Справа № 592/1311/20
Провадження № 1-кс/592/659/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 лютого 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000080 від 23.12.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.3 ст.212 КК України,

встановив:

До Ковпаківського районного суду м. Суми надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках.

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що група осіб у складі: ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 організували та контролюють діяльність ряду підприємств, а саме: ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787), ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258), ТОВ «ТД Каратнафтохім» (код 41885876), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333, директор ОСОБА_8 ), ТОВ «Юавто Ком» (код 39458453), ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код 39475050), ТОВ «ТД Газтрейд 2004» (код 41886288), ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942), ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473), ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355), ТОВ «Градіен Ойл» (код 42619423), які протягом 2019 року здійснювали реалізацію нафтопродуктів за готівку в адресу фізичних осіб, не зареєстрованих як платники податків (у тому числі й акцизного податку) та не мають власних або орендованих акцизних складів, зокрема: ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_1 , основний покупець нафтопродуктів), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_8 ).

При цьому документальне відображення реалізації вказаних товарів проводилось на адресу підприємств з ознаками фіктивності та реального сектору економіки, у тому числі, що знаходяться на податковому обліку в ГУ ДПС у Сумській області ТОВ «А-Муссон» (код 31066501) та ПП «Агрофірма «Журавка» (код 30903248).

Вказана протиправна діяльність ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 здійснюється за активного пособництва ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_4 та ОСОБА_17 ІНФОРМАЦІЯ_5 , зокрема ОСОБА_8 виконує функції щодо підбору покупців та закупівлі нафтопродуктів з метою їх подальшого продажу організаторами, а ОСОБА_17 здійснює доставку нафтопродуктів, отримує готівкові грошові кошти від покупців та передає їх організаторам. За вказані дії ОСОБА_5 та його пособники отримають грошову винагороду в розмірі 4-6% від загального обсягу операцій.

Крім того, у ході проведення досудового розслідування встановлено, що під час проведення операцій з реалізації та постачання нафтопродуктів складаються декілька екземплярів товарно-супровідних документів (ТТН). В перших екземплярах, які надаються водіям, вказується фактична адреса доставки товару та вага вантажу, який перевозиться водіями, а у третьому екземплярі, який передається гр. ОСОБА_6 , зазначається поставка на підконтрольні СГД та їх акцизні склади, що є недостовірною інформацією.

Загальна сума завданих збитків державному бюджету діями ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 складає, що найменш, 8 419,92 тис. грн.

На даний час триває незаконна діяльність щодо формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість для реальних суб`єктів підприємницької діяльності.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «ІТС Податковий Блок» встановлено, що вищезазначеними суб`єктами підприємницької діяльності відкрито рахунки в наступних банках:

АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805), а саме: ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787) № НОМЕР_9 (980 UAH), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH); ТОВ «ТД Каратнафтохім» (код 41885876) № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (840 USD), № НОМЕР_15 (980 UAH), № НОМЕР_16 (978 EURO), № НОМЕР_17 (840 USD), № НОМЕР_18 (978 EURO); ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333) № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_20 (980 UAH); ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код 39475050) № НОМЕР_21 (978 EURO), № НОМЕР_22 (840 USD), № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_24 (980 UAH), № НОМЕР_25 (840 USD), № НОМЕР_26 (978 EURO); ТОВ «ТД Газтрейд 2004» (код 41886288) № НОМЕР_27 (978 EURO), № НОМЕР_28 (980 UAH), № НОМЕР_29 (980 UAH), № НОМЕР_30 (840 USD), № НОМЕР_31 (978 EURO), № НОМЕР_32 (840 USD); ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_33 (980 UAH), № НОМЕР_34 (980 UAH); ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355) № НОМЕР_35 (980 UAH), № НОМЕР_36 (978 EURO), № НОМЕР_37 (840 USD), № НОМЕР_38 (978 EURO), № НОМЕР_39 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_41 (840 USD).

КРД АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 322904), а саме: ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_42 (980 UAH), № НОМЕР_43 (980 UAH).

АТ «УКРБУДIНВЕСТБАНК» (МФО 380377), а саме: ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787) № НОМЕР_44 (980 UAH), № НОМЕР_45 (980 UAH), № НОМЕР_46 (980 UAH), № НОМЕР_47 (980 UAH).

ПАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634), а саме: ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787) № НОМЕР_48 (980 UAH), № НОМЕР_49 (980 UAH); ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333) № НОМЕР_50 (840 USD), НОМЕР_50 (980 UAH), № НОМЕР_51 (980 UAH), № НОМЕР_51 (978 EURO), № НОМЕР_51 (840 USD), № НОМЕР_50 (978 EURO); ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код 39475050) № НОМЕР_52 (980 UAH), № НОМЕР_52 (978 EURO), № НОМЕР_52 (840 USD), № НОМЕР_53 (978 EURO), № НОМЕР_53 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_53 (840 USD); ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355) № НОМЕР_54 (978 EURO), № НОМЕР_55 (840 USD), № НОМЕР_55 (978 EURO), № НОМЕР_55 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_54 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_54 (840 USD).

АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), а саме: ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258) № НОМЕР_56 (980 UAH), № НОМЕР_57 (980 UAH).

АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 311744), а саме: ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258) № НОМЕР_58 (980 UAH).

Житомирська філія ПАТ «Захiдiнкомбанк» (МФО 311670), а саме: ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258) № НОМЕР_59 (980 UAH).

ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302), а саме: ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258) № НОМЕР_60 (980 UAH), № НОМЕР_61 (980 UAH).

ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355), а саме: ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333) № НОМЕР_62 (980 UAH), № НОМЕР_62 (643 RUB), № НОМЕР_62 (840 USD), № НОМЕР_62 (978 EURO).

АТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023), а саме: ТОВ «Юавто Ком» (код 39458453) № НОМЕР_63 (643 RUB), № НОМЕР_64 (840 USD), № НОМЕР_65 (980 UAH), № НОМЕР_66 (980 UAH), № НОМЕР_67 (980 UAH).

АТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346), а саме: ТОВ «Юавто Ком» (код 39458453) № НОМЕР_68 (980 UAH), № НОМЕР_69 (980 UAH), № НОМЕР_70 (980 UAH), № НОМЕР_71 (980 UAH).

АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119), а саме: ТОВ «ТД Газтрейд 2004» (код 41886288) № НОМЕР_72 (980 UAH), № НОМЕР_72 (978 EURO), № НОМЕР_72 (840 USD); ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355) № НОМЕР_73 (840 USD), № НОМЕР_73 (978 EURO), № НОМЕР_73 (980 UAH), № НОМЕР_74 (980 UAH), № НОМЕР_74 (840 USD), № НОМЕР_74 (978 EURO).

АТ «КIБ» (МФО 322540), а саме: ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_75 (980 UAH).

АТ «ПУМБ» (МФО 334851), а саме: ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_76 (980 UAH), № НОМЕР_77 (980 UAH); ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_78 (980 UAH), № НОМЕР_79 (980 UAH); ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355) № НОМЕР_80 (980 UAH), № НОМЕР_81 (980 UAH), № НОМЕР_81 (840 USD), № НОМЕР_81 (978 EURO), № НОМЕР_82 (978 EURO), № НОМЕР_82 (840 USD), № НОМЕР_82 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_83 (980 UAH); ТОВ «Градіен Ойл» (код 42619423) № НОМЕР_84 (980 UAH), № НОМЕР_84 (978 EURO), № НОМЕР_84 (840 USD).

АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме: ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_85 (980 UAH), № НОМЕР_86 (980 UAH); ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_87 (980 UAH), № НОМЕР_88 (980 UAH), № НОМЕР_89 (980 UAH), № НОМЕР_90 (980 UAH).

ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168), а саме: ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_91 (980 UAH), № НОМЕР_92 (980 UAH).

Столична філія АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 380269), а саме: ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_93 (980 UAH), № НОМЕР_94 (980 UAH), № НОМЕР_95 (980 UAH), № НОМЕР_96 (980 UAH).

АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526), а саме: ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_97 (980 UAH), № НОМЕР_98 (980 UAH).

Зазначає, що є всі підстави вважати, що грошові кошти, що знаходяться на вищезазначених рахунках, є предметом протиправної діяльності, отримані внаслідок проведення незаконної діяльності шляхом мінімізації податкових зобов`язань, можуть бути засобами для розкриття злочину, виявлення винних осіб, а також з метою забезпечення та збереження речових доказів. Грошові кошти із зазначених рахунків можуть бути використані для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що призведе до їх втрати і унеможливить відшкодування шкоди державі та встановлення причетних до злочину осіб.

Метою накладення арешту є забезпечення збереження грошових коштів, як речових доказів, які незаконно отримані юридичною особою в наслідок вчинення кримінального правопорушення.

У судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву від 03.02.2020 про розгляд клопотання без його участі, просить його задовольнити. З метою забезпечення арешту, просить клопотання про арешт майна розглянути без повідомлення власника майна, його захисника, представника та представника юридичної особи.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження за клопотанням, приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000080 від 23.12.2019 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.3 ст.212 КК України.

Одним із методів державної реакції на порушення, що носять кримінально-правовий характер, є заходи забезпечення кримінального провадження, передбачені ст. 131 КПК України, які виступають важливим елементом механізму здійснення завдань кримінального провадження при розслідуванні злочинів.

Статтею 41 Конституції України передбачено, що кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності.

Відповідно до ст.2 КПК України завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно зі ч. 2 ст. 131 КПК України одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Постановою заступника начальника управління-начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_18 від 27.01.2020 у даному кримінальному провадженні визнано та залучено до кримінального провадження в якості речових доказів грошові кошти, які знаходяться на рахунках підприємств, а саме: ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787), ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258), ТОВ «ТД Каратнафтохім» (код 41885876), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333), ТОВ «Юавто Ком» (код 39458453), ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код 39475050), ТОВ «ТД Газтрейд 2004» (код 41886288), ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942), ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473), ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355), ТОВ «Градіен Ойл» (код 42619423) (а.с. 73-79).

Існують достатні правові підстави для накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, з огляду на те, що грошові кошти, які знаходяться на вищевказаних банківських рахунках, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК Україна, тобто є речовими доказами у кримінальному провадженні, про що органом досудового розслідування у встановленому порядку було винесено відповідну постанову.

В свою чергу, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою, визначеною в п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, тобто з метою забезпечення збереження грошових коштів в якості речових доказів у кримінальному провадженні.

При цьому слід зауважити, що слідчий суддя на даному етапі провадження не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд під час розгляду кримінального провадження по суті, зокрема оцінювати докази з точки зору їх достатності та допустимості для визнання особи винуватою чи невинуватою у вчиненні кримінальних правопорушень. Слідчий суддя на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів повинен визначити лише чи є причетність особи до вчинення кримінальних правопорушень вірогідною та достатньою для застосування щодо особи обмежувальних заходів. Дослідивши матеріали клопотання в межах своєї компетенції, слідчий суддя у висновках, які зробив орган досудового розслідування чогось очевидно необґрунтованого чи недопустимого не встановлює.

Таким чином, накладення арешту на майно у даному кримінальному провадженні, за наявності для цього підстав відповідає вимогам КПК України. Матеріали судового провадження свідчать, що застосування зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження є виправданим та необхідним у кримінальному провадженні.

Проте, арешт грошових коштів, які знаходяться на рахунках в банківських установах, може призвести до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності, так як суб`єкти господарської діяльності не будуть мати змогу проводити розрахунки, сплачувати заробітну плату, поточні витрати господарської діяльності та податки й обов`язкові платежі тощо.

Відповідно до ч. 4 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Так, дослідивши викладені у клопотанні доводи, надані матеріали, враховуючи відповідно до вимог ст. 173 КПК України наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.3 ст.212 КК України, а також належність майна, на яке слідчий просить накласти арешт, яке буде використано як докази у кримінальному провадженні, з метою забезпечення збереження речових доказів, можливої спеціальної конфіскації майна, слідчий суддя приходить до переконання про обґрунтованість заявлено клопотання, що відповідає переслідуваним завданням кримінального провадження.

Слідчий суддя враховує вимоги ч. 4 ст. 173 КПК України, також враховуючи, що ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787), ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258), ТОВ «ТД Каратнафтохім» (код 41885876), ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333), ТОВ «Юавто Ком» (код 39458453), ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код 39475050), ТОВ «ТД Газтрейд 2004» (код 41886288), ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942), ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473), ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355), ТОВ «Градіен Ойл» (код 42619423) не зможуть виплачувати заробітну плату та обов`язкові платежі до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), а відтак клопотання підлягає частковому задоволенню про арешт грошових коштів на рахунках за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок, які знаходяться на банківських рахунках.

Всі інші підстави підлягають з`ясуванню судом під час розгляду справи по суті.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 117, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, слідчий суддя,

постановив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про накладення арешту по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000080 від 23.12.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787) № НОМЕР_9 (980 UAH), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (980 UAH), № НОМЕР_12 (980 UAH); ТОВ «ТД Каратнафтохім» (код 41885876) № НОМЕР_13 (980 UAH), № НОМЕР_14 (840 USD), № НОМЕР_15 (980 UAH), № НОМЕР_16 (978 EURO), № НОМЕР_17 (840 USD), № НОМЕР_18 (978 EURO); ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333) № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_20 (980 UAH); ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код 39475050) № НОМЕР_21 (978 EURO), № НОМЕР_22 (840 USD), № НОМЕР_23 (980 UAH), № НОМЕР_24 (980 UAH), № НОМЕР_25 (840 USD), № НОМЕР_26 (978 EURO); ТОВ «ТД Газтрейд 2004» (код 41886288) № НОМЕР_27 (978 EURO), № НОМЕР_28 (980 UAH), № НОМЕР_29 (980 UAH), № НОМЕР_30 (840 USD), № НОМЕР_31 (978 EURO), № НОМЕР_32 (840 USD); ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_33 (980 UAH), № НОМЕР_34 (980 UAH); ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355) № НОМЕР_35 (980 UAH), № НОМЕР_36 (978 EURO), № НОМЕР_37 (840 USD), № НОМЕР_38 (978 EURO), № НОМЕР_39 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_41 ( НОМЕР_99 ), які відкриті в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 380805); ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_42 (980 UAH), № НОМЕР_43 (980 UAH), які відкриті в КРД АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» (МФО 322904); ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787) № НОМЕР_44 (980 UAH), № НОМЕР_45 (980 UAH), № НОМЕР_46 (980 UAH), № НОМЕР_47 (980 UAH), які відкриті в АТ «УКРБУДIНВЕСТБАНК» (МФО 380377); ТОВ «Гарант Ойл Груп» (код 40032787) № НОМЕР_48 (980 UAH), № НОМЕР_49 (980 UAH); ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333) № НОМЕР_50 (840 USD), НОМЕР_50 (980 UAH), № НОМЕР_51 (980 UAH), № НОМЕР_51 (978 EURO), № НОМЕР_51 (840 USD), № НОМЕР_50 (978 EURO); ТОВ «Стандарт Оіл Груп» (код 39475050) № НОМЕР_52 (980 UAH), № НОМЕР_52 (978 EURO), № НОМЕР_52 (840 USD), № НОМЕР_53 (978 EURO), № НОМЕР_53 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_53 (840 USD); ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355) № НОМЕР_54 (978 EURO), № НОМЕР_55 (840 USD), № НОМЕР_55 (978 EURO), № НОМЕР_55 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_54 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_54 ( НОМЕР_99 ), які відкриті в ПАТ «КБ «АКОРДБАНК» (МФО 380634); ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258) № НОМЕР_56 (980 UAH), № НОМЕР_57 (980 UAH), які відкриті в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528); ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258) № НОМЕР_58 (980 UAH), який відкритий в АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 311744); ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258) № НОМЕР_59 (980 UAH), який відкритий в Житомирській філії ПАТ «Захiдiнкомбанк» (МФО 311670); ТОВ «НВО-Житомирпромбуд» (код 35611258) № НОМЕР_60 (980 UAH), № НОМЕР_61 (980 UAH), які відкриті в ПАТ «АЙБОКС БАНК» (МФО 322302); ТОВ «Нафтатрейдгруп» (код 39839333) № НОМЕР_62 (980 UAH), № НОМЕР_62 (643 RUB), № НОМЕР_62 (840 USD), № НОМЕР_62 (978 EURO), які відкриті в ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355); ТОВ «Юавто Ком» (код 39458453) № НОМЕР_63 (643 RUB), № НОМЕР_64 (840 USD), № НОМЕР_65 (980 UAH), № НОМЕР_66 (980 UAH), № НОМЕР_67 (980 UAH), які відкриті в АТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023); ТОВ «Юавто Ком» (код 39458453) № НОМЕР_68 (980 UAH), № НОМЕР_69 (980 UAH), № НОМЕР_70 (980 UAH), № НОМЕР_71 (980 UAH), які відкриті в АТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346); ТОВ «ТД Газтрейд 2004» (код 41886288) № НОМЕР_72 (980 UAH), № НОМЕР_72 (978 EURO), № НОМЕР_72 (840 USD); ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355) № НОМЕР_73 (840 USD), № НОМЕР_73 (978 EURO), № НОМЕР_73 (980 UAH), № НОМЕР_74 (980 UAH), № НОМЕР_74 (840 USD), № НОМЕР_74 (978 EURO), які відкриті в АТ «БАНК АЛЬЯНС» (МФО 300119); ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_75 (980 UAH), який відритий в АТ «КIБ» (МФО 322540); ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_76 (980 UAH), № НОМЕР_77 (980 UAH); ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_78 (980 UAH), № НОМЕР_79 (980 UAH); ТОВ «Тарвос Оіл» (код 41453355) № НОМЕР_80 (980 UAH), № НОМЕР_81 (980 UAH), № НОМЕР_81 (840 USD), № НОМЕР_81 (978 EURO), № НОМЕР_82 (978 EURO), № НОМЕР_82 (840 USD), № НОМЕР_82 ( НОМЕР_40 ), № НОМЕР_83 (980 UAH); ТОВ «Градіен Ойл» (код 42619423) № НОМЕР_84 (980 UAH), № НОМЕР_84 (978 EURO), № НОМЕР_84 (840 USD), які відкриті в АТ «ПУМБ» (МФО 334851); ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_85 (980 UAH), № НОМЕР_86 (980 UAH); ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_87 (980 UAH), № НОМЕР_88 (980 UAH), № НОМЕР_89 (980 UAH), № НОМЕР_90 (980 UAH), які відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005); ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_91 (980 UAH), № НОМЕР_92 (980 UAH), які відкриті в ПАТ «МТБ БАНК» (МФО 328168); ТОВ «Грін Форсес» (код 42163942) № НОМЕР_93 (980 UAH), № НОМЕР_94 (980 UAH), № НОМЕР_95 (980 UAH), № НОМЕР_96 (980 UAH), які відкриті в Столичній філії АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 380269); ТОВ «Лів-Транс Оіл» (код 42945473) № НОМЕР_97 (980 UAH), № НОМЕР_98 (980 UAH), які відкриті в АТ «КБ «ГЛОБУС» (МФО 380526) із зазначенням залишку арештованих коштів, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок, які знаходяться на банківських рахунках.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Сумського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя ОСОБА_1