Номер провадження 1-кс/754/2091/14
У Х В А Л А
Іменем України

10.10.2014 року місто Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві в приміщенні суду клопотання слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000070 від 12.09.2014 р. про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим з старшим прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів та надання розпорядження на їх вилучення в кримінальному провадженні №0000070 від 12.09.2014р. за ознаками кримінального правопорушення злочину, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.

Клопотання мотивує тим, що під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2012-2013 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документально відобразили, без фактичного здійснення придбання товарів, робіт послуг, фінансово-господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке має ознаки фіктивності, в результаті чого занизили податок на прибуток у сумі 381 689 грн., а також податок на додану вартість у сумі 400 058 грн., що підтверджується актом ІНФОРМАЦІЯ_3 №2219/26-52-22-04-10/37415182 від 08.08.2014 р. «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання податкового законодавства за період з 01.04.2011 р. по 31.12.2013 р., валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2011 р. по 31.12.2014 р.» та актом ІНФОРМАЦІЯ_4 від 26.05.2014 р. №352/22-03/38747781.

Крім того, за викликом слідчого, який вручено 22.09.2014 р. представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » службові особи товариства до ІНФОРМАЦІЯ_5 не з`явились, причини неприбуття не повідомили.

Враховуючи викладене, у слідства є достатньо підстав вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » намагаються приховати документи щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою виключення можливості використання їх як доказів в кримінальному провадженні та проведенні почеркознавчих експертиз.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав за викладених в ньому обставин. Просив клопотання задовольнити.

Слідчий суддя розглядає дане клопотання, згідно ст.163 ч.2 КПК України, без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, за наступних підстав.

Так, судом встановлено, що в провадженні слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 перебуває кримінальне провадження №0000070 від 12.09.2014р. за ознаками кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ст. 212 ч. КК України.

Відповідно до ст. 159 ч.1 КПК України одним із видів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів, який полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В обґрунтування клопотання про необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторона обвинувачення посилається на наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Таким чином, враховуючи викладені обставини досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000070 від 12.09.2014р. в їх сукупності, слідчий суддя приходить до переконання про наявність правових підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів та надання розпорядження на їх вилучення у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до всіх документів що підтверджують фінансово господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2013р. по 08.10.2014 р. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Забезпечити тимчасовий доступ слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , а також особам, що будуть діяти за відповідним дорученням слідчого, до оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів завірених їх копій, та надати дозвіл на їх вилучення, а саме до всіх документів що підтверджують фінансово господарські взаємовідносини товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до всіх документів що підтверджують фінансово господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2013 р. по 08.10.2014 р. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні службових осіб товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 10 листопада 2014 року, включно.

Відповідно до ст.166 ч.1 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1