Справа № 212/3612/20
У Х В А Л А

29 травня 2020 року м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,розглянувши клопотання слідчого СВ Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні № 0000126 від 15 січня 2020 року за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

28 травня 2020 року слідчий СВ Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в обґрунтування якого зазначив, що 15.01.2020 року до чергової частини Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшла інформація про те, що невстановлена особа, в період 2018-2019 років, без мети ведення господарської діяльності, шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів, створила ряд суб`єктів підприємницької діяльності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄРДПОУ НОМЕР_2 , реквізити та рахунки яких використовували для прикриття незаконної діяльності. Зазначає, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), протягом 2017- 2019 років, з метою ухилення від сплати податків шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, навмисне здійснили укладання угод з підприємствами з ознаками «фіктивності», що призвело до ненадходження в бюджет України коштів з податку на додану вартість на суму понад 5 млн. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що групою осіб у складі ОСОБА_6 (організатор схеми), ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 (головний бухгалтер в схемі), в період 2017-2019 років створили так званий «конвертаційний центр» шляхом реєстрації та придбання без мети ведення господарської діяльності ряд суб`єктів підприємницької діяльності, які оформлено на підконтрольних злочинній групі підставних осіб, що не мають ніякого відношення до діяльності зазначених підприємств. Так, реквізити та рахунки вказаних суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності використовуються для прикриття незаконної діяльності, що полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту з ПДВ реально діючим СПД шляхом документального оформлення безтоварних операцій, чим заподіяно значну матеріальну шкоду державі.

Покровським ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.1 ст. 366 КК України.

З аналізу фінансово-господарської діяльності №4/1603/40201255 від 19.02.2020р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 встановлено, що за період з 01.01.2018 по 31.12.2019 років підприємством відображено у деклараціях з податку на додану вартість операції з продажу товарів (робіт, послуг) підприємствам споживачам на території України, в тому числі: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 .

Згідно інформації Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 перебуває на обліку в офісі великих платників податків ДПС. Основним видом діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 є добування залізних руд, а місце знаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 .

Відповідно до інформації Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 перебуває на обліку в офісі великих платників податків ДПС. Основним видом діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 є добування залізних руд, а місце знаходження юридичної особи: 50079, м. Кривий Ріг.

За даними інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 перебуває на обліку в офісі великих платників податків ДПС. Основним видом діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 є добування залізних руд, а місце знаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 .

Слідчий у судове засідання не з`явився, звернувся до суду з заявою про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримує у повному обсязі.

Слідчим в клопотання доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених у клопотанні документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1, 3 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зазначені відомості містять в собі охоронювану законом таємницю а тому клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 163- 165, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя
П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СВ Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , іншим слідчим, які входять до групи слідчих за даним кримінальним провадженням до документів господарських відносин ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), «ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_14 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ПП « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ПП « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ПП « ОСОБА_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ПП « ОСОБА_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ПП « ОСОБА_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ПП « ОСОБА_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ПП « ОСОБА_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ПП « ОСОБА_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), а саме договорів виконання робіт, послуг, з додатками, довідок про персонал вищевказаних підприємств, документів що підтверджують отримання перепусток для доступу на територію ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , документів що підтверджують проходження інструктажів з техніки безпеки співробітниками вищевказаних підприємств за період 2018-2020 роки, які перебувають у віданні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ,- з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії цієї ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто до 29 червня 2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1