Провадження №1-кс/200/7929/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 серпня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю слідчої ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні того ж суду у м. Дніпрі клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000001 від 04.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів

В С Т А Н О В И В:

Службові особиТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), протягом 2015- 2016 років з метою ухилення від сплати податків, діючи умисно, в порушення п.201.1 ст.201, п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст. Податкового кодексу України, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами які мають ознаки «фіктивності» - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) безпідставно сформували податковий кредит та тим самим ухилилися від сплати податків на суму 3 750 535 грн., тобто в особливо великих розмірах. До матеріалів кримінального провадження долучено ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 19.09.2016 про визнання ОСОБА_4 директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України. В подальшому було встановлено, що товар придбаний ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у підприємств з ознаками «фіктивності» реалізовувався підприємством на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 )

На даний час, для встановлення фактичних обставин справи у досудового слідства виникла необхідність отримання документів, які містять інформацію охоронювану законом, яка може бути використана при доведені факту вчинення кримінального правопорушення, причетних осіб, та ін., враховуючи, що отримати вказану у клопотанні інформацію іншим способом не виявляється можливим, слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із відповідним клопотанням.

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, надала пояснення аналогічні тексту клопотання, наполягала на його задоволені.

За клопотанням слідчого дана справа розглянута у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України.

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки, вислухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого не має. Тому документи які містять інформацію, зазначену слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Зобов`язати керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) надати слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , а також слідчим слідчої групи ( ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ), оперативним співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України), тимчасовий доступ з можливістю вилучити копій документів а саме:

- копій усіх наявних первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) з підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, у т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також придбання товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Наслідки невиконання ухвали про тимчасовий доступ передбачені ст.166 КПК України.

Строк дії ухвали до 07.09.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1