Справа № 459/1937/17
Провадження № 1-кс/459/948/2017
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей і документів

21 серпня 2017 року слідчий суддя Червоноградського міського суду Львівської області ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у місті Червонограді клопотання слідчого Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_2 , погодженим з прокурором ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:
21.08.2017 року слідчий звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до наступних документів за період з 01.03.2014 по 30.11.2016: розрахунки фактичної собівартості виробництва, транспортування та постачання теплової енергії населенню, послуг з централізованого водопостачання та водовідведення; рішення органу державної влади чи місцевого самоврядування про затвердження тарифів на виробництво, транспортування та постачання теплової енергії населенню, послуги з централізованого водопостачання та водовідведення; звіти про витрати на виробництво та фінансові показники діяльності підприємств, зокрема: з надання послуг з теплопостачання (за формою № 1С-теплопостачання); з надання послуг з водопостачання та водовідведення (за формою № 1С-водопостачання, водовідведення); звіти про постачання теплової енергії (за формою № 1-теп); звітні кошториси витрат на виробництво теплової енергії (за формою № 23-енерго); довідки про корисний відпуск теплової енергії і розрахунки за неї (за формою № 32-енерго); звіти про роботу водопроводу (заформою № 1-водопровід); звіти про роботу каналізації (за формою № 1-каналізація); звіти про виконання інвестиційних програм (за формою № 2-інвестиції); довідки про повернення щомісяця основної суми кредиту та інших витрат, передбачених графіком повернення кредиту згідно з кредитним договором, кошти якого залучалися для виконання інвестиційних програм; рішення територіальної комісії про узгодження: обсягу заборгованості; суми додаткових податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість учасників розрахунків; протоколи засідання обласної територіальної комісії з узгодження обсягу та погашення заборгованості з відшкодування різниці в тарифах на теплову енергію для населення, а також інші документи щодо теплопостачання; постанови (рішення, накази) «Про затвердження тарифу на виробництво теплової енергії та електричної енергії КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; розрахунки тарифів на виробництво електричної та теплової енергії; довідки (інформація) про витрати на виробництво одиниці продукції; пояснювальні записки з детальною інформацією про ліцензіата (встановлена потужність; характеристики обладнання; зміни, що відбулись після останнього перегляду тарифу для ліцензіата, форма власності підприємства) та обґрунтуванням тарифів на електричну та теплову енергію, що включає аналіз результатів фінансово-господарської д іяльності суб`єкта за попередній період та очікувані зміни у прогнозному періоді по статтях і елементах витрат виробничої собівартості, адміністративних та інших операційних витрат; розрахунки тарифу на кожний місяць розрахункового періоду згідно з додатком "Розрахунок тарифу на виробництво електричної та теплової енергії (місячний)" (додаток 3); розрахунки питомих витрат умовного палива на виробництво електричної та теплової енергії у відповідності до діючих нормативно-технічних документів (ГКД 34.09.108-98 "Методика розподілу витрат палива на теплових електростанціях на відпущену електричну і теплову енергію при їх комбінованому виробництві", ГКД 34.09.151-94 "Перегляд (розробка) енергетичних характеристик устаткування, порядок визначення нормативних витрат та економії палива на енерго підприємствах" та інші); Розрахунки палива на плановий період (у фізичних та грошових одиницях виміру); форми відомчої статистичної звітності НКРЕ N 1-НКРЕ та N 6-НКРЕ-енерговиробництво (v0103227-02 ) за аналогічний період минулого року та за попередній період (очікувані дані); довідки про середньоспискову чисельність персоналу генеруючого підприємства; довідки про балансову вартість основних фондів з розбивкою за групами станом на дату затвердження тарифу, з метою здійснення їх вилучення, котрі знаходяится в ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ) та надати слідчому Червоноградського ВП ГУНП України у Львівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_2 , або за дорученням слідчого оперативним працівникам Управління захисту економіки у Львівській області ДЗЕ НП України, можливість їх вилучити. В обґрунтування клопотання зазначив, що Досудовим розслідуванням встановлено, що що в ході ревізії фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено фінансові порушення на загальну суму 6184,8 тис. грн., чим завдано матеріальну шкоду спеціальному фонду Державного бюджету України. ЄО №12227 від 13.04.2017. В ході проведення досудового розслідування згідно матеріалів ревізії встановлено фінансові порушення на загальну суму 6 184,8 тис. грн.. в т.ч. фінансових порушень, що призвели до втрат 5 736,0 тис. грн, з яких недотримання фінансових ресурсів НАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за спожитий газ в сумі 313, 3 тис. грн., недотримання фінансових ресурсів підприємством 40,1 тис. грн.., незаконні витрати 5382, 6 тис. грн., нецільове використання бюджетних коштів 18,8 тис. грн.., інших фінансових порушень 430,0 тис. грн. Крім того, перевіркою правильності визначення обсягу заборгованості з різниці в тарифах на послуги з теплопостачання встановлено, що в порушенням п.19 Порядку №869 підприємством при розрахунку обсягу заборгованості в різниці в тарифах на теплову енергію для населення не правильно здійснено розподіл адміністративних витрат між видами діяльності, що призвело до завищення обсягу заборгованості з різниці в тарифах за 11 місяців 2014 та 10 місяців 2015 року на загальну суму 128,5 тис. гривень. Також в порушення вимог п.8 Порядку розподілу коштів, що надходять на поточні рахунки із спеціальним режимом використання для проведення розрахунків з гарантованим постачальником природного газу, затвердженим постановою КМУ від 18.06.2014 №217, кошти, що надійшли підприємству в 2015 році та жовтні листопаді 2016 року, як погашення заборгованості за споживання теплової енергії, скеровано на поточний рахунок, а не на рахунок із спеціальним режимом використання, як наслідок, НАК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » недоотримано коштів в сумі 313,3 тис. грн. в оплату за споживчий газ. Ревізією було встановлено, що в порушення умов договорів на постачання теплової енергії, ст. 230, 232 Господарського кодексу України від 16.01.2003 №436-IV, ст. 625 ЦКУ від 16.01.2003 №435 IV, Підприємством не проводилось нарахування пені і інших штрафних санкцій за невиконання/несвоєчасне проведення оплати за послуги теплопостачання ПП « ОСОБА_4 » і КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та не здійснювалась претензійно-позовна робота по їх стягненню. Як внаслідок, Підприємством недоотримано доходів на загальну суму 40,2 тис. грн. Також в наслідок порушення ст. 629 ЦКУ від 16.01.2003 № 435-IV умов договору від 01.02.2008 №2/4-1, КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » завищено вартість послуг пов`язаних з використанням рахунків та прийом платежів, обробкою і обліком інформації про фактичну оплату населенням комунальних послуг на загальну суму 40,8 тис. грн., по причині завищення абонентських рахунків. Загалом внаслідок включення до інших витрат (інших операційних витрат) штрафи, пені, відрахування на соціально-культурну роботу, амортизацію гуртожитку, списання (зменшення) дебіторської заборгованості з послуг теплопостачання юридичним та фізичних особам, КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » завищено розрахунок обсягів заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію для населення за 2014 рік та 10 місяців 2015 року на загальну суму 5 155 222, 78 грн. які погашені в повному обсязі. За результатами проведення вищевказаної ревізії виникла необхідність в отриманні ряду документів в ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), які свідчать про формування та відшкодування різниці в тарифах на тепловуенергію ЛМКП « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». За результатами проведення вищевказаної ревізії виникла необхідність в отриманні ряду документів в ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), які свідчать про формування та відшкодування різниці в тарифах на теплову енергію КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які в подальшому буде використано при проведенні судово-бухгалтерської експертизи.

Відомості досудового розслідування внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001565 від 14 квітня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав з підстав, вказаних у ньому.

Клопотань про фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу не заявлено.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи вищенаведене, з`ясувавши обставини справи, вважаю, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий судя

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ), надати слідчому Червоноградського ВП ГУ НП у Львівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_2 , або за дорученням слідчого оперативним працівникам Управління захисту економіки у Львівській області ДЗЕ НП України, тимчасовий доступ з можливістю вилучення до наступних документів за період з 01.03.2014 по 30.11.2016: розрахунки фактичної собівартості виробництва, транспортування та постачання теплової енергії населенню, послуг з централізованого водопостачання та водовідведення; рішення органу державної влади чи місцевого самоврядування про затвердження тарифів на виробництво, транспортування та постачання теплової енергії населенню, послуги з централізованого водопостачання та водовідведення; звіти про витрати на виробництво та фінансові показники діяльності підприємств, зокрема: з надання послуг з теплопостачання (за формою № 1С-теплопостачання); з надання послуг з водопостачання та водовідведення (за формою № 1С-водопостачання, водовідведення); звіти про постачання теплової енергії (за формою № 1-теп); звітні кошториси витрат на виробництво теплової енергії (за формою № 23-енерго); довідки про корисний відпуск теплової енергії і розрахунки за неї (за формою № 32-енерго); звіти про роботу водопроводу (заформою № 1-водопровід); звіти про роботу каналізації (за формою № 1-каналізація); звіти про виконання інвестиційних програм (за формою № 2-інвестиції); довідки про повернення щомісяця основної суми кредиту та інших витрат, передбачених графіком повернення кредиту згідно з кредитним договором, кошти якого залучалися для виконання інвестиційних програм; рішення територіальної комісії про узгодження: обсягу заборгованості; суми додаткових податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість учасників розрахунків; протоколи засідання обласної територіальної комісії з узгодження обсягу та погашення заборгованості з відшкодування різниці в тарифах на теплову енергію для населення, а також інші документи щодо теплопостачання; постанови (рішення, накази) «Про затвердження тарифу на виробництво теплової енергії та електричної енергії КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; розрахунки тарифів на виробництво електричної та теплової енергії; довідки (інформація) про витрати на виробництво одиниці продукції; пояснювальні записки з детальною інформацією про ліцензіата (встановлена потужність; характеристики обладнання; зміни, що відбулись після останнього перегляду тарифу для ліцензіата, форма власності підприємства) та обґрунтуванням тарифів на електричну та теплову енергію, що включає аналіз результатів фінансово-господарської діяльності суб`єкта за попередній період та очікувані зміни у прогнозному періоді по статтях і елементах витрат виробничої собівартості, адміністративних та інших операційних витрат; розрахунки тарифу на кожний місяць розрахункового періоду згідно з додатком "Розрахунок тарифу на виробництво електричної та теплової енергії (місячний)" (додаток 3); розрахунки питомих витрат умовного палива на виробництво електричної та теплової енергії у відповідності до діючих нормативно-технічних документів (ГКД 34.09.108-98 "Методика розподілу витрат палива на теплових електростанціях на відпущену електричну і теплову енергію при їх комбінованому виробництві", ГКД 34.09.151-94 "Перегляд (розробка) енергетичних характеристик устаткування, порядок визначення нормативних витрат та економії палива на енерго підприємствах" та інші); Розрахунки палива на плановий період (у фізичних та грошових одиницях виміру); форми відомчої статистичної звітності НКРЕ N 1-НКРЕ та N 6-НКРЕ-енерговиробництво (v0103227-02 ) за аналогічний період минулого року та за попередній період (очікувані дані); довідки про середньоспискову чисельність персоналу генеруючого підприємства; довідки про балансову вартість основних фондів з розбивкою за групами станом на дату затвердження тарифу, з метою здійснення їх вилучення, котрі знаходяится в ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ).
Визначити строк дії ухвали в один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали слідчий, прокурор вправі подати клопотання відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1