УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва юриста другого класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва юрист другого класу ОСОБА_3 вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у місті Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000067 від 20.07.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юридична адреса: АДРЕСА_1 ., протягом травня-червня 2016 року формувало податковий кредит з ПДВ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке реалізувало в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товари. Проведеним аналізом реєстру податкових накладних встановлено, що у травні-червні 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстровано 40 податкових накладних на придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » овочів на загальну суму 7 167,1 тис. грн. у тому числі ПДВ 1 194,5 тис. грн. Вказані фінансово-господарські взаємовідносини відображені у податковій звідності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період травня-червня 2016 року.
За результатами аналізу Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має діючі поточні розрахункові рахунки, відкриті в наступних банках:
- АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_3 ;
- Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ",КИЇВ (МФО НОМЕР_4 ) № НОМЕР_5 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_5 .
Оригінали документів, які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ",КИЇВ (МФО НОМЕР_4 ).,необхідно вилучити, так як вони містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме:
- У юридичній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) знаходяться документи, в яких зазначено данні про фізичних і юридичних осіб, їх реквізити, зразки підписів сторін, які є учасниками схеми.
- Електронні та паперові носії інформації підтверджують рух коштів по ланцюгу надходження, їх списання, та підтверджують здійснення фінансових операцій з різними призначеннями платежу які мають ознаки сумнівних, які вказані у схемі.
Вказані документи необхідні для призначення відповідних криміналістичних експертиз, податкової перевірки, судово-економічної експертизи, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та їх допитів.
В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті речі, що є речовими доказами у кримінальному провадженні, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000067 від 20.07.2017.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва юристу 2-го класу ОСОБА_3 , слідчому по провадженню - слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченіквському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , іншим слідчим, що входять до складу слідчої групи або за його (їх) дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які знаходяться в банківській установі Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ",КИЇВ (МФО НОМЕР_4 ), за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

інформації (звіту) на електронному (магнітному) носіях про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахунках № НОМЕР_5 № НОМЕР_5 , № НОМЕР_5 ) в Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", КИЇВ (МФО НОМЕР_4 ), документів, що стосуються відкриття та обслуговування зазначених рахунків, з повною щосекундною розшифровкою всіх дебетових та кредитових перерахувань, конкретного часу та дати платежів, номеру платіжного документу, призначення платежів і контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номерів рахунків, МФО банків за період з 01.05.2016 по 30.06.2016;

справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_5 № НОМЕР_5 , № НОМЕР_5 ) в Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", КИЇВ (МФО НОМЕР_4 ) в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів фізичних осіб-власників рахунків, директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) вищезазначені рахунки, заяви про відкриття та закриття рахунків, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки, заяви на видачу готівки).

В задоволенні решти вимог відмовити.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 31.08.2017 року.

Роз`яснити посадовим особам філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя