ОСОБА_1 №1-24/12
06.09.2012 года Заводский районный суд г. Николаева
в составе председательствующего судьи - Щербины С.В., при секретаре Лясковской А.Л., Горта Е.М. с участием прокурора - Махник Н.И., Надольной ТВ., Высоцкой Н.В., Черниговской О.В., Вчльчак З.И., рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г.Николаеве, уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2; гражданин Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, женат, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, ранее не судим, проживает по адресу ІНФОРМАЦІЯ_4
ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_6, р.Молдова, гражданин Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, ранее не судим, проживает по адресу ІНФОРМАЦІЯ_7
в совершении преступлений предусмотренных ч.3 ст. 212 и ч.3 ст. 366 УК Украины,
ОСОБА_2 в с соответствии с протоколом № 1 учредительных сборов ООО «Бизнес-Агро» от 28.07.2002г., действуя на основании предоставленных ему полномочий и осуществляя, в соответствии с Уставом предприятия, руководство Финансово -хозяйственной деятельностью предприятия,
внешнеэкономическими отношениями, валютными операциями, имея право подписи финансово-бухгалтерских документов, выполняя другие организационно- распорядительные обязанности, а также будучи уполномоченным на представительство «Agro-Terra Hamburg GmbH» (г. Гамбург, Германия) на территории Украины, в соответствии с Уставом данного предприятия, являлся - должностным лицом.
ОСОБА_4 в соответствии с протоколом № 2 учредителей ООО «Агротранс» от 03.02.2003г. и протоколом № 2 собрания партнеров ООО «Марцвали» от 06.06.2003г., утвержденным постановлением Исако-Самгорского районного суда г.Тбилиси (Грузия), действуя на основании предоставленных ему полномочий и осуществляя, в соответствии с Уставами указанных предприятий, руководство финансово-хозяйственной деятельностью предприятий, внешнеэкономическими отношениями и валютными операциями в банке «ТВС» (г.Тбилиси, Грузия), имея право подписи финансово-бухгалтерских документов, а также, выполняя другие организационно-распорядительные обязанности являлся должностным лицом.
24 июля 2003 года ОСОБА_2, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_3, заключил от имени ООО «Бизнес-Агро» договор-поручение № 56 с Региональной Торгово-Промышленной Палатой Николаевской области (далее РТПП) о предоставлении услуг по декларированию груза. Согласно договору, ООО «Бизнес-Агро» обязано предоставить все соответствующие документы для осуществления таможенного декларирования семян подсолнечника, а РТПП Николаевской области на основании, предоставленных документов составить грузовую таможенную декларацию и осуществить декларирование груза в органах Николаевской таможни.
В соответствии с договором, ОСОБА_2 предоставил сотруднику отдела декларирования - ОСОБА_5 пакет документов, в числе которых были документы, содержащие ложные сведения о фактическом отправителе, условиях поставки и получателе груза, а именно:
Договор комиссии № 29 от 25.04.2003г.;
Спецификацию № 1 к договору комиссии № 29 от 25.04.2003г.;
Договор комиссии № 36 от 28.05.2003г.;
Спецификацию № 1 к договору комиссии от 28.05.2003г.;
Договор комиссии № 40 от 04.06.2003г.;
Спецификацию № 1 к договору комиссии от 04.06.2003г.;
Счет-фактуру № 4 от 15.07.2003г., согласно которой ООО «Бизнес-Агро» поставляет на теплоходе «СЕNК SЕNЕR» в адрес ООО «Марцвали» семена подсолнечника в количестве 657.2 т.;
Счет-фактуру № 5 от 15.07.2003г., согласно которой ООО «Бизнес-Агро» поставляет на теплоходе «СЕNК SЕNЕR» в адрес ООО «Марцвали» семена подсолнечника в количестве 363 т.;
Счет-фактуру № 6 от 15.07.2003г., согласно которой ООО «Бизнес-Агро» поставляет на теплоходе «СЕNК SЕNЕR» в адрес ООО «Марцвали» семена подсолнечника в количестве 2523.4 т.;
Факсокопию погрузочного задания от ООО «Марцвали»;
Контракт № 09/06/03 от 09.06.2003г.;
Дополнительное соглашение № 1 от 01.07.2003г. к контракту № 09/06/03 от 09.06.2003г.;
Биржевой контракт № 37-АЕ от 23.06.2003г.;
Дополнительное соглашение № 1 к биржевому контракту № 37-АЕ от
Контракт № 10 F/W на транспортно-экспедиционное обслуживание от
Приложение № 1 к контракту № 10 F/W от 02.06.2003г.;
Дополнительное соглашение № 2 к контракту № 10 F/W от 02.06.2003г.;
Дополнительное соглашение № 3 к контракту № 10 F/W от 02.06.2003г.;
Приложение № 4 к контракту № 10 F/W от 02.06.2003г.;
Удостоверение о регистрации № 37-АЕ/Д1 от 03.07.2003г.
При этом, ОСОБА_2 и ОСОБА_3 скрыли от сотрудников РТПП Николаевской области фактический внешнеэкономический контракт, который заключен между компанией «Agroо-Теrrа Hamburg GmbH» (г. Гамбург, Германия) и компанией «РULРER» (Ливан).
В качестве основания для таможенного оформления и пропуска указанного товара через таможенную границу Украины в режиме экспорт ОСОБА_5 предоставила внешнеэкономический контракт № 09/06/03 от 09.06.2003г., биржевые контракты № 37-АЕ от 23.06.2003г. и № 37-АЕ/Д1 от 01.07.2003г., а также иные вышеназванные документы.
В соответствии с предоставленными документами Николаевская таможня начислила таможенные платежи в размере 908 254. 39 грн., состоящие из сбора за таможенные услуги в размере 8 911 грн. 10 коп., экспортной пошлины в размере в размере 899 343. 29 грн.
На основании «Соглашения между правительством Украины и правительством ОСОБА_7 Грузия о свободной торговле» от 05.05.96г. таможенное оформление указанного товара осуществлено с предоставлением льготного тарифа, то есть, уплачен только сбор за таможенное оформление в размере 8 91,10 грн., состоящий из таможенного сбора по коду 010 - 8 377.92 грн. и по коду 003 - 533.18 грн., с освобождением от уплаты начисленных обязательных налогов в виде экспортной пошлины в размере 899 343. 29 грн.
27 июля 2003 года семена подсолнечника в количестве 3 543 600 кг., стоимостью 4 429 500 грн. в режиме экспорта пропущены через таможенную границу Украины.
Кроме этого, сотрудниками ООО «МарКоНи», на основании ложных сведений, предоставленных ОСОБА_3 по согласованию с ОСОБА_2, составлены: коносаменты №№ 1, 2, 3 и манифесты № 1, 2, 3 от 26.07.2003г.. в которых указывались: грузоотправители - ЗАО «Одесский коньячный завод», ЗАО «Экотехника», ООО «Промспецснаб»; грузополучатель - ООО «Марцвали»; порт разгрузки - г. Поти, Грузия, а также грузовая декларация на отбытие от 27.07.2003г., в которой указан порт разгрузки товара Поти, Грузия.
26 июля 2003 года ОСОБА_3, реализуя разработанную совместно с ОСОБА_2 преступную схему, а также условие договора заключенного между компанией «Аgro-Теrrа Наmburg GmbH», в котором одним из условий являлось наличие страхового сертификата, оформил в страховом акционерном обществе (далее САО) «Остра» (г. Одесса, Украина) страховой полис на груз семена подсолнечника № 04093038, согласно которому груз должен проследовать по маршруту ОСОБА_8 - Бейрут.
Предварительно, 18 июля 2003 года ОСОБА_3, продолжая реализовывать совместный с ОСОБА_2 замысел на контрабанду семян подсолнечника, используя факс № 0512 47-47-19, расположенный в служебном помещении предприятия ООО «МарКоНи», с целью предоставления необходимых данных для оформления страхового полиса, в 14 часов 20 минут отослал в Измаильский филиал САО «Остра» по адресу: Одесская область, г. Измаил, пр.Суворова. 2-а к. 424, проект коносамента № 2 от июля 2003 года с указанием грузоотправителя - «Аgro-Теrrа Наmburg GmbH», грузополучателя «PULPER», порта разгрузки - Бейрут, Ливан, груза - семян подсолнечника, наименования судна - «СЕNК SENER» а также аккредитива № 1С0З/3152-2011 от 03.07.2003г.
В период погрузки семян подсолнечника на теплоход «СЕNК SENER» ОСОБА_3 находился в г.Николаеве и осуществлял контроль за погрузочными работами.
Тогда же, капитан теплохода «СЕNК SENER» - ОСОБА_9, во время доклада судовладельцу о том, что борт судна покинул лоцман, выводивший теплоход из Днепро-Бугского лимана, получил указание от менеджера судовладельца ОСОБА_10 о том, что груз необходимо доставить в порт г.Бейрута (Ливан).
28 июля 2003 года ОСОБА_3, будучи в сговоре с ОСОБА_2, зная о том, что согласно договора между компаниями «Аgro-Теrrа Наmburg GmbH» и «PULPER», одним из условий которого является предоставление покупателю и продавцу оригиналов коносаментов на груз семена подсолнечника, попросил своего сына - ОСОБА_11 вылететь самолетом из аэропорта г.Одессы в г.Стамбул (Турция) для получения пакета документов с оригиналами коносаментов для последующей передачи их ОСОБА_2
В тот же день ОСОБА_11, будучи не посвященным в преступные планы ОСОБА_2 и ОСОБА_3, на территории г.Стамбула встретился с представителем судовладельца менеджером ОСОБА_10, который передал для ОСОБА_2 пакет документов с оригиналами коносаментов. При этом, ОСОБА_11 расписался в уведомлении об их получении.
29 июля 2003 года ОСОБА_11 прилетел из г.Стамбула в аэропорт «Борисполь», г.Киева, где после прохождения зоны таможенного контроля передал пакет с оригиналами коносаментов, полученных от представителя судовладельца, ожидавшему его ОСОБА_2
В тот же день ОСОБА_2 с указанным пакетом документов из аэропорта «Борисполь». г. Киева, вылетел на самолете в г.Берлин, где на территории ОСОБА_7, передал документы ОСОБА_12
Одновременно, в этот же период времени во время прохождения пролива Босфор (Турция) теплоходом «СЕNК SЕNЕR», капитан судна ОСОБА_9 от представителя судовладельца получил коносаменты о следовании в порт г.Бейрута (Ливан).
30 июля 2003 года ОСОБА_2, по предварительному сговору с ОСОБА_3, исполняя условия договора № 2003/98/8ВК от 01.07.2003г., заключенного между предприятиями «Аgro-Теrrа Наmburg GmbH» и «PULPER», составил и подписал коммерческий инвойс № 8ВК-030715. Согласно данному документу предприятие «Аgro-Теrrа Наmburg GmbH» выставляет счет за семена подсолнечника общим весом 3453,6 тонн по 318 долларов США за тонну на общую сумму 1 126 864.8 долларов США.
В тот же день ОСОБА_2, реализуя условия вышеуказанного контракта, направил в адрес ливанского «ВБС» банка, как подтверждение выполнения условий контракта, сертификат бенефициара по аккредитиву № 1С0З/3152-20Е от 03.07.2003г.. о том, что все необходимые документы по контракту № 2003/98/8ВК от 01 июля 2003 года направлены в адрес получателя груза курьерской почтой «DHL».
Тем самым. ОСОБА_2 и ОСОБА_3 завершили выполнение условий контракта, заключенного между компаниями «Agro-Terra Hamburg GmbH», и «PULPER», о чем проинформировали ливанский банк «BLC», что осталось вне поля зрения таможенных, налоговых и иных контролирующих органов Украины.
02 августа 2003 года на теплоходе «CENK SENER» товар - семена подсолнечника доставлены в порт Бейрут (Ливан) в адрес компании «PULPER» по договору с компанией «Agro-Terra Hamburg GmbH». (ОСОБА_7).
06 августа 2003 года ливанская компания «PULPER» открыла для компании «Agro-Terra Hamburg GmbH», пользование аккредитивом № 1СОЗ/3152-20Е1 от 03.07.2003г. и в тот же день компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», перечислила денежные средства в размере 1 104 497. 60 долларов США на валютный счет ООО «Марцвали» в банке «ТВС» (г. Тбилиси, Грузия).
07 августа 2003 года, в соответствии с вышеуказанным платежным поручением, банк «ТВС» (г. Тбилиси, Грузия) произвел перечисление денежных средств с валютного счета ООО «Марцвали» на счет ООО «Бизнес-Агро» в размере 956 772 долларов США.
26 августа 2003 года ОСОБА_2 совместно с ОСОБА_3, с целью сокрытия совершенного преступления от директора компании «Agro-Terra Hamburg GmbH» ОСОБА_12 и придания законности поставки семян подсолнечника в адрес компании «PULPER», составили коммерческий инвойс № 3024 от 28.07.2003г. и коммерческий инвойс № 3025 от 29.07.2003г. от имени ООО «Марцвали», а также договор поставки семян подсолнечника № е-2003-99-sbk от 30.07.2003г. на условиях поставки FOB ОСОБА_8 от ООО «Марцвали» в адрес компании «Agro-Terra Hamburg GmbH». что не соответствует действительности. В тот же день ОСОБА_2 и ОСОБА_3 направили факсом вышеуказанные документы с телефонного номера 494-30-84 ООО «Бизнес-Агро» в адрес компании «Agro-Terra Hamburg GmbH».
28 августа 2003 года, поступившие по факсу коммерческий инвойс № 3024 от 28.07.2003г.. коммерческий инвойс № 3025 от 29.07.2003г. и договор поставки семян подсолнечника № е-2003-99- sbk от 30.07.2003г., на условиях поставки FOB ОСОБА_8 от ООО «Марцвали» в адрес компании «Agro-Terra Hamburg GmbH», оприходованы по бухгалтерии компанией «Agro-Terra Hamburg GmbH».
Кроме того ОСОБА_2К)., являясь директором ООО «Бизнес-Агро» (г. Киев. Украина) и одновременно коммерческим директором «Agro-Terra Hamburg GmbH» (г.Гамбург. Германия), умышленно, по предварительному сговору с директором ООО «Агротранс» (г. Киев. Украина) и одновременно директором ООО «Марцали» (г.Тбилиси. Грузия) ОСОБА_3, действующим по доверенности от ООО «Бизнес-Агро», с целью совершения 27 июля 2003 года контрабанды семян подсолнечника в количестве 3 543 600 кг., стоимостью 4 429 500 грн. и умышленного уклонения от уплаты налогов в виде экспортной пошлины в размере 899 343. 29 грн.. составил заведомо подложные документы, которые, как должностное лицо, собственноручно подписал.
Также, ОСОБА_3, являясь директором ООО «Агротранс» (г. Киев. Украина) и одновременно директором ООО «Марцвали» (г. Тбилиси. Грузия), действуя по доверенности от ООО «Бизнес-Агро», умышленно, по предварительному сговору с директором ООО «Бизнес-Агро» (г. Киев. Украина) и одновременно коммерческим директором «Agro-Terra Hamburg GmbH» (г.Гамбург. Германия) ОСОБА_14. с целью совершения 27 июля 2003 года контрабанды семян подсолнечника в количестве 3 543 600 кг., стоимостью 4 429 500 грн. и умышленного уклонения от уплаты налогов в виде экспортной пошлины в размере 899 343. 29 грн., составил заведомо подложные документы, которые, как должностное лицо, собственноручно подписал ОСОБА_2
ОСОБА_2 в с соответствии с протоколом № 1 учредительных сборов учредителей ООО «Бизнес-Агро» от 28.07.2002г.. действуя на основании предоставленных ему полномочий и осуществляя, в соответствии с Уставом предприятия, руководство финансово-хозяйственной деятельностью предприятия, внешнеэкономическими отношениями, валютными операциями, имея право подписи финансово-бухгалтерских документов, выполняя другие организационно-распорядительные обязанности, а также будучи уполномоченным на представительство «Agro-Terra Hamburg GmbH» (г. Гамбург, Германия) на территории Украины, в соответствии с Уставом данного предприятия, являлся - должностным лицом.
ОСОБА_3 в соответствии с протоколом № 2 учредителей ООО «Агротранс» от 03.02.2003г. и протоколом № 2 собрания партнеров ООО «Марцвали» от 06.06.2003г., утвержденным постановлением Исако-Самгорского районного суда г. Тбилиси (Грузия), действуя на основании предоставленных ему полномочий и осуществляя, в соответствии с Уставами указанных предприятий, руководство финансово - хозяйственной деятельностью предприятий, внешнеэкономическими отношениями и валютными операциями в банке «ТВС» (г.Тбилиси, Грузия), имея право подписи финансово-бухгалтерских документов, а также выполняя другие организационно-распорядительные обязанности являлся - должностным лицом.
25.04.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили и заключили договор комиссии № 29 между предприятием ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 и предприятием ЗАО « Одесский коньячный завод» (г. Одесса), в лице директора ОСОБА_15, в котором внесены заведомо ложные сведения. В соответствии с условиями данного договора, комиссионер - ООО «Бизнес-Агро» обязано от своего имени заключить внешнеєкономический контракт по поводу продажи семян подсолнечника, принадлежащих комитенту - ЗАО «Одесский коньячный завод». Однако, фактическим собственником товара является предприятие ООО «Бизнес-Агро». При этом. ОСОБА_2 собственноручно подписал данный договор от своего имени и заверил оттиском печати ООО «Бизнес-Агро», а ОСОБА_3 в дальнейшем контролировал исполнение данного договора. В последствии 24.07.2003г. указанный договор, ими через сотрудника РТПП ОСОБА_5, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, предоставлен в органы таможенного контроля Николаевской таможни.
25.04.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили и внесли заведомо ложные сведения в спецификацию № 1 к договору комиссии № 29 от 25.04.2003г.. согласно которой ЗАО «Одесский коньячный завод» передает, а ООО «Бизнес-Агро» принимает семена подсолнечника в количестве 2294 тонн на сумму 3 286 499.1 грн. на условиях поставки СРТ - Николаевский портовый элеватор. При этом. ОСОБА_2 собственноручно подписал данную спецификацию от своего имени, а также заверил оттиском печати ООО «Бизнес-Агро». В дальнейшем 24.07.2003г. указанная спецификация, ими через сотрудника РТПП ОСОБА_5, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, предоставлена в органы таможенного контроля Николаевской таможни.
28.05.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили и заключили договор комиссии № 36 между предприятием ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 и предприятием ООО «Промспецснаб» (г. Донецк), в лице директора ОСОБА_16, в котором внесень: заведомоложные сведения. В соответствии с условиями данного договора, комиссионер -ООО «Бизнес-Агро». обязано от своего имени заключить внешнеэкономический контракт по поводу продажи семян подсолнечника, принадлежащих комитенту - ООО «Промспецснаб». Однако, фактическим собственником товара является предприятие ООО «Бизнес-Агро». При этом, ОСОБА_2 собственноручно подписал данный договор от своего имени и заверил оттиском печати ООО «Бизнес-Агро», а ОСОБА_3 в дальнейшем контролировал исполнение данного договора. В последствии 24.07.2003г. указанный договор, ими через сотрудника РТПП ОСОБА_5, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, предоставлен в органы таможенного контроля Николаевской таможни.
28.05.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили и внесли заведомо ложные сведения ї спецификацию № 1 к договору комиссии № 36 от 28.05.2003г., согласно которой ООО «Промспецснаб» передает, а ООО «Бизнес-Агро» принимает семена подсолнечника в количестве 876 тонн на сумму 236 520 долларов США на условиях поставки СРТ - Николаевский портовый элеватор. При этом. ОСОБА_2 собственноручно подписи данную спецификацию от своего имени, а также заверил оттиском печати ООО «Бизнес-Агро». В дальнейшем 24.07.2003г. указанная спецификация, ими через сотрудника РТПП ОСОБА_5, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, предоставлена в органы таможенного контроля Николаевской таможни.
04.06.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3 в служебном кабинете ОС «Бизнес-Агро». принадлежащем первому, составили и заключили договор комиссии №40 между предприятием ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 и предприятием ЗАО «Экотехника» (г. Киев), в лице директора ОСОБА_17, в котором внесены заведомо ложные сведения. В соответствии с условиями данного договора, комиссионер - ООО «Бизнес-Агро» обязано от своего имени заключить внешнеэкономический контракт по поводу продажи семян подсолнечника принадлежащих комитенту - ЗАО «Экотехника». Однако, фактическим собственником товара является предприятие ООО «Бизнес-Агро». При этом ОСОБА_2 собственноручно подписал данный договор от своего имени и заверил оттиском печати ООО «Бизнес-Агро». а ОСОБА_3 в дальнейшем контролировал исполнение данного договора. В последствии 24.07.2003г. указанный договор ими через сотрудника РТПП ОСОБА_5, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, предоставлен в органы таможенного контроля Николаевской таможни.
04.06.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3 в служебном кабинете ООО «Бизнес-Агро», принадлежащем первому, составили и внесли заведомо ложные сведения в спецификацию № 1 к договору комиссии № 40 от 04.06.2003г., согласно которой ЗАО «Экотехника» передает, а ООО «Бизнес-Агро» принимает семена подсолнечника в количестве 330 тонн на сумму 472 774.5 грн. на условиях поставки СРГ - Николаевский портовый элеватор. При этом, ОСОБА_2 собственноручно подписал данную спецификацию от своего имени и заверил оттиском печати ООО «Бизнес-Агро». В дальнейшем 24.07.2003г. указанная спецификация, ими через сотрудника РТПП ОСОБА_6, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, предоставлена в органы таможенного контроля Николаевской таможни.
09.06.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили, заключили и предоставили через сотрудника отдела декларирования РТПП ОСОБА_6, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, в органы таможенного контроля Николаевской таможни контракт
№ 09/06/03 между предприятием ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 и предприятием ООО «Марцвали» (г. Тбилиси. Грузия), в лице ОСОБА_18, в который внесены заведомо ложные сведения. Согласно данному контракту предприятие ООО «Бизнес-Агро» должно поставить на условиях СРТ - Николаевский портовый элеватор семена подсолнечника в количестве 3 500 тонн по цене 253 доллара США за 1-ну тонну на общую сумму 885 500 долларов США, а ООО «Марцвали» должно принять указанный товар и оплатить его стоимость, что не соответствовало действительности. При этом, ОСОБА_2 собственноручно подписал данный контракт от своего имени и заверил оттиском печати ООО «Бизнес- Агро». Подпись в контракте от имени директора ООО «Марцвали» ОСОБА_18 выполнены неустановленным следствием лицом, а также проставлены оттиски печати данного предприятия.
01.07.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили, заключили и предоставили через сотрудника отдела декларирования РТПП ОСОБА_6, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, в органы таможенного контроля Николаевской таможни дополнительное соглашение № 1 к контракту № 09/06/03 от 09.06.2003г. между предприятием ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 А Ю. и предприятием ООО «Марцвали» (г. Тбилиси, Грузия), в лице ОСОБА_18, в который внесены заведомо ложные сведения. Согласно данному соглашению предприятие ООО «Бизнес- Агро» должно поставить на условиях СРТ - Николаевский портовый элеватор семена подсолнечника в количестве 3 500 тонн по цене 270 доллара США за Гну тонну на общую сумму 945 000 долларов США, а ООО «Марцвали» должно принять указанный товар и оплатить его стоимость, что не соответствовало действительности. При этом. ОСОБА_2 собственноручно подписал данное дополнительное соглашение от своего имени и заверил оттиском печати 000 «Бизнес-Агро». Подпись в соглашении от имени директора ООО «Марцвали» ОСОБА_18 выполнены неустановленным следствием лицом, а также проставлены оттиски печати данного предприятия.
23.06.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили, заключили и предоставили через сотрудника отдела декларирования РТПП ОСОБА_5, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц. в органы таможенного контроля Николаевской і таможни биржевой контракт № 37-АЕ между предприятием ООО «Бизнес-Агро», в липе ОСОБА_2 и предприятием ООО «Марцвали», в лице ОСОБА_19, который действовал якобы на основании доверенности от данного предприятия и являлся брокером ТБ «Екатеринославская», но не был посвящен в преступные планы вышеназванных лиц, в который внесены заведомо ложные сведения. В соответствии с данным договором предприятие ООО «Бизнес-Агро» должно поставить, на условиях СРТ (ИНКОТЕРМС 2000) семена подсолнечника в количестве 3 500 т., а предприятие ООО «Марцвали» получить и оплатить поступивший товар на сумму 885 500 долларов США, что не соответствовало действительности. При этом. ОСОБА_2 собственноручно подписал данный контракт от своего имени, а также выполнил оттиски печати ООО «Бизнес-Агро» в графах от имени продавца и покупателя.
03.07.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили, заключили и предоставили через сотрудника отдела декларирования РТПП ОСОБА_5, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, в органы таможенного контроля Николаевской таможни дополнительное соглашение № 1 к биржевому контракту № 37-АЕ от 23.06.2003г. между предприятием ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 и предприятием ООО «Марцвали». в лице ОСОБА_19. который действовал якобы на основании доверенности от данного предприятия и являлся брокером ТБ «Екатеринославская», но не был посвящен в преступные планы вышеназванных лиц, в которое внесены заведомо ложные сведения. В соответствии с данным соглашением предприятие ООО «Бизнес-Агро» должно поставить, на условиях СРТ (ИНКОТЕРМС 2000) семена подсолнечника в количестве 319 500 т., а предприятие 000 «Марцвали» получить и оплатить поступивший товар на сумму 945 000 долларов США, что не соответствовало действительности. При этом. ОСОБА_2 собственноручно подписал данный контракт от своего имени, а также выполнил оттиски печати ООО «Бизнес-Агро» в графах от имени продавца и покупателя.
15.07.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили и предоставили через сотрудника отдела декларирования РТПП ОСОБА_6, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, в органы таможенного контроля Николаевской таможни, содержащие заведомо ложные сведения, счета-фактуры №№ 4. 5. 6, согласно которых предприятие ООО «Бизнес-Агро» поставляет на теплоходе «СЕМК 8ЕИЕК» в адрес предприятия ООО «Марцвали» (г. Тбилиси, Ерузия) семена подсолнечника в количестве 657.2 т.. 363 т. и 2523.4 т., что не соответствует действительности. При этом, ОСОБА_2 собственноручно подписал данные счета-фактуры от своего имени, а также выполнил оттиски печати ООО «Бизнес-Агро».
24.07.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3 предоставили через сотрудника отдела декларирования РТПП ОСОБА_5, которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, в органы таможенного контроля Николаевской таможни ранее составленный ими контракт № 10 на транспортно-экспедиционное обслуживание от 02.06.2003г. между предприятием ООО «Марцвали», в липе ОСОБА_18 и предприятием ДП ГАК «Хлеб Украины» «Пивденное» (г. Одесса), а также приложение №1, дополнительное соглашение № 2, дополнительное соглашение № 3 и приложение № 4 к контракту № 10/Р/У от 02.06.2003г., в которые внесены ложные сведения. Согласно указанных документов ООО «Марцвали», как грузовладелец, поручает, а ДП ГАК «Хлеб Украинь» «Пивденное» принимает на себя обязанности по транспортно-экспедиционному; обслуживанию груза, завозимого на Николаевский портовый элеватор, что не соответствует действительности. При этом, подписи в контракте, приложениях и дополнительных соглашениях от имени директора ООО «Марцвали» ОСОБА_18 выполнены неустановленным следствием лицом, а также проставлены оттиски печати данного предприятия.
24.07.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3 предоставили через сотрудника отдела декларирования РТПП ОСОБА_6. которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, в органы таможенного контроля Николаевской таможни удостоверение о регистрации № 37-АЕ/Д1 от 03.07.2003г., в котором содержались заведомо ложные сведения о продавце - ООО «Бизнес-Агро», о покупателе - ООО. «Марцвали» и стране импортера - Грузия.
24.07.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3 предоставили через сотрудника отдела декларирования РТПП ОСОБА_6. которая не была посвящена в преступные планы указанных лиц, в органы таможенного контроля Николаевской таможни подложную факсо-копию погрузочного задания от ООО «Марцвали», в которой указаны заведомо ложные сведения о поставщике - ООО «Бизнес-Агро», получателе - ООО «Марцвали», г.Тбилиси, Грузия и порте выгрузке - г. Поти, Грузия.
26.07.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, составили и предоставили через сотрудников ООО «МарКоНи». которые не были посвящены в преступные планы указанных лиц. в органы таможенного контроля Николаевской таможни подложные коносаменты №№ 1, 2, 3 и манифесты №№ 1, 2, 3 от 26.03.2003г. о перемещении семян подсолнечника в количестве 3 543 600 кг., в которые внесены заведомо ложные сведения о грузоотправителях - ЗАО «Одесский коньячный завод», ЗАО «Экотехника», ООО «Промспецснаб», соответственно, грузополучателе - ООО «Марцвали» (г. Тбилиси, Грузия), порте и стране назначения - г. Поти, Грузия.
27.07.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, составили и предоставили через сотрудников ООО «МарКоНи», которые не были посвящены в преступные планы указанных лиц, в органы таможенного контроля Николаевской таможни подложную грузовую декларацию на отбытие, в которой указывались заведомо иые .вс -ския относительно порта разгрузки - Поти. Грузия.
26.08 2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили коммерческий инвойс № 3024 от 28.07.2003г. и коммерческий инвойс № 3025 от 29.07.2003г., в которые внесли заведомо ложные сведения о поставке семян подсолнечника от ООО «Марцвали» в адрес компании «Agro-Terra Hamburg GmbH» в количестве 3 543.6 мт„ что не соответствует действительности. При этом, в указанных инвойсах выполнены подписи от имени директора ООО «Марцвали» ОСОБА_18 неустановленным следствием лицом, а также проставлены оттиски печати данного предприятия.
26.08.2003г. ОСОБА_2 и ОСОБА_3, при неустановленных следствием обстоятельствах, составили и заключили подложный договор поставки семян подсолнечника № e-2003-99-sbk от 30.07.2003г. между предприятием ООО «Марцвали» и компанией «Agro-Terra Hamburg GmbH» в котором указаны заведомо ложные сведения о поставке семян подсолнечника 3 330 мт. на сумму 900 000 долларов США на условиях поставки РОВ порт ОСОБА_8 от ООО «Марцвали» в адрес компании «Agro-Terra Hamburg GmbH», что не соответствует действительности. При этом. ОСОБА_2 на указанном договоре собственноручно выполнил подпись от своего имени, а также заверил оттиском штампа компании «Agro-Terra Hamburg GmbH». В указанном договоре со стороны ООО «Марцвали» подпись от имени директора ОСОБА_18 выполнена неустановленным следствием лицом.
В результате преступных действий ОСОБА_2 и ОСОБА_3 по изготовлению и использованию подложных документов, государству причинен материальный ущерб, выразившийся в контрабанде семян подсолнечника в количестве 3 543 600 кг., стоимостью 4 429 500 грн. и умышленного уклонения от уплаты налогов в виде экспортной пошлины в размере 899 343,29 грн.
Будучи допрошенным в судебном заседании, подсудимый ОСОБА_2, свою вину в совершении инкриминируемых ему преступлений не признал и суду показал, что он и ОСОБА_3 контрабандной схемы по незаконному перемещению семян подсолнечника через таможенную границу Украины не разрабатывали и не реализовывали, так как каждый из них занимался только своим бизнесом. А именно: он торгует зерном и работает в компании ООО «Бизнес- Агро», а ОСОБА_3 занимается логистикой в компании ООО «Агротранс», а также экспедированием грузов.
Утверждал, что сделки с предприятиями ЗАО «Одесский коньячный завод». ООО «Промспецснаб», ЗАО «Экотехника», внешнеэкономического контракта в рамках договоров комиссии с ООО «Марцвали» являются законными и легальными, оформлены в соответствии с действующим законодательством и отражены в бухгалтерском учете.
Он является одним из директоров немецкой компании «Agro-Terra Hamburg GmbH» и директором представительства этой компании в Украине. При этом, украинское представительство никакой хозяйственной деятельности не ведет и зарегистрировано в статусе предприятия без права ведения хозяйственной деятельности.
Не оспаривал ведение переговоров с представителем одной из грузинской фирмы о возможности поставок семян подсолнечника, в которых обсуждался базис, поставки, цена поставки, условия оплаты. После предварительной договоренности, был передан проект договора. В данном проекте был указан только текст соглашения без указания реквизитов сторон. После обоюдной правки текста, был і достигнута договоренность, и составлен договор для подписания, который был им подписан. В подписанном договоре о поставке семян подсолнечника были указаны реквизиты предприятия - ООО «Марцвали», в договоре указан товар - семечка подсолнечника в количестве около 3 500 тонн, на сумму около 900 000 долларе; США. По заключенному контракту груз поставлялся на условиях СРТ в Николаевский портовый элеватор, то есть на предприятие возлагалась обязанности предоставить груз в порт и предоставить необходимые для таможенного оформления документы, а покупатель обязан принять груз в Николаевском портовом элеваторе и оплатить его. Оплата за погрузку груза, доставку и разгрузку груза ложилась на покупателя.
Подтвердил, что выдавал доверенность ОСОБА_3 на представление интересов его предприятия в рамках договора на транспортно-экспедиторское обслуживание № 01 от 17.02.2003г., заключенного между ООО * «Агротранс» и ООО «Бизнес-Агро», при обслуживании грузов, находящихся на комиссии у ООО «Бизнес-Агро», в там числе и по внешнеэкономическому контракту с ООО «Марцвали».
Декларированием товара занималась Николаевская торгово-ромышленная палата, с которой предприятием ООО «Бизнес-Агро» заключен договор на брокерское обслуживание.
Брокер РТТП при декларировании товара - семен подсолнечника в июле 2003 года, действовал в рамках подписанного договора с ООО «Бизнес-Агро» и на основании документов, предоставленных им в рамках внешнеэкономического договора и инструкций ООО «Марцвали». Каким образом ООО «Бизнес-Агро» были получены данные инструкции по заполнению ГТД. он сказать точно не может, возможно они передавались при заключении контракта, либо указывались непосредственно в тексте контракта, либо отдельно факсимильным сообщением.
Документы для оформления груза семян подсолнечника брокеру передавал лично он в июле 2003 года перед погрузкой судна. Им были переданы брокеру три счет - фактуры от 15.07.2003г., факсокопия погрузочного задания от ООО «Марцвали» (инструкции по оформлению), контракт № 06/09/03 от 09.06.2003г., дополнительное соглашение № 1 от 01.07.2003г. к указанному контракту, биржевой контракт № 37-АЕ от 23.06.2003г., дополнительное соглашение № 1 к биржевому контракту от 03.07.2003г.
Им не планировались действия, связанные с сокрытием товара от таможенного контроля, так как груз был предъявлен к таможенному контролю, что подтверждается грузовыми таможенными декларациями, в которых были указаны экспортеры, а именно: ЗАО «Одесский коньячный завод», ООО «Промспецснаб», ЗАО «Экотехника»; грузополучатель - ООО «Марцвали»; лицо ответственное за финансовое урегулирование - ООО «Бизнес-Агро», а также; порт погрузки - ОСОБА_8, порт выгрузки - Поти, что соответствует инструкциям предприятия ООО «Марцвали».
Относительно обстоятельств получения оригиналов коносаментов в период 29 июля 2003 года в аэропорту «Борисполь» он показал, что действительно вылетал в указанный период времени в Берлин, однако каких-либо документов не получал и не доставлял.
Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_3, суду показал, что он и его предприятие ООО «Агротранс», не занималась приобретением семян подсолнечника для предприятия ООО «Бизнес-Агро».
В период оформления на отход судна «CENK SENER» в июле 2003 году, он находился в г. Николаеве с целью обеспечения качественной погрузки судна по поручению компании ООО «Бизнес-Агро», о чем существует договор № 01 от 17.02.2003г. на транспортно-экспедиционное обслуживание, заключенный между указанным предприятием и ООО «Агротранс», а также спецификация № 6 от 20.07.2003г. к данному договору. В ней указано о том, что ООО «Бизнес-Агро» заказало ООО «Агротранс» выполнение работ на сумму 35 000 грн. по транспортно-экспедиционному обслуживанию груза семян подсолнечника в количестве 3 500 мт.. погруженных на теплоход «CENK SENER» в адрес компании ООО «Марцвали» (Грузия). Однако, полного экспедирования груза и оформления документов он не осуществлял, так как компания ООО «Агротранс» не аккредитована была в Николаевской таможне и соответствующих контрольных органах г. Николаева. То есть, он, как имеющий опыт экспедирования, был по поручению директора ООО «Бизнес-Агро» направлен для обеспечения погрузки.
Судно оформлялось на отход в Грузию, однако в адрес какой компании не помнит. При этом, в указанный период времени он не предоставлял какого-либо пакета документов совместно с представителями РТПП для таможенного оформления груза на судне «CENK SENER». Лично с сотрудниками таможни, которые непосредственно оформляли документы, он не общался. Документы, необходимые для оформления судна предоставлял экспедитор, которым являлось предприятие ООО «МарКоНи». Указанные документы передавались из г.Киева из офиса предприятия ООО «Бизнес-Агро».
Не оспаривал тот факт, что в конце июля 2003 года во время нахождения в г.Николаеве, до или после отхода судна, ОСОБА_2 обращался к нему с просьбой слетать в г.Стамбул, чтобы забрать документы, однако он не имел загран-паспорта, в связи с чем летал его сын ОСОБА_20. О каких документах шла речь, он не знает.
Отрицал, что имел какое либо отношение к грузинской фирме «Марцвали».
Несмотря на непризнание своей вины подсудимыми в совершении инкриминируемых им преступлений, их вина полностью подтверждается их собственными показаниями, свидетелей а также исследованными судом материалами уголовного дела.
Так согласно протокола очной ставки, между обвиняемыми ОСОБА_2 и ОСОБА_3, первый утверждал, что ОСОБА_3 в период весны - лета 2003 года, вылетал в г. Тбилиси (Грузия), с целью ознакомления с возможными партнерами по контракту по продаже семян подсолнечника, так как в данной стране нестабильное законодательство. ОСОБА_3 должен был навести справки по потенциальному покупателю, так как у него имелись в Грузии знакомые. Результатом переговорного процесса с представителем покупателя, а также поездки ОСОБА_3, обменом проектами договор контракта, стал внешнеэкономический контракт с ООО «Марцвали» /т. 4 л.д. 114-116/.
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_19 - начальника отдела закупок ООО «Бизнес-Агро» / т. 1 л.д. 232-235 и т. 2 л.д. 1 -7 . следует, что с августа 2002 года работает на предприятии ООО «Бизнес- Агро» в должности начальника отдела закупок, а также является аккредитованным брокером товарной биржи «Екатеринославская», г. Днепропетровск. В связи с тем. что ООО «Бизнес-Агро» заключило внешнеэкономический контракт с ООО «Марцвали» № 09/06/03 от 09.06.2003г., то для возможности осуществления внешнеэкономических операций законодательство Украины требует его регистрации на бирже. По этой причине, предприятием ООО «Бизнес-Агро» была подана заявка на регистрацию данного контракта. Сотрудниками товарной биржи «Екатеринославская» были подготовлены необходимые документы, которые передавались курьерской почтой. После подписания биржевого контракта № 37- АЕ от 23.07.2003г. и дополнительного соглашения к нему от 03.07.2003г. они отправлялись обратно на товарную биржу. Он подписывал данные документы как брокер от имени ООО «Марцвали», так как имел право принимать участие в торгах и в регистрации контрактов. При этом, регистрация контрактов на бирже носит формальный характер и не требует представление доверенностей.
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_21главный бухгалтер ООО «Бизнес-Агро» / т. 1 л.д. 228-231; т. 2л.д. 8-15/ следует, что предприятие специализировано занимается торговлей зерновыми и масличными культурами. Контракт с ООО «Марцвали» предприятие подписывало как комиссионер по поручению трех фирм комитентов - «Одесский коньячный завод», «Промспецснаб». «Экотехника». Условия поставки по данному контракту были СРТ Николаевский морской портовый элеватор по Инкотермс 2000. Комитенты согласно договоров комиссии № 29 от 25.04.2003г.. № 36 от 28.05.2003г. и № 40 от 04.06.2003г. передали предприятию товар, и получив открепительные документы в Киевской таможне, выполнили все необходимые формальности согласно законодательства.
В соответствии с контрактом в конце июля 2003 года в Николаевский морской порт было подано судно для погрузки семян подсолнечника. В связи с чем, что контракт был составлен с учетом межправительственного соглашения между Украиной и Грузией, предприятием были получены разъяснения Киевской региональной таможни и таможенного комитета, относительно начисления и уплаты экспортной пошлины по данному контракту. В конце июля 2003 года было получено разрешение на погрузку судца. произведено таможенное оформление и сертификация. В августе 2003 года по данному контракту поступили денежные средства от покупателя в полном объеме в размере около 900 000 долларов США. В дальнейшем предприятие произвело расчет по договорам комиссии с комитентами и получило вознаграждение за проделанную работу.
Кроме этого. ОСОБА_11 является сотрудником предприятия ООО «Бизнес-Агро», а ОСОБА_3 осуществляет общий контроль за исполнением указанного контракта по доверенности, выданной директором предприятия ООО «Бизнес-Агро».
В 2003 году было зарегистрировано представительство «Agro-Terra Hamburg GmbH» в г. Киеве, представителем которого является ОСОБА_2
Из оглашенных в судебном заседаний показаний ОСОБА_22 директора ООО «Бизнес» /т. 2 л.д. 16-22,23-27/ следует что в декабре 2002 года к -нему обратился директор ООО «Бизнес-Агро» ОСОБА_2, который предложил покупать у него семена подсолнечника с гарантированной дальнейшей продажей предприятиям Украины, так как цена на семена подсолнечника постоянно растет и проблем с реализацией не будет. Кроме этого, предложил прибыли от совершения сделок в безналичной форме.
В связи с тем, что имелась возможность получить прибыль для ООО «Бизнес» он согласился и 03 января 2003 года был заключен договор № Б1, согласно которого ООО «Бизнес-Агро» продает, а ООО «Бизнес» покупает семена подсолнечника на условиях поставки Николаевский портовый элеватор. Кроме этого. Г ладюк АЛО. предложил ему предприятия, которым в дальнейшем можно реализовать семена подсолнечника, а именно: ЗАО «Одесский коньячный завод». ЗЛО .Экотехника» и ООО «Промспецснаб».
С данными предприятиями им были заключены договора № 17/04 от 17.04.2003г., №26/05 от 26.05 2003г. и № 28/05 от 28.05.2003г., в соответствии с которыми ООО «Бизнес» продает, а указанные выше предприятия покупают семена подсолнечника на основании прилагаемых к договорам спецификациям. Впоследствии данные предприятия в безналичной форме произвели расчет по приобретенному товару.
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_17 -генерального директор ЗАО «Экотехника» / т. 2 л.д. 28-31,32-35/ следует, что всех обстоятельств заключения договора комиссии № 40 от 04.06.2003г. с ООО «Бизнес-Агро» не помнит, но в связи с тем, что предприятие приобрело у ООО «Бизнес» семена подсолнечника, которые находились на Николаевском портовом элеваторе, к ним обратились с предложением заключить данный договор с ООО «Бизнес-Агро». Впоследствии им был заключен данный договор комиссии и после реализации данной сделки комиссионер - ООО «Бизнес- Агро» предоставило отчет, а также грузовую таможенную декларацию. Согласно предоставленных документов груз был направлен в Грузию.
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_16 - директор ООО «Промспецснаб» / т. 2 л.д. 40-45; т. 19 л.д. 97-98/ следует, что данное предприятие помимо иной деятельности. также занимается реализацией сельскохозяйственной продукции, в частности приобретает семена подсолнечника у предприятий Украины, в том числе и ООО «Бизнес».
В соответствии с заключенными договорами, приобретенный товар находился на хранении на Николаевском портовой элеваторе до момента экспорта. После покупки семян подсолнечника, заключался договор комиссии и после получения денежных средств от комиссионера производился расчет с продавцом.
Основным комиссионером являлся ООО «Бизнес-Агро», в лице директора ОСОБА_2 Обстоятельств заключения договора № 36 от 28.05.2003г. она не помнит, но ОСОБА_2 посоветовал ей обратится в ООО «Бизнес» для приобретения семян подсолнечника. В дальнейшем с указанным предприятием был заключен договор купли-продажи семян подсолнечника № 28/05 от 28.05.2003г. В этот же день с ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2, ею был подписан договор комиссии № 36, по которому указанное предприятие взяло на себя обязательства экспортировать приобретенный товар. При этом, возмещение НДС полученное от экспорта семян подсолнечника ООО «Промспецснаб» в декларации по НДС заявил «в счет будущих платежей».
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_15 - коммерческий директор ЗАО «Одесский коньячный завод» / т. 2 л.д. 51-56: т. 19 л.д. 28-35. 44-48/ следует, что в начале весны 2003 года он познакомился с Директором ООО «Бизнес-Агро» ОСОБА_2, с которым обсуждали возможность сотрудничества между предприятиями. Через несколько дней позвонили на предприятие представители ООО «Бизнес-Агро», которые впоследствии направили проекты договоров о приобретении семян подсолнечника у ООО «Бизнес» и комиссии с ООО «Бизнес-Агро». После изучения проектов договоров и решения вопроса о выгодности сделок были подписаны договор № 17/04 от 17.04.2003г. с ООО «Бизнес», а 25.04.2003г. подписан договор комиссии № 29 с ООО «Бизнес-Агро». Семена подсолнечника находились на хранении в Николаевском портовом элеваторе и при получении товара по спецификациям от ООО «Бизнес» в тот же день документально передавались на комиссии в адрес ООО «Бизнес-Агро». Впоследствии комиссионер ООО «Бизнес-Агро» в рамках исполнения договора комиссии перечислил денежные средства за экспортирование семян подсолнечника в полном объеме.
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_8 - старший мастер ДП ГАК «Хлеб Украины» «Николаевский портовый элеватор»/ т.2 л.д. 61-67/ следует, что отгрузка зерна водным транспортом производится с элеватора на основании поручения на погрузку экспортных грузов, которое составляется экспедитором и обязательно оформляется таможенными органами.
Товароведный отдел элеватора готовит сдаточные акты, в которых указывается культура, название теплохода, наименование грузовладельцу поставщика и дата отгрузки. Сдаточные акты, после окончания погрузки, передаются экспедитору для оформления таможенных документов. Грузовладельцу, через экспедитора предоставляются: товарно-транспортные накладные, отчет о погрузке на судно, перечень приемных актов.
Транспортный отдел к сдаточным актам оформляет перечни вагонов отгруженных на теплоход, в которых указывается культура, название теплохода, наименование грузовладельца и поставщика, дата отгрузки и перечень приемных актов на зерно. В перечне приемных актов указывается: вес отправителя, вес получателя, разница между весом отправителя и получателя, вес зерна отгруженного на теплоход, вес отходов, проб и предварительного списания по данной партии зерна. Вес отгруженного зерна контролируется по отпускным весам элеватора. В ходе погрузки лаборантами отбираются пробы зерна, результаты анализа которых записываются в журнал учета лабораторных анализов по отгрузке. Лабораторный анализ оформляется отдельно по каждому трюму теплохода. В товароведной проверяются весовые журналы, листы весовщиков корпуса, в которых указываются номера силосов, культура, в какой трюм направляется зерно и т.д. В соответствии с установленными положениями термин «в квоту такого» или «для» -означает, что такое предприятие заключило с элеватором договор на перевалку экспортного груза и является собственником груза. «Через такого в квоту такого» -заполняется в товарно-транспортной накладной согласно инструкции держателя квоты или грузовладельца.
При продаже груза грузовладелец обязан уведомить наше предприятие о смене собственника груза. Но продажа груза на элеваторе может быть произведена только предприятию, с которым элеватор имеет договорные отношения. Уведомления о продаже груза другим предприятиям, с которыми элеватор не имеет договорных отношений, не принимаются.
В случае обращения на элеватор покупателя зерна с просьбой о производстве каких-либо операций с грузом (перевалка, отгрузка, смена собственника и т.д.), ему в этом отказывается, так как нет распоряжение от первоначального собственника зерна, и по учетам зерно будет числиться за первоначальным собственником. После оформления поручения на погрузку, экспедитор предоставляет его в товароведный отдел элеватора, на основании которого дается задание на погрузку теплохода. Если в поручении на погрузку, в графе грузополучатель указано предприятие, с которым заключен договор на перевалку и на его лицевом счету находится зерно, то производится погрузка. В поручении на погрузку обязательно должны быть оттиски печатей таможни - вантаження дозволено» и личная номерная печать сотрудника таможни.
При погрузке судна могут присутствовать и контролировать представители грузоотправителя или грузополучателя, если это оговорено в договоре на перевалку экспортного груза. От фирм (грузоотправителя или грузополучателя) должно быть обязательно письмо с просьбой о присутствии их представителей при погрузке судна, где указываются фамилии, имена и отчества.
В период 2003 года элеватор принимал от предприятий Николаевской области семена подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро», а после накопления у них на карточке около 3,5 тыс. тонн, они предоставили письмо № 150 от 11.07.2003г. о передаче этого груза на фирму ООО «Марцвали». Этим письмом ООО «Бизнес-Агро» дало распоряжение о зачислении в квоту ООО «Марцвали» всех поступивших и поступающих грузов в адрес ООО «Бизнес-Агро».
Аналогичны по своему содержанию и оглашенные в судебном заседании показания свидетеля - ОСОБА_23 - заместитель директора ДП ГАК «Хлеб Украины» «Николаевский портовый элеватор» /т. 2 л.д. 68-78/.
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_24- директора ДП ГАК «Хлеб Украины»Пивденное», генеральный директор ООО «Фирма Фарн» /т.З л.д. 108-112: т. 19л.д. 172-175/ следует, что в период мая-июня 2003 года в г. Одессе по инициативе ОСОБА_3, который представился представителем компании ООО «Бизнес-Агро». а также экспедитором предприятия ООО «Марцвали», между ДП ГАК «Хлеб Украины» Пивденное» и ООО «Марцвали» в устной форме было достигнуто соглашение о заключении контракта на предмет транспортного-экспедиторского обслуживания семян подсолнечника, предварительно ему был передан проект контракта.
При этом. ОСОБА_3 пояснил, что у него есть клиенты, отправку груза которых он будет экспедировать. Они достигли согласия по основным условиям договора и ОСОБА_3 сообщил, что все передаст своим клиентам. В том случае если они согласятся на оговариваемые условия, то они подпишут данный договор, а второй экземпляр он передаст на предприятие. Через неделю, после устного соглашения, со стороны ООО «Марцвали», в лице директора ОСОБА_25 был утвержден и подписан контракт от 02.06.2003г. С момента подписания указанного контракта предприятие ООО «Марцвали» вправе завозить семена подсолнуха на ответственное хранение на склады Николаевского портового элеватора для дальнейшей отправки данного груза на экспорт морскими судами.
К указанному контракту были подписаны: приложение № 1 от 02.06.2003р., которое свидетельствует о том, что в период с 02.06.2003г. по 30.06.2003г. предприятие ООО «Марцвали» вправе осуществить завоз на Николаевский портовый элеватор и отгрузку семян подсолнечника в количестве 2 000 тонн +/- 10 % на судно, а также указывает цену перевалки одной тонны груза и порядок расчета; дополнительное соглашение № 2 от 02.06.2003г. свидетельствует том, что ДП ГАК «Хлеб Украины» Пивденное» оказывает услуги, определенные пунктами 2.1.1 - 2.1.10 контракта на основании договора комиссии № 01/03-НПЭ от 14.01.2003г. с Николаевским портовым элеватором; дополнительное соглашение № 3 от 02.06.2009г. свидетельствует о том, что согласно п. 2.1.12 вышеуказанного контракта ДП ГАК «Хлеб Украины» Пивденное» имеет право заключить договор с Николаевским портом и производить расчеты за счет средств ООО «Марцвали»; приложение № 4 от 02.06.2003г., свидетельствует о том, что в период с 20.06.2003г. по 20.07.2003г. предприятие ООО «Марцвали» вправе осуществить завоз на Николаевский портовый элеватор и отгрузку дополнительно семян подсолнечника в количестве 2 000 тонн +/- 10 % на судно, а также указывает цену перевалки одной тонны груза и порядок расчета.
После выполнения работ оговоренных контрактом был составлен акт выполненных работ, который подписывался таким образом, а именно: сотрудники предприятия составили его, передали ей на подпись, после чего он был отправлен экспедитору ООО «Марцвали» или ООО «Агротранс». В большинстве случаев документы передавались через ОСОБА_3, который представлялся экспедитором ООО «Марцвали». Указанный акт подписывался с трех сторон, а именно с её стороны, со стороны ООО «Марцвали» и со стороны Николаевского портового элеватора.
За оказанные услуги ООО «Марцвали» произвело расчет с ДП ГАК «Хлеб Украины» Пивденное» в безналичной форме в долларах США.
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_26 - директор ООО «Юлигс-МС» / т. 3 л.д. 76-79/ следует, что предприятие на период 2003 года занималось куплей-продажей зерновых культур.
В январе 2003 года между предприятиями ООО «Юлигс-МС» и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 был заключен договор на поставку семян подсолнечника в адрес последнего на Николаевский портовый элеватор. По договору предприятие в адрес ООО «Бизнес-Агро» по предоплате поставило около 600-700 тонн семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор. Инициатива по заключению данного договора исходила от него лично, то есть он в декабре 2002 года по телефону связывался, с ранее ему известным, директором ООО «Бизнес-Агро» ОСОБА_2, с которым договаривался по заключению сделки. Позже в период 2003 года, при появлении у него партии товара, связывался с ОСОБА_2 или ОСОБА_19, являющимся менеджером по закупкам, с которыми согласовывал условия поставки в адрес ООО «Бизнес-Агро» семян подсолнечника.
Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ОСОБА_27 - директора ООО «Кортес-Авто» / т. 3 л.д. 95-97, 98-100/ следует, что предприятие занимается торгово-закупочной деятельностью зерновых и масляничных культур, в том числе семян подсолнечника.
Летом 2003 года к ним на предприятие приехал ОСОБА_3А, который представился как работник ООО «Бизнес-Агро» (г. Киев). Он предложил заключить договор на поставку семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». После обсуждения всех условий договора с ОСОБА_3 на предприятие по факсу от ООО «Бизнес-Агро» поступил договор на поставку семян подсолнечника. Ознакомившись с договором, он поставил свою подпись и печать предприятия на факс, который отправил обратно в адрес ООО «Бизнес-Агро». Кроме этого, со стороны предприятия ООО «Бизнес-Агро» поступил факс с образцом заполнения товарно-транспортных накладных. Затем была проведена поставка семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор для ООО Бизнес-Агро» в размере около 390 тонн. Оригиналы всех документов передавались между предприятиями почтой. Предприятие ООО «Бизнес-Агро» проводило оплату за поставленный товар, согласно счетов-фактур.
Кроме того, вина подсудимых в совершении инкриминируемого им преступления полностью подтверждается исследованными судом материалами уголовного дела:
копии контракта №10на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.; копии приложения №1 к контракту №10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.; копии приложения № 2 к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.;
копии приложения № 3 к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.; копии приложения № 4 к Контракту №10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.:
копии погрузочного задания от ООО «Марцвали»; копии справки оо отсутствии за пределами Украины валютных ценностей и имущества ООО «Бизнес- Агро»;
протоколом осмотра документов от 06.01.2004г., изъятых 22.10.2003г. в отделе таможенного контроля транспортных средств Николаевской таможни /т. 1 л.д. 158-160/;
протоколом осмотра документов от 07.01.2004г.. изъятых 22.10.2003г. в отделе таможенного контроля транспортных средств Николаевской таможни /т. 1
протоколом осмотра документов от 08.01.2004г.. изъятых 22.10.2003г. в отделе таможенного контроля транспортных средств Николаевской таможни /т. 1 л.д. 165-167/
протоколом осмотра документов от 12.01.2004г., изъятых 22.10.2003г. в отделе таможенного контроля транспортных средств Николаевской таможни /т. 1 л.д. 169-171/;
протоколом осмотра документов от 14.01.2004г., изъятых 22.10.2003г. в отделе таможенного контроля транспортных средств Николаевской таможни /т. 1 л.д. 173-174/;
протоколом осмотра документов От 15.01.2004г., изъятых 22.10.2003г. в отделе таможенного контроля транспортных средств Николаевской таможни /т. 1 л.д. 176-177/
протоколом выемки от 21.10.2003г. в помещении товарной биржи «Екатеринославская» свидетельства о регистрации № 37-АЕ/Д1 от 03.07.2003г.. свидетельства о регистрации № 37-АЕ от 23.06.2003г., копии биржевого контракта № 37-АЕ от 23.06.2003г.. копии дополнительного соглашения к биржевому контракту № 37- АЕ от 03.07.2003г., карточки регистрации сделки (тикет) № 37-АЕ. /т. 1 л.д. 55-56/
протоколом осмотра документов от 17.11.2003г.. изъятых протоколом выемки от 21.10.2003г. в помещении товарной биржи «Екатеринославская» /т. 1 л.д. 63-65/;
протоколом осмотра от 30.01.2004г. журнала регистрации внешнеэкономических контрактов товароной биржи «Екатеринославская», в котором указано о регистрации биржевого контракта № 37-АЕ от 23.06.2003г. и биржевого контракта № 37-АЕ/Д1 от 03.07.2003г. /т. 19 л.д. 141-143/;
протоколом выемки от 23.10.2003г. в помещении ООО «Бизнес-Агро» документов /т. 1 л.д. 181/;
протоколом осмотра документов от 22.01.2004г„ изъятых в ходе проведения выемки 23.10.2003г. в помещении ООО «Бизнес-Агро» /т. 1 л.д. 217-220/;
протоколом обыска от 21.12.2005г. в помещении ООО «Бизнес-Агро», в ходе которого обнаружены и изъяты документы, свидетельствующие об обращении предприятия ООО «Бизнес-Агро» в Государственную таможенную Службу Украины о начислении вивозной пошлины на семена подсолнечника, а также о командировании ОСОБА_3 в г. Тбилиси (Грузия) в период 2 і-23 мая 2003 года и 04-06 июня 2003 года для проведения переговоров и заключения контракта с ООО «Марцвали». (периоды времени выезда в командировки соответствуют решению о создании ООО «Марцвали» 23.05.2003г., т. 5 л.д. 82-83; протоколу № 2 собрания партнеров ООО «Марцвали» от 06.06.2003г. и постановлению судьи от 06.06.2003г. о внесении изменений в производственный реестр о назначении директором по внешнеэкономическим взаимоотношениям ОСОБА_3, /т. 5 л.д. 75, 80-81, 84-86/, /т. 20 л.д. 79-86/;
протоколом осмотра от 17.02.2006г. документов, обнаруженных изъятых в помещении ООО «Бизнес-Агро», свидетельствующие об обращении предприятия ООО «Бизнес- Агро» в Государственную таможенную Службу Украины о начислении вывозной пошлины на семена подсолнечника, а также о командировании ОСОБА_3 в г. Тбилиси (Грузия) в период 21-23 мая 2003 года и 04-06 июня 2003 года для проведения переговоров и заключения контракта с ООО «Марцвали». а именно: ксерокопии письма № 11/2 - 14 - 8902 от 10.06.2003г.; авансового отчета № АО - 0000023 от 23.05.2003г.; удостоверения о командировке за период с 21.05.2003г. по 23.05.2003г.; квитанции от 23.05.2003г. гостиницы; счета за транспортные услуги ООО «Автотранс» от 21.05.2003г.; пассажирского билета и багажной квитанции № 870 4200 760 305 0 авиакомпании «Аеросвит»: посадочного талона от 21.05.2003г.; пассажирского билета и багажной квитанции № 421 4405 102 847 5 авиакомпании «Сибирь», пассажирского билета и багажной квитанции № 606 4200 105 752 3 авиакомпании «Аирзена»; авансового отчета № АО - 0000026 от 06.06.2003г.; удостоверения о командировке за период с 04.06.2003г. по 06.06.2003г.; отрывного листка сиреневого цвета с рукописными записями; квитанции от 06.06.2003г. гостиницы «НВ Монопол»; проездного документа серии МС № 266222 от 04.06.2003г.: пассажирского билета и багажной квитанции № 606 4200 105 553 0 авиакомпании «Аирзена»; пассажирского билета и багажной квитанции № 606 4200 105 554 1 авиакомпании «Аирзена»/т. 20 л.д. 97-102/;
протоколом осмотра документов от 20.01.2004г.. изъятых в ходе проведения выемки 13.11.2003г. в помещении Региональной торгово-промышленной палаты Николаевской области, свидетельствующих о заключении между РТПП Николаевской области, в лице ОСОБА_28 и предприятием ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2
договора-поручения № 56 о предоставлении услуг по декларированию груза от 24.07.2003г. /т. 7 л.д. 7/;
протоколом выемки от 19.11.2003 г. в помещении Региональной торгово- промышленной палаты Николаевской области архивного дела №№ 22-87 от 24.07.2003г., 22-87 от 24.07.2003г. и 22-88 от 25.07.2003г., с находящимися документами, свидетельствующими о таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 3 543.6 т./т. 7 л.д. 10/;
протоколом осмотра документов от 23.01.2004г., находящихся в архивном деле №№ 22-87 от 24.07.2003г„ 22-87 от 24.07.2003г. и 22-88 от 25.07.2003г.. изъятых в ходе проведения выемки 19.11.2003г. в помещении Региональной торгово-промышленной палаты Николаевской области, свидетельствующих о таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 3 543.6т. /т. 7 л.д. 63-66/;
протоколом выемки от 27.11.2003г. в помещении ООО «МарКоНи» (г. Николаев) документов, свидетельствующих о транспортно-экспедиторском обслуживании внешнеэкономических грузов, а именно семян подсолнечника в количестве 3 543.6 т. /т. 7 л.д. 69/
протоколом осмотра от 26.01.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 27.11.2003г. в помещении ООО «МарКоНи» (г. Николаев), свидетельствующих о транспортно-экспедиторском обслуживании внешнеэкономических грузов, а именно семян подсолнечника в количестве 3 543.6 т./т. 7 л.д. 86/;
протоколом выемки от 03.12.2003г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины» (г.Николаев) документов, свидетельствующих о погрузке и таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 3 543.6 т./т. 7 л.д. 96/
протоколом осмотра от 04.02.2004г. документов, изъятых 03.12.2003г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины» (г. Николаев), свидетельствующих о погрузке и таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 3 543.6 т./т. 7 л.д. 118-119/;
протоколом выемки от 02.03.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины «Пивденное» (г. Одесса) документов, свидетельствующих о заключении между указанным предприятием и ООО «Марцвали» контракта № 10/РШ на транспортно-экспедиционное обслуживание от 02.06.2003г./т. 19 л.д. 177-178/;
протоколом осмотра от 13.03.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 02.03.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины «Пивденное» (г. Одесса) документов, свидетельствующих о заключении между указанным предприятием и ООО «Марцвали» контракта № 10/FM на транспортно экспедиционное обслуживание от 02.06.2003г./т. 19 л.д. 191-192/;
протоколом выемки от 28.04.2004г. в помещении САО «Остра» (г. Одесса) копии манифеста № 1 от 26.07.2003г.. копии страхового полиса груза № 04093038 от*26.07.2003г., копии № 57 от 26.07.2003г., мемориального ордера № 0410009 от 28.07.2003г./т. 7л.д. 131-132/;
протоколом осмотра от 02.02.2006г. документов, изъятых в помещении САО «Остра» (г. Одесса), а именно:
копии манифеста № 1 от 26.07.2003г., в котором указано о том, что грузоотправителем является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH» грузополучателем является компания «PUTPER» (Ливан), портом разгрузки является г. Бейрут (Ливан), судном перевозящим семена подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543.6т. является «CENK SENER». копии страхового полиса груза № 04093038 от 26.07.2003г., в котором указано о том. что в качестве судна, перевозящего груз - семена подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER». портом погрузки является ОСОБА_8, портом назначения является Бейрут (Ливан); копии ОСОБА_1 № 57 от 26.07.2003г., на сумму 6 850 долларов США в адрес компании ООО «Марцвали»; мемориального ордера № 0410009 от 28.07.2003г.. в котором указано о поступлении на счет САО «Остра» 6 850 долларов США от компании ООО «Марцвали» /т.7л.д. 139-140/;
протоколом выемки от 29.04.2005г. в помещении Измаильского филиала САО «Остра» факсимильной копии проформы - коносамента от июля 2003 года. ОСОБА_1 № 57 от 26.07.2003г./т. 7 л.д. 144-145/;
протоколом осмотра от 03.02.2006г., изъятые в ходе проведения выемки 29.04.2005г. в помещении Измаильского филиала САО «Остра», документов, а именно:
факсимильной копии проформы - коносамента от июля 2003 года, в котором в качестве грузоотправителя указана компания «Agro-Terra Hamburg GmbH» , в качестве грузополучателя указана компания «PULPER» (Ливан), в качестве судна, перевозящее груз указано «CENK SENER»,, а также номер аккредитива- 1C03/3152-20E1. При этом, в верхней части документа указано, что факс передан от ООО «МарКоНи» с номера 0512 47-47-19 «Финансиал Депт» от 1 8.07,2003г. в 14 часов 20 минут: Дебит нот № 57 от 26.07.2003г. на сумму 6 850 долларов США в адрес компании 000-«Марцвали» /т. 7 л.д. 148-149/:
протоколом осмотра от 10.02.2006г. паспорта гражданина Украины для выезда за границу серии КС № 191254 от 17.09.99г. на имя ОСОБА_11, предоставленного для осмотра ОСОБА_3, в котором на странице № 25 имеются отметки турецкой пограничной службы о пересечении государственной границы Турции 28.07.2003г. и 29.07.2003г.. а также на странице № 32 имеются отметки государственной пограничной службы Украины от 28.07.2003г. о выезде из Украины через пункт пропуска «Одесса» и от 29.07.2003г. о въезде в Украину через пункт пропуска «Борисполь»./т. 4 л.д. 165-168/;
протоколом осмотра от 15.02.2006г. заверенных копий документов, предоставленных капитаном теплохода «CENK SENER», ОСОБА_9 в ходе допроса, а именно: копии разрешения порта на судно «CENK SENER» от 27.07.2003г.. в которой указано о том, что капитаном судна является ОСОБА_9, судно следует под турецким флагом и перевозит в порт Поти. Грузия задекларированный груз семян подсолнечника в количестве 3 543. 6 т.; копии декларации судового груза № 1 на судно ««CENK SENER» от 26.07.2003г., в которой указано о том, что грузоотправителем является «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является компания «PULPER» «(Ливан), портом разгрузки является Бейрут (Ливан), судном перевозящее семена подсолнечника украинского происхождения общим весом 3 543. 6 т. является«СЕКК SENER»; копии коносамента № 1 от 26.07.2003г., в которой указано о том, что грузоотправителем является «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является компания «PULPER» (Ливан), портом разгрузки является Бейрут (Ливан), судном перевозящее семена подсолнечника украинского происхождения обшим весом 3 543. 6 т. является «CENK SENER» копии свидетельства № 02-049 N о состоянии груза на момент погрузки к декларации № В 02-049 N от 14.07.2003г., в которой указано, что ООО «МарКоНи» является грузоотправителем 3 500 метрических тонн семян подсолнечника на теплоходе «CENK SENER» из порта «Николаев»: копии г рузовой декларации № Б 02-019 N от 14.07.2003г.. в которой указано о том, что ООО «МарКоНи» отправляет судном «CENK SENER» в адрес ООО «Марцвали» (г. Тбилиси, Грузия) в порт Поти (Грузия) семена подсолнечника в количестве 3 500 тонн./т. 3 л.д. 24-25/;
протоколом осмотра документов от 10.03.2006г. полученных от правоохранительных органов Федеративной ОСОБА_7 в ходе исполнения ходатайства об оказании правовой помощи, которые зарегистрированы в бухгалтерии предприятия «Agro-Terra Hamburg GmbH», и предоставлены доктором ОСОБА_29 ОСОБА_30, а именно:
- копии факса коммерческого счета-фактуры № 3020 от 06.08.2003г. на сумму 7087.2 Евро о том. что счет выставлен компанией «ОСОБА_31 ОСОБА_16» компании «Agro- Гегга Hamburg GmbH» за перевозку семян подсолнечника в количестве 3 543.6 метрических тонн в адрес покупателя компании «PULPER» (Ливан): копии факса коммерческого счета-фактуры № 3024 от 28.07.2003г., в котором указано о том, что продавцом товара - семян подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн, стоимостью 284.5 долларов США за тонну, общей стоимостью 1 008 154. 2 долларов США, является компания ООО «Марцвали», в лице директора ОСОБА_32, а также имеется оттиск печати ООО «Марцвали». Факс отправлен компанией «Бизнес-Агро» по номеру 494-30-84, получателем является ОСОБА_30; копии факса коммерческого счета-фактуры № 3025 от 29.07.2003г„ в котором указано о том, что счет стоимостью 97 449 долларов США выставлен компанией ООО «Марцвали» за фрахт судна «CENK SENER» при перевозке семян подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн в адрес ОСОБА_30. а также имеется оттиск печати ООО «Марцвали» и подпись от имени ОСОБА_32;
- копии коммерческого счета-фактуры № 8ВК-030715 от 30.07.2003г., в котором указано о том, что продавцом товара - семена подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн, стоимостью 1 126 864. 8 долларов США является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», а покупателем является компания «PULPER» (Ливан), а также имеются две подписи без расшифровки;
копии факса контракта № е-2003-99-зЬк от 30.07.2003г., в котором указано о том, что продавцом товара - семян подсолнечника в количестве 3 300 метрических тонн (+/-10%), стоимостью 284. 5 долларов США за тонну, является ООО «Марцвали», а покупателем - компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», на условиях поставки РОВ порт ОСОБА_8 (Украина), предоплате 900 000 долларов США. При этом, факс отправлен компанией «Бизнес-Агро» по номеру 494-30-84 в адрес ОСОБА_30;
- копии оригинала коносамента № 1 от 26.07.2003г., в котором указано о том, что грузоотправителем является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является «PULPER» (Ливан), порт разгрузки г. Бейрут (Ливан), судной перевозящим груз семян подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER»;
- копии страхового полиса груза № 04093038 от 26.07.2003г. САО «Остра», в котором указано о том, что в качестве судна, перевозящего груз - семена подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER» портом погрузки является ОСОБА_8, портом назначения является Бейрут (Ливан);
- копии письма ООО «МарКоНи» от 15.07.2003г, в адрес «PULPER» (Ливан), в котором указано о характеристиках судна «CENK SENER»;
копии факса коммерческого счета-фактуры от 14.07.2003г. на сумму 99 280. 5 долларов США, в котором указано о том, что счет выставлен компанией «Аминтас ОСОБА_33А.» в адрес компании «Agro-Terra Hamburg GmbH» за фрахт судна«CENK SENER» при перевозке семян подсолнечника в количестве 3 630 метрических тонн. При этом, на документе имеется запись «Для ОСОБА_3»./т. 5 л.д. 244-246/;
протоколом о предъявлении от 07.04.2004г. (правоохранительными органами Грузии по ходатайству об оказании правовой помощи), в котором указано о том, что ОСОБА_18 добровольно предъявил заверенные нотариусов ксерокопии следующих документов, а именно:
ксерокопию постановления от 30.05.2003г.;
ксерокопию Устава общества с ограниченной ответственностью «Марцвали»; ксерокопию протокола № 2 собрания партнеров ООО «Марцвали» от 06.06.2003г.; ксерокопию решения от 23.05.2003г.; ксерокопию постановления от 06.06.2003г.; ксерокопию формуляра формы № 4 реестра общества от 06.06.2003г. /т. 5 л.д. 66-68/;
протоколом изъятия от 04.05.2004г. (правоохранительными органами Грузии походатайству об оказании правовой помощи), в помещении «ТВС» банка по адресу: Грузия, г. Тбилиси, пр. Чавчавадзе, 11, на основании приказа судьи от 22.04.2004г..ксерокопии факсимильного сообщения платежного поручения ордера № 1 от 06.08.2003г.. выписки по валютному счету № 123070154/118Э ООО «Марцвали»,-выписки по даровому счету № 2746368/ОЕГ ООО «Марцвали» /т. 5 л.д. 110-113/;
протоколом осмотра от 27.02.2006г. документов, поступивших в ходе выполнения ходатайства об оказании правовой помощи по уголовному делу от правоохранительных органов Грузии, представленных ОСОБА_18, а также изъятых в «ТВС» банке, а именно:
ксерокопии постановления от 30.05.2003г., в которой указано о регистрации судьей Исако-Самгорского районного суда г. Тбилиси общества с ограниченной ответственностью «Марцвали», юридический адрес: г. Тбилиси. Московский проспект. 5-тый квартал. 10-корпус, кв. 86. уставной капитал - 3 500 лари, учредитель -ОСОБА_18 Предприятие зарегистрировано за № 7/4-2354 от 30.05.2003г. на основании решения учредителя № 1 от 23.05.2003г.;
ксерокопии Устава общества с ограниченной ответственностью «Марцвали», в котором указано о том, что предприятие зарегистрировано под № 7/4-2354 от 30.05.2003г., согласно ст. 44 «О предпринимателях» Закона Грузинской ОСОБА_7 ОСОБА_18 учреждает ООО, юридический адрес которого: г.Тбилиси. Московский проспект, 5-тый квартал, 10-корпус, кв. 86. Предметом деятельности предприятия является импорт и экспорт продуктов питания, а также продукции промышленного производства. Уставной капитал общества составляет 3 500 лари, владельцем 100%-доли и директором, является ОСОБА_18 Кроме того, у общества может быть один или несколько директоров, которые могут представлять его одновременно;
ксерокопии протокола № 2 собрания партнеров ООО «Марцвали» от 06.06.2003г.. в которой указано о том, что вносятся изменения в производственный реестр, связанные с назначением директором ООО «Марцвали» по вопросам внешнеэкономических взаимоотношений ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_8 При этом, у общества два директора - ОСОБА_18 и ОСОБА_3, полномочия которых разделены следующим образом, а именно: ОСОБА_18 имеет право вести общее руководство общества, вести отношения в Грузии и соответственно все ларовые операции в «ОСОБА_34 Банке», а ОСОБА_3 предоставляется право руководить внешнеэкономическими операциями и вести валютные операции в «ТВС» банке;
ксерокопии решения от 23.05.2003г., в которой указано о том, что ОСОБА_18 решил основать ООО «Марцвали» по юридическому адресу: г. Тбилиси, Московский проспект, 5-тый квартал, 10-корпус, кв. 86, уставной капитал - 3 500 лари, и обязуется взять на себя полномочия директора и представителя общества;
ксерокопии постановления от 06.06.2003г., в которой указано о том, что судья Исако-Самгорского районного суда г.Тбилиси рассмотрев заявление директора ООО «Марцвали» ОСОБА_18 о внесении изменений в производственный реестр, на основании решения собрания партнеров от 06.06.2003г. данного общества о назначении вторым директором ОСОБА_3, которому предоставлены полномочия руководить внешнеэкономическими отношениями и валютными операциями в «ТВС» банке, постановил назначить директором по внешнеэкономическим отношениям ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_8, проживающего на Украине по адресу: АДРЕСА_1;
выписки по валютному счету № 123070154/ЕТ80 ООО «Марцвали», в которой исполнена таблица состоящая из восьми колонок.
выписки по ларовому счету № 2746368/ОЕБ ООО «Марцвали». в которой исполнена таблица состоящая из восьми колонок, а именно: 1 - Дата: 2 - Коорд.счет: 3 - без названия: 4 - Оп-код; 5 - Оборот; 6 - Оборот (кредит); 7 - Остаток; 8 Цель. Так записи в выписке начинаются с 20.08.2003г. и заканчиваются 7.02.2004г./т. 5 л.д. 122-124/;
протоколом осмотра документов от 17.02.2006г„ полученных от правоохранительных органов Ливана в ходе исполнения ходатайства об оказании правовой помощи, а именно:
- копии страхового полиса груза № 04093038 от 26.07.2003г., в котором указано о том, что в качестве судна, перевозящего груз - семена подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER» . портом погрузки является ОСОБА_8, портом назначения является Бейрут (Ливан):
копии коммерческого счета-фактуры № 8ВК-030715 от 30.07.2003г.. в котором указано о том, что продавцом товара - семена подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн, стоимостью 1 126 864. 8 долларов США является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH» а покупателем является компания «PULPER» (Ливан);
копии коносамента № 1 от 26.07.2003г.. в котором указано о том, что грузоотправителем является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является «PULPER» (Ливан), порт разгрузки г. Бейрут (Ливані, судном перевозящим груз семян подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER»;
- копии письма ООО «МарКоНи» от 15.07.2003г. в адрес «PULPER»(Ливан), в котором указано о характеристиках судна «CENK SENER»;
- двух копий сертификата бенефициара от 30.07.2003г. по аккредитиву №1СО/3152-2011 от 03.07.2003г., в котором указано о том, что компания«Agro-Terra Hamburg GmbH» уведомляет об отправке в адрес компании «PULPER» (Ливан) через курьера DHL копий всех необходимых документов;
- копии оригинала коносамента № 1 от 26.07.2003г., в котором указано о том, что грузоотправителем является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является «PULPER» (Ливан), порт разгрузки г. Бейрут (Ливан), судном перевозящим груз семян подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER»;
-копии коммерческого счета-фактуры № 8ВК-030715 от 30.07.2003г.. в котором указано о том, что продавцом товара - семена подсолнечника в количестве 3 543. метрических тонн, стоимостью 1 126 864. 8 долларов США является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», а покупателем является компания «PULPER» (Ливан)/т. бл.д. 195-197/;
протоколом выемки от 10.02.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев) документов, свидетельствующих о заключении договора комиссии № 40 от 04.06.2003г. между предприятиями ЗАО «Экотехника», в лице ОСОБА_17 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 363 000 кг. в период 25.07.2р03г. /т. 8 л.д. 2/
протоколом осмотра от 20.02.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 10.02.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев), свидетельствующих о заключении договора комиссии № 40 от 04.06.2003г. между предприятиями ЗАО «Экотехника», в лице ОСОБА_17 и ООО «Бизнес-Агро». в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 363 000 кг. в период 25.07.2003г./т. 8 л.д. 14-15/
протоколом выемки от 13.05.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев) документов, свидетельствующих о приобретении семян подсолнечника у предприятия ООО «Бизнес» (г. Киев)./т. 8 л.д. 95/;
протоколом осмотра от 19.07.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 13.05.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев), свидетельствующих о приобретении семян подсолнечника у предприятия ООО «Бизнес» (г. Киев) /т. 8 л.д. 108-109/;
протоколом выемки от 05.12.2003г. в помещении ООО «Промспецснаб» (г. Донецк) документов, свидетельствующих о заключении договора комиссии № 36 от 28.05.2003г. между предприятиями ООО «Промспецснаб». в лице ОСОБА_16 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2К)., а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 657 200 кг. в период 25.07.2003г./т. 19 л.д. 100/;
протоколом осмотра от 05.12.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 05.12.2003г. в помещении ООО «Промспецснаб» (г. Донецк), свидетельствующих о заключении договора комиссии № 36 от 28.05.2003г. между предприятиями ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2. а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 657 200 кг. В период 25.07.2003г./т. 19 л.д. 110/;
протоколом выемки от 10.02.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев) документов, свидетельствующих о заключении договора комиссии № 40 от 04.06.2003г. между предприятиями ЗАО «Экотехника», в лице ОСОБА_17 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 363 000 кг. в период 25.07.2003г. /т. 8 л.д. 2/
протоколом осмотра от 20.02.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 10.02.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев), свидетельствующих о заключении договора комиссии № 40 от 04.06.2003г. между предприятиями ЗАО «Экотехника», в лице ОСОБА_17 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 363 000 кг. в период 25.07.2003г./т. 8 л.д. 14-15/
протоколом выемки от 13.05.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев) документов, свидетельствующих о приобретении семян подсолнечника у предприятия ООО «Бизнес» (г. Киев)./т. 8 л.д. 95/;
протоколом осмотра от 19.07.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 13.05.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев), свидетельствующих о приобретении семян подсолнечника у предприятия ООО «Бизнес» (г. Киев) /т. 8 л.д. 108-109,/;
протоколом выемки от 05.12.2003г. в помещении ООО «Промспецснаб» (г. Донецк документов, свидетельствующих о заключении договора комиссии № 36 от 28.05.2003г. между предприятиями ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 657 200 кг. в период 25.07.2003г./т. 19 л.д. 100/;
протоколом осмотра от 05.01.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 05.12.2003г. в помещении ООО «Промспецснаб» (г. Донецк., свидетельствующих о заключении договора комиссии № 36 от 28.05.2003г. межд предприятиями ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16 и ООО «Бизнес-Агро». в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника ш количестве 657 200 кг. В период 25.07.2003г./т. 19 л.д. 110/;
протоколом выемки от 27.04.2004г. в помещении ООО «Промспецснаб» (г. Донеїж» документов, свидетельствующих о заключении договора комиссии № 36 от 28.05.2003г. между предприятиями ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16Л ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 657 200 кг. в период 25.07.2003г./т. 8 л.д. 18/:
протоколом осмотра от 18.08.2004г. документов, изъятых в ходе проведен*! выемки 27.04.2004г. в помещении ООО «Промспецснаб» (г. Донец*t свидетельствующих о заключении договора комиссии № 36 от 28.05.2003г. ме:?_ предприятиями ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16 и ООО «Бизнес-Агр: - в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 657 200 кг. в период 25.07.2003г./т. 8 л.д. 47-49/;
протоколом выемки от 14.05.2004г. в помещении ООО «Бизнес» (г. Киев) документов, свидетельствующих о реализации предприятием ООО «Бизнес-Агро» семян подсолнечника предприятию ООО «Бизнес» и дальнейшей реализации предприятиям ЗАО «Экотехника», ООО «Промспецснаб», ЗАО «Одесский коньячный завод» /т. 8 л.д. 52/;
протоколом осмотра от 19.06.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки от 14.05.2004г. в помещении ООО «Бизнес» (г. Киев), свидетельствующих о реализации предприятием ООО «Бизнес-Агро» семян подсолнечника предприятию ООО «Бизнес» и дальнейшей реализации предприятиям ЗАО «Экотехника». ООО «Промспецснаб». ЗАО «Одесский коньячный завод» /т. 8 л.д. 89/;
протоколом выемки от 12.12.2003г. в помещении ЗАО «Одесский коньячный завод» документов, свидетельствующих о таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 2 523 400 кг. в период 24.07.2003г./т. 19 л.д. 7-8/;
протоколом осмотра от 25.12.2003г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 12.12.2003г. в помещении ЗАО «Одесский коньячный завод» документов, свидетельствующих о таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 2 523 400 кг. в период 24.07.2003г./т. 19 л.д. 21-23/;
протоколом выемки от 14.12.2004г. в помещении ЗАО «Одесский коньячный завод» документов, свидетельствующих о поставке семян подсолнечника на экспорт/т. 8 л.д. 112-113/;
протоколом осмотра от 01.12.2005г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 14.12.2004г. в помещении ЗАО «Одесский коньячный завод», свидетельствующих о поставке семян подсолнечника на экспорт /т. 8 л.д. 119/:
протоколом выемки от 20.04.2005г. в помещении ЗАО «Одесский коньячный завод» документов, свидетельствующих о приобретении у предприятия ООО «Бизнес» (г.Киев) семян подсолнечника/т. 8 л.д. 122-123/;
протоколом осмотра от 03.02.2006г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 20.04.2005г. в помещении ЗАО «Одесский коньячный завод», свидетельствующих о приобретении у предприятия ООО «Бизнес» (г. Киев) семян подсолнечника /т. 8 л.д. 134-135/;
протоколом выемки от 02.08.2004г. в помещении ООО «Бизнес-Агро» документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Бизнес-Агро» у предприятий-поставщиков семян подсолнечника и дальнейшей реализации ООО «Бизнес» /т. 8л.д. 138-139/;
протоколом осмотра от 19.08.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 02.08.2004г. в помещении ООО «Бизнес-Агро». свидетельствующих о приобретении ООО «Бизнес-Агро» у предприятий-поставщиков семян подсолнечника и дальнейшей реализации ООО «Бизнес» /т. 8 л.д. 219-224/;
протоколом выемки от 28.05.2004г. в помещении ООО «Агро Ли» документов, свидетельствующих о реализации семян подсолнечника предприятию ООО «Бизнес-Агро» /т. 9 л.д. 2/;
протоколом осмотра от 29.05.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 28.05.2004г. в помещении ООО «Агро Ли», свидетельствующих о реализации семян подсолнечника предприятию ООО «Бизнес-Агро» /т. 9 л.д. 25- 26/;
протоколом выемки от 10.06.2004г. в помещении ООО «Агро Ли» документов, свидетельствующих о поставках со стороны предприятий-поставщиков семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т.9 л.д. 29-30/;
протоколом осмотра от 11.06.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 10.06.2004г. в помещении ООО «Агро Ли», свидетельствующих о поставках со стороны предприятий-поставщиков семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 9 л.д. 200-212/;
протоколом выемки от 09.06.2004г. в помещении ЧП «Агротех» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли» /т. 10 л.д. 2-3/;
протоколом осмотра от 09.06.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 09.06.2004г. в помещении ЧП «Агротех», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли» /т. 10 л.д. 11/;
протоколом выемки от 22.06.2004г. в помещении ООО «Экспотрейдинг» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро»/т. 10 л.д. 14-16/;
протоколом осмотра от 08.07.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 22.06.2004г. в помещении ООО «Экспотрейдинг», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 10 л.д. 69-72/;
протоколом выемки от 22.06.2004г. в помещении ЧП «Гарант-Агро» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли» /т. 10 л.д.76/;
протоколом осмотра от 16.07.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 22.06.2004г. в помещении ЧП «Гарант-Агро», свидетельствующих поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли» /т.10.д. 81/;
протоколом выемки от 22.06.2004г. в помещении ООО «Дженерал Грейн» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 10 л.д. 84-85/
протоколом осмотра от 09.07.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 22.06.2004г. в помещении ООО «Дженерал Грейн», свидетельствующих поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 10 л.д. 98-99/;
протоколом выемки от 23.06.2004г. в помещении ООО «Агро-Сами» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро»
через ООО «Агро Ли» /т. 10 л.д. 102-103/;
протоколом осмотра от 06.07.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 23.06.2004г. в помещении ООО «Агро-Сами». свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли» /т.10л.д. 120-121/;
протоколом выемки от 23.06.2004г. в помещении ООО «ОСОБА_24 - МС» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 10 л.д. 125-126/;
протоколом осмотра от 12.07.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 23.06.2004г. в помещении ООО «ОСОБА_24 - МС», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т.10 л.д. 186-189/;
протоколом выемки от 30.06.2004г. в помещении ООО «Фирма Раритет» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО "Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли» /т. 10 л.д. 194-195/;
протоколом осмотра от 12.07.2004г., документов, изъятых в ходе проведения выемки 30.06.2004г. в помещении ООО «Фирма Раритет», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли» /т.10 л.д. 213-214/;
протоколом выемки от 04.06.2004г. в помещении ЧП «УкрБелВест» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 2-3/;
протоколом осмотра от 25.06.2004г., документов, изъятых в ходе проведения выемки 04.06.2004г. в помещении ЧП «УкрБелВест», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 35-37/;
протоколом выемки от 07.06.2004г. в помещении ЧП «Олимп-Агро» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т.11 л.д 40-41/;
протоколом осмотра от 02.07.2004г., документов, изъятых в ходе проведения выемки 07.06.2004г. в помещении ЧП «Олимп-Агро», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 53-54/;
протоколом выемки от 02.06.2004г. в помещении ООО «Нива-Трейд» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 57-58/;
протоколом осмотра от 14.07.2004г„ документов, изъятых в ходе проведения выемки 02.06.2004г. в помещении ООО «Нива-Трейд». свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 71-72/;
протоколом выемки от 04.06.2004г. в помещении ООО «Фирма Фиеста» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 75-77/;
протоколом осмотра от 15.07.2004г., документов, изъятых в ходе проведения выемки 04.06.2004г. в помещении ООО «Фирма Фиеста», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 191-123/;
протоколом выемки от 14.09.2004г. в помещении ООО «Кортес - ОСОБА_27» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро»/т. 11 л.д. 126-127/;
протоколом осмотра от 23.01.2006г., документов, изъятых в ходе проведения выемки 14.09.2004г. в помещении ООО «Кортес-Авто», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 156-157/;
протоколом выемки от 13.01.2005г. в помещении ООО «Ивего» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 160-161/;
протоколом осмотра от 31.01.2006г.. документов, изъятых в ходе проведения выемки 13.01.2005г. в помещении ООО «Ивего», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 167-168/;
протоколом выемки от 14.04.2005г. в помещении ООО «Агрометалл» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 171-172/;
протоколом осмотра от 25.01.2006г., документов, изъятых в ходе проведения выемки 14.04.2005г. в помещении ООО «Агрометалл», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 178-179/;
протоколом выемки от 19.04.2005г. в помещении ЧП «Ладона-Сервис» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 186-187/;
протоколом осмотра 27.01.2006г. документов, изъятых в ходе проведения выемта 19.04.2005г. в помещении ЧП «Ладона-Сервис». свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 193-194/;
протоколом выемки от 28.11.2005г. в помещении ООО «ОСОБА_38 Украина» (г. Киев) документов, свидетельствующих о проведении инспекционных работ по определению качества и количества при погрузке семян подсолнечника ні теплоход «CENK SENER» по заказу компании ICCS, г. Гамбург /т. 11 л.д. 246-247»
протоколом осмотра от 04.02.2006г. документов, изъятых в ходе проведенні выемки 28.11.2005г. в помещении ООО «ОСОБА_38 Украина» (г. Киев), свидетельствующих о проведении инспекционных работ по определению качеств* и количества при погрузке семян подсолнечника на теплоход «CENK SENER» по заказу компании ICCS г. Гамбург /т. 11 л.д. 252-253/;
протоколом выемки от 29.11.2005г. в помещении ООО «Агросбыт» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 256-257/;
протоколом осмотра от 04.02.2006г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 29.11.2005г. в помещении ООО «Агросбыт», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 11 л.д. 272-273/;
протоколом выемки от 03.06.2004г. в помещении ООО «Эксим Трейд» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 12 л.д. 2-3/;
протоколом осмотра от 05.06.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 03.06.2004г. в помещении ООО «Эксим Трейд», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 12 л.д. 209-216/;
протоколом осмотра от 12.06.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 03.06.2004г. в помещении ООО «Эксим Трейд», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» /т. 12 л.д. 219-224/;
протоколом выемки от 19.05.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины» документов, свидетельствующих о поставках семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор со стороны предприятий-поставщиков в адрес ООО «Бизнес-Агро» и зачисляемых в квоту ООО «Марцвали», на основании письма № 150 от 11.07.2003г. ООО «Бизнес-Агро» /т. 13 л.д.2-9/;
протоколом осмотра от 20.05.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 19.05.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор со стороны предприятий-поставщиков в адрес ООО «Бизнес-Агро» и зачисляемых в квоту ООО «Марцвали», на основании письма № 150 от 11.07.2003г. ООО «Бизнес-Агро» /т. 13 л.д. 381-395/;
протоколом осмотра от 21.05.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 19.05.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор со стороны предприятий- поставщиков в адрес ООО «Бизнес-Агро» и зачисляемых в квоту ООО «Марцвали», на основании письма № 150 от 11.07.2003г. ООО «Бизнес-Агро» /т. 13 л.д. 398-340/;
протоколом осмотра от 22.05.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 19.05.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины», свидетельствующих о
поставках семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор со стороны предприятий- поставщиков в адрес ООО «Бизнес-Агро» и зачисляемых в квоту ООО «Марцвали», на основании письма № 150 от 11.07.2003г. ООО «Бизнес-Агро» /т. 13 л.д. 413-414/;
протоколом осмотра от 24.05.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 19.05.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор со стороны предприятий- поставщиков в адрес ООО «Бизнес-Агро» и зачисляемых в квоту ООО «Марцвали», на основании письма № 150 от 11.07.2003г. ООО «Бизнес-Агро» /т. 13 л.д. 416-420/;
протоколом осмотра от 24.05.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки- 19.05.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор со стороны предприятий- поставщиков в адрес ООО «Бизнес-Агро» и зачисляемых в квоту ООО «Марцвали». на основании письма № 150 от 11.07.2003г. ООО «Бизнес-Агро» /т. 13 л.д. 422-425/;
протоколом осмотра от 25.05.2004г. документов, изъятых в ходе проведения выемки 19.05.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор со стороны предприятий- поставщиков в адрес ООО «Бизнес-Агро» и зачисляемых в квоту ООО «Марцвали», на основании письма № 150 от 11.07.2003г. ООО «Бизнес-Агро» /т. 13 л.д. 427-429/;
ксерокопией письма № 11/2 - 14 - 8902 от 10.06.2003г., свидетельствующей об обращении предприятия ООО «Бизнес-Агро» в Государственную таможенную Службу Украины о начислении вывозной пошлины на семена подсолнечника
копией разрешения порта на судно «СЕЫК 8ЕЫЕК» от 27.07.2003г., в которой указано о том, что капитаном судна является ОСОБА_9, судно следует под турецким флагом и перевозит в порт Поти, Грузия задекларированный груз семян подсолнечника в количестве 3 543. 6 т.;
копией свидетельства № 02-049 о состоянии груза на момент погрузки к декларації № В 02-019 N от 14.07.2003г., в которой указано о том. что ООО «МарКоНи»- является грузоотправителем 3 500 метрических тонн семян подсолнечника на теплоходе «СЕЫК 8ЕКЕК» из порта «Николаев»;
копией грузовой декларации № Б 02-019 N от 14.07.2003г„ в которой указано о том, что ООО «МарКоНи» отправляет судном «СЕ1МК 8ЕЫЕК» в адрес ООС «Марцвали» (г. Тбилиси, Грузия) в порт Поти (Грузия) семена подсолнечника в количестве 3 500 тонн
т. 3л.д. 15-16,21,22-23,26
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 13.11.2003г. в помещена Региональной торгово-промышленной палаты Николаевской области свидетельствующими о заключении между РТПП Николаевской области, в лиш ОСОБА_28 и предприятием ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 договора поручения № 56 о предоставлении услуг по декларированию груза от 24.07.2003г.
документами, находящимися в архивном деле №№ 22-87 от 24.07.2003г., 22-87 от 24.07.2003г. и 22-88 от 25.07.2003г., изъятыми в ходе проведения выемки 19.11.2003г. в помещении Региональной торгово-промышленной палаты Николаевской области, свидетельствующими о таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 3 543.6 т.
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 27.11.2003г. в помещении ООО «МарКоНи». свидетельствующими о транспортно-экспедиторском обслуживании внешнеэкономических грузов, а именно семян подсолнечника в количестве 3 543.6т.
документами, изъятыми 03.12.2003г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины», свидетельствующими о погрузке и таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 3 543.6 т.
т. 7 л.д. 97-117, 120
копией манифеста № 1 от 26.07.2003г.;
копией Debit Note № 57 от 26.07.2003г.;
мемориальным ордером № 0410009 от 28.07.2003г.
т. 7 л.д. 133-134, 137-138,142
Debit Note № 57 от 26.07.2003г.:
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 10.02.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев), свидетельствующими о заключении договора комиссии № 40 от 04.06.2003г. между предприятиями ЗАО «Экотехника», в лице ОСОБА_17 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 363 000 кг. в период 25.07.2003г.
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 13.05.2004г. в помещении ЗАО «Экотехника» (г. Киев), свидетельствующих о приобретении семян подсолнечника у предприятия ООО «Бизнес» (г. Киев).
т. 8 л.д. 96-107.110;
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 27.04.2004г. в помещении ООО «Промспецснаб» (г. Донецк), свидетельствующими о заключении договора комиссии № 36 от 28.05.2003г. между предприятиями ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2, а также таможенном оформлении семян подсолнечника в количестве 657 200 кг. в период 25.07.2003г.
документами, изъятыми в ходе проведения выемки от 14.05.2004г. в помещении ООО «Бизнес» (г. Киев), свидетельствующими о реализации предприятием ООО «Бизнес-Агро» семян подсолнечника предприятию ООО «Бизнес» и дальнейшей реализации предприятиям ЗАО «Экотехника», ООО «Промспецснаб», ЗАО «Одесский коньячный завод».
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 14.12.2004г. в помещении ЗАО «Одесский коньячный завод», свидетельствующими о поставке семян подсолнечника на экспорт. т.8 л.д. 114-118, 120
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 20.04.2005г. в помещении ЗАО «Одесский коньячный завод», свидетельствующими о приобретении у предприятия ООО «Бизнес» (г. Киев) семян подсолнечника. т. 8 л.д. 124-133, 136
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 02.08.2004г. в помещении ООО «Бизнес-Агро», свидетельствующими о приобретении ООО «Бизнес-Агро» у предприятий-поставщиков семян подсолнечника и дальнейшей реализации ООО «Бизнес». т. 8 л.д. 140-218,225-226
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 28.05.2004г. в помещении ООО «Агро Ли», свидетельствующими о реализации семян подсолнечника предприятию ООО «Бизнес-Агро». т. 9 л.д. 3-24, 27
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 10.06.2004г. в помещении ООО «Агро Ли», свидетельствующими о поставках со стороны предприятий- поставщиков семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 9 л.д. 31-199, 213-214
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 09.06.2004г. в помещении ЧП «Агротех», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли». т. 10 л.д. 4-10, 12
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 22.06.2004г. в помещении ООО «Экспотрейдинг». свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 10 л.д. 17-68.73-74
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 22.06.2004г. в помещении ЧП «Гарант-Агро», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли». т. 10 л.д. 77-80. 82
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 22.06.2004г. в помещении ООО «Дженерал Грейн». свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 10 л.д. 86-97, 100
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 23.06.2004г. в помещении ООО «Агро-Сами», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли». т. 10 л.д. 104-119. 122-123
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 23.06.2004г. в помещении ООО « ОСОБА_24 - МС», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 10 л.д. 127-185.190-192
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 30.06.2004г. в помещении ООО «Фирма Раритет», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро» через ООО «Агро Ли», т. 10 л.д. 196-212,215-216
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 04.06.2004г. в помещении ЧП «УкрБелВест». свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 11 л.д. 4-34,38
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 07.06.2004г. в помещении 411 «Олимп-Агро», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т.11 л.д. 41-52, 55
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 02.06.2004г. в помещении ООО «Нива-Трейд», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 11 л.д. 59-70, 73
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 04.06.2004г. в помещении ООО «Фирма Фиеста», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес Агро» т. 11 л.д. 78-118, 124
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 14.09.2004г. в помещении ООО «Кортес-Авто», свидетельствующих о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 11 л.д. 128-155. 158
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 13.01.2005г. в помещении ООО «Ивего», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника, в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 11 л.д. 162-166,169
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 14.04.2005г. в помещении ООО «Агрометалл», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 11 л.д. 174-177, 180
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 19.04.2005г. в помещении ЧП «Ладона-Сервис», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 11 л.д. 188-192,195
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 28.11.2005г. в помещении ООО «ОСОБА_38 Украина» (г. Киев), свидетельствующими о проведении инспекционных работ по определению качества и количества при погрузке семян подсолнечника на теплоход «СЕЫК ЗЕИЕК.» по заказу компании 1СС8, г. Гамбург. т. 11 л.д. 249-251,254
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 29.11.2005г. в помещении ООО «Агросбыт», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 11 л.д. 258-271,274
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 03.06.2004г. в помещении ООО «Эксим Трейд», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника в адрес ООО «Бизнес-Агро». т. 12 л.д. 4-208,217-218. 225-226
документами, изъятыми в ходе проведения выемки 19.05.2004г. в помещении ДП ГАК «Хлеб Украины», свидетельствующими о поставках семян подсолнечника на Николаевский портовый элеватор со стороны предприятий-поставщиков в адрес ООО «Бизнес-Агро» и зачисляемых в квоту ООО «Марцвали», на основании письма № 150 от 11.07.2003г. ООО «Бизнес-Агро».
т. 13 л.д. 10-380. 362, 396-397, 411-412, 415, 421, 426, 430
ответом № 02-13/289 от 18.12.2003г. Таможенного Департамента Министерства финансов Грузии (в рамках исполнения Ходатайства об оказании правовой помощи по уголовному делу правоохранительными органами Грузии) о том, что судно не пересекало таможенную границу Грузии, в связи с чем таможенный контроль товара не производился.
ответом № 7/1/5-62 от 06.02.2004г. информационно-аналитического Управления государственного Департамента по охране государственной границы Грузии (в рамках исполнения Ходатайства об оказании правовой помощи по уголовному делу правоохранительными органами Грузии) о том, что с апреля 2003 года по сентябрь 2003 года ОСОБА_18 государственную границу Грузии не пересекал.
материалами, поступившими от правоохранительных органов Турции в рамках исполнения Ходатайства об оказании правовой помощи по уголовному делу. т. 5 л.д. 160-181
ксерокопией уведомления о принятии коносаментов ОСОБА_11 от 28.07.2003г., поступившей с материалами, в рамках исполнения Ходатайства об оказании правовой помощи по уголовному делу правоохранительными органами Турции. т. 5 л.д. 164, 168 материалами, поступившими от правоохранительных органов Ливана в рамках исполнения Ходатайства об оказании правовой помощи по уголовному делу, в частности контрактом № 2003/98/3BK от 01.07.2003г. между компаниями «PULPER» и «Agro-Terra Hamburg GmbH» и коррекций к нему. т. 6 л.д. 46-195, 87-88, 89-92
актом ревизии отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности ООО «Бизнес-Агро» № 08-Р-0451/527 от 28.09.2005г., в котором указано о том, что договора передачи семян подсолнечника на ответственное хранение на Николаевском портовом элеваторе ООО «Бизнес-Агро» с предприятиями ЗАО «Одесский коньячный завод», ЗАО «Экотехника» и ООО «ГІромспецснаб» не заключались. т. 14 л.д. 208-215
ответом № 65/15-217 от 19.07.2004г. НЦБ Интерпола, в котором имеются материалы, полученные от правоохранительных органов Ливана, подтверждающие разгрузку' семян подсолнечника на территории Ливана с теплохода «СЕЫК 8ЕКЕК» в период с 02 августа 2003 года, который по распоряжению капитана ОСОБА_39 отплыл 6 августа 2003 года. Указанный груз доставлен в компанию «PULPER» которая импортировала семена подсолнечника от компании «Agro-Terra Hamburg GmbH» Аккредитив № 1С03/3152-2011 от 03.07.2003г., отправитель - «ВЬС ВА1чГК», г. Бейрут. Ливан; получатель «Банк Нью-Йорка», Франкфурт на ОСОБА_5. т. 21 л.д. 3-11
ответом №65/15-257 от 18.04.2005 НЦБ Интерпола, в котором имеются материалы, полученные от правоохранительных органов ОСОБА_7 о том, что предприятие «Agro-Terra Hamburg GmbH» зарегистрировано на территории ОСОБА_7 в г. Гамбурге, занимается торговлей сельскохозяйственной продукцией. Предприятие представляют два коммерческих директора: ОСОБА_2, Сквира/Украина, ІНФОРМАЦІЯ_10 и доктор ОСОБА_12, г. Нойенхаген, ІНФОРМАЦІЯ_11 т. 21 л.д. 16-19
ответом № 65/15-324 от 17.05.2005г. НЦБ Интерпола, в котором имеются материалы, полученные от правоохранительных органов Ливана о том, что учреждение «ВЬС ВА1ЧК» является ливанским коммерческим банком и семена подсолнечника импортированы в компанию «РНЬРЕК» от отправителя - компании «Agro-Terra Hamburg GmbH» (г. Гамбург, Германия).
ответом вх. № 14 от 09.01.2004г. Николаевского морского торгового порта о том. что с 10 июля 2003 года представителям компании ООО «Бизнес-Агро» ОСОБА_3 и ОСОБА_11 оформлялись временные пропуска на территорию порта для посещения Николаевского портового элеватора и контроля за качеством поступающего груза - семян подсолнечника.
ответом № 38-20/1093 от 28.12.2004г. Министерства экономики и по вопросам европейской интеграции Украины о том, что предприятия ООО «Бизнес-Агро» и ООО «Марцвали» не обращались для получения разрешений на реэкспорт семян подсолнечника украинского происхождения на рынки третьих стран.
ответом № 148/11 от 15.11.2005г. ООО «Бизнес-Агро» о том, что ОСОБА_2 избран директором ООО «Бизнес-Агро» протоколом № 1 собрания учредителей общества от 28.07.2002г., а ОСОБА_3 представлял интересы ООО «Бизнес-Агро» на основании доверенности от 03.04.2003г.
ответом вх. № 227 от 26.01 2006г. на № 6 от 10.01.2006г. Государственной пограничной службы Украины о том, что ОСОБА_11 пересекал государственную границу Украины через пункт пропуска «Одесса» на выезд 28.07.2003г. в 11 часов 08 минут по маршруту Одесса - Стамбул, на въезд через пункт пропуска «Борисполь» 29.07.2003г. в 13 часов 01 минуту по маршруту- Стамбул -ОСОБА_35; ОСОБА_2 пересекал государственную границу Украины через пункт пропуска «Борисполь» на выезд 29.07.2003г. в 13 часов 14 минут по маршруту Киев-Прага, на въезд через пункт пропуска «Борисполь» 04.08.2003г. в 15 часов 59 минут по маршруту Будапешт - Киев.
заключением эксперта № 685 от 03.09.2004г., в котором делается вывод о том, что подписи в контракте № 09/06/03 от 09.06.2003г., дополнительном соглашении № 1 от 01,07.2003г. к контракту № 09/06/03 от 09.06.2003г. выполнены ОСОБА_2
заключением эксперта № 686 от 01.09.2004г., в котором делается вывод о том, что подписи в контракте № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., приложении № 1 от 02.06.2003г. к контракту № 10|FW на транспортноэкспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., дополнительном соглашении № 2 от 02.06.2003г. к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., дополнительном соглашении № 3 от 02.06.2003г. к контракту № 10|FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., приложении № 4 от 02.06.2003г. к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., дополнительном соглашении № 1 от 01.07.2003г. к контракту № 09/06/03 от 09.06.2003г., договоре - поручении № 17/35 на транспортно-экспедиторское обслуживание от 25.06.2003г., дополнении № 1 от 25.06.2003г. к договору - поручению № 17/35 на транспортно-экспедиторское обслуживание от 25.06.2003г. выполнены не ОСОБА_18 С, а также установить принадлежность подписи в контракте № 09/06/03 от 09.06.2003г. ОСОБА_18 не представилось возможным.
заключением эксперта № 687 от 10.09.2004г., в котором делается вывод о том. что на контракте № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., приложении № 1 от 02.06.2003г. к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., дополнительном соглашении № 2 от 02.06.2003г. к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.. дополнительном соглашении № 3 от 02.06.2003г. к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., приложении № 4 от 02.06.2003г. к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г., контракте № 09/06/03 от 09.06.2003г. дополнительном соглашении № 1 от 01.07.2003г. к контракту № 09/06/03 от 09.06.2003г., договоре - поручении № 17/35 на транспортно-экспедиторское обслуживание от 25.06.2003г., дополнении № 1 от 25.06.2003г. к договору - поручению № 17/35 на транспортно-экспедиторское обслуживание от 25.06.2003г. нанесены оттиски, оставленные печатью ООО «Марцвали».
заключением эксперта № 120-154 от 03.02.2006г., в котором делается вывод о том, что стоимость 3 543. 6 т. подсолнечника по состоянию на 27.07.2003г. без учета НДС составляет 4 429 500 грн.
заключением экспертизы № 250 от 30.01.2006г., в котором делается вывод о том, что рукописная запись «Vladislav Krasnopolski» в графе «NEME» ксерокопии документа о приемки коносаментов от 28.07.2003г., а также подпись в графах «YOURS и SING» выполнены ОСОБА_11
заключением экспертизы № 286 от 03.02.2006г.. в котором делается вывод о том, что подписи в графе «Синг» двух экземплярах ксерокопий коммерческого счета - фактуры № 8ВК - 030715 от 30.07.2003г. и сертификате бенефициара от 30.07.2003г. выполнены ОСОБА_2
заключением экспертизы № 304 от 16.03.2006г., в котором делается вывод о том. что подпись в ксерокопии уведомления от 15.07.2003г. выполнена ОСОБА_40
заключением экспертизы № 577 от 11.03.2006г., в котором делается вывод о том, что подписи в графах «Підпис» и «Підпис підзвітної особи» авансовых отчетов № АО- 0000023 от 23.05.2003г., № АО-0000026 от 06.06.2003г.. графе «Керівник» командировочных удостоверений за период с 21.05.2003г. по 23.05.2003г. и с. 04.06.2003г. по 06.06.2003г. выполнены ОСОБА_3
заключением экспертизы № 710 от 15.03.2006г.. в котором делается вывод о том, что подпись в графе «Authorized Signature and Stemp» ксерокопии факсимильного сообщения ордера № 1 от 06.08.2003г. выполнена ОСОБА_3
копией приложения № 1 к контракту № 10/WF на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.
копией приложения №2 к контракту № Ю/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.;
копией приложения № 3 к контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.
копией приложения № 4 к Контракту № 10/FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.;
копией погрузочного задания от ООО «Марцвали», в котором указаны записи; «от: ОСОБА_36, факс № 494 30 84, июл. 09 2003 14:42», Марцвали ЛТД, ООО «Марцвали», Грузия, ОСОБА_34;
копией справки об отсутствии за пределами Украины валютных ценностей и имущества ООО «Бизнес-Агро»;
копией счета - фактуры № 6 от 15.07.2003г.;
копией договора-поручения № 17/35 на транспортно-экспедиторское обслуживание от 25.06.2003г.;
копией дополнения № 1 к договору № 17/35 от 25.06.2003г.;
копией договора-поручения № 56 о предоставлении услуг по декларированию груза (товара) от 24.07.2003г.;
копией общегражданского паспорта ЕО № 264715 на имя ОСОБА_5
копией погрузочного задания от ООО «Марцвали»;
копией счета-фактуры № 5 от 15.07.2003г.;
т. 1 л.д. 102-108, 169
копией погрузочного задания ООО «Марцвали»;
копией счета-фактуры № 4 от 15.07.2003г.;
генеральной декларацией «Дженирал Декларатион» от 14.07.2003г„ в которой указаны даты прихода судна и отхода теплохода «CENK SENER» 27.07.2003г. из г.Николаева;
списком команды от 14.07.2003г. теплохода «CENK SENER»;
грузовой декларацией «Билл оф лединг» от 27.07.2003г.;
копией письма ООО «Марцвали» об изменении наименовании товара в документах на груз;
поручением на отгрузку экспортных грузов № 001 от 24.07.2003г.
т. 1 л. д. 109-126, 172
декларацией «Манифест» № 1 от 26.07.2003г.;
грузовой накладной «Бил оф лендинг» № 1 от 26.07.2003г.;
копией фитосанитарного сертификата №75-15/04-665 от 26.07.2003г.;
поручением на отгрузку экспортных грузов № 002 от 25.07.2003г.;
приложением № 1 к поручению на отгрузку экспортных грузов № 002 от 25.07.03.;
декларацией «Манифест» № 2 от 26.07.2003г.;
грузовой накладной «Бил оф Лединг» № 2 от 26.07.2003г.;
копией фитосанитарного сертификатах» 75-15/04-663 от 26.07.2003г.;
поручением на отгрузку экспортных грузов № 003 от 25.07.2003г.;
приложением № 1 к поручению на отгрузку экспортных грузов № 003 от
т. 1 л.д. 127-144, 175
декларацией «Манифест» № 3 от 26.07.2003г.;
грузовой накладной «Бил оф Лединг» № 3 от 26.07.2003г.;
копией фитосанитарного сертификата № 75-15/04-664 от 26.07.2003г.;
дубликатом сертификата качества № 002999 от 26.07.2003г.;
дубликатом сертификата качества № 002997 от 26.07.2003г.;
дубликатом сертификата качества № 002998 от 26.07.2003г.;
приходным кассовым ордером № 1 от 15.07.2003г., в котором указано о том,
что капитан теплохода «CENK SENER», ОСОБА_41 вносит наличные валютные средства получателю ООО «Маркони» в сумме 9 450 долларов США за портовые сборы согласно СЧ 2003/95;
приходным кассовым ордером № 1 от 16.07.2003г.. в котором указано о том, что капитан теплохода «СЕ1МК 8Е1МЕК.» ОСОБА_41 вносит наличные валютные средства получателю ООО «Маркони» в сумме 5 000 долларов США за портовые сборы согласно СЧ 2003/95;
копией приходного кассового ордера № 1 от 25.07.2003г., в которой указано о том, что капитан теплохода «СЕЫК 8ЕИЕК» ОСОБА_41 вносит наличные валютные средства получателю ООО «Маркони» в сумме 1 044 долларов США за
тюртовые сборы согласно СЧ 2003/95;
т. 1 л.д. 145-157, 178
копией биржевого контракта № 37-АЕ от 23.06.2003г.. в котором брокерской фирмы № 1/89 ОСОБА_2, действующий на основании доверености от имени ООО «Бизнес-Агро» и брокер брокерской фирмы № 2/89 ОСОБА_19, действующий на основании доверенности от имени ООО «Марцвали», заключили контракт о покупке семян подсолнечника высшего, 1 и 2 классов, урожая 2002г., в количестве 3 500.00 +/-10%, на условиях «СРТ - Николаевский портовый элеватор г. Николаеве», согласно ИНКОТЕРМС - 2000г.. срок поставки до 25.08.2003г за единицу - 253.00 долларов США, стоимость контракта- 885 500.00 +/- 10%;
копией дополнительного соглашения к биржевому контракту № 37-АЕ 03.07.2003г., в котором брокер брокерской фирмы № 1/89 ОСОБА_2 действующий на основании доверенности от имени ООО «Бизнес-Агро» и брокер брокерской фирмы № 2/89 ОСОБА_19, действующий на основании доверенности от имени ООО «Марцвали». заключили дополнительное соглашение о том. что за единицу составляет 270.00 долларов США, стоимость контракта 945 000.00 +/- 10%;
карточкой регистрации сделки (тикет) № 37-АЕ, в которой брокерской фирмы № 1/89 ОСОБА_2 и брокер брокерской фирмы ОСОБА_19 заключили сделку купли-продажи семян подсолнечника высшего , 1 и 2 классов, урожая 2002 г., в количестве 3 500.00 +/- 10%, цена за единицу 253.00 долларов США, стоимость контракта- 885 500.00 +/- 10%.
договором комиссии № 40 от 04.06.2003г., заключенного между «Экотехника», в лице ОСОБА_17 и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2;
приложением № 1 от 04.06.2003г. к договору комиссии № 40 от 04 '.к удостоверенного ЗАО «Экотехника», в лице ОСОБА_17 и ООО «Бизнес-Агро» в лице ОСОБА_2;
договором комиссии № 36 от 28.05.2003г., заключенного между ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16Л, и ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2;
приложением № 1 от 28.05.2003г. к договору комиссии № 36 от 28.05.200:>г., удостоверенного ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16 и ООО «Бизнес- Агро», в лице ОСОБА_2;
дополнением от 01.08.2003г. к договору комиссии № 36 от 28.05.200.эг., заключенного между ООО «Промспецснаб», в лице ОСОБА_16 и ООО «Бизнес- Агро». в лице ОСОБА_2:
договором комиссии № 29 от 25.04.2003г., заключенного между ЗАО «Одесский коньячный завод», в лице ОСОБА_15 и ООО «Бизнес-Агро». в лице ОСОБА_2;
приложением № 1 от 25.04.2003г. к договору комиссии № 29 от 25.04.2003г., удостоверенного ЗАО «Одесский коньячный завод», в лице ОСОБА_15 и ООО «Бизнес-Агро». в лице ОСОБА_2;
контрактом № 09/06/03 от 09.06.2003г., заключенного между ООО «Бизнес- Агро», в лице ОСОБА_2 и ООО «Марцвали», в лице ОСОБА_18 С;
дополнительным соглашением № 1 к контракту № 09/06/03 от 01.07.2003г., заключенного между ООО «Бизнес-Агро», в лице ОСОБА_2 и ООО «Марцвали», в лице ОСОБА_18 С;
биржевым контрактом № 37-АЕ от 23.06.2003г., в котором указано о том, что брокер брокерской фирмы № 1/89 ОСОБА_2, действующий на основании доверенности от имени ООО «Бизнес-Агро» и брокер брокерской фирмы № 2/89 ОСОБА_19, который действует на основании доверенности от имени ООО «Марцвали», заключили контракт о покупке семян подсолнечника высшего, 1 и 2 классов, урожая 2002 г.. в количестве 3 500.00 +/- 10%. на условиях «СРТ - Николаевский портовый элеватор в г.Николаеве», согласно ИНКОТЕРМС - 2000г., срок поставки до 25.08.2003г., цена за единицу - 253.00 долларов США, стоимость контракта - 885 500.00 +/- 10%;
дополнительным соглашением № 1 к биржевому контракту № 37-АЕ от 03.07.2003г. в котором указано о том, что брокер брокерской фирмы № 1/89 ОСОБА_2. действующий на основании доверенности от имени ООО «Бизнес-Агро» и брокер брокерской фирмы № 2/89 ОСОБА_19. действующий на основании доверенности от имени ООО «Марцвали», заключили дополнительное соглашение о том. что цена за единицу составляет 270.00 долларов США, стоимость контракта 945 000.00+/- 10%;
письмом №8/354 от 23.06.2003г.;
письмом №8/384 от 04.07.2003г.;
платежным поручением № 78 от 11.08.2003г.. в котором указано о том, что ООО «Бизнес-Агро» переводит получателю ЗАО «Одесский коньячный завод» денежные средства в сумме 3 615 149. 01 грн., как оплату за семена подсолнечника, согласно договора комиссии № 29 от 25.04.2003г.;
платежным поручением № 98 от 12.08.2003г., в котором указано о том, что ООО «Бизнес-Агро» переводит получателю ЗАО «Экотехника» денежные средства в сумме 520 051. 95 грн., как оплату за семена подсолнечника, согласно договора комиссии № 40 от 04.06.2003г.;
мемориальным ордером № 9 от 07.08.2003г., в котором указано о том, что «DEUTSCHE BANK BENKERS TRAST AMERICAS» переводит получателю ООО «Бизнес-Агро» в сумме 956 772 доллара США (по курсу равно 5 101 316. 95 грн.), основание оплата по контракту № 09/06/03 от 09.06.2003г., плательщик MARTVALI» LTD;
выпиской из личностного счета за 07.08.2003г.. в которой указано о том, что на счет № 2603 5 031688002 предприятия ООО «Бизнес-Агро» поступили денежные средства в сумме 956 772 доллара США (по курсу равно 5 101 316. 95 грн.), основание оплата по контракту № 09/06/03 от 09.06.2003г., плательщик MARTVALI» LTD»;
выпиской из личностного счета за 08.08.2003г.;
платежным поручением в иностранной валюте № 7 от 08.08.2003г.
т. 1 л. д. 182-216,221
копией страхового полиса груза № 04093038 от 26.07.2003г.
т. 7 л.д. 135-136, 141
факсимильной копией проформы - коносамента от июля 2003 года.
копией декларации судового груза № 1 на судно «CENK SENER» от 26.07.2003г.. в которой указано о том. что грузоотправителем является «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является компания «PULPER» (Ливан), портом разгрузки является Бейрут (Ливан), судном перевозящее семена подсолнечника украинского, происхождения общим весом 3 543. 6 т. является «CENK SENER»;
копией коносамента № 1 от 26.07.2003г., в которой указано о том. что грузоотправителем является «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является компания «PULPER» (Ливан), портом разгрузки является Бейрут (Ливан), судном перевозящее семена подсолнечника украинского происхождения общим весом 3 543. 6 т. является «CENK SENER»;
т. 3л.д. 17-18.19-20,27
актом приема-передачи товара от 27.06.2003г.;
актом приема-передачи товара от 11.07.2003г.;
актом выполненных работ от 24.07.2003г.;
договором комиссии № 29 от 25.04.2003г.;
приложением № 1 от 25.04.2003г. к договору комиссии № 29 от 25.04.2003г.;
отчетом об исполнении поручения по договору комиссии № 29 от 25.04.2003г. и приложению № 1 от 25.04.2003г.;
платежным поручением № 78 от 11.09.2003г.
договором комиссии № 36 от 28.05.2003г.;
приложением № 1 от 28.05.2003г. к договору комиссии № 36 от 28.05.2003г.;
выпиской из личностного счета за 08.08.2003г.;
актом выполненных работ от 25.07.2003г.;
отчетом об исполнении поручения по договору комиссии № 36 от 28.05.2003г. и приложению № 1 от 28.05.2003г.
т. 19л.д. 101-109,111
контрактом № 10|FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.
приложением № 1 к Контракту № 10|FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.;
дополнительным соглашением № 2 к Контракту № 10|FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.;
дополнительным соглашением № 3 к Контракту № 10|FW на транспортно- экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.;
дополнительным соглашением № 4 к Контракту № 10|FW на транспортно-экспедиторское обслуживание от 02.06.2003г.
т. 19л.д. 179-188,193
Копией факса коммерческого счета-фактуры № 3020 от 06.08.2003г. на сумму 7087.2 Евро о том, что счет выставлен компанией «ОСОБА_31 ОСОБА_16» компании «Agro-Terra Hamburg GmbH» за перевозку семян подсолнечника в количестве 3 543.6 метрических тонн в адрес покупателя компании «PULPER» (Ливан);
копией факса коммерческого счета-фактуры № 3024 от 28.07.2003г., в которой указано о том, что продавцом товара - семян подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн, стоимостью 284.5 долларов США за тонну, общей стоимостью 1 008 154. 2 долларов США, является компания ООО «Марцвали», в лице директора ОСОБА_32, а также имеется оттиск печати ООО «Марцвали». При этом, факс отправлен компанией «Бизнес-Агро» по номеру 494- 30-84. получателем является ОСОБА_12;
копией факса коммерческого счета-фактуры № 3025 от 29.07.2003г„ в которой указано о том, что счет стоимостью 97 449 долларов США выставлен компанией ООО «Марцвали» за фрахт судна «CENK SENER» при перевозке семян подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн в адрес ОСОБА_12, а также имеется оттиск печати ООО «Марцвали» и подпись от имени ОСОБА_32;
копией коммерческого счета-фактуры № 8ВК-030715 от 30.07.2003г., в которой указано о том, что продавцом товара - семена подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн, стоимостью 1 126 864. 8 долларов США является компаниям Agro-Terra Hamburg GmbH» , а покупателем является компания «PULPER» (Ливан), а также имеются две подписи без расшифровки;
копией факса контракта № е-2003-99-зЬк от 30.07.2003г., в которой указано о том, что продавцом товара - семян подсолнечника в количестве 3 300 метрических тонн (+/-10%), стоимостью 284. 5 долларов США за тонну, является ООО «Марцвали», а покупателем - компания «Agro-Terra Hamburg GmbH» на условиях поставки РОВ порт ОСОБА_8 (Украина), предоплата 900 000 долларов США. При этом, факс отправлен компанией «Бизнес-Агро» по номеру 494-30-84 в адрес ОСОБА_12;
копией оригинала коносамента № 1 от 26.07.2003г., в которой указано о том, что грузоотправителем является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является «PULPER» (Ливан), порт разгрузки г. Бейрут (Ливан), судном перевозящим груз семян подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER»;
копией страхового полиса груза № 04093038 от 26.07.2003г. САО «Остра», в которой указано о том, что в качестве судна, перевозящего груз - семена подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER», портом погрузки является ОСОБА_8, портом назначения является Бейрут (Ливан);
копией письма ООО «МарКоНи» от 15.07.2003г. в адрес «PULPER» (Ливан), в которой указано о том, что судно «CENK SENER» , на который загружается груз, соответствует международным требованиям, а также имеются необходимые сертификаты соответствия правилам безопасности;
копией факса коммерческого счета-фактуры от 14.07.2003г. на сумму 99 280.5 долларов США, в котором указано о том, что счет выставлен компанией «Аминтас ОСОБА_33А.» в адрес компании «Agro-Terra Hamburg GmbH» за фрахт судна «CENK SENER» при перевозке семян подсолнечника в количестве 3 630 метрических тонн. При этом, на документе имеется запись «Для ОСОБА_3»
т. 5 л.д. 221-230,231-243,247
ксерокопией постановления от 30.05.2003г., в котором указано регистрации судьей Исако-Самгорского районного суда г.Тбилиси общества ограниченной ответственностью «Марцвали», юридический адрес: г. Тбилиси, Московский проспект, 5-тый квартал, 10-корпус, кв. 86, уставной капитал 3 500 лари, учредитель - : ОСОБА_18. Предприятие зарегистрировано за №7/4-2354 от 30.05.2003г. на основании решения учредителя №1 от 23.05.2003г.;
ксерокопией Устава с ограниченной ответственностью «Марцвали», в котором указано о том, что предприятие зарегистрировано под № 7/4-2354 от 30.05.2003г.. согласно ст. 44 «О предпринимателях» Закона Грузинской ОСОБА_7 ОСОБА_18 учреждает ООО, юридический адрес которого: г. Тбилиси, Московский проспект, 5-тый квартал, 10-корпус, кв. 86. Предметом деятельности предприятия является импорт и экспорт продуктов питания, а также продукции промышленного производства. Уставной капитал общества составляет 3 500 лари, владельцем 100%-доли и директором, является ОСОБА_18 Кроме того, у общества может быть один или несколько директоров, которые могут представлять его одновременно;
ксерокопией протокола № 2 собрания партнеров ООО «Марцвали» от 06.06.2003г., в которой указано о том, что вносятся изменения в производственный реестр, связанные с назначением директором ООО «Марцвали» по вопросам внешнеэкономических взаимоотношений ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_8 При этом, у обществе два директора - ОСОБА_18 и ОСОБА_3, полномочия которых разделены следующим образом, а именно: ОСОБА_18 имеет право вести общее руководство общества, вести отношения в Грузии и соответственно все даровые операции в «ОСОБА_34 Банке», а ОСОБА_3 предоставляется право руководить внешнеэкономическими операциями и вести валютные операции в «ТВС» банке;
ксерокопией решения от 23.05.2003г., в которой указано о том, что ОСОБА_18 решил основать ООО «Марцвали» по юридическому адресу: г. Тбилиси. Московский проспект, 5-тый квартал, 10-корпус, кв. 86, уставной капитал - 3 500 лари, и обязуется взять на себя полномочия директора и представителя общества;
ксерокопией постановления от 06.06.2003г., в которой указано о том, что судья Исако-Самгорского районного суда г. Тбилиси рассмотрев заявление директора ООО «Марцвали» ОСОБА_18 о внесении изменений в производственный реестр, на основании решения собрания партнеров от 06.06.2003г. данного общества о назначении вторым директором ОСОБА_3. которому предоставлены полномочия руководить внешнеэкономическими отношениями и валютными операциями в «ТВС» банке, постановил назначить директором по внешнеэкономическим отношениям ОСОБА_3. ІНФОРМАЦІЯ_8, проживающего на Украине по адресу: г.Измаил. АДРЕСА_3;
ксерокопией формуляра формы № 4 реестра общества от 06.06.2003г., в которой выполнена таблица из восьми колонок, со следующими записями, а именно: колонка № 2 - ООО «Марцвали», г. Тбилиси, Московский проспект, 5-тый квартал, 10-корпус, кв. 86. предмет деятельности - предусмотренный ст. 2 Устава, а также любая производственная деятельность как в Грузии, так и в других странах, которая необходима для достижения общественных целей и не запрещена законодательством этих стран; колонка № 4 - партнеры и учредители - ОСОБА_18 С, 10.08.51г.р„ доля 100%, директор общества - ОСОБА_18 С, ІНФОРМАЦІЯ_9. проживающий: ІНФОРМАЦІЯ_12 квартал, 10-корпус, кв. 86, директор по внешнеэкономическим вопросам - ОСОБА_3. 04.11.1946г.р., проживающий: Украина, г. Измаил. АДРЕСА_2; колонка № 5 -директора - ОСОБА_18 С, ОСОБА_3; колонка № 7 -регистрация 30.05.2003г., изменения в производственном реестре от 06.06.2003г.;
выпиской по валютному счету № 123070154/ЕГ80 ООО «Марцвали». в которой указано движение денежных средств по предприятию, а именно: 24.07.2003г. перечисление 50.000.00 за фрахт MV «CENK SENER»; 25.07.2003г. перечисление 50.000.00 за фрахт MV «CENK SENER»; 31.07.2003г. перечисление 393.00 FOR M/V CENK SENER LOADING OPERATION; 06.08.2003г. зачисление 1.104.497.60 US от (SENDER BENK OF NEW YORK FRANKFURT|GERMANI); 07.08.200.3г. перечисление 956.772.00 Paument for contract 09/06/03 dd 09.06.03.; 07.08.2003г. перечисление 4.691.00 DEMERIDGH TO M|V CENK - SENER; 07.08.2003г. перечисление 436.00 INV 8.07.077/03 M/V CENK - SENER;
выпиской по даровому счету № 2746368/OEE ООО «Марцвали».
т. 5 л.д. 69-88. 114-121, 125
авансовым отчетом № АО - 0000023 от 23.05.2003г.;
удостоверением о командировке за период с 21.05.2003г. по 23.05.2003г.;
квитанцией от 23.05.2003г. гостиницы «NB MONOPOL»;
счетом за транспортные услуги ООО «Автотранс» от 21.05.2003г.;
пассажирским билетом и багажной квитанцией № 870 4200 760 305 0 авиакомпании «AeROSVIT;
посадочным талоном от 21.05.2003г.;
пассажирским билетом и багажной квитанцией № 421 4405 102 847 5 авиакомпании «Сибирь»;
пассажирским билетом и багажной квитанцией № 606 4200 105 752 3 авиакомпании «AIRZENA»;
авансовым Отчетом № АО - 0000026 от 06.06.2003г.;
удостоверением о командировке за период с 04.06.2003г. по 06.06.2003г.;
отрывным листом сиреневого цвета с рукописными записями: квитанцией от 06.06.2003г. гостиницы «NB MONOPOL»;
проездным документом серии МС № 266222 от 04.06.2003г.;
пассажирским билетом и багажной квитанцией № 606 4200 105 553 0 авиакомпании «AIRZENA»;
пассажирским билетом и багажной квитанцией № 606 4200 105 554 1 авиакомпании «AIRZENA» .
т. 20 л.д. 88-95,103
копией страхового полиса груза № 04093038 от 26.07.2003г., в котором указано о том, что в качестве судна, перевозящего груз - семена подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER», портом погрузки является ОСОБА_8, портом назначения является Бейрут (Ливан);
копией коммерческого счета-фактуры № 8ВК-030715 от 30.07.2003г., в котором указано о том, что продавцом товара - семена подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн, стоимостью 1 126 864. 8 долларов США является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», а покупателем является компания «PULPER» (Ливан);
копией коносамента № 1 от 26.07.2003г., в котором указано о том, что грузоотправителем является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является «PULPER» (Ливан), порт разгрузки г. Бейрут (Ливан), судном перевозящим груз семян подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER»;
копией письма ООО «МарКоНи» от 15.07.2003г. в адрес «PULPER» (Ливан), в котором указано о характеристиках судна «CENK SENER»;
двумя копиями сертификата бенефициара от 30.07.2003г. по аккредитиву № ICO/3152-ZOU от 03.07.2003г.. в котором указано о том, что компания «Agro-Terra Hamburg GmbH» уведомляет об отправке в адрес компании «PULPER» (Ливан) через курьера DHL копий всех необходимых документов;
копией оригинала коносамента № 1 от 26.07.2003г., в котором указано о том, что грузоотправителем является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», грузополучателем является «PULPER» (Ливан), порт разгрузки г. Бейрут (Ливан), судном перевозящим груз семян подсолнечника украинского происхождения в количестве 3 543. 6 т. является «CENK SENER»;
копией коммерческого счета-фактуры № 8ВК-030715 от 30.07.2003г., в котором указано о том, что продавцом товара - семена подсолнечника в количестве 3 543. 6 метрических тонн, стоимостью 1 126 864. 8 долларов США является компания «Agro-Terra Hamburg GmbH», а покупателем является компания «PULPER» (Ливан);
т. 6 л.д. 111-112, 127-128, 129-133, 168-169, 170-171, 173-174, 183-184, 198
Проанализировав вышеизложенные доказательства в их совокупности, суд считает, что вина подсудимых - ОСОБА_2 и ОСОБА_3 доказана полностью, а их действия квалифицирует по ч. 3 ст. 212 УК Украины - умышленное уклонение от уплаты налогов, сборов, иных обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, совершенное должностным лицом предприятия, независимо от формы собственности, по предварительному сговору группой лиц, что повлекло к фактическому не поступлению в бюджеты или государственные целевые фонды средств в особо крупных размерах, а также по ч. 2 ст. 366 УК Украины - служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, иная подделка документов, которые повлекли тяжкие последствия.
Доводы подсудимого ОСОБА_2 о том, что в его действиях отсутствует состав преступления предусмотренный ст. 212 УК Украины поскольку в материалах уголовного дела отсутствуют какие либо документы свидетельствующие о проведении налоговой проверки в его предприятии и соответственно выявление неуплаты налогов, о том, что он не разрабатывал каких- либо преступных схем совместно с ОСОБА_3 по контрабандному вывозу за пределы Украины семян подсолнечника, а только выполнил необходимые хозяйственные операции по приобретению и реализации семян подсолнечника, а также выступил как комиссионер (ООО «Бизнес-Агро») при проведения экспортной операции с комитентами ЗАО «Экотехника», ООО «Промспецснаб» и ЗАО «Одесский коньячный завод», которые являются собственниками семян подсолнечника, для поставки морским транспортом указанного товара в адрес ООО «Марцвали» (г.Тбилиси, Грузия), оплатил необходимые таможенные платежи и пошлины, предусмотренные законодательством Украины при таможенном оформлении груза в страны, с которыми Украина заключила соглашения о свободной торговле являются необоснованными и неправдивыми.
Они опровергаются материалами уголовного дела, которые указывают на го, что в период 2003 года ОСОБА_2. являясь директором ООО «Бизнес-Агро», совместно с ОСОБА_3, который выступал от имени ООО «Бизнес- Агро», с уклонения от уплаты налогов и обязательных платежей осуществили на территории Николаевской и иных областей закупки семян подсолнечника, поставленные впоследствии на хранение на Николаевский портовый элеватор, которые до момента отправки на экспорт являлись собственностью вышеназванного предприятия. Выполненные ими действия по заключению хозяйственных договоров с предприятиями ООО «Бизнес», ЗАО «Экотехника», ООО «Промспецснаб» и ЗАО «Одесский коньячный завод» направлены исключительно для сокрытия истинного собственника семян подсолнечника и придания законности совершению экспортной операции по поставке указанного товара в Грузию предприятиями грузоотправителями ЗАО «Экотехника», ООО «Промспецснаб» и ЗАО «Одесский коньячный завод», которые фактически ими не являлись.
Кроме этого, материалы дела указывают на то. что ОСОБА_2 совместно с ОСОБА_3 изначально через немецкую компанию «Agro-Terra Hamburg GmbH» коммерческим директором которого он является, собирались осуществить поставку из Украины семян подсолнечника в адрес ливанской компании «PULPER», в связи с чем был подписан 01 июля 2003 года контракт № 2003/98/8ВК на условиях CIF, что возлагает на Продавца «Agro-Terra Hamburg GmbH» обязанность провести таможенную очистку груза (оплата таможенных платежей), а также заключить договор страхования груза в пользу Покупателя и оплатить страховые взносы, что было сделано в САО «Остра» (г. Одесса).
Однако, с целью уклониться от таможенных платежей и экспортной пошлины, начисляемых в полном объеме, ОСОБА_2 совместно с ОСОБА_3 ,А.А. используя межправительственное соглашение между Украиной и Грузией о свободной торговле, ранее организовали на территории Грузии предприятие ООО «Марцвали», одним из директоров которого стал ОСОБА_3, имеющий возможность распоряжаться валютным счетом предприятия в «ТВС» банке г. Тбилиси. Создание данного предприятия позволило ОСОБА_2 составить подложный контракт № 09/06/03 от 09.06.2003г.. а также оформить подложные грузовые таможенные декларации и грузовые накладные на поставку семян подсолнечника в порт г. Поти в адрес ООО «Марцвали» (Грузия), что не соответствовало действительности, так как фактически товар был поставлен в порт г.Бейрут, что повлекло к не поступлению в бюджет государства Украина экспортной пошлины, которая была начислена, но не взыскана.
При этом, в дальнейшем, на основании коммерческого инвойса № SBK- 030715 от 30.07.2003г. и сертификата бенефициара по аккредитиву № ІС03/3152- 2011 от 03.07.2003г. подписанных ОСОБА_2, как коммерческим директором компании «Agro-Terra Hamburg GmbH», денежные средства вырученные от сделки с ливанской компанией «PULPER» были перечислены на счет предприятия ООО «Бизнес-Агро» в АКБ «Интербанк» (г. Киев) через компанию «Agro-Terra Hamburg GmbH» с валютного счета ООО «Марцвали» в банке «ТВС», что позволило ОСОБА_2 совместно с ОСОБА_3 подтвердить внешнеэкономический контракт № 09/06/03 от 09.06.2003г. денежными средствами, поступившими из Грузии за якобы доставленный товар и придать законный вил мнимой сделке.
Доводы подсудимого ОСОБА_3 о том, что он не имеет никакого отношения к обстоятельствам по совершению преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов и составлению подложных документов, так как являлся только экспедитором груза предприятия ООО «Бизнес-Агро» и контролировал в период июля 2003 года качество погрузки семян подсолнечника на теплоход «CENK SENER» суд во внимание не принимает, поскольку они полностью опровергаются материалами уголовного дела, которые указывают на то, что он совместно с ОСОБА_2, являющимся директором ООО «Бизнес-Агро» и коммерческим директором «Agro-Terra Hamburg GmbH», выполнили действия, связанные с закупкой семян подсолнечника для предприятия ООО «Бизнес-Агро», а также создали условия для их перемещения через таможенную границу Украины для чего зарегистрировали на территории Грузии подконтрольное им предприятие ООО «Марцвали». Одним из директоров данного предприятия, с правом распоряжения валютным счетом, стал ОСОБА_3, который, зная о перечислении денежных средств на счет ООО «Марцвали» от ливанской компании «PULPER» по поставке семян подсолнечника факсом из г. Киева отправил платежное поручение в «ТВС» банк г. Тбилиси (Грузия) о перечислении валютных средств на счет ООО «Бизнес-Агро» в АКБ «Интербанк». Кроме этого, совместно с ОСОБА_2 выполнил действия, направленные на проведения страхование груза фактически поставляемого в Ливан.
При определении вида и меры наказания, суд учитывает, роль и степень участия каждого из подсудимых в совершении преступления, что совершенные ими преступление отнесены законом к категории тяжких и средней степени тяжести преступлений. Смягчающими ответственность обстоятельствами для подсудимого ОСОБА_3 суд считает, достижение пенсионного возраста подсудимым наличие ряда тяжелых заболеваний в том числе и сахарный диабет обстоятельств отягчающих ответственность обоих подсудимых судом не установлено.
Кроме этого, суд также учитывает данные о личности подсудимых. Так оба подсудимых впервые привлекаются к уголовной ответственности, по месту жительства характеризуется исключительно положительно, подсудимый ОСОБА_2 совершил преступление имея на иждивении несовершеннолетнюю дочь, подсудимый ОСОБА_3 страдает рядом тяжелых заболеваний в том числе сахарный диабет по поводу которого ему установлена инвалидность 2 группы.
Учитывая вышеизложенные обстоятельства совершения преступления подсудимым ОСОБА_3, а именно незначительность его роли в совершении преступления, суд считает необходимым назначить ему наказание в соответствии с положениями 4.2 ст. 53 УК Украины, в рамках санкции статьи 212 ч.3 УК Украины, без учета имущественно вреда, причиненного преступлением.
В соответствии с положениями ст. 12 УПК Украины, преступление предусмотренное ч.2 ст. 366 УК Украины является преступлением средней степени тяжести, поскольку за его совершение предусмотрено наказание не более пяти лет лишения свободы.
Согласно ст. 49 УК Украины, лицо освобождается от уголовной ответственности . если со времени совершенного им преступление средней степени тяжести и до момента вступления приговора в законную силу прошло пять лет.
Поскольку как установлено судом ОСОБА_2 и ОСОБА_3 совершили предусмотренное 4.2 ст. 366 УК Украины в августе 2003 года, т.е. с момента его совершения прошло более 9 лет, суд считает необходимым применить к обоим подсудимым положения ч.5 ст. 75 УК Украины и освободить их от наказания в соответствии с правилами ст. 49 УК Украины.
Руководствуясь ст. ст. 323, 324 УПК Украины суд -
ОСОБА_2 признать виновным в совершении преступлений предусмотренных ч.3 ст. 212 УК Украины и ч.2 ст. 366 УК Украины и назначить ему наказание по:
ч.3 ст. 212 УК Украины, в виде штрафа в размере 899 343 грн.. с лишением права занимать материально ответственные и административно-хозяйственные должности сроком на 2 года и конфискацией 1/2 части всего лично принадлежащего имущества.
ч.2 по ст. 366 УК Украины, в виде 3 лет лишения свободы.
На основании ст. 49 УК Украины ОСОБА_2 от назначенного судом наказания, освободить в связи с истечением срока привлечения к уголовной ответственности.
ОСОБА_3 признать виновным в совершении преступлений предусмотренных ч.3 ст. 212 УК Украины и ч.2 ст. 366 УК Украины и назначить ему наказание по:
ч.3 ст. 212 УК Украины, в виде штрафа в размере 255000 грн., с лишением права занимать материально ответственные и административно-хозяйственные должности сроком на 2 года и конфискацией 1/2 части всего лично принадлежащего имущества.
ч. 2 по ст. 366 УК Украины, в виде 2 лет лишения свободы.
На основании ст. 49 УК Украины ОСОБА_3 от назначенного судом наказания, освободить в связи с истечением срока привлечения к уголовной ответственности.
Меру пресечения осужденным ОСОБА_2 и ОСОБА_3 до вступления приговора в законную силу оставить прежней - подписку о невыезде.
На приговор может быть подана апелляция в апелляционный суд Николаевской области через Заводский районный суд г. Николаева, в течении 15 суток со дня его провозглашения, а осужденным в тот же срок с момента вручения ему копии приговора.
Судья С.В. Щербина