Справа № 196/758/19
№ провадження 1-кс/196/353/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 червня 2019 року смт. Царичанка

Слідчий суддя Царичанського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання начальника Царичанського відділу Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_3 в кримінальному провадженні № 0000040 про призначення комплексної судової товарознавчо-економічної експертизи,

В С Т А Н О В И В :
Начальник Царичанського відділу Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про призначення комплексної судової товарознавчо-економічної експертизи, в якому просить для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження:

1.Призначити по даному кримінальному провадженню комплексну судову товарознавчо-економічну експертизу, до проведення якої залучити експертів Дніпропетровського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України (юридична адреса: 49033 м. Дніпро, тупик Будівельний, 1).

На експертне дослідження поставити наступні питання:

1. Яка ринкова вартість котла газового водогрійного зовнішнього розташування шафового типу моделі: КГШ Vaillant turboTEC VUW 362/5-5- 72/2 станом на 15 листопада 2018 року?

2. Чи підтверджується документально згідно наданих документів бухгалтерського обліку, придбання 15.11.2018 відділом освіти виконавчого комітету Царичанської селищної ради к котлу газового водогрійного зовнішнього розташування шафового типу моделі: КГШ Vaillant turboTEC VUW 362/5-5- 72/2 за бюджетні кошти у сумі 409 056,67 грн.?

3. Яка різниця між вартістю котла газового водогрійного зовнішнього розташування шафового типу моделі: КГШ Vaillant turboTEC VUW 362/5-5- 72/2, на дату його придбання, що відображена в бухгалтерському обліку відділом освіти виконавчого комітету Царичанської селищної ради та його ринковою вартістю?

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за статтями 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок та відмову без поважних причин від виконання покладених на них обов`язків.
Роз`яснити, що висновок експерта повинен відповідати вимогам статті 102 КПК України.
Відповідно до ч. 9 ст. 244 КПК України висновок експерта, залученого слідчим суддею надається особі, за клопотання якої він був залучений.
На обґрунтування своєї вимоги слідчий зазначив наступне.

Службові особи відділу освіти виконавчого комітету Царичанської селищної ради неналежно виконали свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, внаслідок чого допущено зайве перерахування бюджетних коштів в розмірі близько 300 тис. грн. під час виконання робіт по об`єкту: «Реконструкція системи теплопостачання в ІТП Царичанської філії I-II ступенів комунального закладу «Царичанська ЗОШ І-ІІІ ступенів» Царичанської селищної ради Дніпропетровської області по вул. Бутенка, 2а».

За вказаним фактом 26.04.2019 Новомосковською місцевою прокуратурою внесено відомості до ЄРДР за №0000040 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що між відділом освіти виконавчого комітету Царичанської селищної ради Дніпропетровської області в особі начальника ОСОБА_4 та ТОВ «Стройінвест» () в особі директора ОСОБА_5 , укладено договір № 194 від 14.08.2018 року на виконання робіт по об`єкту: «Реконструкція системи теплопостачання в ІТП Царичанської філії I-II ступенів комунального закладу «Царичанська ЗОШ І-ІІІ ступенів» Царичанської селищної ради Дніпропетровської області по вул. Бутенка, 2а».

Згідно умов Договору передбачено, що підрядник зобов`язався у період з серпня 2018 року по 31.12.2018 року виконати відповідно до розробленого проекту роботи «Реконструкція системи теплопостачання в ІТП Царичанської філії I-II ступенів комунального закладу «Царичанська ЗОШ І-ІІІ ступенів» Царичанської селищної ради Дніпропетровської області по вул. Бутенка, 2а, місцезнаходження: 51000, Дніпропетровська область, Царичанський район, смт. Царичанка, вул. Бутенка, 2а».

Згідно п. 2.1. Договору договірна ціна на момент підписання договору становить: 1 350 000,00 грн. (один мільйон триста п`ятдесят тисяч гривень 00 коп.), в тому числі ПДВ 20% 225000 грн. 00 коп. ( двісті двадцять поять тисяч гривень 00 коп.).

Згідно п. 3.1 Договору розрахунки і платежі за виконані роботи здійснюються на підставі актів виконаних робіт та при умові наявності відповідних бюджетних асигнувань.

Згідно п. 3.3 Договору підрядник приступає до виконання робіт після оплати авансу в розмірі 30% від суми договору, який повинен бути сплачений протягом 5-ти банківських днів з моменту підписання договору.

Згідно п. 3.4 Договору з моменту підписання договору на підставі Постанови КМУ від 23.04.2014 року № 117 «Про здійснення попередньої оплати товарів, робіт і послуг, що закуповуються за бюджетні кошти», замовник перераховує на рахунок підрядника попередню оплату в розмірі 30% від договірної ціни в межах відповідних бюджетних асигнувань 405000,00 грн., у т.ч. ПДВ 20% - 67500,00 грн., а подальші розрахунки за виконані підрядником роботи здійснюються замовником поетапно, згідно виставленого рахунку.

Згідно п. 3.5. Договору остаточний розрахунок за виконані роботи проводиться після виконання монтажних робіт за договором протягом 5-х банківських днів з моменту підписання акту виконаних робіт

Відповідно до Додаткової угоди № 1 від 02.11.2018 в зв`язку з державною реєстрацією зміни найменування підрядника з ТОВ «Стройінвест» на ТОВ «Сінвест груп», до договору внесені зміни щодо найменування підрядника на ТОВ «Сінвест груп».

Невід`ємною частиною цього договору є : договірна ціна та календарний графік виконання робіт.

Згідно додатку № 1 до договору № 194 від 14.08.2019 зазначено, що вид договірної ціни: тверда, витрати підрядника на устаткування передбачені в розмірі 782570,31 грн.

Відповідно до рішення Царичанської селищної ради складання кошторису та виготовлення Робочого проекту по об`єкту «Реконструкція системи теплопостачання в ІТП Царичанської філії I-II ступенів комунального закладу «Царичанська ЗОШ І-ІІІ ступенів» Царичанської селищної ради Дніпропетровської області по вул. Бутенка, 2а» доручено ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Відповідно до Робочого проекту, а саме розрахунку вартості матеріалів та устаткування та відомості ресурсів до зведеного кошторисного розрахунку вартості об`єкта будівництва, витрати на устаткування, а саме на котли газові водогрійні зовнішнього використання шафного типу загальною потужністю 73 кВт із автоматикою в кількості 2 шт. передбачені в розмірі 340 880,56 грн., загальні витрати на придбання устаткування передбачені в розмірі: 733 725,00 грн.

Відповідно до Експертного звіту № 400/18ІІ від 09.07.2018 за результатами розгляду кошторисної частини проектної документації по об`єкту «Реконструкція системи теплопостачання в ІТП Царичанської філії I-II ступенів комунального закладу «Царичанська ЗОШ І-ІІІ ступенів» Царичанської селищної ради Дніпропетровської області по вул. Бутенка, 2а», складеного експертною організацією ТОВ «Експертиза ЗО» (код 38382038), встановлено, що зазначена документація, яка враховує обсяги робіт, передбачені робочим проектом, відомістю обсягів робіт, складена відповідно до вимог ДСТУ Б.Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», загальна кошторисна вартість будівництва у поточних цінах станом на червень 2018 складає 1484957,00 грн., у тому числі: будівельні роботи- 359626,00 грн., устаткування 782570,00 грн., інші витрати 342761,00 грн.

Згідно виставленого рахунку та платіжного доручення № 1252 від 15.08.2018, на розрахунковий рахунок ТОВ «Стройінвест» (код 32256812) перераховані кошти в розмірі 405000,00 грн. в якості попередньої оплати 30% по об`єкту «Реконструкція системи теплопостачання в ІТП Царичанської філії I-II ступенів комунального закладу «Царичанська ЗОШ І-ІІІ ступенів» Царичанської селищної ради Дніпропетровської області по вул. Бутенка, 2а».

Сума авансу обмежена п.19 Порядку державного фінансування капітального будівництва, затвердженого постановою КМУ від 27.12.2001 № 1764 та умовами укладеного договору між замовником та підрядником.

Так, згідно з п.19 цього Порядку замовник перераховує підряднику аванс, якщо це передбачено договором (контрактом). Розмір авансу не може перевищувати 30 відсотків вартості річного обсягу робіт. Підрядник зобов`язується використати одержаний аванс на придбання і постачання необхідних для виконання робіт матеріалів, конструкцій, виробів протягом трьох місяців після одержання авансу. По закінченні тримісячного терміну невикористані суми авансу повертаються замовнику

Постановою КМУ "Про здійснення попередньої оплати товарів, робіт і послуг, що закуповуються за бюджетні кошти" від 23.04.2014 р. № 117 обмежено лише термін проведення такого авансу. Роботи із нового будівництва, реконструкції, реставрації, капітального ремонту та технічного переоснащення, придбання основних засобів і житла можуть бути проавансовані на строк не більше трьох місяців.

Відповідно до складеного Акту вартості устаткування, що придбавається виконавцем робіт за листопад 2018 року, який підписаний генеральним підрядником, в особі директора ТОВ «Сінвест Груп» ОСОБА_5 та замовником в особі директора відділу освіти виконавчого комітету Царичанської селищної ради ОСОБА_4 , підрядником зазначено, що ТОВ «Сінвест Груп» придбано котли газові зовнішнього використання шафового типу потужністю 73 кВт з автоматикою на суму 409 056,67 грн.

Відповідно до наданого на адресу замовника технічного паспорту з боку ТОВ «Сінвест Груп» було встановлено, що останніми здійснено придбання котлу газового водогрійного зовнішнього розташування шафового типу моделі: КГШ Vaillant turboTEC VUW 362/5-5- 72/2.

Згідно отриманих даних з реєстру податкових накладних ТОВ «Сінвест Груп» було встановлено, що останніми 29.11.2018 виписано, а 13.12.2018 зареєстровано податкову накладну № 102 на придбання у ТОВ «Укрінстал Полтава» (код 41452754) наступного устаткування «turboTEC plus VU 362/5-5 Котел газовий настінний з примусовим відведенням відпрацьованих газів, номінальна теплова потужність (Vaillant, )» в комплекті, в кількості 2 шт. на загальну суму 107 987,08 грн.

Викладені факти можуть свідчити про те, що службові особи відділу освіти виконавчого комітету Царичанської селищної ради неналежно виконали своїх службові обов`язків через несумлінне ставлення до них, внаслідок чого допущено зайве перерахування бюджетних кошті в розмірі близько 300 тис. грн., що завдало тяжкі наслідки державним інтересам.
Враховуючи вищевикладене, з метою підтвердження факту зайвого перерахування бюджетних коштів, у ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні комплексної судової товарознавчо-економічної експертизи на предмет документального підтвердження висновків встановлення розміру збитків у кримінальному провадженні, що потребує спеціальних знань у галузі економіки, бухгалтерського обліку та податкового законодавства.

В поданому клопотанні ОСОБА_3 просить провести його розгляд за його відсутності, клопотання підтримує та просить суд його задовольнити.

Вивчивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання.

Відповідно до ст.244 КПК України клопотання про проведення експертизи розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Неприбуття особи, яка подала клопотання в судове засідання, не перешкоджає його розгляду, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Враховуючи вище викладене та те, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність призначення по справі комплексної судової товарознавчо-економічної експертизи, а отже, заявлене клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 242, 243, 244 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання начальника Царичанського відділу Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_3 в кримінальному провадженні № 0000040 про призначення комплексної судової товарознавчо-економічної експертизи - задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №0000040 комплексну судову товарознавчо-економічну експертизу, до проведення якої залучити експертів Дніпропетровського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України (юридична адреса: 49033 м. Дніпро, тупик Будівельний, 1).

На експертне дослідження поставити наступні питання:

1. Яка ринкова вартість котла газового водогрійного зовнішнього розташування шафового типу моделі: КГШ Vaillant turboTEC VUW 362/5-5- 72/2 станом на 15 листопада 2018 року?

2. Чи підтверджується документально згідно наданих документів бухгалтерського обліку, придбання 15.11.2018 відділом освіти виконавчого комітету Царичанської селищної ради до котла газового водогрійного зовнішнього розташування шафового типу моделі: КГШ Vaillant turboTEC VUW 362/5-5- 72/2 за бюджетні кошти у сумі 409 056,67 грн.?

3. Яка різниця між вартістю котла газового водогрійного зовнішнього розташування шафового типу моделі: КГШ Vaillant turboTEC VUW 362/5-5- 72/2, на дату його придбання, що відображена в бухгалтерському обліку відділом освіти виконавчого комітету Царичанської селищної ради та його ринковою вартістю?

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за статтями 384, 385 КК України за завідомо неправдивий висновок та відмову без поважних причин від виконання покладених на них обов`язків.
Роз`яснити, що висновок експерта повинен відповідати вимогам статті 102 КПК України.
Копію даної ухвали надати начальнику Царичанського відділу Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_3 для організації її направлення експертам Дніпропетровського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_7