печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних провадження у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про призначення позапланової перевірки,
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних провадження у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення перевірки ПАТ "МАРФІН БАНК" (юридична адреса: Одеська область, м. Чорноморськ, проспект Миру, буд. 28, фактичне місцезнаходження: м. Одеса, Польський узвіз, 11, , МФО 328168) в кримінальному провадженні № 0001709.
Вказане клопотання обґрунтовує тим, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001709 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.05.2017, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ПАТ "МАРФІН БАНК" ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з громадянами ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які є засновниками та керівниками ряду суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, протягом 2016-2017 років, діючи всупереч вимог Закону України "Про банки та банківську діяльність", Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", постанови правління Національного банку України N639 від 15.12.2004 "Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземній валютах" , шляхом надання кредитів без застави на афілійовані підприємства з метою подальшого їх внесення у статутний капітал банку, використовуючи фіктивну процедуру докапіталізації статутного фонду банку, вивели та привласнили кошти в сумі близько 300 млн. грн., внаслідок чого заподіяли збитки вкладникам банку та державі у особі Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

В судовому засіданні слідчого доводи клопотання підтримав, просив його задовольнити. Зазначила, що проведення означеної перевірки необхідне для досягнення завдань кримінального провадження, визначених ст. 2 КПК України.
Слідчий суддя, вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали справи, в тому числі й витяг з ЄРДР, виходячи з вимог пп. 78.1.11. ПКУ, відповідно до яких «Документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності хоча б однієї з таких обставин: отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону». Та п.п. 41.4. ПКУ, відповідно до яких «Інші державні органи не мають права проводити перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів, у тому числі на запит правоохоронних органів», приходить до висновків про необхідність задоволення клопотання в повному обсязі.
При цьому, слідчий суддя враховує, що відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
На підставі викладеного та керуючись ст. 41, 78 ПКУ, ст. 132, 309 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних провадження у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про призначення виїзної перевірки задовольнити.
Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні №0001709 від 25.05.2017 року позапланової перевірки ПАТ "МАРФІН БАНК" (юридична адреса: Одеська область, м. Чорноморськ, проспект Миру, буд. 28, фактичне місцезнаходження: м. Одеса, Польський узвіз, 11, , МФО 328168) з питань дотримання вимог податкового, валютного (бюджетного) та іншого законодавства і правильності визначення об`єкту оподаткування, повноти нарахування та сплати податків до бюджетів усіх рівнів за період з 01.01.2015 по 01.10.2017, організацію проведення якої доручити Головному управлінню ДФС в Одеській області.

На вирішення фахівців поставити наступні питання :

2.1. Яка загальна сума коштів надійшла на рахунки ПАТ "МАРФІН БАНК" від Національного банку України в якості рефінансування або стабілізаційних кредитів та яким чином використана за період з 01.01.2015 по 01.10.2017 року? Яка загальна сума заборгованості ПАТ "МАРФІН БАНК" перед Національним банком України на теперішній час ?

2.2. Чи дотримано у період з 01.01.2015 по 01.10.2017 службовими особами ПАТ "МАРФІН БАНК" Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України (далі НБУ) від 28.08.2001 № 368, у тому числі дотримання банком економічних нормативів діяльності банків : Н5 (поточна ліквідність), Н7 (норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента), Н9 (норматив максимального розміру кредитів, гарантів та поручительств, наданих одному інсайдеру), Н10 (норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантів та поручительств, наданих інсайдерам), дотримання законодавства щодо формування розміру регулятивного капіталу банку (обсяги нарахованих та не сплачених відсотків за активними операціями та корегування на ці суми розміру регулятивного капіталу банку) ?

2.3. Чи дотримано у період з 01.01.2015 по 01.10.2017 службовими особами ПАТ "МАРФІН БАНК" положення Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України, затвердженої постановою Правління НБУ від 27.12.2007 № 481, у т.ч. повноти та своєчасності перенесення сум проблемної заборгованості за активними операціями на рахунки простроченої заборгованості банку, тощо ?

2.4. Чи дотримано у період з 01.01.2015 по 01.10.2017 службовими особами ПАТ "МАРФІН БАНК" Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затвердженого постановою Правління НБУ від 30.06.2016 № 351, у т.ч. правомірності визначення фінансового стану позичальників (юридичних, фізичних осіб, банків), повноти розрахунку та формування банком резерву під кредитні операції проведенні банком на суму понад 1 млн. грн. з одним позичальником ( відповідність вартості та видів забезпечення, що приймається до розрахунку резерву під кредитні операції, встановити випадки недорезервування коштів на кореспондентському рахунку банку в НБУ) ?

2.5. Чи дотримано у період з 01.01.2015 по 01.10.2017 службовими особами ПАТ "МАРФІН БАНК" вимог нормативно-правових актів Національного банку України та прийнятих у банку правил, визначених відповідними органами управління банку (Статуту, Положень про Наглядову раду та Правління банку, Положення про кредитний комітет тощо) при укладенні та виконанні Договорів кредитної лінії за вказаний проміжок часу, обставини укладення та виконання сторонами таких договорів, із зазначенням часу перерахування коштів, їх використання ?

2.6. Чи дотримано службовими особами ПАТ "МАРФІН БАНК" умови договорів про відкриття та ведення кореспондентського рахунку банку-резидента (нерезидента) та додаткових угод до них, дотримання ліміту перебування коштів на рахунку, провести аналіз руху коштів, наявність заборгованості, тощо?

2.7. Перевірити обставини укладення та виконання ПАТ "МАРФІН БАНК" договорів про надання міжбанківських кредитів, додаткових угод до них, правомірність, своєчасність відображення операцій за цими угодами у системах «REUTERS DEALING», «S.W.I.F.T.», електронної пошти НБУ, системі підтвердження Угод на міжбанківському валютному ринку України НБУ, достовірність та своєчасність відображення проведених операції в системах «Кредінфо», «Кредінфо2» та інших системах, а також встановити причини невиконання укладених угод, їх наслідки, наявність заборгованості, винних осіб ?

2.8. Встановити факти невиконання (неповного виконання) зобов`язань ПАТ "МАРФІН БАНК" перед іншими банками, у т.ч. по укладених міжбанківських угодах та встановити службових осіб банку, які допустили такі порушення, заподіяні збитки ?

2.9. Встановити, які кредитні операції протягом 2015 - 2017 років ПАТ "МАРФІН БАНК" проводив з Національним банком України (операції з рефінансування, операції репо, операції з державними облігаціями України, стабілізаційні кредити тощо), з`ясувати обставини проведення таких операцій, укладення договорів та їх виконання, наявність заборгованості, дотримання службовими особами ПАТ "МАРФІН БАНК" відповідних нормативно-правових актів Національного банку України, заподіяні збитки ?

2.10. Провести зустрічні перевірки суб`єктів господарювання - ТОВ «ГАЗ ПОЙНТ» (), ТОВ "ЮГ-ГАЗ" (), ТОВ "ОДЕСАГАЗ-ПОСТАЧАННЯ" (), ТОВ "ДОХІНІ РІВ`ЄРА ОДЕСА" (), ТОВ "ДОХІНІ РІВ`ЄРА ОДЕСА ДВА" (), ТОВ "ДОХІНІ РІВ`ЄРА ОДЕСА ХОЛДІНГС" (), ТОВ "ЕНЕРДЖІ ГРУП" (), ТОВ "РЕАЛБУДІНВЕСТ" (), ТОВ "ОДСК-ГРАНД" (), ТОВ "ПЕРСПЕКТИВА-ЛТД" (), ТОВ "ЮГ-НЕФТЕГАЗ ІНЖИНІРІНГ" (), ТОВ "Підприємство по закупівлі та реалізації газу «ОДЕСАГАЗ" (), ТОВ "КУА "ЮГ-ІНВЕСТ" (), ДС ГО "СК ВАТ "ОДЕСАГАЗ" (), ТОВ "ГАЗБУДМОНТАЖ" (), ДП "ТД "ОДЕСАГАЗ" (), ОПО ПАТ "ОДЕСАГАЗ" (), ТОВ "ТЦ" ВАТ "ОДЕСАГАЗ" (), ПАТ "ОДЕСАГАЗ" (), ПП "СКІФІЯ-2" (), БФ "ПОБЕРЕЖЖЯ РЕГІОНУ" ( ), ТОВ "МЕДІА-КЛЮЧ" (), ТОВ "МЕП" (), ТОВ "АЛЬФА-ТРЕЙД" (), ТОВ "МЕГАТРЕНД-ЮГ" (), ТОВ "ДЕКАРТ ПРОЕКТ" (), ТОВ "БІЗНЕС.ЗАВАРНІК" (), ТОВ "РА "ЗАВАРНІК" (), ТОВ "ДАЧНІК" (), Обслуговуючий кооператив "МІЖНАРОДНИЙ" (), ТОВ «КАТРАЛ ОІЛ» (), ТОВ «МШК Україна» (MSC, ), щодо здійснення між ними та ПАТ "МАРФІН БАНК" фінансово-господарської діяльності, а при необхідності з іншими суб`єктами підприємницької діяльності.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних провадження у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 .
Зобов`язати посадових осіб ПАТ "МАРФІН БАНК" надати засвідчені копії документів, необхідні для проведення позапланової перевірки.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1