10.05.2017 Справа № 756/4932/17
№ 1-кп/756/556/17
№ 756/4932/17-к
В И Р О К
Іменем України
10 травня 2017 року Оболонський районний суд м. Києва в складі:
головуючого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю прокурора ОСОБА_3 ,
захисника - ОСОБА_4 ,
розглянувши у підготовчому судовому засіданні в м. Києві кримінальне провадження стосовно
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Нехаївка Коропського району Чернігівської області, громадянки, не одруженої, офіційно не працевлаштованої, раніше не судимої, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , та проживаючої за адресою: АДРЕСА_2 ,

що обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України,

в с т а н о в и в :
у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у придбанні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ЕКСПЕРТ КОМ», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника та власника підприємства ТОВ «ЕКСПЕРТ КОМ», та те, що придбання підприємства на її ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 2 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Рулмакс» від 14.09.2015, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Рулмакс» у ОСОБА_7 від 14.09.2015, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Рулмакс» у ОСОБА_8 від 14.09.2015 та статут ТОВ «ЕКСПЕРТ КОМ», затверджений протоколом №2 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Рулмакс» від 14.09.2015, в яких ОСОБА_6 була зазначена як одноосібний учасник товариства.

14 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та підписала підготовлені невстановленими особами документи, а саме: протокол № 2 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Рулмакс» від 14.09.2015, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Рулмакс»у ОСОБА_7 від 14.09.2015, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Рулмакс»у ОСОБА_8 від 14.09.2015, статут ТОВ «ЕКСПЕРТ КОМ», затверджений протоколом № 2 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Рулмакс»від 14.09.2015, чим засвідчила факт придбання даного товариства.

Того ж дня, після підписання зазначених документів, ОСОБА_6 , знаходячись у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, передала їх особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

У подальшому, зазначені установчі документи, засвідчені ОСОБА_6 як одноосібним учасником ТОВ «ЕКСПЕРТ КОМ», особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «ЕКСПЕРТ КОМ», 15 вересня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Голосіївського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, наслідком якого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації змін до установчих документів статуту ТОВ «ЕКСПЕРТ КОМ», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 3039400.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «ЕКСПЕРТ КОМ», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала одноосібним учасником та директором товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 ,направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам, з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» від 21.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

21 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» від 21.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання зазначеного документу в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

У подальшому, зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ», 1 жовтня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» щодо включення до складу учасників ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «ОХОРОННА КОМПАНІЯ МАГНУМ», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 , направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР» від 21.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

21 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР» від 21.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання вказаного вище документу в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР», 25 вересня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР» щодо включення до складу учасників ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «ОХОРОННА ФІРМА АЛІГАТОР», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 , направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ» від 21.09.2015 та статут ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ» від 21.09.2015, в яких ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

21 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлені невстановленою особою протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ» від 21.09.2015 та статут ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ»від 21.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства.

Того ж дня, після підписання зазначених документів у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала їх особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначені установчі документи, засвідчені ОСОБА_6 як учасником ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ»,28 вересня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації статуту ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0033166.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «СЕВЕРСТАЛЬ», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 ,направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам, з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника та власника підприємства ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012 та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ» від 21.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

21 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ» від 21.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання зазначеного документу у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ», 1 жовтня 2015 року подала до Реєстраційної служби Білоцерківського міськрайонного управління юстиції Київської області, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ» щодо включення до складу учасників ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «СОЛЮШН КАПІТАЛ», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012 та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД» від 21.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

21 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» в м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД» від 21.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання зазначеного документу в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД», 25 вересня 2015 року подала до Реєстраційної служби Білоцерківського міськрайонного управління юстиції Київської області, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД» щодо включення до складу учасників ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «КОРПОРАЦІЯ АГРОІНВЕСТ ТРЕЙД», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала невстановленій досудовим розслідуванням особі (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ» від 21.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

21 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ» від 21.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання вказаного вище документу у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ», 1 жовтня 2015 року подала до Реєстраційної служби Броварського міськрайонного управління юстиції Київської області, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ» щодо включення до складу учасників ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «СТАРБУД ІНВЕСТМЕНТ», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ» від 21.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

21 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ» від 21.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання зазначеного документу в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як одноосібним учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ», 5 жовтня 2015 року подала до Реєстраційної служби Ірпінського міського управління юстиції Київської області, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ» щодо включення до складу учасників ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «СМАРТ ІНВЕСТМЕНТ КОМПАНІ», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала одноосібним учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «АГРОНБУД», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «АГРОНБУД», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» від 21.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

21 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» від 21.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «АГРОНБУД» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «АГРОНБУД» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання вказаного вище документу у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «АГРОНБУД», 5 жовтня 2015 року подала до Реєстраційної служби Ірпінського міського управління юстиції Київської області, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «АГРОНБУД» щодо включення до складу учасників ТОВ «АГРОНБУД» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «АГРОНБУД» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «АГРОНБУД», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи злочинний намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС» від 22.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

22 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол №1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС» від 22.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом №1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС» від 22.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання вказаного вище документу в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києві, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС», 28 вересня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС» щодо включення до складу учасників ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «ФОРТ СОЛЮШНС», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 , направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з невстановленою слідством особою (матеріали відносно якої виділено в окреме провадження) з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника та директора підприємства ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА» від 22.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

22 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА» від 22.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання вказаного вище документу в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА», 28 вересня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА» щодо включення до складу учасників ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «КОРПОРАЦІЯ ВЕСТА», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником та директором товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «МЕТЕР ГРУП», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника та директора підприємства ТОВ «МЕТЕР ГРУП», та те, що вона створює підприємство з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «МЕТЕР ГРУП» від 22.09.2015, в якому ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

22 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлений невстановленими особами протокол № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «МЕТЕР ГРУП» від 22.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Крім того, протоколом № 1 загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «МЕТЕР ГРУП» від 21.09.2015, який підписала ОСОБА_6 , розпочато діяльність ТОВ «МЕТЕР ГРУП» на підставі модельного статуту, що передбачено ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» від 19.09.1991 № 1576-XII, ст. 1 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 №755-IV та постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 № 1182.

Того ж дня, після підписання вказаного вище документу в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала його особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначений установчий документ, засвідчений ОСОБА_6 як учасником, особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «МЕТЕР ГРУП», 30 вересня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Києво-Святошинського районного управління юстиції, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації ТОВ «МЕТЕР ГРУП» щодо включення до складу учасників ТОВ «МЕТЕР ГРУП» ОСОБА_6 та розпочато діяльність ТОВ «МЕТЕР ГРУП» на підставі модельного статуту.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «МЕТЕР ГРУП», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником та директором товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у вересні 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника підприємства ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», та те, що придбання підприємства на її ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» від 30.09.2015 та статут ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» від 30.09.2015, в яких ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

30 вересня 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлені невстановленими особами протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ» від 30.09.2015 та статут ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ»від 30.09.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства.

Того ж дня, після підписання вказаних вище документів у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала їх особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначені установчі документи, засвідчені ОСОБА_6 як учасником ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ»,1 жовтня 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації змін до установчих документів статуту ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0033189.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «ТД МЕТАЛИ І ПОЛІМЕРИ відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником та директором товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 ,направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам, з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у жовтні 2015 року ОСОБА_6 , діючи повторно, знаходячись у приміщенні станції метро «Льва Толстого»м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська, 22, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у створенні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника та власника підприємства ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015», та те, що створення підприємства на її ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у створенні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015» від 22.10.2015 та статут ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015» від 22.10.2015, в яких ОСОБА_6 була зазначена як одноосібний учасник товариства.

21 жовтня 2015 року ОСОБА_6 , продовжуючи свої дії, пройшла до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_9 , офіс якого розташований за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська, 45/2, оф. 6, де в присутності вказаного нотаріуса, діючи повторно, підписала статут ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015», затверджений протоколом № 1 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015» від 22.10.2015, чим засвідчила факт створення даного товариства. Також, з даного приводу вона розписалась в Реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №3307 від 21.10.2015.

Того ж дня, після підписання зазначених документів, ОСОБА_6 , знаходячись поблизу виходу з офісного приміщення приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_9 , передала їх особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначені установчі документи, засвідчені ОСОБА_6 як одноосібним учасником ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015», особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015», 26 жовтня 2015 року подала до Реєстраційної служби Ірпінського міського управління юстиції Київської області, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації статуту ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 0011892.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «М`ЯСОПРОДТОРГ-2015», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала одноосібним учасником та директором товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 ,направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам, з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Крім того, у листопаді 2015 року ОСОБА_6 , знаходячись у м. Києві, діючи повторно, зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з приводу пособництва у придбанні за грошову винагороду суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Олеандріна Трейдінг», з метою прикриття незаконної діяльності. Усвідомлюючи противоправний характер дій, запропонованих їй особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, як майбутнього учасника та власника підприємства ТОВ «Олеандріна Трейдінг», та те, що придбання підприємства на її ім`я здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, ОСОБА_6 з корисливих спонукань погодилася на таку пропозицію.

У свою чергу ОСОБА_6 , реалізовуючи свій намір, направлений на пособництво у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності, надала особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, копії свого паспорта громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого Коропським РВ УМВС України в Чернігівській області 08.02.2012, та реєстраційний номер облікової картки платника податків № НОМЕР_2 . На підставі цих документів невстановлена особа виготовила протокол № 19/11/2015 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Олеандріна Трейдінг» від 19.11.2015, договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Олеандріна Трейдінг» від 19.11.2015 та статут ТОВ «Олеандріна Трейдінг», затверджений протоколом № 19/11/2015 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Олеандріна Трейдінг» від 19.11.2015, в яких ОСОБА_6 була зазначена як учасник товариства.

19 листопада 2015 року ОСОБА_6 зустрілася з особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, в приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, що за адресою: м. Київ, вул. Мельникова, 1-А, та, діючи повторно, підписала підготовлені невстановленими особами протокол № 19/11/2015 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Олеандріна Трейдінг» від 19.11.2015, договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Олеандріна Трейдінг»від 19.11.2015 та статут ТОВ «Олеандріна Трейдінг», затверджений протоколом № 19/11/2015 Загальних зборів засновників (учасників) ТОВ «Олеандріна Трейдінг»від 19.11.2015, чим засвідчила факт придбання даного товариства.

Того ж дня, після підписання зазначених документів у приміщенні станції метро «Лук`янівська» м. Києва, ОСОБА_6 передала їх особі, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, за обумовлену грошову винагороду у розмірі 250 грн., не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на вказаному підприємстві.

Зазначені установчі документи, засвідчені ОСОБА_6 як учасником ТОВ «Олеандріна Трейдінг», особа, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, з метою проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Олеандріна Трейдінг»,27 листопада 2015 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, наслідком чого стало проведення Державним реєстратором державної реєстрації змін до установчих документів статуту ТОВ «Олеандріна Трейдінг», про що вчинено запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 3035075.

Незаконна діяльність ОСОБА_6 та невстановлених осіб полягала в наступному: так, останні, отримавши установчі та реєстраційні документи ТОВ «Олеандріна Трейдінг», відповідно до яких ОСОБА_6 виступала учасником та директором товариства, а також печатку вказаного товариства, здійснювали діяльність від імені ОСОБА_6 ,направлену на формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення витрат іншим підприємствам, з метою ухилення від сплати податків до Державного бюджету України.

Дії ОСОБА_6 кваліфіковано за: ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, як пособництво у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності;
ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, як пособництво у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненому повторному;
ч. 1 ст. 358 КК України, як підроблення офіційного документа, який видається підприємством, і який надає права, з метою використання його іншою особою, збут такого документа;
ч. 3 ст. 358 КК України, як повторне підроблення офіційного документа, який видається підприємством, і який надає права, з метою використання його іншою особою та збут такого документа.
10 травня 2017 року між процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 та обвинувачена ОСОБА_6 укладено угоду про визнання винуватості, у відповідності до вимог ст. 472 КПК України.

Згідно з даною угодою прокурор ОСОБА_3 та обвинувачена ОСОБА_6 дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, обвинувачена беззастережно визнала свою винуватість у зазначених діяннях.

Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинна понести ОСОБА_6 , а саме покарання: за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян; за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 3000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян; за ч. 1 ст. 358 КК України у виді обмеження волі на строк 1 рік; за ч. 3 ст. 358 КК України у виді обмеження волі на строк 2 роки, а на підставі ст. 70 КК України визначити остаточне покарання у виді обмеження волі на строк 2 роки. На підставі ст. 75 КК України ОСОБА_6 має бути звільнена від відбування призначеного покарання з випробовуванням з іспитовим строком 1 рік, з покладенням обов`язків, передбачених ст. 76 КК України.

В угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Згідно з п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно зі ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом встановлено, що ОСОБА_6 обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, які, згідно зі ст. 12 КК України, є злочинами середньої тяжкості.

При цьому судом з`ясовано, що обвинувачена цілком розуміє права визначені ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення та вид покарання.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_6 і призначення обвинуваченій узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст.ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд

з а с у д и в:
затвердити угоду від 10 травня 2017 року між процесуальним керівником у провадженні прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_10 та обвинуваченою ОСОБА_6 .

ОСОБА_11 визнати винуватою у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, та призначити узгоджене сторонами покарання:

за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;

за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 3 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;

за ч. 1 ст. 358 КК України у виді обмеження волі на строк 1 рік;

за ч. 3 ст. 358 КК України у виді обмеження волі на строк 2 роки.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, визначити ОСОБА_6 остаточне покарання, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим у виді обмеження волі на строк 2 роки.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_6 від відбування призначеного покарання з випробовуванням з іспитовим строком 1 рік.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 76 КК України зобов`язати ОСОБА_6 не виїжджати за межі України на постійне місце проживання без погодження з уповноваженим органом з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації.

Стягнути з ОСОБА_6 на користь держави витрати за проведення експертизи у розмірі 2381 (дві тисячі триста вісімдесят одну) гривню 58 копійок.
Речові докази по справі залишити зберігати при матеріалах справи.

Вирок може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва через Оболонський районний суд м. Києва протягом тридцяти днів з моменту його проголошення, з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1