Провадження № 1-кс/344/5026/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 грудня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення перевірки в рамках кримінального провадження № 0000046 , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулась з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначила, що посадові особи ТзОВ «Кредо-ІФ» правонаступник ТзОВ « Радіоремсервіс» (код. 23801145) в період час із 09.09.2008р. по 07.07.2009р. отримували частинами грошові кошти від ОСОБА_5 згідно договору купівлі-продажу квартири нерухомого майна, що буде створено в майбутньому від 26.08.2009р. 24.02.2012р. ТзОВ «Радіоремсервіс» видало довідку про те що, отримало грошові кошти в сумі 27 тис. доларів США, як розрахунок по договору купівлі-продажу від 26.08.2009р., що стосуються квартири ОСОБА_5 .

Крім того, посадові особи ТзОВ «Радіоремсервіс» (код.23801145) 31.08.2011 уклали попередні договори купівлі-продажу нерухомого майна, щодо квартир розташованих на 5-у та на 2-у поверсі дев`ятиповерхового будинку по АДРЕСА_1 з ОСОБА_6 , отримавши при цьому грошові кошти в сумі 299 тис.грн. за кожну квартиру.

26.06.2014р. посадові особи ТзОВ «Кредо-ІФ» уклали договір №1/2011 відступлення прав вимоги за договором купівлі продажу нерухомого майна № 1/2011 від 31.08.2011 з ОСОБА_7 , згідно якого ОСОБА_8 передала двохкімнатну квартиру із проектним номером АДРЕСА_2 заплативши ОСОБА_6 грошові кошти в сумі 286 тис. 230 грн.

10.06.2016р. приватним нотаріусом ОСОБА_9 зареєстровано право власності на нерухоме майно за адресо: АДРЕСА_3 за ОСОБА_10 , на підставі договору купівлі-продажу нерухомого майна (квартири), яке буде створено в майбутньому, 1/14, виданий 09.03.2015 ТОВ «Кредо-ІФ»; акт здавання приймання завершених будівництвом житлових приміщень 1/14, виданий 16.03.2016, видавник ПАТ «Кредобанк»; додаткова угода до договору, 1/14, виданий 16.03.2016, видавник ТОВ «Кредо-ІФ».

02.10.2013р. посадові особи ТзОВ «Кредо-ІФ» (код. 23801145) правонаступник ТзОВ «Радіоремсервіс» уклали договір про купівлю-продажу нерухомого майна, квартиру АДРЕСА_4 , яке буде створене в майбутньому з ОСОБА_11 отримавши при цьому автомобіль марки «Хюндай сантафе» вартістю 259 тис. 290 грн.

10.03.2014 посадові особи ТзОВ «Радіоремсервіс» уклали договір 2/03 купівлі продажу нерухомого майна на квартиру АДРЕСА_4 , яке буде створене в майбутньому з ОСОБА_12 ( ОСОБА_13 ) отримавши при цьому грошові кошти в сумі 270 тис.грн.

Відповідно до листа ГУ ДФС в Івано-Франківській області № 33/46/9/09-19-21-05 від 20.12.2016р. встановлено, що проведеним аналізом податкових накладних, а також звітності по ПДВ ТОВ «Кредо-ІФ» в період часу з 2013-2015 роки відсутні податкові зобов`язання по реалізації квартир.

Матеріалами клопотання зазначено, що для повного, всебічного й неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства у даному кримінальному провадженні, необхідно провести позапланову документальну перевірку з питань дотримання ТОВ «Кредо-ІФ» код ЄРДПОУ: 23801145, вимог податкового законодавства при реалізації квартир по АДРЕСА_1 за період з 09.09.2008 по 10.06.2016.

Згідно ч.2 ст. 91 КПК України доказування у кримінальному провадженні полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 92 КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, покладається на слідчого, прокурора.

Виходячи з наданих слідчому судді матеріалів, доказуванню підлягають події кримінального правопорушення за ч. 4 ст. 190 КК України.

В той же час відомості про обставини, які слідчий вважає за необхідне встановити під час досудового розслідування в рамках даного кримінального провадження, можуть бути здобуті шляхом використання наданих йому повноважень, зокрема звернення до слідчого судді в порядку, передбаченому Главою 15 КПК України (тимчасовий доступ до речей і документів), та/або шляхом проведення слідчих дій, в тому числі призначення відповідної експертизи, обґрунтованих підстав вважати протилежне не встановлено.

Отже, враховуючи вищенаведене, не вбачаю підстав для задоволення поданого клопотання.

Керуючись ст. 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
В задоволенні клопотання слідчого СУ ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про проведення перевірки відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1