Справа №573/1692/19
Номер провадження 1-кп/573/157/19

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 листопада 2019 року м. Білопілля

Білопільський районний суд Сумської області у складі:

головуючої судді: ОСОБА_1 ,

з участю секретаря: ОСОБА_2 ,

прокурора: ОСОБА_3 ,

підозрюваного: ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в місті Білопілля клопотання у кримінальному провадженні № 0000052, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16 вересня 2019 року, про закриття кримінального провадження відносно

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , українця, громадянина України, уродженця м. Білопілля, без реєстрації, фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , з середньою спеціальною освітою, неодруженого, не працюючого, на обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває, не інваліда, раніше не судимого,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

18 вересня 2019 року до Білопільського районного суду Сумської області надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань 16 вересня 2019 року за № 0000052 відносно ОСОБА_4 про звільненнявід кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Як вбачається зі змісту клопотання, відповідно до ст. 42 Господарського кодексу України підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку.
Згідно зі ст. 56 ГК України суб`єкт господарювання - господарська організація, яка може бути утворена за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках, спеціально передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і фізичних осіб шляхом заснування нової господарської організації, злиття, приєднання, виділу, поділу, перетворення діючої (діючих) господарської організації (господарських організацій) з додержанням вимог законодавства.
Статтею 57 цього кодексу визначено, що установчими документами суб`єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб`єкта господарювання.
Статут суб`єкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного капіталу та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації суб`єкта господарювання, а також інші відомості, пов`язані з особливостями організаційної форми суб`єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству. Статут (положення) затверджується власником майна (засновником) суб`єкта господарювання чи його представниками, органами або іншими суб`єктами відповідно до закону.
В силу ст. 58 ГК України суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом.
Відповідно до ст. 87 ЦК України, Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою. Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації.
У травні 2018 року ОСОБА_4 , перебуваючи у скрутному матеріальному становищі, з метою пошуку заробітку через мережу Інтернет на сайті «OLХ» знайшов оголошення про роботу. Зателефонувавши за номером мобільного телефону, вказаним в оголошенні, ОСОБА_4 познайомився із особою, матеріали стосовно якої виділені в окреме провадження, яка запропонувала з метою прикриття незаконної діяльності за грошову винагороду перереєструвати на ім`я ОСОБА_4 . Товариство з обмеженою відповідальністю в органах влади і стати його формальним засновником і керівником.
У свою чергу, усвідомлюючи мету придбання суб`єкта підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру здійснювати будь-яку діяльність підприємства, зокрема, пов`язану з виробництвом та реалізацією товарів, виконанням робіт або наданням послуг, ОСОБА_4 погодився на вказану пропозицію.
Згодом, 20.05.2018 року біля будинку АДРЕСА_1 ОСОБА_4 зустрівся із особою, матеріали стосовно якої виділе в окреме провадження, яка надала ОСОБА_4 грошову винагороду в сумі 1 500 грн. за перереєстрацію на ім`я останнього Товариства з обмеженою відповідальністю «Виробничий комплекс Зернодар», а ОСОБА_4 за це надав копії свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру.
Крім того, ОСОБА_4 також підписав надані йому особою, матеріали стосовно якої виділене в окреме провадження, заздалегідь заготовлені документи: договір купівлі-продажу (відступлення) частки у статутному капіталі ТОВ «ВК Зернодар» від 21 травня 2018 року , статут та протокол загальних зборів учасників товариства від 21 травня 2018 року.
У зазначених документах було вказано про зміну засновника та керівника ТОВ «ВК «Зернодар», розташованого за адресою: м. Суми, проспект Курський, буд. 147, кв. 17, а також те, що його статутний капітал складає 910 грн., а директором є ОСОБА_4 .
Підписуючи документи, надані особо, матеріали стосовно якої виділені в окреме провадження, та надаючи їй копії своїх особистих документів, необхідних для перереєстрації ТОВ «ВК «Зернодар» на своє ім`я, ОСОБА_4 не мав реального наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на підприємстві, не мав і відповідної освіти, досвіду підприємницької та управлінської діяльності, а підписав документи і надав копії особистих документів з метою перереєстрації вказаного товариства виключно за грошову винагороду і саме з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, чим сприяв вчиненню злочину іншими співучасниками.
У подальшому, особи, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, 22.05.2018 року подали державному реєстратору оригінал рішення засновників про перереєстрацію юридичної особи ТОВ «ВК «Зернодар» на ім`я ОСОБА_4 та призначення його директором вказаного товариства, договір купівлі-продажу (відступлення) частки у статутному капіталі товариства від 21.05.2018 року та його статут.
У свою чергу, не будучи обізнаним про протиправні наміри ОСОБА_4 та особи, матеріали стосовно якої виділені в окреме провадження, про їх справжню мету перереєстрацію фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ ВК «Зернодар» для прикриття незаконної діяльності, 22.05.2018 року державний реєстратор вніс до Єдиного державного реєстру юридичних осіб-підприємців запис про перереєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ВК Зернодар».
Перереєструвавши ТОВ «ВК Зернодар» на ім`я ОСОБА_4 , особи, матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження, без реального здійснення господарської діяльності виконували дії, направлені на прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, з порушенням законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: ст. ст. 81, 87, 88, 89 Цивільного Кодексу України, ст. ст. 56, 57, 88, 89 Господарського кодексу України; статті 4 Закону України «Про господарські товариства» №1576-ХІІ, зокрема, отримали можливість складати і складали фіктивні господарські угоди та інші фіктивні первинні документи, що не відповідають дійсності, для сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків. Перереєстрація ТОВ «ВК «Зернодар» на підставну особу - ОСОБА_4 була здійснена з метою уникнення контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, уникнення кримінальної відповідальності за ухилення від сплати податків. В результаті вказаних дій до Державного бюджету України не надходили кошти у вигляді податків.
Погодившись на пропозицію особи, матеріали стосовно якої виділені в окреме провадження, ОСОБА_4 погодився на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України пособництво в фіктивному підприємництві, оскільки наданням засобів (своїх анкетних даних, документів (паспорту, коду), виконанням своїх підписів) мав сприяти вчиненню злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, іншими особами.
Таким чином, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, тобто у пособництві у фіктивному підприємництві придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що сприяло вчиненню злочину іншими співучасниками.
У ході підтримання публічного обвинувачення, прокурором у вказаному провадженні при опрацюванні законодавства встановлені обставини, які є підставою для безумовного закриття вказаного кримінального провадження (справи).
25 жовтня 2019 року до суду надійшло клопотання прокурора ОСОБА_3 про закриття кримінального провадження відносно ОСОБА_4 за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України на підставі п. 4 ч. 1 ст. 284 КПК України за відсутністю в його діях складу вказаного злочину у зв`язку з набранням чинності Закону, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене особою.
У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив закрити кримінальне провадження (справу) відносно ОСОБА_4 за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України з підстав, викладених у клопотанні.
Підозрюваний ОСОБА_4 у судовому засіданні не заперечував проти закриття кримінальне провадження відносно нього за відсутністю в його діях складу вказаного злочину у зв`язку з набранням чинності Закону, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене ним.
Заслухавши прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 , дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступних висновків.
Судом встановлено, що ОСОБА_4 16.09.2019 року повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК
України пособництві у фіктивному підприємництві, тобто у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що сприяло вчиненню злочину іншим співучасником.
Поряд із цим, 25.09.2019 року набрав чинності Закон України № 1080 від 18.09.2019 року «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес», який оприлюднений у офіційних виданнях «Голос України» № 181 від 24.09.2019 та «Урядовий кур`єр» № 183 від 25.09.2019), яким з Кримінального кодексу України виключено статтю 205 «Фіктивне підприємництво».
Таким чином, 25.09.2019 року набув чинності закон про кримінальну відповідальність, що скасовує злочинність діяння, вчиненого особою.
Отже, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України пособництві у фіктивному підприємництві, а відтак підпадає під дію Закону України № 1080 від 18.09.2019 року «Про внесення змін до Кримінального кодексу України та Кримінального процесуального кодексу України щодо зменшення тиску на бізнес», яким фактично скасовано його кримінальну відповідальність.
Суд приходить до висновку, що на даний час кримінальне діяння, в якому обвинувачується ОСОБА_4 , згідно із змінами до Кримінального кодексу України, які набули чинності 25 вересня 2019 року, перестало бути кримінально караним, не є злочином, тобто відбулась його декриміналізація.
При цьому, суд враховує позицію прокурора про наявність підстав для закриття кримінального провадження та згоду ОСОБА_4 на закриття кримінального провадження з наведених вище підстав. Отже кримінальне провадження підлягає закриттю у зв`язку з декриміналізацією діяння.
Відповідно до ст. 58 Конституції України, закони та інші нормативно-правові акти не мають зворотної дії в часі, крім випадків, коли вони пом`якшують або скасовують відповідальність особи.
За змістом ч. 1 ст. 5 КК України, закон про кримінальну відповідальність, що скасовує злочинність діяння, пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи, має зворотну дію у часі, тобто поширюється на осіб, які вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість.
У відповідності з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.
Згідно із п. 4 ч. 1 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається у разі, якщо набрав чинності закон, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене особою.
Оскільки ОСОБА_4 , вчинивши злочин, передбачений ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, в судовому засіданні надав згоду на закриття кримінальне провадження відносно нього за відсутністю в його діях складу вказаного злочину у зв`язку з набранням чинності Закону, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене ним, суд приходить до висновку, що клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 про закриття кримінального провадження на підставі п. 4 ч. 1 ст. 284 КПК України, яке надійшло у ході підтримання публічного обвинувачення, є обґрунтованим і підлягає задоволенню.
Питання речових доказів необхідно вирішити у порядку ст. 100 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. 5 КК України, п. 4 ч. 1 ст. 284, ст. 314 КПК України, суд
УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000052, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16 вересня 2019 року, про закриття кримінального провадження відносно ОСОБА_4 , задовольнити.

Кримінальне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16 вересня 2019 року за № 0000052, відносно ОСОБА_4 за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України закрити на підставі п. 4 ч. 1 ст. 284 КПК України за відсутністю в його діях складу вказаного злочину у зв`язку з набранням чинності Закону, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене особою.
Речові докази реєстраційну справу ТОВ « ВК Зернодар» залишити у матеріалах кримінального провадження № 0000052.
Ухвала може бути оскаржена до Сумського апеляційного суду через Білопільський районний суд Сумської області протягом семи днів з дня її проголошення.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого КПК України, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя: