Справа № 577/839/18
Провадження № 1-кс/577/369/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
"01" березня 2018 р.

Конотопський міськрайонний суд Сумської області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого СВ Конотопського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000235 від 06 лютого 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

28 лютого 2018 року слідчий СВ Конотопського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Сумського державного університету (м. Суми, вул. Римського-Корсакова, 2) в частині діяльності структурного підрозділу Індустріально-педагогічного технікуму Конотопського інституту (м. Конотоп, вул. Немолота, 12).

Своє клопотання обгрунтовує тим, що 05.02.2015 року до СВ Конотопського МВ УМВС з Конотопської міжрайонної прокуратури надійшла скарга ОСОБА_4 , мешканки АДРЕСА_1 щодо службових порушень з боку директора ІПТ КІСумДУ ОСОБА_5 .

Допитана в якості свідка ОСОБА_4 пояснила, що перебуває на пенсії. Раніше працювала бухгалтером по заробітній платі в ІПТ КІСумДУ. За час коли працювала з директором ОСОБА_5 виникали конфліктні ситуації через те, що вона виправляла його помилки та незаконні дії. Вона підтвердила факти, викладені в своїй скарзі на дії ОСОБА_5 .

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 категорично заперечив факти, викладені в заяві ОСОБА_4 та пояснив, що на даний час перебуває на посаді директора індустріально-педагогічного технікуму КІ СумДУ з 30.05.2014. До цього перебував на посаді заступника директора, перед цим завідуючим відділенням. Знайомий з ОСОБА_4 , яка працювала на посаді бухгалтера по заробітній платі індустріально-педагогічного технікуму КІ СумДУ. У подальшому вона пішла на пенсію.

Так, ще в той час як ОСОБА_4 ще працювала в індустріально-педагогічному технікумі КІ СумДУ між ними склалися неприязні відносини, так як вона постійно писала скарги на адміністрацію закладу, в т.ч. на ОСОБА_5 . Однак, скарги були необґрунтовані. Їх можна пояснити тим, що ОСОБА_4 намагалася втручатися в будь-які процеси, що відбуваються навколо неї, але які її по суті ніяк не стосуються і в яких вона взагалі нічого не розуміє. Це її сенс життя. Вона писала скарги коли працювала в закладі, і продовжує їх писати вже на пенсії, коли ніякого відношення до закладу не має. Аналогічні скарги вона писала коли працювала в АТП. Її діяльність щодо написання скарг особливо активізується перед виборами.

10.03.2015 до СумДУ та Департаменту освіти і науки Сумської ОДА направлено листи з проханням провести перевірку діяльності директора ІПТ СумДУ ОСОБА_5 за фактами, викладеними в заяві ОСОБА_4 .

Згідно листів-відповідей СумДУ та Департаменту освіти і науки Сумської ОДА порушень в діях ОСОБА_5 не виявлено.

12.09.2016 до ДФІ у Сумській області направлено лист щодо проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ІПТ СумДУ за фактами, викладеними в заяві ОСОБА_4 .

Згідно листа-відповіді ДФІ у Сумській області, обґрунтованої необхідності в проведенні ревізії не вбачається, однак Індустріально-педагогічний технікум Конотопського інституту Сумського державного університету не має статусу юридичної особи, а є лише філією Сумського державного університету та діє на правах відокремленого підрозділу. На виконання п. 2.2 Плану контрольно-ревізійної роботи Державної фінансової інспекції України на II квартал 2014 року інспекцією була проведена ревізія фінансово-господарської діяльності Сумського державного університету за період з 01.09.2012 по 30.06.2014 (акт ревізії від 02.09.2014 № 03-06/47) в рамках якої також була здійснена перевірка фінансово-господарської діяльності в Індустріально-педагогічному технікумі Конотопського інституту СумДУ за період з 01.09.2012 по 30.06.2014 (довідка від 26.08.2014 року).

Згідно п.1 вказівок Конотопської міжрайонної прокуратури по вказаному кримінальному провадженню необхідно підготувати клопотання до Конотопського міськрайонного суду для проведення ревізії фінансово-господарської діяльності ІПТ КІ СумДУ.

Іншим способом встановити об`єктивну істину по справі та прийняти законне процесуальне рішення не можливо.

Таким чином, під час розслідування кримінального провадження виникла необхідність проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Сумського державного університету в частині діяльності структурного підрозділу Індустріально-педагогічного технікуму Конотопського інституту щодо питань: 1) правильність та законність нарахування заробітної плати ОСОБА_5 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2015 року; 2) правильність та законність нарахування заробітної плати ОСОБА_6 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2015 року; 3) правильність та законність надходження та використання благодійних внесків в ІПТ КІ СумДУ за 01.01.2011 року по 31.12.2015 року; 4) правильність і законність використання коштів ІПТ КІ СумДУ та благодійних внесків на проведення поточних ремонтів приміщень закладу в період 01.01.2011 року по 31.12.2015 року.

В судовому засіданні слідчий СВ Конотопського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 клопотання підтримала.

Суд вислухавши доводи слідчого, перевіривши матеріали справи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Обовязок слідчого виконувати письмові вказівки прокурора по кримінальному провадженню передбачений КПК України.

Відповідно до п. 4 ч.2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку визначеному законом.

За приписом ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Крім цього, позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Клопотання про надання дозволу на проведення позапланової ревізії відповідає вимогам Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

У п.29 Постанови Кабінету Міністрів України N550 від 20.04.2006р. «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами» визначено, що позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб`єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Як вбачається із матеріалів справи у слідчого є достатньо підстав вважати, що проведення позапланової виїзної ревізії щодо перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності Індустріально-педагогічного технікуму Конотопського інституту СуМДУ сприятиме встановленню істини по справі.

Керуючись: ст.ст. 369, 372, 309 Кримінального процесуального кодексу України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», п.29 Постанови КМ України N 550 від 20.04.2006р. «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами»,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Конотопського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 -задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності Сумського державного Університету в частині діяльності структурного підрозділу Індустріально-педагогічний технікум Конотопського інституту з наступних питань:

1) правильність та законність нарахування заробітної плати ОСОБА_5 за період з 01.01.2011 року по 30.06.2016 року;

2) правильність та законність нарахування заробітної плати ОСОБА_6 за період з 01.01.2011 року по 30.06.2016 року;

3) правильність та законність надходження та використання благодійних внесків в ІПТ КІ СумДУ за 01.01.2011 року по 30.06.2016 року

по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000235 від 06.02.2015 року.

Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Сумській області.

Зобов`язати посадових осіб Сумського державного університету та Індустріально-педагогічного технікуму Конотопського інституту Сумського державного університету забезпечити допуск працівників Державної фінансової інспекції в Сумській області до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Сумського державного університету (м. Суми, вул. Римського-Корсакова, 2) в частині діяльності структурного підрозділу Індустріально-педагогічного технікуму Конотопського інституту (м. Конотоп, вул. М. Немолота, 12).

Ревізію призначити терміном на робочих 15 днів, починаючи з 19 березня 2018 року до 06 квітня 2018 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1