Справа № 161/5195/20
Провадження № 1-кс/161/2526/20
У Х В А Л А
П Р О А Р Е Ш Т М А Й Н А

09 квітня 2020 року слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :
Заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотанням про накладення арешту на вилучене в ході проведення огляду місця події майно.

Клопотання мотивує тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Лінія Будівництва» () в період 2018-2019 років ухилились від сплати податків на суму 4 290 000 грн. шляхом не відображення у податковому та фінансовому обліках податкових зобов`язань та доходів.

31.01.2020 року відомості про дане кримінальне правопорушення внесено у ЄРДР за № 0000017 за попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 212 КК України.

01.04.2020 року в ході проведення огляду за адресою реєстрації ТОВ «Лінія Будівництва»: Волинська область, Луцький район, с. Тарасове, вул. Лесі Українки, 2, в приміщенні малої архітектурної форми з рекламною вивіскою «Західний олімп», розташованої на земельній ділянці з кадастровим номером :03:001:5222, проведено огляд, в ході якого виявлено та вилучено документи та інформацію, які постановою слідчого від 02.04.2020 року визнано речовими доказами.

Слідчий вказує, що вилучені в ході огляду документи підлягають дослідженню під час проведення судово-економічної та інших експертиз з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь в ході протиправної діяльності ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та підтвердження суми збитків завданої держбюджету за наслідками протиправної діяльності.

Слідчий подав до суду письмову заяву, в якій просить проводити розгляд даного клопотання без його участі та просить клопотання задовольнити.

В судове засідання володілець майна ОСОБА_4 не з`явився, будучи належним чином повідомлений про дату, час та місце розгляду справи.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Згідно ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Частина 2 ст.170 КПК України передбачає, що слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.

Відповідно до ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав для накладення арешту на вищезазначене вилучене майно, з метою забезпечення збереження речових доказів, проведення експертиз, а також достатності підстав вважати, що воно дійсно відповідає критеріям, зазначеним у ст.ст. 98, 167 КПК України, тому клопотання слідчого про накладення арешту на майно слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на документи та інформацію, вилучені 01.04.2020 під час проведення огляду за адресою реєстрації ТОВ «Лінія Будівництва»: Волинська область, Луцький район, с. Тарасове, вул. Лесі Українки, 2, в приміщенні малої архітектурної форми з рекламною вивіскою «Західний Олімп», розташованої на земельній ділянці з кадастровим номером :03:001:5222, а саме: блокнот червоного кольору з чорновими записами; оптичний диск з написом «печатка 05.04.2020»; папку швидкозшивач з написом «Банківські виписки 2018-2019 р.р. (2015 рік+) 2020 р.р.» в якій містяться банківські виписки ТОВ «Лінія будівництва»; папку швидкозшивач з написом «Заробітна плата за 2018 рік» в якій містяться документи щодо виплати заробітної плати працівникам ТОВ «Лінія будівництва»; папку швидкозшивач з написом «Заробітна плата за 2019 рік» в якій містяться документи щодо виплати заробітної плати працівникам ТОВ «Лінія будівництва»; папку швидкозшивач з написом «Заробітна плата за 2020 рік» в якій містяться документи щодо виплати заробітної плати працівникам ТОВ «Лінія будівництва»; технічний паспорт інвентарний номер 438 на об`єкт нерухомого майна за адресою с. Тарасове, вул. Л. Українки 2 (копія); технічний паспорт інвентарний номер 439 на об`єкт нерухомого майна за адресою с. Тарасове, вул. Л. Українки 4 (копія); договір про завдаток №01/04-20 від 01.04.2020 року на 1 арк.; чорнові записи на 12 арк.; договір №07-08/18 про надання поворотної фінансової допомоги від 07.08.2018 року на 1 арк.; договір №05-01/18 про надання поворотної фінансової допомоги від 05.01.2018 року на 1 арк.; договір №07-08/18 про надання поворотної фінансової допомоги від 07.08.2018 року на 1 арк. (без підписів); договір про завдаток від 23.07.2018 року (без підписів) на 1 арк.; копію сертифіката серії ВЛ 41 на 1 арк.; акт здачі-приймання робіт №5 від 01.10.2019 року на 1 арк. (без підписів); акт надання послуг №36 від 28.03.2019 року на 1 арк.; рахунок на оплату №5 від 28.03.2019 року на 1 арк.; чеки на 7 арк.; копії висновків про вартість майна на 3 арк.; витяг бухгалтерської документації ТОВ «Лінія будівництва» з програмного забезпечення «1С» розмір папки (бази даних) 750 МБ (787 289 859 байт) (вказану папку скопійовано на флеш-носій); папку чорного кольору з написом акти будинок №6 в якій містяться акти щодо виконання прихованих робіт; журнал вхідного контролю якості надходження матеріалів, конструкцій та виробів по будівництву за адресою АДРЕСА_1 ; загальний журнал робіт №1 від 27.04.2018 року; загальний журнал робіт №2 від 27.04.2018 року; журнал авторського нагляду за будівництвом початий 28.04.2018 року; папку зеленого кольору з написом «Акти буд.№8» в якій містяться акти готовності об`єкта до експлуатації, та інші акти виконання внутрішніх робіт; папку червоного кольору з написом «виконавча докум.» в якій міститься виконавча документація; папку синього кольору в якій містяться документи щодо придбання будматеріалів, чорнові записи; папку синього кольору з написом «Будинок №10» в якій міститься акти виконання прихованих робіт; папку чорного кольору з написом «Сертифікати, паспорти» договори, акти приймання передачі, довідки, копії ліцензій; папку синього кольору з написом «дозвільна документація» в якій міститься дозвільна документація, копії договорів; копію висновку про вартість майна за адресою АДРЕСА_2 на 1 арк.; копію протоколу №1 установчих зборів засновників ТОВ «Лінія Будівництва» на 1 арк.; рахунок №2 від 14.03.2019 року на 1 арк.; непідписаний договір субпідряду «18/09/18-СУБ від 18.09.2018 року на 3 арк.; акт № 1 від 22.06.2018 року на 1 арк.; договір субпідряду №18/09/18-СБУ від 18.09.2018 року підписаний лише зі сторони ТОВ «Лінія Будівництва» на 3 арк.; копії висновків про вартість майна за адресою АДРЕСА_3 на 1 арк.; статут ОСББ «Західний олімп»; папку-реєстратор синього кольору в якій містяться чорнові записи щодо здійснення ремонту квартир в житловому комплексі «Західний олімп»; папку-реєстратор сіро-білого кольору в якій містяться договори про завдаток та розписки про отримання коштів.

На підставі ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Згідно ст. 175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Волинського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1