Провадження №1-кс/127/9478/17
18 жовтня 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого Вінницького відділу поліції Головного Управління Національної поліції України у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-
Слідчий Вінницького відділу поліції Головного Управління Національної поліції України у Вінницькій області лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
Досудовим розслідуванням установлено, що в період з 17.12.2016 року по даний час суб`єктом зовнішньоекономічної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою : АДРЕСА_1 , проведено в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 (митний пост ІНФОРМАЦІЯ_3 ) митне оформлення в режимі «Імпорт» 247 митних декларацій загальною фактурною вартістю 20,5 млн.грн. Предметом імпортних операцій є живі декоративні рослини для відкритого грунту та свіжі квіти.
Вищевказаний товар надходить на митну територію України з Нідерландів на підставі зовнішньоекономічних контрактів укладених з компаніями-нерезидентами, що зареєстровані в США та Словенії, а саме : « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( АДРЕСА_2 ), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( АДРЕСА_2 ) та « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) відповідно.
Проведеним аналізом руху імпортованих товарно-матеріальних цінностей з`ясовано, що основними покупцями товару на митній території України виступають 6 юридичних осіб зареєстрованих у м. Києві, Дніпропетровській та Чернігівській областях, зокрема : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 " (м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (м. Київ); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (м. Дніпро), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (м. Чернігів).
Аналіз установчих та реєстраційних документів вищевказаних підприємств свідчить про їх ймовірну фіктивність, оскільки статутний фонд переважної частини СГД становить від 100 грн. до 10 тисяч гривень, засновниками та керівниками являється одна й та сама особа, зокрема засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » є мешканці тимчасово окупованої території України, а саме м. Донецька.
Проведений моніторинг Державного реєстру судових рішень свідчить про те, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 " являються фігурантами кримінальних проваджень досудове розслідування яких в 2016 році проводилось ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 та ІНФОРМАЦІЯ_17 , за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч.3 ст. 191 КК України, де вищевказані СГД фігурували, як підприємства, що містять ознаки «фіктивності».
Крім того, згідно відомостей отриманих від сектору Інтерполу та Європолу ГУНП у Вінницькій області (лист №693/23/01-2017 від 03.07.2017) встановлено, що Американська компанія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » неактивна (ліквідована) з 23.09.2016 року.
Таким чином, директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 внесено неправдиві відомості до графи 2 «Відправник/Експортер» митних декларацій, де зазначено, що відправником товару являється ліквідована 23.09.2016 року Американська компанія « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ІНФОРМАЦІЯ_18 ).
Враховуючи вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження під час проведення досудового розслідування, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 .
Вказані документи мають важливе значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, оскільки відомості, які у них містяться необхідні для встановлення винних у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, а також те, що зазначені документи можуть бути використанні як докази у кримінальному провадженні та потребують дослідження у ході проведення відповідних судових експертиз, крім того існує загроза їх зміни або знищення з метою маскування слідів скоєння злочину та перешкоджання у проведення всебічного, повного і неупередженого досудового розслідування, просив задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів володільцем яких являється ІНФОРМАЦІЯ_20 .
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому Вінницького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) володільцем яких являється ІНФОРМАЦІЯ_20 , що розташована за адресою : АДРЕСА_3 , а саме :
-декларації з податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2016-2017рр. (в т.ч. уточнюючі за зазначений період);
-декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2016-2017рр. (в т.ч. уточнюючі за зазначений період);
-податкові розрахунки сум нарахованого (сплаченого) доходу з фізичних осіб (Форма 1-ДФ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2016-2017рр.
-документи реєстраційної (особової) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
-акти документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 2016-2017рр. з відповідними додатками до них.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя