Провадження № 1-кс/727/3825/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 жовтня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
cлідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю сторони кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_3
розглянувши клопотання начальника відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000057 від 19.07.2018 року),-

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
В клопотанні посилається на те, що ФОП ОСОБА_5 ухилилась від сплати податків шляхом недекларування всіх доходів, отриманих від реалізації продукції, а також з метою приховування фактичних обсягів та доходів від реалізації продукції використовує реквізити підставних ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 , с. Малий Кучурів Заставнівського району). Так, з 9 листопада 2016 року по 10 липня 2017 року в підконтрольному ФОП ОСОБА_5 магазині № НОМЕР_3 , що за адресою АДРЕСА_2 , склад №12 здійснено реалізацію ТМЦ (меблів) на суму 9902599 грн., а також обсяг реалізації через реквізити ФОП ОСОБА_6 протягом 2016-2017 років становить 15 705 245 грн. Зазначені обсяги реалізації є фактичним не задекларованим доходом ФОП ОСОБА_5 та підлягають оподаткуванню. Не задекларований ФОП ОСОБА_5 протягом 2016-2017 років обсяг реалізації товарів становить 25607844 грн. (9902599 НОМЕР_4 ). Вказаний обсяг реалізації товарів підлягає оподаткуванню ПДВ за ставкою 20% та ПДФО за ставкою 18%. Сума несплачених ФОП ОСОБА_5 податків протягом 2016-2017 років становить понад 4 млн. грн.
Кримінальне провадження №0000057 було виділено 19.07.2018 р. з кримінального провадження №0000018 від 14.04.2016 р.
В ході слідства встановлено, що в Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито банківські ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_6 ФОП ОСОБА_5 , для здійснення злочинної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків.
Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, які передбачені ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю відносно клієнтів банківської установи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_5 . Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.
Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії. Підстави для вилучення оригіналів вказаних документів на даний час відсутні.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнтів банківської установи Публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) - ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ) банківські рахунки № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ; ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) банківські рахунки № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_12 ) банківські рахунки № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_14 , з можливістю ознайомитись з ними, зробити їх копії, а саме до:
- документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вищевказаними рахунками за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
- виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку, номерів телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного СГД, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому носії, а також відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком;
- первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
- документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками.
В іншій частині клопотання відмовити.
Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1