Справа №:755/688/19
Провадження №: 1-кп/755/280/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"11" лютого 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

підозрюваної ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваної

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Києва, громадянки України, українки, з середньою освітою, яка працює комірником у ДНЗ №292, не одруженої, яка має на утриманні чотирьох малолітніх дітей: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючої за адресою: АДРЕСА_2 ,

в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 29.10.2018 року за № 0000217, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності,

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_4 у листопаді 2015 року, перебуваючи у м. Києві поблизу станції метро Дарниця, вступила у попередню змову з невстановленою собою на ім`я ОСОБА_9 , яка запропонувала останній здійснити фіктивне підприємництво за грошову винагороду, а саме придбати суб`єкт підприємницької діяльності Товариство з обмеженою відповідальністю (далі ТОВ) «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» () та перереєструвати його на її ім`я в органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_4 погодилась та отримала грошову винагороду в сумі 10 000 гривень.

В подальшому, ОСОБА_4 у листопаді 2015 року, більш точної дати не встановлено, в денний період часу зустрілась в кафе біля станції метро Лівобережна у м. Києві із невстановленою особою на ім`я ОСОБА_9 та підписала за грошову винагороду надані їй документи щодо перереєстрації юридичної особи.

ОСОБА_4 02 грудня 2015 року за вказівкою невстановленої особи на ім`я ОСОБА_9 звернулася до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_10 , офіс якої знаходився на той час за адресою: місто Київ, бульвар Дружби Народів, 25, офіс 7, з проханням засвідчити її підпис на статуті ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» в новій редакції.

Відповідно до ст. 38 ЗУ «Про нотаріат» та п.6 глави 7 Порядку вчинення нотаріальних дій, затвердженого Наказом МЮУ від 22.02.2012 № 296/5, приватний нотаріус встановила особу ОСОБА_4 за її паспортом НОМЕР_1 , виданим Святошинським РУ ГУ МВС України в місті Києві від 29 листопада 2001 року.

Також ОСОБА_4 надала приватному нотаріусу довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру облікової картки платника податків за № НОМЕР_2 , видану Державною податковою інспекцією у Шевченківському районі міста Києва, завіривши копії вказаних вище документів своїм особистим підписом. В подальшому, приватний нотаріус засвідчила підпис ОСОБА_4 на двох примірниках статуту ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» в новій редакції, за реєстраційним №2149, що була затверджена протоколом загальних зборів учасників №2 від 30 листопада 2015 року.

Крім статуту ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» в новій редакції ОСОБА_4 також з метою пособництва фіктивному підприємництву підписала реєстраційні документи, які необхідні для придбання та перереєстрації на своє ім`я ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП», а саме: реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи Форми 3 ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП», протокол №2 загальних зборів учасників ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» від 30.11.2015, договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» від 30.11.2015, довіреність ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» від 01.12.2015, реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб- підприємців Форми 4 ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП», Наказ №3 від 01.12.2015, довіреність ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» від 01.12.2015, що підтверджується висновком судово-почеркознавчої експертизи від 24.07.2018 за №8-4/1345.

Відповідно до договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» від 30.11.2015 року ОСОБА_4 придбавши за 1000 гривень у ОСОБА_11 належну йому частку у статутному капіталі ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» в подальшому стала власником вказаного підприємства, затвердила нову редакцію статуту ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП», призначена директором і головним бухгалтером.

У подальшому, невстановлені слідством особи, використовуючи підписані ОСОБА_4 , як директором підприємства, довіреності, надали установчі документи ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Києво-Святошинського районного управління юстиції Київської області.

На підставі поданих документів 04.12.2015 року державним реєстратором внесено дані про підтвердження відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за №2011447.

Після перереєстрації ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» ОСОБА_4 , відповідно до раніше досягнутих з невстановленими особами домовленостей, підприємницьку та управлінську діяльність не здійснювала, а реєстраційні та установчі документи підприємства передала невстановленим особам, що надало змогу останнім вести незаконну (фіктивну) діяльність, пов`язану з мінімізацією податкових зобов`язань та формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктами реального сектору економіки.

Таким чином, підписання та надання ОСОБА_4 реєстраційних документів ТОВ «АРЕАЛ СОФТ ГРУП» невстановленим досудовим розслідуванням особам дало змогу здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись імітацією підприємницької діяльності перереєстрованого товариства, складати від імені ОСОБА_4 господарські угоди та первинні документи, що свідчать про реалізовані товари, роботи (послуги), складати та видавати документи податкової звітності з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у незаконному формуванні податкового кредиту та заниженню сум податку на додану вартість до сплати в бюджет України платникам податків.

Такі дії ОСОБА_4 вірно кваліфіковані як пособництво фіктивному підприємництву, тобто сприяння та надання засобів для створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Зазначені порушення в повному обсязі підтверджуються матеріалами кримінального провадження.
Прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Під час підготовчого судового засідання прокурор та сторона захисту, підтримали внесене клопотання.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши надані матеріали, суд при розгляді вказаного клопотання виходить із положень ч. 3 ст. 314 КПК України, роз`яснень Пленуму Верховного Суду України, що містяться у п.1 постанови "Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності" № 12 від 23 грудня 2005 року, згідно яких, звільнення особи від кримінальної відповідальності із закриттям провадження у справі можливе на будь-яких стадіях судового розгляду справи, у тому числі під час підготовчого судового засідання, за умови вчинення особою суспільно-небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбачений Особливою частиною Кримінального кодексу України, та за наявності визначених законом матеріально-правих підстав звільнення особи від кримінальної відповідальності, та приходить до наступного висновку.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження за наявності підстав, передбачених пунктами 4-8,10 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 1 ст. 285 КПК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно зі ст. 12 КК України, злочин у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 відноситься до злочину невеликої тяжкості.

Відповідно до ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Інкриміноване ОСОБА_4 діяння вчинене нею у 04.12.2015 року, тобто перебіг давності строків притягнення до кримінальної відповідальності закінчився.

В судовому засіданні встановлено, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин, який вчинила ОСОБА_4 не зупинявся та не переривався, в зв`язку з чим строк притягнення її до кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України закінчився.

Згідно зі ст. 286 КПК України питання, щодо звільнення підозрюваної від кримінальної відповідальності віднесено до компетенції суду, при умові, що обвинувачений згоден на його звільнення від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вищевикладене, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення її до кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п.1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Таким чином, судом встановлено, що дане клопотання в повній мірі відповідає вимогам Кримінального процесуального кодексу України, Кримінального кодексу України та закону.

Зважаючи на викладене, суд, за наявності згоди ОСОБА_4 на закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, приходить до висновку про необхідність звільнення останньої від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Керуючись ст.ст.49, 205 КК України, ч. 2 ст. 284, ст. 285, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваної ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 29.10.2018 року за № 0000217, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 , підозрювану у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.5 ст.27, ч. 1 ст. 205 КК України від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності

Кримінальне провадження внесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 29.10.2018 року за № 0000217 закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Дніпровський районний суд м. Києва протягом 7 днів з дня її оголошення.

Суддя