ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/4112/19
провадження № 1-кс/753/1613/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"28" лютого 2019 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розлянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0000133 від 21.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.212 України,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням із процесуальним керівником ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) та містять відомості про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам, що належать: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_3 за період з 18.11.2017 по 03.03.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) рахунок № НОМЕР_5 за період з 04.12.2017 по 12.03.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ) рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 за період з 26.06.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ) рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 за період з 28.03.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_14 ) рахунок № НОМЕР_15 за період з 28.03.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_16 ) рахунок № НОМЕР_17 за період з16.04.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_18 )рахунок № НОМЕР_19 за період з16.04.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_20 ) рахунок № НОМЕР_21 за період з17.04.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_22 ) рахунок № НОМЕР_23 за період з16.04.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ) рахунок № НОМЕР_25 за період з24.05.2018 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_26 ) рахунок № НОМЕР_27 за період з 06.07.2018 по 11.09.2018.

У судове засідання слідчий не з`явився.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що впровадженні другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.09.2018 року за №0000133, за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків cлужбовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та фактом ухилення відсплати податків cлужбовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.212 України КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що cлужбові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_29 ) використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності, з метою ухилення від сплати податків, на протязі 2017-2018 вступили в злочинний зговір з групою осіб: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , які з метою скоєння злочинів різного ступеня тяжкості, направлених на вчинення фіктивного підприємництва та пособництво в ухиленні від сплати податків у великих та особливо великих розмірах, придбали та зареєстрували на підставних осіб суб`єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_79 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код НОМЕР_80 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код НОМЕР_81 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код НОМЕР_82 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код НОМЕР_83 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код НОМЕР_86 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код НОМЕР_87 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код НОМЕР_88 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код НОМЕР_89 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код НОМЕР_90 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код НОМЕР_91 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код НОМЕР_92 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код НОМЕР_93 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » (код НОМЕР_94 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » (код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » (код НОМЕР_95 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » (код НОМЕР_96 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (код НОМЕР_97 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (код НОМЕР_98 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (код НОМЕР_99 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » (код НОМЕР_100 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_26 ) та інші.

У клопотанні слідчий зазначає, що вказані підприємства здійснюють безтоварні операції шляхом документального оформлення придбання однієї групи товарів та послідуючої реалізації іншої групи товарів підприємствам реального сектору економіки.

Фактично ж придбаний товар реалізовується за готівкові кошти, внаслідок чого до бюджету не надходять грошові кошти в особливо великих розмірах. Придбані та реалізовані товари мають різну номенклатуру, а також відмінні за своїми фізичними характеристиками та функціональним призначенням, що вказує на безтоварність здійснюваних операцій.

Зазначена схема дозволяє мінімізувати податкові зобов`язання підприємствам реального сектору економіки, а також отримувати необліковані грошові кошти та створює умови для безпідставного завищення валових витрат.

Також в даному кримінальному провадженні встановлено, що у вище зазначених підприємств з ознаками фіктивності відсутні необхідні умови для здійснення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі потужності, офісні, складські приміщення, транспортні засоби, тощо. Крім того встановлено, що дані СГД обслуговуються в однакових банківських установах, формують податковий кредит та зобов`язання з податку на додану вартість за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств, здійснюють реєстрацію податкових накладних в електронному вигляді з однакових ІР-адрес, що свідчить про їх фактичне використання в одній і ті ж самій схемі ухилення від сплати податків та вказує на те, що дані підприємства створені/придбані та використовуються зазначеною групою осіб, що вчиняють злочини в сфері оподаткування.

В ході проведення огляду податкових адрес підприємств з ознаками фіктивності, які підконтрольні зазначеній групі осіб встановлено, що останні за податковою адресою не знаходяться, фактичне місцезнаходження встановити не виявляється за можливим.

Використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності встановлено ймовірне заниження податкових зобовязань службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » на суму 4,9 млн. грн., що підтверджується експертним дослідження №1-13/09/2018 від 13.09.2018 року таймовірне заниження податкових зобовязань службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » на суму 1,6 млн. грн., що підтверджується експертним дослідження №5-18/10/2018-дос від 18.10.2018 року.

Згідно облікових даних ГУ ДФС у м. Києві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) має банківський рахунок № НОМЕР_3 відкритий 18.11.2017 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_88 » (код НОМЕР_4 ) має банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий 04.12.2017 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ) має банківські рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 відкриті 26.06.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ) має банківські рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 відкриті 28.03.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_14 ) має банківський рахунок № НОМЕР_15 відкритий 28.03.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_16 ) має банківський рахунок № НОМЕР_17 відкритий 16.04.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_18 ) має банківський рахунок № НОМЕР_19 відкритий 16.04.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_20 ) має банківський рахунок № НОМЕР_21 відкритий17.04.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_22 ) має банківський рахунок № НОМЕР_23 відкритий 16.04.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ) має банківський рахунок № НОМЕР_25 відкритий 24.05.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_26 ) має банківський рахунок № НОМЕР_27 відкритий 06.07.2018 у Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ).

Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні документів, які перебувають у володінні Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) та містять відомості про відкриття, функціонування та про рух коштів по вищевказаним рахункам, зазначених установ.

Клопотання мотивоване тим, що вищевказані документи, доступ до яких планується отримати, містять фактичні дані про зарахування на поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_14 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_16 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_18 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_20 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_26 ) грошових коштів, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме: завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, предмет та обставини фінансово-господарських відносин, крім того визначити коло юридичних осіб задіяних в схемі ухилення від сплати податків і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлене необхідністю проведення почеркознавчої експертизи та подальшого виявлення осіб, які причетні до даного кримінального правопорушення.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з вилученням їх оригіналів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження та оригінали вказаних документів необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Керуючись ст.ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , слідчим слідчої групи та/або за дорученням (відповідності до ст.40 КПК України) оперативним підрозділам ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до речей та докуменів, які перебувають у володінні Київського ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) та містять відомості про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам, що належать: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) рахунок № НОМЕР_3 за період з 18.11.2017 по 03.03.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) рахунок № НОМЕР_5 за період з 04.12.2017 по 12.03.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ) рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 за період з 26.06.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_10 ) рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 за період з 28.03.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_14 ) рахунок № НОМЕР_15 за період з 28.03.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_16 ) рахунок № НОМЕР_17 за період з16.04.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_18 )рахунок № НОМЕР_19 за період з16.04.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_20 ) рахунок № НОМЕР_21 за період з17.04.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_22 ) рахунок № НОМЕР_23 за період з16.04.2018 по 14.02.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ) рахунок № НОМЕР_25 за період з24.05.2018 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_26 ) рахунок № НОМЕР_27 за період з 06.07.2018 по 11.09.2018, з можливим вилученням їх оригіналів, а саме:

- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності і на закриття поточних рахунків; карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; паспортів уповноважених осіб; наказу, протокол або інший документ про призначення на посаду службових осіб підприємства; статут підприємства; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; платіжні документи (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки) на видачу готівкових грошових коштів;

- відомостей про рух грошових коштів упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- виписок з номерами телефонів, ІР-адрес, МАС-адрес, за якими та із яких проходило з`єднання системи «Клієнт - банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях.
Надати слідчим другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , слідчим слідчої групи та/або за дорученням (відповідності до ст.40 КПК України) оперативним підрозділам ІНФОРМАЦІЯ_89 можливість вилучити зазначені документи в друкованому та електронному вигляді.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1