печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями, Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні № 0000368 документальної позапланової перевірки платника податків Товариства з обмеженою відповідальністю «Фора-Лайн» () вул. Куйбишева, 68, Куйбишевський район м. Донецьк, Донецької області на предмет дотримання вимог податкового та валютного законодавства у період з 01.01.2010 по 01.09.2017, проведення якої прокурор просить доручити спеціалістам ГУ ДФС у Донецькій області. Крім того, прокурор просить акт перевірки направити на адресу Генеральної прокуратури України.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями Генеральної прокуратури України, перебуває кримінальне провадження №0000368, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.04.15 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 190, ч. 1 ст.205, ч. 1 ст. 185 КК України.

27-28 квітня 2017 року співвласника ПАТ «КБ «Південкомбанк» ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, а голову правління ПрАТ «МЕТАЛ ЮНІОН» ОСОБА_6 , директора ТОВ «ТРАНС-ТРЕЙД» і ТОВ «КОМПЛІТ-ГРУП» ОСОБА_7 , а також ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 і ОСОБА_11 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до фактичних обставин кримінального провадження, предметом його розслідування є кримінальні правопорушення, вчинені службовими особами та основними акціонерами ПАТ КБ Південкомбанк і ПАТ Терра Банк, які протягом 2010-2014 років, зловживаючи своїм службовим діючи за попередньою змовою з службовими особами низки юридичних осіб в складі злочинної організації вчинили розтрату на користь третіх осіб грошових коштів вкладників вказаних банківських установ в особливо великих розмірах, що призвело до віднесення КБ Південкомбанк і ПАТ Терра Банк постановами правління Національного банку України від 23.05.14 № 305 від 21.08.14 №518 відповідно до категорії неплатоспроможних.

Під час досудового розслідування встановлено, що у невстановлений слідством час та місці, приблизно на початку 2012 року у ОСОБА_5 виник умисел спрямований на розтрату чужого майна на користь третіх осіб шляхом зловживання своїм службовим становищем, в особливо великих розмірах.

З цією метою, для розтрати чужого майна на користь третіх осіб, ОСОБА_5 створив злочинну організацію, до якої на початку її створення, тобто приблизно, як встановлено слідством, у 2012 році, увійшли: ОСОБА_5 , який її очолив та здійснював безпосереднє керування нею, голова правління ПрАТ «МЕТАЛ ЮНІОН» ОСОБА_6 та директор ТОВ «ТРАНС-ТРЕЙД» і ТОВ «КОМПЛІТ-ГРУП» ОСОБА_7 , а також ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 і ОСОБА_11 , як його співвиконавці, а також в подальшому на різних етапах діяльності створеної злочинної організації, ті чи інші службові особи ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» та ПАТ «ТЕРРА БАНК», які входили до складу кредитних комітетів і спостережних рад банку, низка юридичних осіб, а також інші невстановлені слідством особи.

План організації полягав у необхідності отримання повного управління над ПАТ «ТЕРРА БАНК», шляхом концентрування у власності ОСОБА_5 або підконтрольних йому юридичних осіб контрольного пакету його акцій, призначення на посади органів управління банку контрольованих ним осіб, які входили до складу злочинної організації, та після цього шляхом погодження та видачі підконтрольним йому юридичним особам багатомільйонних кредитів, із надуманим заставним майном підконтрольних юридичних осіб, застрахованих у підконтрольній йому страховій компанії, при цьому, дотримуючись при погодженні та видачі цих кредитів видимості законності таких дій і їх нібито відповідності чинному законодавству.

В подальшому, отримані кредитні кошти одними суб`єктами господарювання використовувались для гарантування отримання кредитів іншими шляхом укладення договорів застави майнових прав на грошові кошти на рахунках в банківських установах чи сформованих депозитів з отриманих кредитних коштів.

Встановлено, що з метою приховування факту злочинної мети видачі вказаних кредитів, знищення документальних доказів, а також уникнення можливості встановлення конкретних причетних до вчинення зазначених правопорушень осіб та погашення ними сум отриманих кредитних коштів, переважна більшість товариств-боржників, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Бест-Курс» (), ТОВ «Універсал-Капітал» (), ТОВ «Кломар-Інвест» (), ТОВ «Гранд-Буд-Інвест» (), ТОВ «Спецтехзв`язок» (), ТОВ «Компанія «Інтек-Інвест» (), ТОВ «Інтертехнопром» (), ТОВ «Укрферротехнології» (), ТОВ «Індустріал-Прогрес» (), ТОВ «Алітек» (), ТОВ «Вігоріш» (), ТОВ «Тристар-Груп» (), ТОВ «Фора Лайн» (), ТОВ «Солід-Плюс» (), ТОВ «Спектр-Енерго-Дон» (), ТОВ «Вуглепром-Індастрі» (), ТОВ «Спецкоксохім» (), ТОВ «Укртрайлінг» (), ТОВ «Фортстронг» (), ТОВ «Виробниче об`єднання гірничотранспортні системи» (), ТОВ «Компанія Український Інвестиційний Сервіс» () перебувають в стані припинення і їх ліквідатором є ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Всі вищезазначені товариства-боржники не знаходяться за місцем своєї реєстрації, їх статус не підтверджений в державному реєстрі.

Відповідно до інформації Пенсійного Фонду України від 21.04.2017 №12182/04-22 протягом 2010-2015р.р у ТОВ «Фора-Лайн» працювала лише 2 особи, а саме: ОСОБА_13 та ОСОБА_14 .

Прокурор зазначає, що ТОВ «Фора-Лайн» має ознаки фіктивності та для встановлення всіх обставин вчинених кримінальних правопорушень, встановлення розміру заподіяних збитків, у слідства виникла необхідність у проведенні документальної позапланової перевірки з питань дотримання «Фора-Лайн» () вимог податкового та валютного законодавства.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому доводи, просила задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені № 0000368 документальної позапланової перевірки платника податків Товариства з обмеженою відповідальністю «Фора-Лайн» () вул. Куйбишева, 68,Куйбишевський район м. Донецьк, Донецької області на предмет дотримання вимог податкового та валютного законодавства у період з 01.01.2010 по 01.09.2017.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити спеціалістам ГУ ДФС у Донецькій області в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Після завершення перевірки, акт про результати документальної позапланової перевірки з матеріалами перевірки направити на адресу Генеральної прокуратури України.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1