Справа № 405/3102/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" червня 2018 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 розглянувши у кримінальному провадженні № 0000018, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:
у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000018 від 22.03.2018, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за 2015-2016 роки безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з суб`єктами підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 643395 грн., податку на прибуток в сумі 694865 грн., а всього на загальну суму 1338260 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах, що підтверджується актом документально виїзної позапланової перевірки №122/11-28-14-00/37097048 від 07.04.2017.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 01.01.2015 по 31.12.2016 року документально ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в податковій звітності відобразило придбання гумової суміші від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », проте матеріалами провадження поставка гумової суміші не підтверджується.

Враховуючи вище викладене ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2015 по 31.12.2016 здійснювало закупівлю гумової суміші власними силами (працівники, транспорт) у невстановлених слідством постачальників. З наданих на перевірку документів встановити пункт завантаження не представилося за можливе.

Встановлено, що за період з 01.01.2015 по 01.01.2018 рік на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » працювало 10 осіб: ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_7 (директор), ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_7 (менеджер), ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_11 , ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_12 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_13 , ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_14 , ОСОБА_12 (якого було звільнено в червні 2017 року), виходячи з вище написаного всі особи працювали на підприємстві в період фіктивних взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». Також встановлено, що деякі особи, із вище перелічених, займалися безпосереднім транспортуванням гумової суміші із інших невстановлених слідством підприємств, при чому гумову суміш купували за готівку у невстановлених слідством осіб, звідки випливає факт неправомірного формування податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В результаті проведення комплексу слідчих (розшукових) дій встановлено, що вищезазначені особи в ході спілкування використовували належні їм SIM - картки з наступними номерами: ОСОБА_3 (директор) НОМЕР_7 ; ОСОБА_4 (менеджер) НОМЕР_8 ; ОСОБА_5 НОМЕР_9 ; ОСОБА_6 НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ОСОБА_7 НОМЕР_13 ; ОСОБА_8 НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ; ОСОБА_9 НОМЕР_16 ; ОСОБА_11 НОМЕР_17 .

Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ містять відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України, охоронювану законом таємницю, останні зберігаються у оператора телекомунікації відповідно до п.7 ч.1 ст.39 ЗУ «Про телекомунікації» та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13 , заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17 , слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , які містять деталізацію трафіку телефонних з`єднань (з посекундною реєстрацією із зазначенням дат, часу, тривалості, місцевості, назв та адрес базових станцій, через які виконувались з`єднання абонентів, азимутів, з зазначенням номерів абонентів вхідних та вихідних дзвінків) користувачів мобільних терміналів з SIM-картками за номерами: НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , у роздрукованому вигляді на паперовому носії інформації та в електронному вигляді, за період з 01.01.2015 року по 01.01.2018 року включно.
надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13 , заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17 , слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кі-ровоградській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 можливість вилучити вище вказані речі і документи.

Строк дії ухвали визначити до 27.07.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_21