

За вказаним договором в червні 2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відвантажило на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » продукцію на загальну суму 11249330,82 грн.

Крім цього, протягом 2018-2019 рр. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) про закупівлю транспортно-експедиційних послуг на суму 661197,00 грн.

Крім цього, протягом 2018-2019 рр. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ) про закупівлю транспортно-експедиційних послуг на суму 824047,2 грн.

Крім цього, протягом 2018-2019 рр. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало договори ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) про закупівлю транспортно-експедиційних послуг на суму 2057853,8 грн.

Крім цього, між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_2 ) укладено відповідний контракт щодо поставки на адресу фактичного одержувача - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », аміачної селітри (нітрат амонію) для здійснення господарської діяльності.

Шляхом аналізу фінансово-господарської діяльності контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що їх фінансово-господарська діяльність характеризується не відповідністю придбаного та реалізованого товару (робіт, послуг), тобто мають місце ознаки використання суб`єктами господарювання схем і механізмів по збільшенню валових витрат, податкового кредиту з ПДВ, утворення збитковості/малоприбутковості, заниження доходу/податкових зобов`язань з ПДВ з метою мінімізації податкових зобов`язань.

Крім цього, під час здійснення досудового слідства, оперативним шляхом, була отримана наступна інформація, що на території Дніпропетровської області здійснюють господарську діяльність ряд підприємств, основним видом господарської діяльності яких є оптова торгівля хімічними продуктами (код КВЕД: 46.75), зокрема аміачною селітрою (нітрат амонію), які вносять недостовірні відомості до офіційних документів щодо походження товару, його вартості та об`ємів.

Так, джерело оперативної інформації повідомило, що на тимчасово окупованій частини території Донецької області, яка підконтрольна незаконним збройним формуванням, які входять до складу терористичної організації «ДНР», в період з початку тимчасової окупації по сьогоднішній день функціонує ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_7 ), яке являється одним з найбільших в Європі виробником мінеральних добрив, зокрема аміачної селітри (нітрату амонію), та на якому з 01.03.2017 введено «зовнішнє» управління без зміни прав власності та створено так зване «Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_10 », діяльність якого контролюють посадові особи незаконно створених псевдо державних органів терористичної організації «ДНР» (згідно відомостей розміщених на сайті так званого « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » входить до так званих державних підприємств «ДНР» хімічної промисловості та розташоване за адресою (згідно даних зазначеного сайту): АДРЕСА_3 ).

Таким чином, деякі суб`єкти господарювання, які здійснюють свою діяльність на території Дніпропетровської області, з невстановленими співробітниками ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » організували протиправну схему постачання селітри аміачної (нітрату амонію), виробником та фактичним постачальником якої являється ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », тобто з тимчасово окупованої території Донецької області, на митну територію України шляхом проведення псевдо імпортних операцій.

При цьому функціонування вищевказаної незаконної схеми полягає у наступному: з метою придбання селітри аміачної для подальшої її реалізації споживачам на території України (підприємствам агропромислового комплексу), суб`єкти господарювання, розуміючи неможливість прямих поставок даного товару безпосередньо від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_7 ), діючи з метою «обходу» заборон щодо поставок товарів з/на тимчасово окупованої території України, подають до митних органів Держмитслужби завідомо неправдиві офіційні документи (контракти, специфікації, товарно-супровідних документи, дозволи й сертифікати вповноважених державних органів, а також документи, що підтверджують країну походження товарів), відповідно до яких постачальником продукції виступає та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_2 ), з яким укладено відповідний контракт щодо поставки на адресу фактичних одержувачів аміачної селітри (нітрат амонію), марки «Б», (хімічна формула NH4NO3) із зазначенням недостовірних відомостей щодо об`єму, країни походження та вартості товару.

Тобто, фактичним виробником та постачальником вказаного товару виступає ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », в результаті чого документи щодо походження та подальшого руху аміачної селітри (нітрат амонію), марки «Б» суб`єктами господарювання, діяльність яких здійснюється на території Дніпропетровської області та інших областей, які межують з Донецькою областю, підробляються та приховуються.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що протягом 2018-2020, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) на митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ІНФОРМАЦІЯ_1 були подані офіційні документи (контракти, специфікації, митні декларації, товарно-супровідні документи, дозволи й сертифікати вповноважених державних органів, а також документів, що підтверджують країну походження товарів, тощо), відповідно до яких між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_2 ) укладено відповідний контракт щодо поставки на адресу фактичного одержувача - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », аміачної селітри (нітрат амонію) для здійснення господарської діяльності.

Таким чином, у слідства є підстав вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), в період 2018-2020, внесли завідомо неправдиві відомості щодо походження продукції, об`ємів, якості та ціни до договорів поставки ТМЦ, в тому числі поставки селітри аміачної, а також інших бухгалтерських документів та документів податкової та митної звітності по взаємовідносинам з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », тобто здійснили службове підроблення.

Враховуючи вищевикладене, під час досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення необхідно отримати завірені належним чином копії наступних документів, які знаходяться у володінні митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: зовнішньоекономічні контракти, договори, укладені імпортером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2018 -2020 років здійснювалось переміщення товарів (Селітра аміачна ГОСТ 2-2013 (нітрат амонію), не у водному розчині, вміст азоту в сухій речовині 34,6%., нітрат амонію у вигляді гранул білого кольору, без запаху, без домішок) на митну територію України, вантажно-митні декларації, інвойси, висновки компетентних органів щодо якості (характеристик) імпортованого товару, сертифікати якості, залізничні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), пакувальні листи, заявки на перевезення ТМЦ, інші товарно-супровідні та дозвільні документи на переміщення вказаного товару через митний пост.

Крім цього, вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також проведенні судових експертиз, у т.ч. почеркознавчої, економічної, інших та потребують вилученню.

Тимчасовий доступ до вищезазначених речей та документів, що перебувають у володінні митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ІНФОРМАЦІЯ_1 та доступ до неї має значення для:

-швидкого та повного проведення досудового розслідування;

-встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні;

-встановлення кола осіб, які ймовірно вчинили вищевказане кримінальне правопорушення (злочин), щоб кожний, хто його вчинив, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини;

-використання отриманої інформації у сукупності з іншими доказами (показаннями свідків, висновками експертиз, тощо) у кримінальному провадженні, що дозволить встановити важливі обставини.

В суді слідчий СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 клопотання підтримав, довів необхідність надання дозволу на доступ до вказаної інформації, та доцільність розгляду клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без виклику особи, у якої знаходиться річ; відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суддя, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, враховуючи, що строки досудового розслідування, передбачені ст. 219 КПК України, не сплинули, вважає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки інформація, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 або у володінні підпорядкованих територіальних підрозділів (митних постів) має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000155.

Керуючись ст.ст. 131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати слідчому СВ Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , іншим слідчим, яким доручено розслідування кримінального провадження, відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000155 від 31.01.2020 та оперативним працівникам СКП Південного ВП Кам`янського ВП ГУНП в Дніпропетровській області, а саме: майору поліції ОСОБА_5 , майору поліції ОСОБА_6 , капітану поліції ОСОБА_7 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , капітану поліції ОСОБА_9 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_10 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_11 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_12 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_13 , капітану поліції ОСОБА_14 , лейтенанту поліції ОСОБА_15 , лейтенанту поліції ОСОБА_16 , лейтенанту поліції ОСОБА_17 , іншим слідчим та співробітникам, яким доручено розслідування кримінального провадження, відповідно до відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань 0000155 від 31.01.2020, або за дорученням слідчого ОСОБА_3 співробітникам ГУНП в Харківській області та її структурних підрозділів дозвіл на доступ до засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або у володінні підпорядкованих територіальних підрозділів (митних постів):

- зовнішньоекономічні контракти, договори, укладені імпортером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2018 -2020 років здійснювалось переміщення товарів (Селітра аміачна ГОСТ 2-2013 (нітрат амонію), не у водному розчині, вміст азоту в сухій речовині 34,6%., нітрат амонію у вигляді гранул білого кольору, без запаху, без домішок) на митну територію України, вантажно-митні декларації, інвойси, висновки компетентних органів щодо якості (характеристик) імпортованого товару, сертифікати якості, залізничні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), пакувальні листи, заявки на перевезення ТМЦ, інші товарно-супровідні та дозвільні документи на переміщення вказаного товару через митний пост.

У разі невиконання ухвали суду суд має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно ст. 166 КПК України.

Ухвала дійсна на протязі одного місяця з дня її постановлення, тобто по 24 квітня 2020 року.

Ухвала остаточна.

Слідчий суддя ОСОБА_1