Справа №750/4508/18
Провадження №1-кс/750/2840/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 серпня 2018 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в місті Чернігові клопотання слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000042 від 01.03.2018 року, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий в особливо важливих справах слідчого відділу Управління СБ України в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , в якому просить дозвіл слідчим слідчої групи ОСОБА_3 , ОСОБА_5 на тимчасовий доступ і вилучення у Головному офісі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), виписки по руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківському розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 у період з 27.09.2017 по 07.07.2018 та матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

В судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав заяву, в якій просить клопотання розглядати без його участі, клопотання підтримує повністю, просить його задовольнити з наведених у ньому підстав.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання, з огляду на таке.

Слідчим відділом Управління Служби безпеки України в Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000042, розпочатому 01.03.2018 року за ч.3 ст. 362, ч.2 ст. 364, ч.2 ст. 205, ч.2 ст. 366 КК України, за фактом несанкціонованої зміни 23.02.2018 року інформації в інформаційній системі «Договори», вчинене службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 в інтересах третіх осіб, що сприяло незаконному формуванню податкового кредиту з ПДВ на загальну суму 4,95 млн. грн., за фактом зловживання службовим становищем з боку службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , з метою сприяння третім особам у незаконному формуванні податкового кредиту з ПДВ на загальну суму 4,95 млн. грн., за фактом незаконного створення суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності щодо яких є заборона, а також за фактом складання завідомо неправдивих офіційних документів щодо знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з боку службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , що потягло настання тяжких наслідків.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 (далі ІНФОРМАЦІЯ_3 ), 23.02.2018 року, шляхом зловживання владою та службовим становищем було здійснено не санкціоновані дії зміну інформації в інформаційній системі «Архів електронної звітності Журнал обробки заяв та повідомлень» про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , директор ОСОБА_6 ), що в подальшому призвело до незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму 4,95 млн. грн. також було встановлено, що в результаті незаконного втручання в зазначену інформаційну систему, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » 23.02.2018 було зареєстровано податкових накладних на реалізацію ТМЦ на суму 29,7 млн. грн. в т.ч. ПДВ 4,95 млн. грн.

Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » зі свого розрахункового рахунку № НОМЕР_5 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перераховувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) грошові кошти, які використовувалися для прикриття безтоварних операцій та формування фіктивного податкового кредиту. В подальшому встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з розрахункового рахунку № НОМЕР_8 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) з розрахункового рахунку № НОМЕР_9 перераховували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_10 ) грошові кошти, які використовувалися для прикриття безтоварних операцій та формування фіктивного податкового кредиту. Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в своїй господарській діяльності користується розрахунковим банківським рахунком № НОМЕР_2 , який відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) через який проводило операції з грошовими коштами, які в подальшому слугували підставою для формування податкового кредиту. Зібрані у кримінальному провадженні матеріали свідчать про те, що банківський розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) з метою незаконного формування податкового кредиту.

З метою встановлення важливих обставин кримінального правопорушення, встановлення осіб, які вчинили злочин, слідчому необхідні зазначені у клопотанні документи, у зв`язку з чим він звернувся з даним клопотанням до суду.

Згідно з ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включать речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч.5 ст. 163 КПК України).

За змістом п.5 ч.1 ст. 162 КПК України, ЗУ «Про банки і банківську діяльність», документи, які цікавлять слідство, містять охоронювану законом таємницю, тому тимчасовий доступ та їх вилучення має відбуватися на підставі ухвали слідчого судді з урахуванням доведеності підстав, передбачених ч.5 ст. 163, ч.6 ст. 163 КПК України.

В ході розгляду даного клопотання встановлено, що зазначені у ньому данні дають достатні підстави вважати, що документи з інформацією, яка містить охоронювану законом банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідні органу досудового розслідування для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вказані документи можуть бути використані як доказ та матимуть суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і іншим способом довести ці обставини неможливо, а вилучення їх копій необхідне для досягнення вказаної мети, тому є всі підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.
Зобов`язати ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , МФО НОМЕР_1 ) надати слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Чернігівській області ОСОБА_3 або слідчому слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Чернігівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: виписки по руху грошових коштів із зазначенням даних про контрагентів, їх призначення і підстав перерахування по банківському розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 у період з 27.09.2017 по 07.07.2018; матеріалів щодо відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), та можливість вилучити копії таких документів.

Строк дії ухвали встановити до 19 вересня 2018 року.

Другий примірник ухвали, копію ухвали вручити слідчому.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1