УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2018 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000026 від 15.03.2018, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017-2018 років, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств, які здійснюють ввезення товарно-матеріальних цінностей через Одеську митницю ДФС на територію України, ухилились від сплати податків та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Разом з тим, в рамках вказаного кримінального провадження, встановлено, що до незаконної діяльності причетні наступні особи: ОСОБА_3 ( НОМЕР_1 ), ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_5 ( НОМЕР_3 ) та ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_4 ). Так, останні особи за готівкові кошти придбають у ТОВ «ТОРГ КОМПАННІ» (), яке є імпортером вживаного одягу та співпрацює з компанією нерезидентом «RAYAN TRADING SPRL», вживаний одяг та в подальшому реалізують його на території Одеської області через мережу магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які оформленні на підконтрольних фізичних осіб підприємців: ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_7 ), ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_8 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_9 ) без фактичного відображення отриманих доходів в податковій звітності СГД.

Вище вказанні фізичні особи підприємці являються платниками єдиного податку другої групи. Відповідно до податкової звітності, а саме податкової декларації платника єдиного податку за 2017 рік вказанні особи задекларували наступні суми доходів: ОСОБА_7 -975 741 грн.; ОСОБА_10 - 942 987 грн.; ОСОБА_8 - 834 816 грн.; ОСОБА_9 - 994 346 грн.; ОСОБА_11 задекларувала дохід за 2017 рік на загальну суму 775 728 грн.

Крім того, згідно наявної інформації, фактична добова виручка кожного магазину складає 27 000 тис. грн., тобто місячний дохід з одного магазину складає близько 810 000 грн. Розрахування за придбанні товари проводиться в готівковий та безготівковій формі.

З урахуванням вище викладеного, встановлено, що фактичні втрати бюджету від протиправної діяльності ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , а також підконтрольних фізичних осіб підприємців: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_12 , ОСОБА_11 , у вигляді не до отримання в бюджет єдиного податку та податку на додану вартість складає особливо великі розміри.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на документи, які були вилученні в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, Київське шосе, 27, а саме:

?відомості щодо відвантаження товару третього сорту за березень 2017 року на 71 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару за травень 2017 року на 22 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазину за березень 2017 року на 82 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазину за червень 2017 року на 41 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару з січня по червень 2017 року на 14 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару за травень-червень 2017 року на 21 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазину за червень 2017 року на 18 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазину за червень 2017 року на 18 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазину з квітня по червень 2017 року на 62 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазину, вул. Філатова з квітня по червень 2017 року на 45 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за липень 2017 року на 120 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 04-05 січня 2018 року на 53 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 13 січня 2018 року на 40 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 18 січня 2018 року на 31 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 30 січня 2018 року на 29 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 16 лютого 2018 року на 49 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 26 лютого 2018 року на 20 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 02 березня 2018 року на 60 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 05-22 березня 2018 року на 31 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 04-22 квітня 2018 року на 46 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за 23 квітня 2018 року на 47 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазину за 21-23 квітня 2018 року на 22 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за жовтень 2016 року на 13 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за серпень 2016 року на 60 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за вересень 2016 року на 40 арк.;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за листопад 2016 року на 8 арк.;

?блокнот з чорновими записами;

?відомості щодо відвантаження товару до магазинів за грудень 2017 року на 40 арк.;

?відомості щодо сортування та вартості товару за травень 2017 року на 195 арк.;

?накладна № 12 від 11.07.2017 року;

?накладна №10 від 06.2017 року;

?чорнові на 11 арк.;

?відомості щодо заробітної плати працівників на 10 арк.;

?Інвойс № 580 від 15.06.2017 року;

?Інвойс № 766 від 15.06.2017 року.

Ухвалу допустити до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

18.07.2018