Провадження № 11-сс/795/27/2017 Слідчий суддя ОСОБА_1
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 січня 2017 рокум. Чернігів

Колегія суддів судової палати у кримінальних справах апеляційного суду Чернігівської області в складі:

Головуючого-суддіОСОБА_2

суддів - ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

з участю секретаря ОСОБА_5 ,

прокурора ОСОБА_6 ,

адвоката ОСОБА_7 ,

слідчого ОСОБА_8 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за апеляційною скаргою представника ТОВ «Івіса Груп» адвоката ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Новозаводського районного суду м.Чернігова від 14 листопада 2016 року про накладення арешту на грошові кошти,

В С Т А Н О В И Л А:

Старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , звернувся з клопотанням погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_9 , про арешт майна. В обґрунтування клопотання зазначив, що в провадженні перебувають матеріали кримінального провадження за ознаками складу злочинів передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.205 КК України.

Ухвалою слідчого судді клопотання старшого слідчого задоволено та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських розрахункових рахунках ТОВ "Івіса Груп" № НОМЕР_1 (валюта: долар США), № НОМЕР_1 (валюта: євро), № НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта: російський рубль), № НОМЕР_2 (валюта: долар США), № НОМЕР_2 (валюта: євро), № НОМЕР_3 , № НОМЕР_2 , які відкрито в ПАТ «Сбербанк» та на розрахункових рахунках № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , які відкрито в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк».

Заборонено розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунках ТОВ "Івіса Груп" № НОМЕР_1 (валюта: долар США), № НОМЕР_1 (валюта: євро), № НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта: російський рубль), № НОМЕР_2 (валюта: долар США),№ НОМЕР_2 (валюта: євро), № НОМЕР_3 , № НОМЕР_2 , які відкрито в ПАТ «Сбербанк» та на розрахункових рахунках № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , які відкрито в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк», за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "Івіса Груп" в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) на внутрішньобанківських рахунках та зупинено видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунки № НОМЕР_1 (валюта: долар США), № НОМЕР_1 (валюта: євро), № НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта: російський рубль), № НОМЕР_2 (валюта: долар США), № НОМЕР_2 (валюта: євро), № НОМЕР_3 , № НОМЕР_2 та в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711) на рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 клієнта ТОВ "Івіса Груп", та вже знаходяться на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

В обґрунтування свого рішення, слідчий суддя вказав, що підприємство з ознаками фіктивності ТОВ "Івіса Груп" укладає договори з реально діючими СГД, які в подальшому перераховують грошові кошти на рахунок даного підприємства, за нібито поставлені товари (роботи, послуги), хоча насправді, дані операції не здійснювалися, що дає обґрунтовані підстави вважати, що вказані операції вчиненні з метою прикриття незаконної діяльності та легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, а кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "Івіса Груп", а також ті, що можуть надійти на банківський рахунок підприємства за фіктивними угодами, є предметом кримінального правопорушення та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Не погоджуючись з даною ухвалою, представник ТОВ «Івіса Груп» адвокат ОСОБА_7 подала апеляційну скаргу, в якій просить скасувати ухвалу слідчого судді, якою було задоволено клопотання про арешт майна та постановити нову, якою відмовити у задоволенні клопотання слідчого про арешт майна ТОВ «Івіса Груп» та відновити видаткові операції по розрахункових рахунках ТОВ «Івіса Груп», які відкрито а ПАТ «Сбербанк» та в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк».

В обґрунтування своїх вимог зазначає, що вказане клопотання було розглянуте у відсутності представника ТОВ «Івіса Груп», про існування ухвали слідчого судді про накладення арешту на кошти ТОВ «Івіса Груп» стало відомо після отримання 11 січня 2017 року офіційного листа з прокуратури Чернігівської області за вих.№64/5-70-15 від 26.12.2016 року. На адресу підприємства копія зазначеної ухвали слідчого судді не надходила.

Зазначає, що аналізуючи зміст ухвали приходить до висновків про недотримання положень ст.370-372 КПК України під час винесення ухвали. Так, ухвала слідчого судді зовсім невмотивована, а прийняте рішення про арешт майна не містить в ухвалі жодного обґрунтування наявними у кримінальному провадженні доказами, у тому числі не містить посилання на положення кримінального процесуального закону, яким слідчий суддя керувався при ухваленні оскаржуваного рішення. Ухвала слідчого судді містить загальні трактування, що ТОВ «Івіса Груп» має ознаки фіктивності та не містить жодного доказу, на підставі яких даних слідчий суддя прийшов до таких висновків. Наголошує, що службова перевірка діяльності ТОВ «Івіса Груп» не проводилась і жодні операції у передбаченому законом порядку не були визнані безтоварними, а тому вести мову про фіктивність підприємства на момент накладення арешту на майно не має підстав. Вказує, що слідчий ОСОБА_8 зробив висновок про фіктивність ТОВ «Івіса Груп» 09 червня 2015 року, однак дане підприємство створено лише 24 вересня 2015 року, тобто станом на 09 червня 2015 року підприємство фактично не існувало. ТОВ «Івіса Груп» та його службові особи з моменту створення і подальшої роботи активно сплачувало податки і збори та не мало фінансово-господарських відносин з сумнівними контрагентами, а тому не причетне до незаконних схем діяльності ПП «АПТК» та ТОВ «Трейд Максіма» по ухиленню від сплати податків і не має нести відповідальність за незаконні схеми роботи невідомих фірм, у тому числі грошові кошти на рахунках підприємства не можуть бути заблоковані. Слідчим ОСОБА_8 не було здобуто жодних доказів на підтвердження так званої сумнівної діяльності підприємства. В ухвалі слідчого судді не наведено жодних доказів, які б свідчили про те, що ТОВ «Івіса Груп» має ознаки фіктивності. Підприємство нормально працює, має оборот коштів по рахунках, співпрацює з державними підприємствами. Жодного разу не допитувався директор ТОВ «Івіса Груп», а також і засновник підприємства, вказані особи навіть не викликались до слідчого у зв`язку з чим висновки про фіктивність даної компанії зроблені передчасно. А отже арешт на рахунки ТОВ «Івіса Груп» було накладено безпідставно.

Заслухавши доповідача, представника ТОВ «Івіса Груп» адвоката ОСОБА_7 , яка підтримала подану апеляційну скаргу та просила її задовольнити, прокурора, який заперечив проти задоволення апеляційної скарги, слідчого, дослідивши матеріали судової справи та кримінального провадження, обговоривши доводи апеляції, колегія суддів приходить до висновку, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів справи, слідчим проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до ЄРДР України за №0000027 від 07.05.2015 року, за ознаками складу злочинів передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у ТОВ "Івіса Груп" (), яке входить до складу «конвертаційного центру», відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 (валюта: долар США), № НОМЕР_1 (валюта: євро), № НОМЕР_1 (валюта: українська гривня), № НОМЕР_2 (валюта: російський рубль), № НОМЕР_2 (валюта: долар США),№ НОМЕР_2 (валюта: євро), № НОМЕР_3 , № НОМЕР_2 в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627) та розрахункові рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711).

Підприємство з ознаками фіктивності ТОВ "Івіса Груп" укладає договори з реально діючими СГД, які в подальшому перераховують грошові кошти на рахунок даного підприємства, за нібито поставлені товари (роботи, послуги), а кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "Івіса Груп", а також ті, що можуть надійти на банківський рахунок підприємства за фіктивними угодами, є предметом кримінального правопорушення та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч.1 ст.170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з ч.2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони в тому числі є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них.

Також зі змісту ст.170 КПК випливає, що завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, передачі, відчуження.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи дійшов обґрунтованого висновку, що з клопотання та матеріалів кримінального провадження вбачається достатньо підстав, що кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Івіса Груп», а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки підприємства за фіктивними угодами відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України.

Враховуючи викладене, колегія суддів вважає, що ухвала слідчого судді Новозаводського районного суду м.Чернігова від 14 листопада 2016 року є законною та не підлягає скасуванню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.405,407,422 КПК України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:

Апеляційну скаргу представника ТОВ «Івіса Груп» адвоката ОСОБА_7 - залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Новозаводського районного суду м.Чернігова від 14 листопада 2016 року, якою задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР Головного управління ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Івіса Груп» залишити без змін.

Ухвала остаточна і касаційному оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4