Дата документу 13.08.2018 Справа № 554/3705/18
Провадження № 1-кс/554/7586/2018
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

13 серпня 2018 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 15.03.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке мотивує наступним.
У провадженні Полтавського відділу поліції ГУ НП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №0000071 від 15.03.2018 року, попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 1 ст. 366 КК України.

У ході досудового розслідування установлено, що невстановлені особи від імені ФОП ОСОБА_4 ( податковий номер НОМЕР_1 ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності видали завідомо неправдиві офіційні документи, чим вчинили службове підроблення.

Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені внаслідок вивчення матеріалів документальної позапланової невиїзної документальної перевірки ФОП ОСОБА_4 ( податковий номер НОМЕР_1 ) питань дотримання вимог податкового законодавства, валютного та іншого законодавства за період з 22.02.2016 по 31.12.2016 (Акт №659/16-31-13-11-16/ від 24.06.2017), що надійшов до прокуратури Полтавської області з ІНФОРМАЦІЯ_1 .

З даних матеріалів вбачається, ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) протягом 2016 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності здійснив видачу завідомо неправдивих цивільно-правових угод, податкових накладних, ТТН та реалізував ПММ на загальну суму 580 132 грн., при цьому не був зареєстрованим платником акцизного податку. В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , припинив свою підприємницьку діяльність 12.02.2018, податкова справа та звітність якого знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .

Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судових почеркознавчих експертиз, з метою встановлення належності виконаних підписів ОСОБА_4 та встановлення причетних осіб до чинення кримінального правопорушення, тому в ході тимчасового доступу до речей і документів необхідно вилучити оригінали документів, які подавалися ОСОБА_4 до ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі чи документи, можливості ознайомитися з ними, робити з них копії, а у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, здійснити їх вилучення в оригіналах.

Виходячи з вищевказаного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, забезпечення проведення досудового розслідування та запобігання зміни або знищення документів, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , з метою вилучення оригіналів документів щодо фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (податковий номер НОМЕР_1 ) за період з 22.02.2016 по 12.02.2018, у тому числі: реєстраційну заяву платника податку на додану вартість вхідний номер №1514/х від 10.03.2016, запит про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість вхідний номер №3372/х від 08.04.2016; податкову звітність у друкованому та електронному виді (електронний документ), у тому числі декларації з податку на додану вартість (у тому числі з додатками 1-6 до декларації), податку на прибуток ФОП, 1 ДФ, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних; відомостей про електронні адреси, з яких здійснюється подача електронних декларацій, відомості у роздрукованому вигляді щодо ІР адрес, з яких здійснюється подача звітності у електронному виді, договори, укладені підприємством на подачу звітності у електронному виді та отримані ключі і паролі доступів; інформацію про наявність податкового боргу у ФОП ОСОБА_4 по будь яким податкам і зборам перед державними або місцевими бюджетами.

На підставі наведеного, слідчий просить задовольнити заявлене клопотання.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органу досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, суд вважає клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню. Отримати інформацію в інший спосіб неможливо.
Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме документів щодо фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 (податковий номер НОМЕР_1 ) за період з 22.02.2016 року по 12.02.2018 року, у тому числі: реєстраційну заяву платника податку на додану вартість вхідний номер №1514/х від 10.03.2016 року, запит про отримання витягу з реєстру платників податку на додану вартість вхідний номер №3372/х від 08.04.2016 року; податкову звітність у друкованому та електронному виді (електронний документ), у тому числі декларації з податку на додану вартість (у тому числі з додатками 1-6 до декларації), податку на прибуток ФОП, 1 ДФ, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних; відомостей про електронні адреси, з яких здійснюється подача електронних декларацій, відомості у роздрукованому вигляді щодо ІР адрес, з яких здійснюється подача звітності у електронному виді, договори, укладені підприємством на подачу звітності у електронному виді та отримані ключі і паролі доступів; інформацію про наявність податкового боргу у ФОП ОСОБА_4 по будь яким податкам і зборам перед державними або місцевими бюджетами.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1