Ухвала

Іменем України

Справа № 712/11466/18
Провадження № 1-кс/712/5585/18
про тимчасовий доступ до речей і документів

21 вересня 2018 року слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні №0000039 від 12.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000039, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.07.2016 за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »)(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків до державного бюджету в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 )(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в порушення п. 198.3, п. 198.6, ст. 198 Податкового кодексу України умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2121 тис.грн. та в порушення п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 138.2 ст. 138 Податкового кодексу України умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 1633 тис.грн., а всього за період з 01.08.2014 по 30.04.2016 на загальну суму 3754 тис.грн., що на вказаний період часу є в особливо великих розмірах.

Вказані порушення відбулися за рахунок відображення в документах податкової звітності підприємства проведення безтоварних фінансово-господарських операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_4 », ФОП ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно реєстраційних документів засновником, керівником та службовою особою підприємства із ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є наступна особа: ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ).

Окрім того, в рамках кримінального провадження, неодноразово здійснювались заходи направлені на встановлення фактичного місця перебування вказаної особи, в тому числі перевірялись місця реєстрації та можливого проживання, але вказана особа вже довгий час за цими адресами не проживає.

Відповідно було підготовлено постанови до інших територіальних підрозділів податкової міліції з метою допиту в якості свідків службових осіб вищевказаного підприємства із ознаками фіктивності, але підприємство за місцем реєстрації відсутнє.

Крім того, проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_8 користуються послугами відділень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

З метою встановлення місцезнаходження та мобільних номерів телефонів директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), - ОСОБА_6 . ІНФОРМАЦІЯ_8 , необхідності проведення допиту його в якості свідка, призначення відповідних експертиз, для встановлення обставин, які досліджуються у рамках кримінального провадження №0000039 та неможливості їх встановлення іншим способом, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, щодо користування ОСОБА_6 послугами відділень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), оскільки останні містять інформацію про час, дату, місце розташування відділення та контактні данні мобільного терміналу яким він користуються, з можливістю ознайомитись з ними та виготовити копії.

В судове засідання прокурор не з`явився, скерував до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує та просить його задоволити.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора підлягає до задоволення, оскільки в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 задоволити.

Надати тимчасовий доступ з можливістю подальшого вилучення належним чином завіреної копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в тому числі, які знаходяться в електронних базах даних, шляхом їх роздрукування, які підтверджують факти здійснення пересилання і отримання товарів, документів та/або грошових коштів через відділення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період з 01.08.2014 по теперішній час від імені та на ім`я особи: ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_8 ); а саме: товарно-транспортні накладні, додатки до них, договори, угоди, додатки до них, специфікації, декларації, довіреності та всі інші документи, які на даний час перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_7 , який може доручити її виконання співробітникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області або іншим співробітникам Державної фіскальної служби.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1