19.06.2019
Справа №522/9803/19
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 червня 2019 року місто Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС в Одеській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається з клопотання слідчого, у провадженні 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС знаходяться матеріали кримінального провадження №0000018, внесеного до ЄРДР 08.02.2019 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), під час документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій з контрагентами-постачальниками, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), в період лютого-грудня 2017 року занизили податок на додану вартість в сумі 9 140,7 тис. грн., що підлягає сплаті до бюджету, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, протягом лютого-червня 2017 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », основний вид діяльності якого «виробництво вин», документально оформило придбання продукції номенклатури «шрот, олія соняшникова» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (на загальну суму ПДВ 1 563,7 тис. грн.) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (на загальну суму ПДВ 7 577,0 тис. грн.), які в подальшому експортувались.

Крім того, у грудні 2017 року ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документально оформило придбання продукції номенклатури «кукурудза» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , на загальну суму ПДВ 3 999,9 тис. грн.) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , на загальну суму ПДВ 2 000,0 тис. грн.), яка теж в подальшому експортувалась.

Тобто, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документально оформили нетипові експортні операції товарів, які нібито придбані у вищенаведених підприємств з ознаками «фіктивності», чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

З метою перевірки зазначеної інформації, а також з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, джерела походження товару, кількості, дати перерахованих сум і призначення платежів, виникла необхідність у вилученні документів банківської справи та інформації про рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яка становить банківську таємницю.

Так встановлено, що в своїй фінансово-господарській діяльності службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовували поточні рахунки з № НОМЕР_6 (Українська гривня та долар США), відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ).

Отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо.

Слідчий до суду не з`явився та подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, яке підтримав та просив задовольнити у повному обсязі.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчим доведено, що документи та речі, які зазначені в клопотанні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів не можливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів та інформації.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, суд-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів групі слідчих у складі: начальника 5-го відділу РКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_4 , іншим слідчим слідчої групи та уповноваженим особам, згідно доручення слідчого, а також дати розпорядження про вилучення завірених належним чином копій речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, а саме:

-договорів, угод з доповненнями, додатковими угодами про відкриття та обслуговування рахунків з № НОМЕР_6 (Українська гривня та долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунків з № НОМЕР_6 (Українська гривня та долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );

-руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням суми, призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахункам з № НОМЕР_6 (Українська гривня та долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), за період з 25.09.2017 по день проведення тимчасового доступу, в роздрукованому та електронному вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки з рахунків з № НОМЕР_6 (Українська гривня та долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за період з 25.09.2017 по день проведення тимчасового доступу;

-листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, копій паспортів засновників та службових осіб та інші документи справи з юридичного оформлення вказаних банківських рахунків, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );

-договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»;

-протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: