Дата документу 20.12.2016 Справа № 554/8584/16-к
Справа № 554/8584 /16-к
Провадження № 1-кс/554/8924/2016
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
20 грудня 2016 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження №0000456 від 19.09.2016 за ч.5 ст.191 КК України, -
в с т а н о в и л а:
Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.
Протягом 2014-2016р.р. службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) вчинили незаконне заволодіння державними коштами у сумі близько 100млн.грн. шляхом зловживання своїм службовим становище та подання до органів ІНФОРМАЦІЯ_2 заявок на відшкодування сум ПДВ по безтоварним операціям.
За даним фактом 19.09.2016 внесено відомості до ЄРДР за №0000456 від за ч.5 ст.191 КК України.
Згідно матеріалів кримінального провадження працівниками бухгалтерії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » складаються та подаються до ІНФОРМАЦІЯ_3 Податкові декларації з ПДВ, Розрахунки коригування сум ПДВ (додаток 1), Довідки про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка враховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (додаток 2), Розрахунки бюджетного відшкодування (додаток 3), Заяви про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування ПДВ платника податку, що перевищує суму, яка підлягає перерахуванню до бюджету (додаток 4), Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток 5) з метою відшкодування на рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сум ПДВ у відповідності до порядку, передбаченого ст.200 ПК України, Наказів Мінфін України №966 від 23.09.2014 та №21 від 28.01.2016.
У такий спосіб протягом 2014-2016р.р. з Державного бюджету України на рахунки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відшкодовано ПДВ на загальну суму 149 100 559,73грн.
Крім того, протягом даного періоду часу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображено у податковому обліку формування податкового кредиту з ПДВ від ряду підприємств, які знаходяться на території проведення АТО та які тимчасово непідконтрольні Україні, у т.ч ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ін., що може свідчити про фактичне перерахування грошових коштів на загальну суму 510 498 060грн. без фактичної сплати ПДВ до Державного бюджету України.
Відповідно до даних Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( АДРЕСА_2 ) протягом 2014-2016р.р. здійснено перевезення залізничним транспортом вантажів на адресу отримувача ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з залізничних станцій « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (480009), Горлівка (483007), Макіївка (483505), Кальміус (484207), Кринична (488104), Єнакієве (428103), Комунарськ (506209) на загальну суму залізничного тарифу 14 220 757,1грн.
Вказані залізничні станції географічно розташовані на території, тимчасово непідконтрольній владі України, а тому підтвердити або спростувати у встановленому законом порядку факт відпуску вантажів з них на даний час неможливо.
Таким чином, інформація, яка перебуває у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за адресою: АДРЕСА_2 має суттєве значення розслідування, зокрема для визначення місць фактичного навантаження товару на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також подальшого спрямування коштів, отриманих з бюджету як відшкодування ПДВ, законності формування витрат підприємства, проведення у подальшому податкової перевірки та ревізії.
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ст. 163 КПК України.
Слідчий суддя, згідно ч.2 ст.163 КПК України, вважає за необхідне провести розгляд питання слідчим суддею клопотання без участі володільців документів.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -
ухвалила:
Клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_2 задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області підполковнику поліції ОСОБА_2 , а також заступнику начальника сектору спеціальної поліції Полтавського ВП ГУНП у Полтавській області капітану поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, як перебувають у володінні Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за адресою: АДРЕСА_2 комплектів перевізних документів, у т.ч. залізничних накладних на транспортування в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вантажів із залізничних станцій «Ясинувата» (480009), Горлівка (483007), Макіївка (483505), Кальміус (484207), Кринична (488104), Єнакієве (428103), Комунарськ ( НОМЕР_8 ) за період часу з 01.01.2014 по дату виконання ухвали слідчого судді.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1