Справа № 461/115/19
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25.01.2019 року місто Львів

Галицький районний суд м. Львова у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченої ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Львові обвинувальний акт про обвинувачення

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянки України, уродженки м. Львова, з повною середньою спеціальною освітою, засновника та директора TOB «Беховбуд» (), раніше не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 ,

у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 Кримінального кодексу України,-

встановив:
органом досудового розслідування ОСОБА_4 обвинувачується у тому, що усвідомлюючи, що не має спеціальної освіти, знань та навичок для здійснення підприємницької діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів, без наміру займатися підприємницькою діяльністю, усвідомлюючи протиправність своїх дій, маючи на меті прикриття незаконної діяльності, в порушення діючого законодавства, а саме: положень ст.42 Господарського кодексу України, відповідно до якої підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання і підприємцями), з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку, ст.49 цього Кодексу, згідно якої підприємці зобов`язані, серед іншого, не порушувати права та законні інтереси інших суб`єктів господарювання, установ, організацій, права місцевого самоврядування і держави, створила (зареєструвала) суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) та, відповідно, стала фактичним власником (засновником) та директором TOB «Беховбуд» (), зареєстрованого 03.11.2015 Реєстраційною службою Львівського міського управління юстиції, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи №0037538, юридична адреса: м. Львів, вул. Війтовича, буд. 7, кв. 5а, взятого на податковий облік в Галицькій ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області.

У подальшому, ОСОБА_4 , як службова особа TOB «Беховбуд» (код ЄДРПОУ - 3098282), у відповідності до ст.67 Конституції України, розділу третього Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні, ст.ст. 16, 47, 168 Податкового кодексу України, була зобов`язана виконувати організаційно-розпорядчі обов`язки по керівництву даним суб`єктом підприємницької діяльності, розпорядження його майном та коштами, відповідальною за організацію та ведення бухгалтерського та податкового обліку, за повноту нарахування і своєчасність сплати до бюджету податків, зборів (обов`язкових платежів), проте не маючи наміру на здійснення господарської діяльності TOB «Беховбуд», з метою прикриття незаконної діяльності, лише формально рахувалась службовою особою, директором TOB «Беховбуд», згідно Протоколу №1/2015 загальних зборів засновників (учасників) TOB «Беховбуд» від 03.11.2015 року. При цьому, ОСОБА_4 достовірно знала, що зареєстроване нею підприємство буде використовуватися для здійснення незаконної діяльності, пов`язаної з незаконним оберненням безготівкових коштів в готівкові, із використанням реквізитів (підписів) останньої на офіційних документах. Такі дії ОСОБА_4 надавали можливість лише документально оформляти проведення фінансово-господарських операцій, без відображення їх у податковому та бухгалтерському обліку.

Разом з тим, встановлено, що у TOB «Беховбуд» відсутні необхідні умови для досягнення результатів підприємницької діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, складські приміщення, транспортні засоби, за юридичною адресою підприємство не знаходиться, тобто TOB «Беховбуд» здійснювало незаконну діяльність, пов`язану з оберненням безготівкових коштів в готівкові, із використанням розрахункових рахунків, відкритих в AT Укрсоцбанк» (МФО 300023), ПАТ «Банк 3/4» (МФО 380645), Західному ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 325321). У подальшому, на банківські рахунки TOB «Беховбуд» надходили кошти від ряду суб`єктів підприємницької діяльності по удаваним правочинам, які в подальшому знімалися готівкою, а також видавались у вигляді позики на зворотній основі ОСОБА_4 , однак трансакції щодо повернення ОСОБА_4 наданих їй коштів не відбувались. Таким чином, реалізуючи мету прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_4 використовувала банківські рахунки та реквізити TOB «Беховбуд» для прикриття незаконної діяльності, яка полягала в незаконному документальному оформленні вдаваних (фіктивних) операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності (контрагентам) з переведення безготівкових коштів в готівкові та подальшим поверненням їх підприємствам - вигодонабувачам за мінусом обумовленого відсотка.

Органом досудового розслідування дії ОСОБА_4 кваліфіковані за ч.1 ст.205 КК України, як створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час підготовчого судового засідання між прокурором прокуратури Львівської області ОСОБА_3 з одного боку та обвинуваченою ОСОБА_4 , з іншого боку 21.01.2019 року укладено угоду про визнання винуватості у кримінальному провадженні №0000067 від 28.07.2017 року. Згідно умов даної угоди, обвинувачена ОСОБА_4 під час досудового розслідування повністю визнала свою винуватість у вчиненому, передбаченому ч.1 ст.205 КК України, злочині, і зобов`язується її беззастережно визнати в обсязі обвинувачення у судовому провадженні.

Сторони угоди узгодили покарання ОСОБА_4 за ч.1 ст.205 КК України, у виді штрафу в розмірі одна тисяча неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000,00 гривень.

Відповідно до п.2 ч.1 ст.468 КПК України, у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Частиною 4 ст.469 КПК України передбачено, що угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена в провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
Судом встановлено, що ОСОБА_4 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, який, відповідно до ст.12 КК України, є злочином невеликої тяжкості. ОСОБА_4 свою винуватість у вчиненні злочину визнала беззастережно. Потерпілих у кримінальному провадженні немає.

Судом з`ясовано, що обвинувачена ОСОБА_4 цілком розуміє права, передбачені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення та вид покарання, інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом, а також наслідки невиконання угоди.

Суд переконався, що укладення угоди між сторонами є добровільним, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені угодою про визнання винуватості. Також, судом перевірено угоду про визнання винуватості на відповідність вимогам КПК України (в тому числі, щодо змісту та порядку укладення угоди), КК України (в тому числі щодо узгодженої міри покарання) та можливість обвинуваченої відбути за угодою такий вид покарання, відтак підстав для відмови в її затверджені не встановлено.

З огляду на викладене, заслухавши думку сторін про можливість затвердження угоди, суд приходить до висновку що угоду про визнання винуватості, укладену 21.01.2019 року, між прокурором прокуратури Львівської області ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_4 , слід затвердити, призначивши обвинуваченій узгоджену сторонами міру покарання.

Речових доказів по справі немає. Судові витрати у справі відсутні.

Керуючись ст.ст.374, 468, 469, 472-475 КПК України , суд -

ухвалив:
затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 21.01.2019 року між прокурором прокуратури Львівської області ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000067 від 28.07.2017 року.

ОСОБА_4 визнати винною у вчинені злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та призначити їй узгоджене сторонами покарання у виді штрафу в розмірі одна тисяча неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000,00 (сімнадцять тисяч) гривень.

Роз`яснити ОСОБА_4 , що в разі невиконання угоди про визнання винуватості, прокурор має право звернутися до суду, який затвердив таку угоду, з клопотанням про скасування вироку. Клопотання про скасування вироку, яким затверджена угода, може бути подано протягом встановлених законом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення відповідного кримінального правопорушення. Умисне невиконання угоди є підставою для притягнення особи до відповідальності, встановленої законом.
Вирок може бути оскаржений до Львівського апеляційного суду через Галицький районний суд міста Львова протягом тридцяти днів з дня його проголошення, з підстав, передбачених частиною 4 статті 394 КПК України.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Головуючий суддя ОСОБА_1