Провадження 1-кс/127/6289/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 липня 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , секретаря ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 358 КК України, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернулася до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000047 від 17.05.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_5 , імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Вінниця), виступили пособниками іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 і ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП ОСОБА_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у сумі 2 047 306 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у сумі 2 452 655 грн., ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у сумі 241 580 грн., ІП ІНФОРМАЦІЯ_6 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 100 833 грн.

Вказані матеріали виділені 17.05.2017 прокуратурою Вінницької області з матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 358 КК України. Під час здійснення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню проведено ряд процесуальних та слідчих дій, які мають значення під час здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000047.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до оригіналів документів кримінального провадження № 0002955 та здійснення їх виїмки в належним чином завірених копіях, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий в судовому засіданні просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), в судове засідання не з`явився, про причини неявки суду не повідомив, хоча про місце та час розгляду клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином.

Заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що речі та документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що речі та документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертизи.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів та виїмку належним чином завірених копій речей та документів, матеріалів досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 358 КК України, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: запит № 1927/9/02-32-09-03 від 10.07.2015; супровідний лист № 1/12793 від 14.07.2015; опис документів фінансово-господарської діяльності ПП ОСОБА_6 ; ухвала Вінницького міського суду від 15.04.2015 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки на ПП ОСОБА_6 ; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 24.04.2015; опис речей і документів, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді від 24.04.2015; лист № 341/09-00-02 від 14.07.2015; супровідний лист № 152/16-00-02 від 14.07.2015; дослідження № 56/16-00/38343842 від 14.07.2015 щодо фінансово-господарської діяльності ПП ОСОБА_6 за період з 01.01.2015 по 31.05.2015; лист № 411/09-00-02 від 01.09.2015; супровідний лист № 195/16-00-02 від 16.09.2015; аналіз № 67/16-00/39146416 від 16.09.2015 руху грошових коштів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; аналіз № 68/16-00/39146416 від 16.09.2015 руху грошових коштів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; рух коштів по рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; аналіз № 69/16-00/38343842 від 16.09.2015 руху грошових коштів ПП ОСОБА_6 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; аналіз № 71/16-00/38343842 від 16.09.2015 руху грошових коштів ПП ОСОБА_6 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; аналіз № 70/16-00/38343842 від 16.09.2015 руху грошових коштів ПП ОСОБА_6 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; рух коштів по рахунку ПП ОСОБА_6 в ПУАТ ІНФОРМАЦІЯ_7 за період з 01.01.2015 по 26.05.2015; запит № б/н/9/02-32-23-02 від 27.01.2017; відповідь на запит № 564/8/02-28/12-01 від 09.02.2017; запит № б/н/10/02-32-23-02 від 27.01.2017; відповідь на запит № 01-57 від 30.01.2017; запит № б/н/7/02-32-23-02 від 27.01.2017; відповідь на запит № 2531/200/01/17 від 07.02.2017; запит № б/н/10/02-32-23-02 від 13.02.2017; відповідь на запит № 13/02 від 16.02.2017; відповідь на запит № 14/02 від 21.02.2017; супровідний лист № 3718/7/02-32-09-02 від 15.07.2015; постанова про призначення позапланової документальної перевірки від 14.07.2015; лист № 8871/08/02-28-22-02 від 10.08.2015; супровідний лист № 6524/8/2205 від 19.11.2015; акт № 2893/22/38343842 від 17.11.2015 про результати позапланової невиїзної документальної перевірки ПП ОСОБА_6 ; постанова ІНФОРМАЦІЯ_8 від 31.10.2016 (справа № 802/549/16-а); постанова ІНФОРМАЦІЯ_9 від 28.02.2017 (справа № 802/549/15-а); супровідний лист № 2203/9/02-32-09-02 від 07.08.2015; постанова про призначення комп`ютерно-технічної експертизи від 04.08.2015; супровідний лист № 04/5-305вих-15 від 27.10.2015; супровідний лист № 17/9660 від 12.10.2015; висновок експерта № 1/1124 від 02.10.2015; супровідний лист № 17/9912 від 20.10.2015; висновок експерта № 1/1123 від 13.10.2015; копія інформації з оптичних дисків до висновків експертів № 1/1123 від 13.10.2015 та № 1/1124 від 02.10.2015; супровідний лист № 2900/9/02-32-09-02 від 21.10.2015; постанова про призначення комп`ютерно-технічної експертизи від 19.10.2015; супровідний лист № 19/102/9/13730 від 15.11.2016; висновок експерта № 98к від 14.11.2016; копія інформації з оптичних дисків до висновку експерта № 98к від 14.11.2016; супровідний лист № 2902/9/02-32-09-02 від 21.10.2015; постанова про призначення комп`ютерно-технічної експертизи від 19.10.2015; супровідний лист № 19/102/9/5275 від 06.05.2016; висновок експерта № 97к від 05.05.2016; копія інформації з оптичних дисків до висновку експерта № 97к від 05.05.2016; супровідний лист № б/н/9/02-32-09-02 від 19.01.2016; постанова про призначення комп`ютерно-технічної експертизи від 18.01.2016; супровідний лист № 7046 від 01.02.2016; висновок № 7046 від 01.02.2016 судової експертизи комп`ютерної техніки та програмних продуктів; копія інформації з оптичних дисків до висновку експерта № 7046 від 01.02.2016; супровідний лист № 04/5-131вих-16 від 01.06.2016; постанова про призначення судово-економічної експертизи від 30.05.2016; супровідний лист № 04/5-173вих-16 від 04.07.2016; висновок експертів № 186/16 за результатами проведення комісійної судово-економічної експертизи; клопотання про проведення обшуку від 10.09.2015 про проведення обшуку в офісному приміщенні ПП ОСОБА_6 ; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 14.09.2015 про проведення обшуку в офісному приміщенні ПП ОСОБА_6 ; протокол обшуку від 09.10.2015; клопотання про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_7 від 24.09.2015; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 25.09.2015 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_7 ; протокол обшуку від 09.10.2015; клопотання про проведення обшуку від 10.09.2015 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_8 ; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 11.09.2015 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_8 ; вирок Вінницького міського суду Вінницької області від 11.01.2017 про визнання ОСОБА_9 винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 358, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України; супровідний лист № 6913/7/02-32-09-02 від 21.12.2015 та доручення від 18.12.2015; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 11.12.2015 про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_10 ; відповідь по виконанню доручення № 100/8/02-28-07-04 від 12.01.2016; клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки від 13.03.2017 стосовно трудової книжки ОСОБА_8 ; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 15.03.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки стосовно трудової книжки ОСОБА_8 ; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 12.04.2017; опис документів від 12.04.2017; документи, згідно опису документів від 12.04.2017; клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки від 13.03.2017 стосовно трудової книжки ОСОБА_10 ; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 15.03.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки стосовно трудової книжки ОСОБА_10 ; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 27.03.2017; опис документів від 27.03.2017; документи, згідно опису документів від 27.03.2017; клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки від 13.03.2017 стосовно трудової книжки ОСОБА_11 ; ухвала Вінницького міського суду Вінницької області від 23.03.2017 про тимчасовий доступ до речей і документів та здійснення їх виїмки стосовно трудової книжки ОСОБА_11 ; протокол тимчасового доступу до речей і документів від 30.03.2017; опис документів від 30.03.2017; документи, згідно опису документів від 30.03.2017; протокол огляду оптичних дисків від 21.12.2015; постанова про залучення спеціаліста у кримінальному провадженню від 19.01.2016; протокол роз`яснення прав та обов`язків спеціаліста від 19.01.2016; протокол огляду від 19.01.2016; фототаблиця до протоколу огляду від 19.01.2016; копія інформації з оптичних дисків до протоколу огляду від 19.01.2016; протокол огляду інформаційних баз 1С від 11.07.2016; копія інформації з оптичних дисків до протоколу огляду інформацій1них баз 1С від 11.07.2016; протокол огляду оптичних дисків від 26.07.2016; копія інформації з оптичних дисків до протоколу огляду оптичних дисків від 26.07.2016; протокол огляду флеш-накопичувача від 28.07.2016; протокол огляду від 23.06.2015; протокол огляду від 07.08.2015; протокол огляду від 18.11.2015; протокол огляду оптичних дисків від 15.12.2015; протокол огляду від 21.02.2017; клопотання про проведення обшуку від 24.09.2015; ухвала ІНФОРМАЦІЯ_11 від 25.09.2015 за місцем проживання ОСОБА_12 ; протокол обшуку від 09.10.2015; супровідний лист № б/н від 19.06.2015; клопотання про проведення обшуку від 05.06.2015 в приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 ; ухвала ІНФОРМАЦІЯ_11 від 05.06.2015 в приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 ; протокол обшуку від 08.06.2015; клопотання про проведення обшуку від 03.07.2015 в офісному приміщенні ПП ОСОБА_6 ; ухвала ІНФОРМАЦІЯ_11 від 06.07.2015 в офісному приміщенні ПП ОСОБА_6 ; протокол обшуку від 05.08.2015; протокол огляду від 12.11.2015, супровідний лист № б/н/7/02-32-23-02 від 16.08.2016, постанова про проведення процесуальних дій на іншій території від 16.08.2016, супровідний лист № 3963/7/09-19-23-01 від 13.09.2016, протокол тимчасового доступу до речей і документів від 12.09.2016, опис речей і документів від 12.09.2016, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді, документи реєстраційної справи ПП ОСОБА_6 , згідно опису речей і документів від 12.09.2016, які були вилучені на підставі ухвали слідчого судді.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя