Провадження № 1-кс/537/293/2017
Справа № 537/2192/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24.05.2017 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , заступника керівника Кременчуцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Кременчуці клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

встановив:
До суду звернувся начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у будинку, за адресою: АДРЕСА_1 , який належить на праві власності ОСОБА_5 , з метою виявлення та вилучення комп`ютерної техніки, телефонів, електронних носіїв інформації (серверів, флеш-карт, накопичувачів на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисків), документів на паперових та магнітних носіях, документів бухгалтерського та податкового обліку суб`єктів господарської діяльності, від імені та із використанням реквізитів яких члени злочинної групи здійснюють фінансово-господарські операції, що не відображені в передбаченому законом обліку; чорнових записів про придбання, зберігання, реалізацію паливно-мастильних матеріалів, вуглеводної сировини, розрахунків, перевезення, виготовлення нафтопродуктів, грошових коштів здобутих злочинним шляхом та інших речей і документів, які використовуються в ході проведення злочинної діяльності.
На обґрунтування вищевказаного клопотання зазначено, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000209 від 08.07.2016 року за ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб у складі ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , та інших осіб, за попередньою змовою між собою, незаконно виготовили та збули недоброякісні нафтопродукти за готівку, унаслідок чого ухилились від сплати податків у значних розмірах. Організатором є ОСОБА_6 , який особисто здійснює координацію незаконної діяльності, її матеріальне забезпечення, надає вказівки щодо незаконного придбання, виготовлення шляхом змішування на орендованій нафтобазі, транспортування та подальшого збуту вказаної вуглеводної сировини без сплати відповідних податків. Члени злочинної групи здійснюють закупівлю вуглеводної сировини у фізичних осіб не платників податків Івано-франківської, Чернігівської, Сумської, Харківської, Полтавської областей за готівкові кошти. У подальшому вони, організували на території, яка належить ПАТ «Полтавське АТП 1622» (), що знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Харчовиків, 13, незаконне виробництво шляхом змішування вуглеводної сировини з хімічними реагентами, яка в подальшому збувалась із території вказаної нафтобази за готівкові кошти. З метою створення видимості здійснення законної господарської діяльності, а також для придбання частини вуглеводної сировини, яка використовується у процесі незаконного виробництва нафтопродуктів, ОСОБА_6 використовується ТОВ «Інтернафтопромторг» (), у якому останній є засновником та директором. Зокрема, між ТОВ «Інтернафтопромторг» та ПАТ «Полтавське автотранспортне товариство 1662» було укладено договір про оренду металевої ємкості на території, що знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Харчовиків 13, яка належить ПАТ «Полтавське АТП 1622». Встановлено, що для прикриття незаконної діяльності зі збуту незаконно виготовлених нафтопродуктів за готівкові кошти; видачу завідомо неправдивих документів щодо походження, якості, транспортування та подальшої реалізації нафтопродуктів використовуються документи фіктивних підприємств та ТОВ «Інтернафтопромторг». Після фактичного збуту нафтопродуктів за готівкові кошти, такі операції не відображаються у бухгалтерському та податковому обліку у встановленому законом порядку, а підроблені документи знищуються. Також встановлено, що співучасником злочинної групи є ОСОБА_8 , (проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), яка здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Інтернафтопромторг» та фіктивних підприємств, які використовуються для прикриття незаконної діяльності зі збуту незаконно виготовлених нафтопродуктів за готівкові кошти; видачу завідомо неправдивих документів щодо походження, якості, транспортування та подальшої реалізації нафтопродуктів. Для здійснення ОСОБА_8 незаконної діяльності та зберігання підроблених документів членами злочинної групи використовується офісне приміщення, за адресою: АДРЕСА_3 . Для перевезення готівки та документів щодо придбання, реалізації, транспортування незаконно виготовлених нафтопродуктів, ОСОБА_6 використовує автомобіль Toyota Camry, д.н.з. НОМЕР_1 . Іншим співучасником злочинної діяльності є ОСОБА_7 , проживаючий за адресою: АДРЕСА_4 , який за вказівкою ОСОБА_6 здійснює готівкові розрахунки за незаконно виготовлені нафтопродукти із покупцями та постачальниками; перевірку якості нафтопродуктів, тобто виконує функцію «кур`єра». Перевезення готівки та підроблених документів здійснюється ОСОБА_7 на автомобілі «Renault Dokker», д.н.з. НОМЕР_2 ., який належить дружині ОСОБА_6 ОСОБА_10 . Поряд з цим, для транспортування незаконно виготовлених нафтопродуктів, незаконно придбаної нафтової сировини, із завідомо підробленими товарно-супроводжувальними документами, ОСОБА_6 використовує належні йому автомобіль «DAF XF 105.460» д.н.з. НОМЕР_3 , та напівпричіп - паливоцистерна «AUREРA TSA-36-SPK», д.н.з. НОМЕР_4 , а також інші автомобілі, які ОСОБА_6 наймає за готівку без відображення в обліку. Так, під час проведення досудового розслідування, виникла необхідність у виявленні та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, зокрема: незаконно виготовлених нафтопродуктів, паливно-мастильних матеріалів, засобів вимірювання, засобів зважування, засобів змішування нафтопродуктів, резервуарів для зберігання нафтопродуктів, транспортних засобів, в яких знаходяться незаконно виготовлені нафтопродукти; комп`ютерної техніки, телефонів, електронних носіїв інформації (серверів, флеш-карт, накопичувачів на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисків), документів на паперових та магнітних носіях, документів бухгалтерського та податкового обліку суб`єктів господарської діяльності, від імені та із використанням реквізитів яких ОСОБА_6 здійснює фінансово-господарські операції, що не відображені в передбаченому законом обліку; чорнових записів про придбання, зберігання, реалізацію паливно-мастильних матеріалів, вуглеводної сировини, розрахунків, перевезення, виготовлення нафтопродуктів, грошових коштів здобутих злочинним шляхом та інших речей і документів, які використовуються ОСОБА_6 в ході проведення злочинної діяльності. Також встановлено, що організатором злочинної групи ОСОБА_6 на протязі березня-квітня 2017 року реалізовано ОСОБА_5 , проживаючому за адресою: АДРЕСА_1 , незаконно видобуту нафтогазову суміш. Транспортування нафтогазової суміші відбувалося з міста Полтава до міста Новомосковськ на переробку, яку здійснював ОСОБА_11 . Розрахунок за нафтогазову суміш був проведений за готівку в сумі 120 615 грн., які ОСОБА_6 отримав через посередника ОСОБА_5 . Встановлено, що ОСОБА_5 за місцем свого постійного проживання, за адресою: АДРЕСА_1 , зберігає здобуті в ході злочинної діяльності, грошові кошти, документи бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Інтернафтопромторг» та інших суб`єктів господарської діяльності, від імені яких члени злочинної групи проводять фінансово-господарські операції, що не відображені в передбаченому законом обліку, зразки паливно-мастильних матеріалів, засоби вимірювання; чорнові записи про проведення розрахунків за реалізацію нафтопродуктів та понесені у зв`язку з цим витрати, комп`ютерну техніку, мобільні телефони та інші носії інформації (на паперових та магнітних носіях). Так, вказані речі мають доказове значення для кримінального провадження, в зв`язку з чим виникла необхідність в проведенні обшуку в будинку, за адресою: АДРЕСА_1 .
Заступник керівника Кременчуцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав, посилаючись на викладені у ньому обставини.
Допитаний в судовому засіданні, в якості свідка ОСОБА_12 , який належним чином попереджений про кримінальну відповідальність за дачу завідомо неправдивих показань, підтвердив, що ОСОБА_6 на протязі березня-квітня 2017 року реалізовано ОСОБА_5 незаконно видобуту нафтогазову суміш, розрахунок за яку проведений за готівку. Вказав, що ОСОБА_5 за місцем свого постійного мешкання, за адресою: АДРЕСА_1 , зберігає здобуті в ході злочинної діяльності грошові кошти, документи бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Інтернафтопромторг» та інших суб`єктів господарської діяльності, від імені яких проводяться фінансово-господарські операції, що не передбачені в обліку, зразки паливно-мастильних матеріалів, засоби вимірювання, чорнові записи про проведення розрахунків за реалізацію нафтопродуктів, комп`ютерну техніку та інші речі та документи, які мають доказове значення в кримінальному провадженні.
Вислухавши заступника керівника Кременчуцької місцевої прокуратури, враховуючи пояснення свідка, вивчивши представлені в суд матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.
З витягу кримінального провадження № 0000209 вбачається, що слідчий відділ фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області здійснює досудове розслідування кримінального провадження, за попередньою кваліфікацією за ч. 4 ст. 190, ч. 1 ст. 212 КК України.
Так, слідчим суддею встановлено, що 08.07.2016 року СВ фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області внесено до ЄРДР за № 0000209 відомості за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінального правопорушення, за попередньою правовою кваліфікацією дій за ч. 4 ст. 190 КК України, за фактом шахрайства, вчиненого в особливо великих розмірах організованою групою. Так, згідно витягу з ЄРДР група осіб за попередньою змовою між собою, виробили та реалізували фальсифіковані нафтопродукти за готівку, а щоб приховати уклали «нікчемні» угоди з фіктивними підприємствами начебто на постачання бензину, який раніше продано за готівку, чим заподіяно державному бюджету України збитків у великих розмірах.
Також, 23.11.2016 року СВ фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області внесено до ЄРДР за № 0000209 відомості за матеріалами правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінального правопорушення, за попередньою правовою кваліфікацією дій за ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків. Так, згідно витягу з ЄРДР службові особи ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_13 , інші невстановлені особи, які діють від імені ТОВ «Ентерс», ТОВ «Антарес продакт», ТОВ «Стройкомплексгруп», ТОВ «Едженс», умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
На час розгляду клопотання, письмову підозру у вчиненні кримінальних правопорушень за описаними вище фактами будь-якій визначеній фізичній особі не вручено.
Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
У разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.
За результатами аналізу та співставлення наявних матеріалів клопотання у співвідношенні з показами свідка та поясненнями заступника керівника Кременчуцької місцевої прокуратури, а також за результатами оглянутих в судовому засіданні матеріалів легалізованих негласних слідчих дій в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання містить відомості, необхідність наявності яких вимагає ст. 234 КПК України, при цьому клопотання обґрунтовується долученими документами в їх копіях.
Окрім того, згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта від 20.04.2017 року будинок АДРЕСА_1 належить ОСОБА_5 .
Що стосується виявлення та вилучення комп`ютерної техніки, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання в цій частині задоволенню не підлягає, оскільки не доведено, що зазначена комп`ютерна техніка прямо чи непрямо підтверджує існування обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні чи інших обставин, які мають значення для кримінального провадження.
Окрім того, однією з вимог клопотання також є надання дозволу на проведення обшуку з метою виявлення та вилучення «інших речей і документів, які використовуються в ході проведення злочинної діяльності».
Зважаючи на таку вимогу, слідчий суддя вважає за необхідне зазначити про те, що неокреслення конкретного вичерпного переліку речей, документи, які планується відшукати не відповідає поняттю обшуку, оскільки відповідно до ч. 2 ст. 235 КПК України, ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи, для виявлення та вилучення яких проводиться обшук.
Наведене вище узгоджується з практикою Європейського суду з прав людини, зі змісту рішення якого від 07.07.2007 року у справі «Смирнов проти Росії», невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей. ЄСПЛ зазначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Конвенції.
Так, слідчий суддя приходить до висновку, що заступником керівника Кременчуцької місцевої прокуратури доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення та доведено наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення мети обшуку. Відшукуванні речі та документи, окрім комп`ютерної техніки, можуть мати значення для досудового розслідування в даному кримінальному провадженні, можуть бути доказами під час судового розгляду та можуть знаходиться у зазначеному в клопотанні приміщенні, за адресою: АДРЕСА_1 .
З урахуванням викладеного, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання дозволу на проведення обшуку є таким, що підлягає частковому задоволенню.
Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-
постановив:
Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.
Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 дозвіл на проведення обшуку у будинку, за адресою: АДРЕСА_1 , який належить на праві власності ОСОБА_5 , з метою виявлення та вилучення електронних носіїв інформації (серверів, флеш-карт, накопичувачів на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисків) на яких міститься інформація про придбання, зберігання, реалізацію паливно-мастильних матеріалів, вуглеводної сировини, розрахунки, перевезення, виготовлення нафтопродуктів, телефонів, документів на паперових та магнітних носіях, документів бухгалтерського та податкового обліку суб`єктів господарської діяльності, від імені та із використанням реквізитів яких члени злочинної групи здійснюють фінансово-господарські операції, що не відображені в передбаченому законом обліку, чорнових записів, про придбання, зберігання, реалізацію паливно-мастильних матеріалів, вуглеводної сировини, розрахунків, перевезення, виготовлення нафтопродуктів та грошових коштів здобутих злочинним шляхом.
Начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 в порядку положень ч. 4 ст. 535 КПК України повідомити слідчого суддю про виконання даної ухвали.
З даної ухвали виготовлено два примірники, які чітко позначені як копії.
Ухвала діє до 24.06.2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1