Справа № 761/9273/19
Провадження № 1-кс/761/6654/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника 4-го відділу слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000014 від 05.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), -
В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника 4-го відділу слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000014 від 05.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором відділу управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000014 від 05.02.2019 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для реєстрації відомостей до ЄРДР є аналітичне дослідження №7/21-08-01/39803993 від 24.01.2019, матеріали МОУ Офісу великих платників податків ДФС, які надійшли листом за №5233/28-10-21-08-01 від 25.01.2019.

Вивченням аналітичного дослідження встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) внаслідок проведених фінансово господарських взаємовідносин за період 2017 2018 рік, з підприємствами: ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_34 ) умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 4 881 915,26 грн., що є особливо великим розміром.

Згідно аналізу бази даних «Архів електронної звітності» встановлено, що в період з січня 2017 по грудень 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сформувало податковий кредит з ПДВ за виконання загально-будівельних робіт на суму 28 746 тис. грн. для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Також встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило формування податкового кредиту з ПДВ від підприємств з ознаками ризиковості, а саме:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувало податковий кредит з ПДВ з купівлі ТМЦ за номенклатурою: «Суміші асфальтобетонні, профлист, металоконструкції, арматура» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на суму 2 396 тис. грн.. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в свою чергу, здійснювало придбання ТМЦ за номенклатурою: «Олія соняшникова, лосьйон для шкіри, цегла, щебінь, куртка, штани, черевики, будівельні матеріали, бігуді термо, транспортно-експедиційні послуги» від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на суму 9 435,6 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на суму 7 287 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на суму 7 053 тис. грн. ПДВ.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувало податковий кредит з ПДВ з отримання робіт по приведенню в належний стан території, бетонна підготовка, демонтаж прибудови у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на суму 1 158,2 тис. грн.. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », в свою чергу, здійснювало придбання ТМЦ за номенклатурою: «цукор білий, комбікорм для бройлера, перевезення соняшника» від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на суму 651,2 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на суму 279,6 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на суму 264 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на суму 263,2 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) на суму 133,3 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) на суму 165,4 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на суму 165,1 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) на суму 133,6 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) на суму 100 тис. грн. ПДВ.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувало податковий кредит з ПДВ за отримання загально-будівельних робіт від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) на суму 500 тис. грн.. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », в свою чергу, здійснювало придбання ТМЦ за номенклатурою: «Олія соняшникова, макуха, заміна підшипника» від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) на суму 2 462,1 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_36 ) на суму 2 356,4 тис. грн. ПДВ. Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » здійснювало придбання послуг для забезпечення транспортного експедирування, колесо, ланка, проявник від підприємств, які внесені до Реєстру суб`єктів фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) на суму 2 643,9 тис. грн. ПДВ та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) на суму 1 317,9 тис. грн. ПДВ.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувало податковий кредит з ПДВ за отримання робіт з будівництва промислового об`єкту полімеризації виробів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) на суму 316,7 тис. грн.. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », в свою чергу, здійснювало придбання ТМЦ за номенклатурою: «Борошно, крупа манна, цукор, хек тушка, дрібняк коксовий» від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на суму 1 953,7 тис. грн., ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) на суму 98,3 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) на суму 94,3 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) на суму 528,5тис. грн.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувало податковий кредит з ПДВ за отримання транспортно-експедиційних послуг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) на суму 261 тис. грн.. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », в свою чергу, здійснювало придбання ТМЦ за номенклатурою: «цукор, борошно, черевця лосося, хек тушка, тушки курчат» від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на суму 440,8 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) на суму 167 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) на суму 99,2 тис. грн. ПДВ.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » формувало податковий кредит з ПДВ за отримання транспортних послуг по території України від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) на суму 250 тис. грн.. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », в свою чергу, здійснювало придбання ТМЦ за номенклатурою «Олія соняшникова, макуха соняшникова, пшениця, баклажан, огірки, помідори, затвор, ремонтні роботи» від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) на суму 3 008,8 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) на суму 2 640,5 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) на суму 728,9 тис. грн. ПДВ, від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) на суму 682,9 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) на суму 506,5 тис. грн. ПДВ. Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » здійснювало придбання вищезазначених ТМЦ від підприємств, які внесені до Реєстру суб`єктів фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) на суму 412,1 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) на суму 324 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) на суму 276,7 тис. грн. ПДВ, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_34 ) на суму 16,9 тис. грн. ПДВ. Загальна ймовірна сумма ухилення від сплати податків становить 4 881 915,26 грн.

З викладеного випливає, що за вказаними операціями оформлювались лише окремі первинні документи з метою створення зовнішніх ознак фактичного здійснення операцій та правомірності формування сум податкового кредиту, наслідком чого є отримання по ланцюгу постачання від ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_21 (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_24 (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) необґрунтованої податкової вигоди у вигляді сум податкового кредиту з ПДВ. Таким чином, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) було здійснено завищення сум податкового кредиту за період з січня 2017 року по грудень 2018 року, що в свою чергу, призвело до заниження сплати податку на додану вартість в розмір 4 881 915,26 грн.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено банківські рахунки, якими користуються службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_39 Українська гривня, № НОМЕР_39 Євро, відкриті в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО НОМЕР_1 .

З метою дослідження фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення, зібрання доказів, які будуть підтверджувати або спростовувати фінансово-господарські операції, законність укладення правочинів, а також фактичність створення правових наслідків, які обумовились цими правочинами, планується отримати тимчасовий доступ до виписок про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_39 Українська гривня, № НОМЕР_39 Євро, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкриті в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) і документів щодо зняття готівки.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про проведені фінансово-господарські операції.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 виключно по перерахуванню коштів і їх отримання з підприємствами: ДП ІНФОРМАЦІЯ_38 єднання ІНФОРМАЦІЯ_39 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_21 (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_24 (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання заступника начальника 4-го відділу слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000014 від 05.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), - задовольнити частково.
Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Офісу ВПП ДФС ОСОБА_3 , ОСОБА_6 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме: документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 виключно по перерахуванню коштів і їх отримання з підприємствами: ДП ІНФОРМАЦІЯ_38 єднання ІНФОРМАЦІЯ_39 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_21 (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_24 (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), а саме:

-виписки про рух грошових коштів по рахункам № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_39 Українська гривня, № НОМЕР_39 - Євро на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-повних даних про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались службові особи, в паперовому та електронному вигляді;

-належним чином завірені копії заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки.

Службовим особам АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1