Справа №295/6264/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.05.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 , захисників ОСОБА_5 , ОСОБА_6 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами досудового розслідування, -

В С Т А Н О В И В:

До Богунського районного суду м. Житомира надійшло клопотаннястаршого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами досудового розслідування. Зі змісту клопотання слідчого свідчить, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003 від 30.01.2020 р. за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України, ОСОБА_8 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України, ОСОБА_9 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, 3. 2 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України.
Суть злочинної схеми полягає в ухилення від сплати митних платежів, зокрема акцизного податку та податку на додану вартість, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з митним оформленням товару - транспортних засобів в режимі «імпорт», шляхом підміни років експлуатації (зменшення («омолодження») строку експлуатації транспортного засобу до 5 років, що зменшує акцизний податок, під час митного оформлення в 40 разів).
Відповідно до плану відомого всім учасникам групи, діючи умисно у складі злочинної групи, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, приховуючи об`єкт оподаткування, при нарахуванні та сплаті митних платежів та, як наслідок відображення у бухгалтерському та податковому обліку завідомо неправдивих відомостей щодо проведених фінансово-господарських операцій з придбання товарів за 49 митними деклараціями, занижено податкове зобов`язання по сплаті акцизного податку на суму 6 846 793, 23 грн. та занижено податкове зобов`язання по сплаті податку на додану вартість на суму 1 369 358, 67 грн., а всього на загальну суму 8 216 151,9 грн., що є особливо великим розміром.
За результатами досудового розслідування, 12.05.2020 р. у відповідності до вимог ст. 290 КПК України, а саме визнавши зібрані під час досудового розслідування докази достатніми для складання обвинувального акту, процесуальним прокурором у даному кримінальному провадженні надано доручення слідчому в даному провадженні на повідомлення учасників провадження про завершення досудового розслідування та відкриття матеріалів для ознайомлення. Того ж дня, повідомлення про завершення досудового розслідування поштою надіслано за місцем проживання підозрюваних та місцем роботи їх захисників. Згідно повідомлення поштової служби, 13.05.2020 р. ОСОБА_8 та ОСОБА_7 отримали відповідне повідомлення. Того ж дня останнє залишено у поштовій скриньці за місцем розташування офісу адвоката ОСОБА_5 . Крім того, 12.05.2020 року підозрюваний ОСОБА_10 прибув до слідчого, для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження за його клопотанням. Слідчий запропонував підозрюваному отримати письмове повідомлення про завершення досудового розслідування та про надання доступу до матеріалів кримінального провадження. Останній категорично відмовився отримувати відповідне повідомлення, вказавши, що завершувати досудове розслідування передчасно, адже на розгляді у судах перебуває ряд скарг та клопотань учасників кримінального провадження. Зміст письмового повідомлення про завершення розслідування озвучено під відеозапис озвучено слідчим.
У зв`язку із ігноруванням необхідності ознайомлення з матеріалами кримінального провадження, письмове повідомлення додатково вручено підозрюваному ОСОБА_9 та його захисникам ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у залі судових засідань Богунського районного суду м. Житомира 18.05.2020 р. Лише 21.05.2020 р. підозрювана ОСОБА_7 та її захисник ОСОБА_5 вперше прибули до слідчого та ознайомились з 3 томами кримінального провадження.
Наступного дня останні вибірково ознайомились з матеріалами проведених технічних експертиз, що містились ще у 2 томах.
26.05.2020 р. підозрюваний ОСОБА_8 та його захисник ОСОБА_5 ознайомились із змістом 7 томів кримінального провадження.
В той же час, за 15 днів, що минули з часу відкриття матеріалів кримінального провадження, підозрюваний ОСОБА_9 та адвокат ОСОБА_6 не ознайомилися з жодним аркушем матеріалів кримінального провадження.
Унаслідок умисного перешкоджання кримінальному провадженню, через зволікання із ознайомленням неможливо завершити досудове розслідування та скерувати обвинувальний акт до суду, що не дає можливості забезпечити права учасників кримінального провадження на швидкий та неупереджений судовий розгляд.
Рішенням Конституційного Суду України від 18.01.2012 р. № 1-рп/2012 у справі № 1-4/2001 серед іншого визначено, що право на ознайомлення підозрюваного чи його захисника з матеріалами досудового розслідування не є абсолютним, та обмежується розумними строками, що відповідає завданням кримінального судочинства, визначеним уст. 2 КПК України, що з одного боку забезпечує реалізацію прав і свобод людини і громадянина, а з іншого вимагає від особи відповідальної поведінки, зумовленими законними потребами, інтересами інших осіб та суспільства в цілому.
Відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно з ч. 2 ст. 28 КПК України, проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор.

Відповідно до ст. 36 КПК України, прокурор здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється. Органи державної влади, органи місцевого самоврядування, підприємства, установи та організації, службові та інші фізичні особи зобов`язані виконувати законні вимоги та процесуальні рішення прокурора.

Відповідно до ч. 10 ст. 290 КПК України, сторонам кримінального провадження, потерпілому, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, надається достатній час для ознайомлення з матеріалами, до яких їм надано доступ. У разі зволікання при ознайомленні з матеріалами, до яких надано доступ, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження з урахуванням обсягу, складності матеріалів та умов доступу до них зобов`язаний встановити строк для ознайомлення з матеріалами, після спливу якого сторона кримінального провадження або потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, вважаються такими, що реалізували своє право на доступ до матеріалів. Клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів з дня його надходження до суду з повідомленням сторін кримінального провадження. Неприбуття у судове засідання осіб, які були належним чином повідомлені про місце та час проведення судового засідання, не перешкоджає розглядові клопотання.

Суд, вислухавши думку прокурора, слідчого захисників ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , дослідивши матеріали клопотання дійшов висновку, що клопотаннястаршого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами досудового розслідуванняпідлягає частковому задоволенню та вважає доцільним встановити підозрюваним ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та їх захисникам ОСОБА_5 , ОСОБА_6 строк для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження № 0000003 від 30 січня 2020 р. до 15 червня 2020 р. включно.
Керуючись ст. ст. 290 ч.10, 309 ч. 3 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про встановлення строку для ознайомлення з матеріалами досудового розслідування, задовольнити частково

Встановити підозрюваним ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_11 та їх захисникам ОСОБА_5 , ОСОБА_6 строк для ознайомлення з матеріалами кримінального провадження № 0000003 до 30 січня 2020 р. до 15 червня 2020 р. включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Богунського районного
суду міста Житомира ОСОБА_1