№ 760/7042/17
(№1-кс/760/7880/17)
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02. 06. 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу Прокуратури Київської області ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 06.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України,

ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу Прокуратури Київської області ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 06.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000016, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, які використовували реквізити підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) неодноразово підробили податкові накладні та податкові декларації, до яких внесли недостовірні відомості щодо реалізації товарів та послуг для підприємств реального сектору економіки, з метою їх використання в бухгалтерському обліку.

Слідчий зазначав, що з вищезазначених фактів, вбачається, що діяльність зазначених вище СГД здійснюється поза межами правового поля, що у свою чергу свідчить про не набуття належним чином цивільної право-дієздатності. Таким чином, операції зазначених вище юридичних осіб є фіктивними правочинами, та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами (ст.234 Цивільного Кодексу України (ЦКУ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ) відкрито рахунки:

-№№ НОМЕР_8 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), НОМЕР_9 , НОМЕР_10 (українська гривня), НОМЕР_11 (долар США), НОМЕР_12 (євро), НОМЕР_13 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код за ЄДР НОМЕР_3 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »);

-№№ НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (долар США), НОМЕР_16 (євро), НОМЕР_17 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДР НОМЕР_2 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »);

-№№ НОМЕР_18 , НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (долар США), НОМЕР_21 (євро), НОМЕР_22 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код за ЄДР НОМЕР_6 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »);

-№№ НОМЕР_23 (українська гривня, євро, долар США), НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (долар США), НОМЕР_28 (євро), НОМЕР_29 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ).

Слідчий зазначав, що у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб`єктів господарської діяльності, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.
Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , а також оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення оригіналів документів у службових осіб ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_7 ), наданих для відкриття та обслуговування рахунків:

-№№ НОМЕР_8 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), НОМЕР_9 , НОМЕР_10 (українська гривня), НОМЕР_11 (долар США), НОМЕР_12 (євро), НОМЕР_13 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код за ЄДР НОМЕР_3 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »);

-№№ НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (долар США), НОМЕР_16 (євро), НОМЕР_17 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДР НОМЕР_2 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »);

-№№ НОМЕР_18 , НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (долар США), НОМЕР_21 (євро), НОМЕР_22 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код за ЄДР НОМЕР_6 , колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »);

-№№ НОМЕР_23 (українська гривня, євро, долар США), НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (долар США), НОМЕР_28 (євро), НОМЕР_29 (російський рубль) для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код за ЄДР НОМЕР_1 ).

за період з моменту відкриття рахунку по дату постановлення ухвали а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);
- обліково-реєстраційних справ зазначених СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, оригіналів доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;
- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1