Справа № 202/5893/18
Провадження № 1-кс/202/6018/2018
УХВАЛА

Іменем України

26 жовтня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Бєльченко Л.А.,

за участю секретаря Федорченко А.І.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Левченко В.Л., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Грицай С.М., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Левченко В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 204 КК України.

Слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що громадянин Оглоблін В.Г. діючи спільно у групі з Захаровим Б.Г., за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Фабрична, 3/2 та за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Електрозаводська, 7а, використовуючи обладнання, що забезпечує масове виробництво підакцизних товарів, організували незаконне виробництво фальсифікованого бензинового та дизельного пального, яке виготовляється шляхом змішування та перегонки фракцій абсорбенту газового концентрату, лігроїно-газойлевої фракції з компонентами автомобільного палива, таким чином здійснюють незаконне виготовлення підакцизного товару - фальсифікованого дизельного палива автомобільного, без дозвільних документів на виробництво продуктів нафто-перероблення.

Незаконно виготовлене, у такий спосіб, фальсифіковане дизельне паливо Оглоблін В. Г., незаконно збуває Рибас Л.А (зареєстрований як фізична-особа підприємець у Криворізькій північній ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області), який здійснює підприємницьку діяльність з роздрібної торгівлі дизельним пальним на автозаправочній станції «МАКІТЕХ» за адресою: Херсонська область, смт. Нововоронцовка, вул. Степова 22-д.

Допитаний свідок Тищенко О.В. пояснив, що 10.02.2018 року придбав на автозаправочній станції «МАRІТЕХ» за адресою: Херсонська область, смт. Нововоронцовка, вул. Степова 22-д, 10 літрів дизельного пального, яке визвало у нього сумнів у своїй якості, в зв’язку з чим, він звернувся за довідкою про якість придбаного пального до випробувальної лабораторії ПАТ «Концерн Галнафтогаз». Відповідно до паспорту якості №14309601/18-0001/01 від 12.02.2018 року, наданого ПАТ «Концерн Галнафтогаз», надане на дослідження Тищенком О.В. дизельне пальне, не відповідає вимогам ДСТУ 7688:2015 і технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів: дизельного, судових та котельних палив за показниками: Вміст сірки, температура спалаху в закритому тиглі.

Транспортування незаконно виготовленого, фальсифікованого дизельного пального до місця роздрібної реалізації, з об’єкту виробництва за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Фабрична, 3/2, здійснюється спеціально обладнаними «бензовозами»: автомобілем марки ГАЗ-5312 реєстраційний № АЕ 2318 СК та автомобілем марки ГАЗ-3307 реєстраційний № АЕ 4987 ЕА, які належать та зареєстровані за Лазарєвою Іриною Іванівною (яка є дружиною Оглобліна В.Г., та мешкає з ним за однією і тією ж адресою: м. Кривий Ріг, вул. Пришвіна,8/15).

Крім того, в ході слідства встановлено, що Оглоблін В. Г. до березня 2017 року був директором ПП "Легіон Еліт" (), основним видом діяльності підприємства є оптова торгівля автомобільним пальним, але через «підконтрольного» йому директора ПП "Легіон Еліт" Самко Г.І., з березня 2017 року по теперішній час Оглоблін В.Г., продовжує реалізацію незаконно виготовленого фальсифікованого дизельного пального від ПП "Легіон Еліт».

Проведеним аналізом податкової звітності ПП "Легіон Еліт", за період 2017 року, встановлено, що підприємство здійснює документальне оформлення з придбання дизельного пального, абсорбенту газоконденсатного, лігроїно-газойлевої фракції, дестанопропанбутанового конденсату у ТОВ «Карпов ЛТД» (), ТОВ «Аронія Сістемс» (), ТОВ «АКТУ» (), ТОВ «Алвас РУ» () та в свою чергу в подальшому реалізує його наступним підприємствам ФГ «Лендел-Агро» (код 36813993),ФГ «Фактор - Т» (код 33429521), ТОВ «Фірма Алеко» (код 20641422), ТОВ «Руспромпостач» (код 34545415), ТОВ «Дніпролія» (код 36726560), ТОВ «Дніпролія-Логістік» (код 39530838), та на адресу ПП «Хаттея Трейд» (код 33873871).

Директором та засновником ПП «Хаттея Трейд» (код 33873871) є Захаров Б.Г., відповідно до податкової звітності у ПП «Хаттея Трейд» (код 33873871) відсутні будь-які документи, щодо придбання та реалізації будь-яких паливно-мастильних матеріалів.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ПП "Легіон Еліт" () по взаємовідносинами з підприємствами ТОВ «Карпов ЛТД» (), ТОВ «Аронія Сістемс» (), ТОВ «АКТУ» (), ТОВ «Алвас РУ» () та в свою чергу в подальшому реалізує його наступним підприємствам ФГ «Лендел-Агро» (код 36813993),ФГ «Фактор - Т» (код 33429521), ТОВ «Фірма Алеко» (код 20641422), ТОВ «Руспромпостач» (код 34545415), ТОВ «Дніпролія» (код 36726560), ТОВ «Дніпролія-Логістік» (код 39530838), ФОП Рибас Л.А (код ) та ПП «Хаттея Трейд» (код 33873871) і дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити чи спростувати факти фінансово-господарських взаємовідносин між даними підприємствами, з’ясувати сутність таких взаємовідносин, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаних підприємств, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів.

Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) у ПП "Легіон Еліт" ().

Враховуючи викладене, з метою відшукання документів й предметів, що свідчать про діяльність по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, а також для всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження слідчий просив надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять охоронювану таємницю, в ПП "Легіон Еліт" (), а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП "Легіон Еліт" () з підприємствами ТОВ «Карпов ЛТД» (), ТОВ «Аронія Сістемс» (), ТОВ «АКТУ» (), ТОВ «Алвас РУ» () та в свою чергу в подальшому реалізує його наступним підприємствам ФГ «Лендел-Агро» (код 36813993),ФГ «Фактор - Т» (код 33429521), ТОВ «Фірма Алеко» (код 20641422), ТОВ «Руспромпостач» (код 34545415), ТОВ «Дніпролія» (код 36726560), ТОВ «Дніпролія-Логістік» (код 39530838), ФОП Рибас Л.А (код ) та ПП «Хаттея Трейд» (код 33873871), які перебувають у володінні ПП "Легіон Еліт" () за період з 01.01.2017 року по 14.09.2018 рік, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Слідчий у судове засідання не з'явився, надав заяву в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути його за його відсутності.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов’язана пред’явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов’язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з’ясування всіх обставин кримінального провадження, проведення почеркознавчих експертиз, необхідний тимчасовий доступ до перелічених у клопотанні оригіналів документів з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПП "Легіон Еліт" ().

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв’язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області Левченко В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Левченку Віктору Леонідовичу, старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Шаповалову Євгену Івановичу, старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Білоусову Віктору Ігоровичу, слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Ткаченко Андрію Олексійовичу, слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Киричко Кристині Станіславівні, слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Сіпаренко Крістіні Олександрівні, групи або співробітникам податкової міліції (за наявності доручення слідчого) тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), які містять охоронювану законом таємницю, в ПП "Легіон Еліт" (), а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП "Легіон Еліт" () з підприємствами ТОВ «Карпов ЛТД» (), ТОВ «Аронія Сістемс» (), ТОВ «АКТУ» (), ТОВ «Алвас РУ» () та в свою чергу в подальшому реалізує його наступним підприємствам ФГ «Лендел-Агро» (код 36813993),ФГ «Фактор - Т» (код 33429521), ТОВ «Фірма Алеко» (код 20641422), ТОВ «Руспромпостач» (код 34545415), ТОВ «Дніпролія» (код 36726560), ТОВ «Дніпролія-Логістік» (код 39530838), ФОП Рибас Л.А (код ) та ПП «Хаттея Трейд» (код 33873871), які перебувають у володінні ПП "Легіон Еліт" () за період з 01.01.2017 року по 14.09.2018 рік, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Строк виконання ухвали до 25 листопада 2018 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бєльченко Л.А.