Справа № 161/949/17
Провадження № 1-кс/161/517/17
У Х В А Л А
про продовження позапланової ревізії
м. Луцьк 24 січня 2017 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , слідчого слідчої групи СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого слідчої групи СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 про надання дозволу на продовження позапланової документальної ревізії,

В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчої групи СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на продовження проведення Державною фінансовою інспекцією у Волинській області починаючи із 06.02.2017 року у кількості п`яти робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Луцьке», , фактичне місцезнаходження: м. Луцьк, вул. Ковельська, 53, юридична адреса с. В. Омеляник, вул. Володимирська, 5, Луцького району з вирішенням певних запитань.

Крім того, з наданням дозволу у ході проведення Державною фінансовою інспекцією у Волинській області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Луцьке», провести зустрічну звірку із ПП «Екоресурси Волинь» юридична адреса с. Коршів, Луцького району, вул. Л.Українки, 82, () фактична адреса м. Луцьк та ТзОВ «Тепло Волинь» юридична адреса с. Піддубці, вул. Київська, 84, фактична адреса м. Луцьк, вул. Ковельська, 1, щодо підтвердження виду, обсягу, вартості та якості проведення робіт та послуг.

Клопотання мотивує тим, що на даний час відповідно до ухвали слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 від 04.01.2017 року державною фінансовою інспекцією у Волинській області у період із 16.01.2017 року по 03.02.2017 року проводиться позапланової документальна перевірка фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Луцьке», , фактичне місцезнаходження: м. Луцьк, вул. Ковельська, 53, юридична адреса с. В. Омеляник, вул. Володимирська, 5, Луцького району за період із 01.01.2016 року по 31.12.2016 року.

Відповідно до листа Державної фінансової інспекції у Волинській області, який надійшов до СУ ГУНП у Волинській області необхідно продовжити терміни проведення позапланової ревізії комунального підприємства «Луцьке» починаючи із 06.02.2017 року на п`ять робочих днів.

Враховуючи, що для забезпечення розслідування під час кримінального провадження №0000029 від 29.12.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 КК України та те, що з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Луцьке», тому слідчий звернувся із клопотанням.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення та на підставі рішення суду. Таке рішення ухвалюється на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав для надання дозволу на продовження позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Луцьке» на 5 робочих днів, починаючи з 06.02.2017 року по 10.02.2017 року включно, для забезпечення розслідування під час кримінального провадження №0000029.

На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.132 КПК України,

У Х В А Л И В :
Дати дозвіл на продовження проведення Державною фінансовою інспекцією у Волинській області у кількості п`яти робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства «Луцьке», , фактичне місцезнаходження: м. Луцьк, вул. Ковельська, 53, юридична адреса с. В. Омеляник, вул. Володимирська, 5, Луцького району, починаючи з 06.02.2017 року по 10.02.2017 року включно.

Під час ревізії вирішити наступні питання:

- чи дотримано вимоги законодавства службовими особами комунального підприємства Луцьке під час проведення у період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року (державних закупівель) закупівлі товарів, робіт та послуг, в тому числі, під час укладення договорів на проведення робіт/надання послуг по встановленню/заміні твердопаливних котлів, опалювальної системи та постачанні металопластикових вікон та дверей в загально освітні школи с. Чаруків, с. Садів, с. Липини, с. Шепель, смт. Рокині Луцького району та проведенні розрахунків за ними, виконання зазначених договорів?

- якщо не дотримано вимоги законодавства України службовими особами комунального підприємства Луцьке, то які порушення допущено та ким допущено і яких нормативно-правових актів, кому та у якій сумі завдано матеріальних збитків (шкоди) внаслідок допущених порушень, з чиєї вини та хто є відповідальними особами за це?

- чи мали місце факти нецільового використання бюджетних коштів, здійснення видатків бюджету в тому числі, під час проведення конкурсних торгів (державних закупівель) по закупівлі товарів, робіт та послуг в тому числі, під час укладення договорів на проведення робіт/надання послуг по встановленню/заміні твердопаливних котлів, опалювальної системи та постачання металопластикових вікон та дверей в загально освітні школи с. Чаруків, с. Садів, с. Липини, с. Шепель, смт. Рокині Луцького району у період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року?

- якщо мали місце факти нецільового використання бюджетних коштів, здійснення видатків бюджету в тому числі, під час проведення конкурсних торгів (державних закупівель) по закупівлі товарів, робіт та послуг в тому числі, під час укладення договорів на проведення робіт/надання послуг по встановленню/заміні твердопаливних котлів, опалювальної системи та постачання металопластикових вікон та дверей в загально освітні школи с. Чаруків, с. Садів, с. Липини, с. Шепель, смт. Рокині Луцького району у період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року, то які порушення та ким допущено порушення при цьому і яких нормативно-правових актів, кому та у якій сумі завдано матеріальних збитків (шкоди) внаслідок допущених порушень, з чиєї вини та хто є відповідальними особами за це?

- чи мали місце факти закупівлі службовими особами комунального підприємства Луцьке товарів, робіт і послуг на проведення робіт/надання послуг по встановленню/заміні твердопаливних котлів, опалювальної системи та постачання металопластикових вікон та дверей в загально освітні школи с. Чаруків, с. Садів, с. Липини, с. Шепель, смт. Рокині Луцького району по завищеним цінам за договорами, укладеними за наслідками проведення конкурсних торгів (державних закупівель) у період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року?

- якщо мали місце факти закупівлі службовими особами комунального підприємства Луцьке товарів, робіт і послуг на проведення робіт/надання послуг по встановленню/заміні твердопаливних котлів, опалювальної системи та постачання металопластикових вікон та дверей в загально освітні школи с. Чаруків, с. Садів, с. Липини, с.Шепель, смт. Рокині Луцького району по завищеним цінам за договорами, укладеними за наслідками проведення конкурсних торгів (державних закупівель) у період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року, то які порушення та ким допущено порушення при цьому і яких нормативно-правових актів, кому та у якій сумі завдано матеріальних збитків (шкоди) внаслідок допущених порушень, з чиєї вини та хто є відповідальними особами за це?

- чи дотримано вимоги законодавства України службовими особами комунального підприємства Луцьке чи відповідають суми сплачених грошових коштів вартості товарів, робіт та послуг, умовам укладених договорів, чи відповідають кількість та асортимент отриманих товарів, робіт та послуг умовам договорів, чи правомірно перераховано кошти на рахунки приватних підприємств за даними договорами, на підставі яких документів здійснювався перерахунок коштів?

- якщо не дотримано вимоги законодавства України службовими особами комунального підприємства Луцьке у період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року при виконанні господарських угод, сплаті вартості товарів, робіт та послуг за даними договорами, то які та ким допущено порушення і яких нормативно-правових актів, кому та у якій сумі завдано матеріальних збитків (шкоди) внаслідок допущених порушень, з чиєї вини та хто є відповідальними особами за це?

- чи дотримано вимоги законодавства України службовими особами комунального підприємства Луцьке у період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року під час реалізації національних проектів (та їх складових) і використання бюджетних коштів на такі цілі?

- якщо не дотримано вимоги законодавства України службовими особами комунального підприємства Луцьке у період часу з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року під час підготовки, складання та виконання кошторисів, розписів асигнувань державного бюджету, паспортів бюджетних програм, планів використання бюджетних коштів, а також довідок про внесення змін до них та ким допущено порушення і яких нормативно-правових актів, кому та у якій сумі завдано матеріальних збитків (шкоди) внаслідок допущених порушень, з чиєї вини та хто є відповідальними особами за це?

Дозволити у ході проведення Державною фінансовою інспекцією у Волинській області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності комунального підприємства Луцьке, провести зустрічну звірку із ПП Екоресурси Волинь юридична адреса с. Коршів, Луцького району, вул. Л.Українки, 82, () фактична адреса м. Луцьк та ТзОВ Тепло Волинь юридична адреса с. Піддубці, вул. Київська, 84, фактична адреса м. Луцьк, вул. Ковельська, 1, щодо підтвердження виду, обсягу, вартості та якості проведення робіт та послуг.

Сприяння службовим особам Державної фінансової інспекції України у виконанні ними своїх обов`язків щодо проведення позапланової ревізії, в частині вирішення питань, що потребують втручання правоохоронного органу, доручити працівникам УЗЕ у Волинській області ДЗЕ Національної поліції України.

Проведення перевірки органами державного фінансового контрою не повинно порушувати нормального режиму роботи підконтрольних установ та інших суб`єктів господарської діяльності.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1