УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 жовтня 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 від 06.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 28 ч. 3 ст. 204 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

прокурор звернувся до слідчого судді із вищевказаним клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Біла Церква (МФО НОМЕР_1 ), наданих для відкриття та обслуговування рахунків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ): рахунок № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), за період з 01.01.2017 по дату вручення ухвали.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки прокурором було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Із матеріалів клопотання вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 від 06.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 28 ч. 3 ст. 204 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, що в ході досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_4 будучи службовою особою ПАТ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та відповідальною за ведення фінансово-господарської діяльності на підприємстві, за попередньою змовою з невстановленими особами виготовив підакцизних товарів (спирту етилового) у кількості 85, 118 тон.

Так, 04.04.2018 року на виконання ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва проведено обшук складських приміщень за місцем розташування підпільного цеху з незаконного виготовлення спирту етилового підприємством ПАТ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_1 , вилучено обладнання, яке забезпечує масове виробництво спирту етилового, а також спиртовмісні рідини, спирт етиловий та інші товари.

Відповідно до висновку судово-хімічної експертизи проведеної експертами ІНФОРМАЦІЯ_4 №10/59 від 24.05.2018 року встановлено, що рідини, вилучені під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 містять у своєму складі спирт етиловий.

Відповідно до висновків експертів Департаменту податкових та митних експертиз ДФС №191 від 26.06.2018 року встановлено, що вилучені у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 зразки АДРЕСА_2 являють собою спиртовмісні рідини, що містять у своєму складі етиловий спирт (етанол), ацетальдегід, вищі спирти, ефіри та метанол. Визначена об`ємна частка етилового спирту у складі: зразків №№1, 2, 4, 6-9 становить 91,6% об., 86,3% об., 87,4%об., 86,5%об., 86,7%об., 86,7%об., зразків №№10-13, 15-17 87,2%об., 91,7%об., 87,4%об., 87,4об., 87,3%об, 87,4%об., 87,3%об. Зразки №№3, 5, 18-25 являють собою спиртовмісні рідини, що містять у своєму складі етиловий спирт (етанол), ефіри, метанол (зразки №№3, 20, 21, 22-24), запашні речовини (зразки №№3, 5, 20-23, 25), речовини з поверхнево-активними властивостями неіонної природи (алкоксилати) (зразки №№5, 18-20, 22-25) та барвники (№№5, 19, 22, 24, 25).

Відповідно до висновку комісійної судово-медичної експертизи проведеної експертами ІНФОРМАЦІЯ_5 , вх. №2316 від 10.07.2018 року встановлено, що згідно даних спеціальної медичної літератури етиловий спирт викликає небезпечну для життя токсичну дію, яка направлена переважно на пригнічення дихального центру і послідуючий параліч його діяльності. Наявність у вилучених у ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 рідинах домішок у вигляді ацетальдегіду, вищих спиртів, ефірів та метилового спирту підвищує токсичний вплив та небезпечну дію етилового алкоголю на організм людини, що є небезпечним для життя та здоров`я людей.

16.07.2018 року директору ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_6 , повідомлено, що він підозрюється у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 204 КК України, а саме у незаконному виготовленні підакцизних товарів (спирту етилового) та зберіганні, шляхом відкриття підпільного цеху з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, виготовлених з недоброякісної сировини, що становить загрозу для життя та здоров`я людей, вчиненого за попередньою змовою групою осіб.

Крім того встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює свою незаконну діяльність та розташовує виробничі потужності разом з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Керівник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 , вступив в злочинну змову з директором ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » здійснив незаконне відчуження частини приміщень ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на користь ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також привласнили майно яке там знаходилось та на законних підставах належить ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з метою подальшого виготовлення підакцизних товарів (спирту етилового) за адресою Київська область, Сквирський район, с. Тхорівка. Між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договір приміщення №01/03/2018 від 01.03.2018 року згідно якого ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » орендує у ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » приміщення (цех РТР) площею 800 м2, який повністю віддано у користування. Однак під час обшуку за місцем розташування підпільного цеху з незаконного виготовлення спирту етилового підприємством ПАТ Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_3 », віднайдено речі та товарно-матеріальні цінності які належать саме ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що свідчить про спільну незаконну діяльність службових осіб зазначених підприємств.

Згідно огляду АІС «Податковий блок» встановлено, що ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) відкрито рахунки у " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Біла Церква (МФО НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня).

Довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, прокурор просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Біла Церква.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п.5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, можуть відноситись банківська таємниця.
Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
клопотання задовольнити.
Надати прокурорам відділу прокуратури Київської області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , заступнику начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Державної фіскальної служби у Київській області ОСОБА_7 , слідчим слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Державної фіскальної служби у Київській області ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого чи прокурора тимчасовий доступ до документів та розпорядження на їх вилучення (виїмку), які перебувають у володінні " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у м. Біла Церква (МФО НОМЕР_1 ), наданих для відкриття та обслуговування рахунків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ): рахунок № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), за період з 01.01.2017 по дату вручення ухвали, а саме:

інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);
картки із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
протоколів системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1