Справа № 640/5690/16-к
н/п 1-кс/640/4580/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" червня 2017 р. м. Харків
Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2014-2015 роках невстановленими особами, без мети здійснення реальної господарської діяльності було створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_5 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", НОМЕР_22 які протягом 2014-2016 року займалися фіктивним підприємництвом, а саме: здійснювали незаконну діяльність шляхом формування податкової вигоди третім особам, підприємствам реального сектору економіки Харківської області та інших регіонів України, у тому числі ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ № НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ НОМЕР_26 шляхом надання їм можливості необґрунтованого формування податкового кредиту та валових витрат.
Крім того, посадові особи приватного підприємства « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), діючи упродовж 2015 року за попередньою змовою з невстановленими особами, які фактично створили та керували діяльністю фіктивних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , шляхом документального відображення у податковому та бухгалтерському обліках неіснуючих фінансово-господарських операцій з вказаними підприємствами, привласнили бюджетні грошові кошти у великих розмірах.
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.
У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.
ДПІ у ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якої знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленою про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_4 ; у судове засідання представник не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника ІНФОРМАЦІЯ_1 за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя
Дозволити старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_4 право тимчасового доступу до речей і документів в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю копіювання наступних документів, а саме:
- юридичних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ;
- всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , щодо порушень, які виявлялися;
- інформації про те, чи оскаржувалися у встановленому порядку акти податкових перевірок зазначених підприємств, якщо так, то які рішення були прийняті за результатами розгляду скарг;
- податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 за період з 01.01.2014 по 15.06.2017, з усіма додатками до них;
- податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 по 15.06.2017, з усіма додатками до них;
- реєстру податкових накладних та декларацій поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 за період з 01.01.2014 по 15.06.2017;
- додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_5 у період з 01.01.2014 по теперішній час,
а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді.
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 надати старшому слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до вищезазначених документів та забезпечити можливість їх копіювання.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 15.07.2017 року.
Роз`яснити ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1