12.05.2020 Справа № 756/5262/20
1-кс/756/998/20

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 травня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000118 від 11.02.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) у період 2016 2018 р.р., перебуваючи на території м. Києва, безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_58 ), якими у свою чергу, безпідставно сформовано податковий кредит від підприємств-імпортерів та підприємств, які займаються оптовою та роздрібною торгівлею: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_59 ) директором якого є ОСОБА_5 , бухгалтером ОСОБА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_60 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_61 ) директором яких є ОСОБА_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_62 ), бухгалтером якого є ОСОБА_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_65 ), внаслідок чого занизили податок на додану вартість у сумі 5 532 112 грн., що підтверджується висновком аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_66 від 15.01.2019 № 1/99-99-16-04-20/30182409.

Для встановлення даних щодо реєстрації (перереєстрації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код НОМЕР_69 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код НОМЕР_79 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » (код НОМЕР_80 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » (код НОМЕР_81 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » (код НОМЕР_82 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (код НОМЕР_83 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (код НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (код НОМЕР_85 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (код НОМЕР_86 ) слідчий просить отримати доступ до оригіналів установчих та реєстраційних документів вказаних підприємств.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Прокурор та слідчий у судове засідання не з`явились, надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до документів, тому клопотання у підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000118 від 11.02.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , у кримінальному провадженні № 0000118 тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні:
ІНФОРМАЦІЯ_87 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код НОМЕР_73 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » (код НОМЕР_80 );

ІНФОРМАЦІЯ_88 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код НОМЕР_78 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (код НОМЕР_85 );

ІНФОРМАЦІЯ_89 , за адресою: АДРЕСА_3 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код НОМЕР_68 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код НОМЕР_74 );

ІНФОРМАЦІЯ_90 , за адресою: АДРЕСА_4 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (код НОМЕР_84 );

ІНФОРМАЦІЯ_91 , за адресою: АДРЕСА_5 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код НОМЕР_75 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (код НОМЕР_86 );

ІНФОРМАЦІЯ_92 , за адресою: АДРЕСА_6 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код НОМЕР_79 );

ІНФОРМАЦІЯ_93 , за адресою: АДРЕСА_7 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » (код НОМЕР_81 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (код НОМЕР_83 );

ІНФОРМАЦІЯ_94 , за адресою: АДРЕСА_8 , а саме: оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » (код НОМЕР_82 ).

В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.
Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 12.05.2020 року по 12.06.2020 року.
Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1