Дело № 402/1643/12
ВИРОК ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 листопада 2012 года м. Апостолове
Апостолівський районний суд Дніпропетровскої області
в складі:головуючого судді Диби Л.М.
при секретарі Титаренко Л.Б.
за участю прокурора Свиридюк А.А.
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Апостолове в залі суду №1 кримінальну справу за обвинуваченням
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2, українки, громадянка України, маючої середньо-спеціальну освіту, перебуваючої у шлюбі, раніше судимої Апостолівським районним судом 02. 11. 2011 року за ст. ст. 191 ч. 3, ст. 191 ч. 4; ст.366 ч. 1, ст.366 ч. 2 КК України до 5 років позбавлення волі , на підставі ст. 75 КК України із звільненням від відбування призначеного судом покарання з іспитовим строком 1 рік , працюючої директором ПП «Кредо-Плюс», проживаючої в ІНФОРМАЦІЯ_3,
в скоєнні злочину, передбаченного ст.ст.191 ч.5, 209 ч.1 КК України,
ОСОБА_1, відповідно до рішення власника приватного підприємства «Кредо-Плюс», розташованого за адресою Дніпропетровська область Апостолівський район с. Перше Травня вул. Буденого, 54, від 30.06.2008 року та наказу № 23 від 04.07. 2008 року призначена на посаду директора даного підприємства.
Керуючись в своїй діяльності статутом підприємства, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов'язки відповідно до нього та посадової інструкції керівника підприємства, тобто являючись службовою особою, ОСОБА_1 вчинила заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем за наступних обставин:
Відповідно до статуту ПП «Кредо-Плюс», затвердженого власником ( засновником) ПП «Кредо-Плюс»04.07.2008 року та зареєстрованого у державного реєстратора Апостолівської районної державної адміністрації ОСОБА_2 09.07.2008 року, ОСОБА_1, як директор даного підприємства:
- п. 3. 2. - Директор вирішує усі питання діяльності Підприємства, окрім віднесених до виключної компетенції Засновника.
Директор діє від імені Підприємства без довіреності в межах, встановлених цим Статутом та рішеннями Засновника.
Директор підприємства керує діяльністю підприємства і несе особисту відповідальнісіь в межах, передбачених трудовим договором та чинним законодавством за виконання покладених на нього завдань.
Для організації діяльності Підприємства та виконання покладених на нього завдань Директор здійснює:
г) розпорядження у відповідності з чинним законодавством, майном і коштами підприємства, вчинення правочинів в межах своїх повноважень;
п. 4. 3. Підприємство здійснює оперативний і бухгалтерський облік результатів своєї праці, веде статистичну звітність за формою, встановленою органами державної статистики і несе відповідальність за її достовірність.
Крім того, відповідно до посадової інструкції від липня 2008 року ( число відсутнє):
- п. 2. 1. - Керівник здійснює оперативне управління підприємством;
- п. 2.2. - Керівник здійснює фінансово-господарську діяльність підприємства;
- п. 2.3. - Забезпечує ефективне використання матеріальних та фінансових ресурсів та інше.
При цьому, протягом 2008 року між Зеленодольською міською радою ( Замовник) в особі міського голови ОСОБА_3 та ПП «Кредо-Плюс»( Підрядник) в особі директора ОСОБА_4 ( на час укладання 17-18.06.2008 року) та ОСОБА_1 ( 09.12.2008 року) були укладені підрядні договори на виконання робіт, а саме:
1) № 37 від 17.06.2008 року на капітальний ремонт водоочисних споруд м. Зеленодольськ на суму 349959, 60 грн.
2) № 38 від 18.06.2008 року на будівництво каналізаційної насосної станції м. Зеленодольськ на суму 1125957, 60 грн.
Розрахунки за роботи, виконані за даними договорами, були проведені між замовником ( Зеленодольська міська рада) і виконавцем ( ПП «Кредо-Плюс») за рахунок коштів місцевого бюджету на підставі «Актів приймання виконаних підрядних робіт»форми КБ-2 в, а саме:
- по договору № 37 від 17. 06. 2008 року
8) за грудень 2008 року на суму 4676, 40 грн. в т. ч. заробітної плати 221 грн.
9) за грудень 2008 року на суму 7954, 80 грн. в т. ч. заробітної плати 1731 грн.
- по договору № 38 від 18. 06. 2008 року
2) за вересень 2008 року на суму 178702, 80 грн. в т. ч. заробітної плати 1000 грн.
8) за грудень 2008 року на суму 153373, 20 грн. в т. ч. заробітної плати 4642 грн.
9) за грудень 2008 року на суму 131829, 60 грн. в т. ч. заробітної плати 5080 грн.
- по договору № 142 від 09. 12. 2008 року
Згідно даних актів, заробітна плата в 3-4 кварталі 2008р. у вартості виконаних робіт становить 195 210,40 грн.
Під час отримання директором ПП «Кредо-Плюс»ОСОБА_1 коштів за виконані роботи по вищезазначеним актам протягом 3-4 кварталу 2008 року, у неї виник злочинний намір, направлений на заволодіння частиною коштів, шляхом зловживання своїм службовим становищем, які перераховувалися на заробітну плату.
В результаті злочинних дій з боку ОСОБА_1 в 3-4 кварталі 2008 року заробітна плата, яка включена ПП «Кредо-Плюс»у вартість виконаних робіт згідно «Актів приймання виконаних підрядних робіт»форми КБ-2в перевищує заробітну плату, яка була фактично виплачена та відображена у звітності форми № 1ДФ та форми №4-ФСС З тимчасової втрати працездатності на загальна суму 167 675,40 грн., якими остання заволоділа, чим завдала Зеленодольській міській раді збитки на зазначену суму, що на початок звітного періоду перевищує 600 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.
Крім того, протягом 3-4 кварталу 2008 року та до 01.02.2009 року під час та після заволодіння шляхом зловживання своїм службовим становищем вищезазначеними коштами Зеленодольської міської ради в сумі 167 675.40 грн., у директора ПП «Кредо-Плюс»ОСОБА_1, виник злочинний намір, направлений на легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом.
Таким чином, директор ПП «Кредо-Плюс»ОСОБА_1 із зазначеними грошовими коштами, здобутими злочинним шляхом, протягом 3-4 кварталу 2008 року та січня 2009 року здійснила фінансові операції та використала дані грошові кошти для здійснення фінансово-господарської діяльності керованого нею підприємства, тобто спрямувала в легальний обіг фінансової системи держави.
В судовому засіданні підсудна ОСОБА_1 свою вину визнала повністю і пояснила, що з травня 2008 року працює на посаді директора в ПП «Кредо-Плюс». Вона складала дефекті відомості за формою №2. На роботу працівників набирав головний інженер. Сама вона об»єми та обєкти робіт не вибирала, а на документах лише ставила свій підпис. Договори підряду на виконання робіт з Зеленодольською міською радою підписувала ОСОБА_4 Заробітну плату нараховував ОСОБА_5, а ОСОБА_6 -видавала зарплату. Вона сама також отримувала заробітну плату. Як керівник даного підприємства вона не підписувала бухгалтерську і податкову звітність. Коштами, які надходили на рахунок підприємства вона не розпоряджалась, оскільки фактично керував підприємством ОСОБА_5 Вона дійсно халатно поставилась до виконання своїх обовязків, тому в даний час вона сама виїжджає на кожен обєкт, а бухгалтер нараховує заробітну плату. Щиро розкаялась у скоєному.
Крім повного визнання своєї вини підсудною, її вина підтверджується показаннями свідків.
Свідок ОСОБА_7 в судовому засіданні показала показала, що період 2008 року вона працювала на посаді експедитора на підприємстві ПП «Кредо-плюс».З серпня 2008 року директором ПП «Кредо-плюс»стала ОСОБА_1В, яка готувала кошториси на роботи, виконані даним підприємством. В 2008 році ПП «Кредо-плюс»виконувало будівельні і ремонтні роботи за рахунок Зеленодольської міської ради по ремонту водоочисних будівель і будівництву каналізаційної насосної станції. Договори підряду підписувала ОСОБА_4 Чи складала ОСОБА_8 кошторис на зазначені обєкти вона не знає. Заробітна плата, яку вона отримувала на даному підприємстві складала орієнтовно 400-500 грн. в місяць. Заробітну плату нараховував ОСОБА_5, а видавала ОСОБА_6 Гроші в банку знімала ОСОБА_6 Товари і будівельні матеріали для виконання будівельних робіт, ремонтних робіт підприємством ПП «Кредо-плюс»купувалися за готівковий розрахунок в м. Кривий-Ріг. Дані закупки здійснювала безпосередньо вона, виїжджаючи разом з водієм в м. Кривий-Ріг на автомобілі, що належав ПП «Кредо-плюс».
Свідок ОСОБА_9 в судовому засіданні показав, що ОСОБА_1 є його рідною сестрою. В період 2008 року він працював на підприємстві ПП «Кредо-плюс»на посаді завідуючого складом. З липня 2008 року директором ПП «Кредо-плюс»була ОСОБА_1, але фактично підприємством керував ОСОБА_5 В 2008 році ПП «Кредо-плюс»виконувало будівельні та ремонтні роботи по будівництву каналізаційної станції і ремонту водоочисних будівель в м. Зеленодольськ. Він отримував доручення від ОСОБА_4, купував за списком товар на ринках м. Кривого Рогу за готівковий розрахунок, після чого привозив товар і чеки на придбаний товар. Заробітну плату видавала ОСОБА_6, а хто нараховував заробітну плату він не знає.Головним бухгалтером в 2008 році була ОСОБА_6, яка також допомагала у складенні кошторисів на роботи, виконувані підприємством.
Свідок ОСОБА_10 показав, то в період 2008 року він працював на посаді головного інженера на підприємстві ПП «Кредо-плюс». В його обов'язки входило технічне керівництво на об'єктах, ремонт яких здійснювало ПП «Кредо-плюс».В 2008 році ПП «Кредо-плюс»виконувало будівельні і ремонтні роботи в м. Зеленодольську, а саме здійснювало ремонтні і будівельні роботи на каналізаційній насосній станції і ремонт водоочисних будівель. Коштами ОСОБА_1 не розпоряджалась, оскільки фактично керував підприємством ОСОБА_5 Заробітну плату видавала ОСОБА_6 Хто підписував відомості про видачу заробітної плат та кошториси на роботи, він не знає. Він працював за сумісництвом і знає тільки, що за три роки змінювали дериктори підприємства Петрова, ОСОБА_4 та ОСОБА_1
Свідок ОСОБА_11 показав, що в 3-4 кв. 2008 р. працював в банку «Надра»менеджером. В 3-4 кв. 2008 р. ОСОБА_6 отримувала в їх відділенні грошові кошти по чековій книзі з розрахункового рахунку ПП «Кредо-плюс».При даній банківській операції в їх банку підписи на яких-небудь документах особами, що отримують готівкові грошові кошти не ставляться. ОСОБА_6 також ніде не розписувалася. Однак,карточку з зразками підписів на директора ОСОБА_12 в банку «Надра»було відкрито лише 21.11.2011 р. Тобто ця дата є для працівників банку «Надра»датою з якої ОСОБА_1 мала право отримували готівкові грошові кошти. До цього моменту готівкові грошові кошти могла отримували ОСОБА_13 Однак ОСОБА_13 ніколи не отримувала готівкові грошові коштів їх банку. Кошти отримувала лише ОСОБА_6, яка на момент отримання грошових коштів, по відомостям банка, була посадовою особою ПП «Кредо плюс».
Крім того, вина підсудної підтверджується письмовими доказами по справі:
Довідкою №164/07/32232414 про результати фінансового розслідування з питань використання грошових коштів ПП «Кредо-Плюс»в наслідок виконання договорів від 17.06.2008 року №37 та від 18.06.2008 року № 38 укладених з Зеленодольською міською радою від 16. 02. 2012 року(а. с. 10-23 т. 1)
Довідкою котролер-ревізору КРВ в Апостолівському районі від 30.09.2011 року про перевірку з питання достовірності сум заробітної плати, включених до актів виконаних робіт та співставлення із заробітною платою, яка декларувалась згідно звітності до податкових органів, центру зайнятості за період з 01.07.2008 року по 31.12.2008 р. (а. с. 25-26 т. 1).
Підрядними договорами на виконання робіт, а саме: 1) № 37 від 17. 06. 2008 року на капітальний ремонт водоочисних споруд м. Зеленодольськ на суму 104987, 88 грн.;
2) № 38 від 18. 06. 2008 року на будівництво каналізаційної насосної станції м. Зеленодольська на суму 1125957, 60 грн.
3) № 142 від 09. 12. 2008 року будівництво житлового будинку в м. Зеленодольськ
Актами приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в, а саме:
- по договору № 37 від 17. 06. 2008 року
- по договору № 37 від 17. 06. 2008 року
8)за грудень 2008 року на суму 4676, 40 грн. в т. ч. заробітної плати 221 грн.
9)за грудень 2008 року на суму 7954, 80 грн. в т. ч. заробітної плати 1731 грн.
- по договору № 38 від 18. 06. 2008 року
2)за вересень 2008 року на суму 178702, 80 грн. в т. ч. заробітної плати 1000 грн.
8)за грудень 2008 року на суму 153373, 20 грн. в т. ч. заробітної плати 4642 грн.
9)за грудень 2008 року на суму 131829, 60 грн. в т. ч. заробітної плати 5080 грн.
( а.с.177-246 т. 1);
- по договору № 142 від 09. 12. 2008 року
Платіжними дорученнями про перерахунок Зеленодольською міською радою грошових коштів ПП «Кредо- плюс»за виконані роботи за договорами підряду №37,38 ( а. с. 257-266 т. 1).
Звітністю ПП «Кредо-Плюс»до Апостолівського районного центру зайнятості за 2008 рік (а.с. 8-33 т. 2)
Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого ( сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку»форма 1 ДФ, наданих до Апостолівського відділення Орджонікідзевської ОДГП за 2008 рік (а. с. 35-49 т. 2).
Роздруківкою обігу коштів по розрахункових рахунках ГІП «Кредо-Плюс»(а. с. 51-144 т. 2).
Статутом ПП «Кредо-Плюс»( а. с. 150-156 т. 2)
Договором купівлі-продажу корпоративних прав від 27.06.2008 року(а.с. 157 т. 2).
Рішенням про призначення ОСОБА_1 директором ПП «Кредо-Плюс»(а.с. 158 т. 2)

Звітністю Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності Ф4-ФСС з ТПВ за 2008-2009 роки(а.с. 4-11 т. 3).

Розрахунковими відомостями про нарахування і перерахування страхових внесків до Фонду загальнообовязкового державного соціального страхування України на випадок безробіття ПП «Кредо-плюс»(а.с. 14-21 т.3).

Податковими розрахунками сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку ПП «Кредо-плюс»30 2008-1 квартал 2009 року (а.с. 24-30 т.3).

Постановою про визнання речовими доказами- підрядних договорів №37 від 17.06.2008 р., № 38 від 18.06.2008 р., № 142 від 09.12.2008 року , актів приймання виконаних підрядних робіт форми КБ-2в по вказаним договорам та платіжними дорученнями (а.с. 137 т.3).

Актом позапланової ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «Кредо-плюс»за період з 01.01.2008 року по 31.12.2008 р.(а.с. 199-203).

Висновком на заперечення до акту ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності ПП «Кредо-плюк»від 27.04.2012 року №810-23/16 за якими допускається нормування та оплата праці в підрядній організації за колективним договором, згідно якого частина зароблених підприємством коштів відраховується в резерв на оплату щорічних відпусток, виплат винагороди за вислугу років і т.ін., тобто частина відрахованих коштів була спрямована на виплату заробітної плати працівникам підприємства (а.с. 208-212).

Оцінив докази в сукупності, суд вважає їх достовірними, а вину підсудної доказаної.

Дії підсудної ОСОБА_1 правильно кваліфіковані за ст.. 191 ч.5 КК України за ознаками заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинені повторно, в особливо великих розмірах; за ст.209 ч.1 КК України за ознаками вчинення фінансової операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації ( відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів, використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації ( відмиванню) доходів.

При призначенні покарання суд враховує ступінь тяжкості скоєного злочину, особу підсудної, обставини, що помякшують та обтяжують покарання.

Згідно ст. 66 КК України, до обставин, що помякшують покарання підсудної, суд визнає щире каятя та відшкодування шкоди.

Обставин, які обтяжують покарання,передбачених ст.67 КК України, у суді не встановлено.

ОСОБА_1 раніше не судима, характеризується позитивно, зайнята суспільно-корисною працею, збитки відшкодовані, щиро розкаялась в скоєному.

Крім того, суд вважає необхідним і достатнім призначити покарання підсудній ОСОБА_1 із застосуванням ст. 69 КК України більш мяке, ніж передбачено законом, з урахуванням кількох обставин, що пом»якшують покарання ,згідно ст.. 66 КК України, а саме щире каяття , а також усунення заподіяної шкоди, дані про особу підсудної, її склад сім»ї та матеріальний стан, і призначить покарання ОСОБА_1 без додаткових покарань без позбавлення права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю, без конфіскації коштів та без конфіскації майна, а основне покарання більш мяке, ніж передбачено санкцією ст. 191 ч.5 КК України

Суд вважає достатнім для виправлення підсудної ОСОБА_1, призначити покарання не пов»язанного з реальним позбавленням волі, із застосуванням ст.ст. 75,76 КК України.

Цивільний позов не заявлено.

Керуючись ст.ст. 321-324 КПК України,суд,-

З А С У Д И В :

ОСОБА_1 визнати винуватою у скоєнні злочину, передбаченного ст..ст. 191 ч.5, 209 ч.1 КК України.

Призначити покарання:

-за ст. 191 ч.5 КК України, із застосування ст. 69 КК України, у вигляді 4 років 6 місяців позбавлення без позбавлення права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю та без конфіскації майна;

-за ст. 209 ч.1 КК України, із застосування ст. 69 КК України, у вигляді 3 років позбавлення волі, без позбавлення права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю, без конфіскації коштів та без конфіскації майна

На підставі ст. 70 ч.1 КК України, по правилам призначення покарання за сукупністю злочинів, шляхом часткового складання призначених покарань, остаточне покарання призначити у вигляді 4 років 9 місяців позбавлення волі без позбавлення права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю, без конфіскації коштів та без конфіскації майна.

На підставі ст. 70 ч.4 КК України по правилам призначення покарання за сукупністю злочинів, остаточне покарання ОСОБА_1призначити шляхом поглинання менш суворого покарання, призначенного даним вироком більш суворим покаранням, призначеним вироком Апостолівського районного суду від 02.11.2011 року , у вигляді 5 років позбавлення волі, без позбавлення права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю, без конфіскації коштів та без конфіскації майна.

На підставі ст. 75 КК України засуджену ОСОБА_1 звільнити від відбування призначеного покарання з випробувальним терміном 1 (один) рік, якщо вона протягом визначеного судом іспитового строку не вчинить нового злочину і виконає покладені на неї обовязки.

На підставі ст. 76 КК України покласти на засуджену ОСОБА_1слідуючі обов»язки:

-не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції;

- повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Контроль за поведінкою засудженої покласти на кримінально-виконавчу інспекцію в Апостолівському районі Дніпропетровської обл.

Запобіжний захід до набуття вироком законної сили засудженій ОСОБА_1 залишити підписку про невиїзд.

Контроль за поведением осужденного ОСОБА_14 возложить на уголовно-исполнительную инспекцию в Апостоловском р-не Днепропетровской обл.

Речові докази- приєднані до матеріалів справи- залишити при матеріалах справи.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Дніпропетровської області в термін 15 діб.

Суддя: