Справа № 464/9019/16-к
пр.№ 1-кс/464/2309/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
16.12.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 12.12.2016 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:
У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 12.12.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, на території м. Львова, створили суб`єкт господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке має ознаки фіктивності, шляхом імітації проведення ризиковими суб`єктами господарювання господарських операцій з реалізації товарів, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 03.02.2014 ІНФОРМАЦІЯ_1 , на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_2 . Згідно реєстраційних даних засновником, директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_5 .

Таким чином, в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали установчих, реєстраційних документів ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання з метою встановлення фактичної господарської діяльності вищевказаного суб`єкта господарювання з ознаками фіктивності, достовірності відображення даних при реєстрації та господарської діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства та встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Обов`язок виконання ухвали покласти на ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1