Справа № 464/1810/18
пр.№ 1-кс/464/722/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
12 квітня 2018 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :
Старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області майора податкової міліції ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 21.03.2018, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні ОРД досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання їй тимчасового доступу до копій документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що становлять банківську таємницю та перебувають у приміщенні/володінні у ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 , у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, статуту, платіжні доручення, грошових чеків; виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу по рахунку ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , за період з 07.05.2014 по 31.03.2017; інформації про ІР-адреси, з яких відбувалося керування рахунком вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк".
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 21.03.2018 до ЄРДР за №0000038, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 1815 579 грн., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугував акт №966/13-01-14-13/39205319 від 12.07.2017 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з питань дотримання податкового законодавства за період з 07.05.2014 по 31.03.2017, валютного за період з 07.05.2014 по 31.03.2017, єдиного внеску на загальнообов?язкове державне соціальне страхування за період 07.05.2014 по 31.03.2017», складений працівниками управління аудиту ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідно до якого встановлено, що службовими особами ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " занижено податок на прибуток та занижено податок на додану вартість, а відтак такі ухилилися від сплати податків на загальну суму 1815579 грн, що призвело до ненадходження коштів до бюджету у значних розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " під час здійснення господарської діяльності використовували банківський рахунок № НОМЕР_3 , який відкритий у ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Документи, які перебувають у банківській установі та є банківською таємницею, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, слід проаналізувати відомості, що закріплені в банківському рахунку ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ". Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальному провадженню, неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують проведення фінансових операцій ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", які мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, просить клопотання задовольнити.
У судовому засіданні слідча ОСОБА_3 клопотання підтримала та просить надати тимчасовий доступ до копій документів шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення.
Представник ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином, був повідомленим дату, про час та місце розгляду клопотання, не повідомив суд про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України їх неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,
п о с т а н о в и в :
Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому 1-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до копій документів тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що становлять банківську таємницю та перебувають у приміщенні/володінні у ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:
- документи, які містяться у справі клієнта ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 , у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договори, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, статуту, платіжні доручення, грошових чеків;
- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу по рахунку ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , за період з 07.05.2014 по 31.03.2017;
- інформацію про ІР-адреси, з яких відбувалося керування рахунком вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк".
Обов`язок виконання даної ухвали покласти на юридичну особу ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1