Провадження №1- кс/712/80/17
Справа № 712/51/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

10 січня 2017 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000061 від 22.11.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, клопотання старшим слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_5 , про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про проведення тимчасового доступу до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що у слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000061, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 листопада 2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2016 року при здійсненні зовнішньоекономічних фінансово-господарських операцій, пов`язаних з імпортуванням на митну територію України с/г техніки та обладнання до неї, умисно ухилились від сплати до державного бюджету України податків на загальну суму 2393 тис. грн., що на вказаний період часу є у великих розмірах.
Також, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » здійснювали імпортування на митну територію України с/г техніки та обладнання до неї через митні пости ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, його документального підтвердження, встановлення всіх осіб, причетних до його скоєння, а також з метою необхідності призначення в подальшому документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу з послідуючим вилученням у службових осіб ПП « ОСОБА_6 » документів, щодо імпорту на митну територію України с/г техніки та обладнання до неї», а саме: вантажно-митні декларації №902030000/2016/303488, №902030000/2016/303133, №902030000/2016/303498, №902030000/2016/304499 та ін., додатки до них, митні контракти, додатки до контрактів, інвойси, специфікації, попередні повідомлення, зобов`язання про доставку, протоколи(акти) оглядів імпортованих товарно-матеріальних цінностей, кваліфікаційне рішення №КТ-924-2016 та всіх інших документів, щодо імпорту сільськогосподарських, садових або лісогосподарських машин, культиваторів (грунторізів) і сплати митних платежів за серпень вересень 2016 року.

Документи, щодо митного оформлення товарів і сплати митних платежів ПП « ОСОБА_6 » у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування наданих послуг, підписи осіб, які склали вказані документи.

Разом з цим, вказані фінансово-господарські документи ПП « ОСОБА_6 » у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо провести в подальшому комплекс судових експертиз вичерпний перелік яких на даний час назвати не представляється можливим.

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримав та просив суд його задоволити.

Як вбачається із норм ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. У вказаному клопотанні серед іншого мають бути зазначені значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Згідно ч. 1 ст. 9 КПК України під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий, інші службові особи органів державної влади зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, цього Кодексу, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається також обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Суд, вивчивши матеріали справи, приходить до висновку, що слідством не доведено, що документи, доступ до яких планується отримати та вилучити самі по собі, або в сукупності із іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Застосування стороною кримінального провадження такого способу збирання доказів як вилучення речей чи документів (ч. 7 ст. 163 КПК) під час отримання доступу до речей і документів може здійснюватися у випадках, якщо особа, у володінні якої знаходяться речі або документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження або є підстави вважати, що вона не здійснить таку передачу добровільно після отримання відповідного запиту чи намагатиметься змінити або знищити відповідні речі або документи.

Однак, слідчим не було надано суду доказів того, що особа, у володінні якої знаходяться речі, добровільно не здійснить їх передачу після отримання відповідного запиту чи намагатиметься змінити або знищити відповідні документи, а тому суддя слідчий вважає, що клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1