Справа № 552/7280/17
У Х В А Л А
Іменем України
про тимчасовий доступ до речей і документів
14 листопада 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Вказував, що в ході слідства встановлено, що в період 2010-2017 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ ТК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин між собою та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_23 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_27 ), ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_28 ) та Відділення №1 в м. Кременчуці ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_29 ) сприяли ухиленню від сплати податків на загальну суму понад 4 млн. грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Крім того встановлено, що в період з 2013-2017 років службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_24 ) шляхом надання під час оформлення кредиту в іноземній валюті неправдивих відомостей про фінансовий стан та господарську діяльність свого підприємства умисно заволоділи кредитними коштами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_30 ) в особливо великих розмірах.
Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.4 ст.190 КК України.
Аналізом руху коштів по рахунках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_24 ) встановлено, що останнє перераховувало кредитні кошти АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_31 ) на рахунки № НОМЕР_32 Філії « ІНФОРМАЦІЯ_32 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (м. Комсомольськ) (МФО НОМЕР_33 ) та № НОМЕР_34 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (м. Київ) (МФО НОМЕР_35 ) в якості надання поворотної фінансової допомоги по договору №29/08 вiд 29.08.2013р. на суму 1170тис.грн., яка до цього часу не повернута, а також кошти в сумі 2500тис.грн. за пляшки горілчані та дерев`яні піддони, які частково не були задекларовані в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 ». При цьому зокрема встановлено, що 23.11.2016 та 28.11.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » повернуло безпроцентну фінансову допомогу по Договору про відступлення права вимоги №1 вiд 04.01.16р. (Договiр надання ПФД №29/08 вiд 29.08.2013р.) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в розмірі 1100тис.грн. з рахунку № НОМЕР_36 , відкритого в Кіровоградському РУ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_37 ), тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » таку допомогу ніколи не надавало, але отримало від невстановленого СГД право вимоги на неї.
Крім того, аналізом руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) встановлено, що останнє перераховувало кредитні кошти ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » у м. Кременчук на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_31 ) № НОМЕР_36 , відкритий в Кіровоградському РУ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_37 ), за товар та в якості надання поворотної фінансової допомоги, що суперечить цілям кредитування, визначеним у кредитних договорах, та фактично являється нецільовим використанням кредитних коштів.
Наявність вище вказаних рахунків у користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_31 ) підтверджується витягом з бази даних ДФС України.
Згідно інформації офіційного сайту НБУ Кіровоградське РУ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_37 ) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , володільцем розрахункових рахунків є ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_38 , АДРЕСА_2 ).
У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність встановити подальший рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_31 ), отриманих від ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_24 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ).
Крім цього, у ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_31 ), які містять відомості про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, накази на призначення їх на керівні посади, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також для проведення експертиз.
Тому просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також надати дозвіл на їх вилучення.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також що вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.
Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,
Клопотання задовольнити.
Надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_38 , АДРЕСА_2 ), оригіналів документів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_31 ) № НОМЕР_36 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:
?інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:
?з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств, код ЄДРПОУ);
?підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);
?призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);
?дату та час перерахування;
?щоденний та загальний підсумковий залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;
?а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,
за період з 01.01.2013 року по день виконання ухвали.
Виконання ухвали доручити: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , начальнику слідчого відділу фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_14 , а також працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області за дорученням слідчого.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1
14.11.2017