н/п 1-кс/766/2665/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
14.03.2017 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , або за його дорученням старшому оперуповноваженому оперативного управління Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме оригіналів документів:

-Декларація про початок виконання будівельних робіт «Капітальний ремонт покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 по АДРЕСА_1 »

-Декларація про початок виконання будівельних робіт « ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 »

-Повідомлення про початок виконання будівельних робіт/про зміну даних у повідомленні про початок виконання будівельних робіт «Капітальний ремонт покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 по АДРЕСА_1 »

-Повідомлення про початок виконання будівельних робіт/про зміну даних у повідомленні про початок виконання будівельних робіт « ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 »

-Декларація про готовність до експлуатації об`єкта, будівництво Капітальний ремонт покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 по АДРЕСА_1 »

-Декларація про готовність до експлуатації об`єкта, будівництво «Реконструкції покрівлі дитячого дошкільного ясла-садка № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_2 »

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №№0000104 від 09.11.2016 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом створення фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності та за фактом розтрати та привласненням майна шляхом зловживанням службовим становищем за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205, ч.4 ст.191 КК України.

В ході слідства встановлено, що невстановлені особи зареєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_3 , без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, а виключно з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на штучне надання послуг установам, підприємствам, організаціям при здійсненні діяльності у сфері будівництва у тому числі для ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В ході допиту директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » - ОСОБА_4 встановлено, що до діяльності фірми відношення не має у зв`язку з тим, що зареєстрував підприємство на своє ім`я без мети здійснення фінансово господарської діяльності та отримання у встановленому законом порядку прибутку а лише з метою отримання винагороди за проведення реєстраційних дії. Також ОСОБА_4 зазначив, що фінансово- господарську діяльність фірми не здійснював, жодних документів первинного бухгалтерського обліку не складав та не підписував, розрахунковими рахунками не користувався, звітність до податкових органів не подавав.

Додатково слідством встановлено, що згідно аналітичного дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що за даними офіційного державного інформаційного ресурсу у мережі Інтернет «Єдиний веб-портал використання публічних коштів» ІНФОРМАЦІЯ_5 та ІНФОРМАЦІЯ_1 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.05.2016 по 24.10.2016 перераховано державних коштів у загальній сумі 1 776 819,3 грн, а саме:

- від ІНФОРМАЦІЯ_5 у сумі 1 508 885,3 грн. згідно рішень Господарського суду Херсонської області за виконання капітальних ремонтів тепломереж;

- від ІНФОРМАЦІЯ_1 у сумі 267 934 грн. на придбання матеріалів для проведення капітального ремонту покрівлі.

Враховуючи викладене службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вчинили розтрату бюджетних шляхом перерахування коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за виконання робіт, які фактично не проводились.

З метою повного всебічного та об`єктивного здійснення досудового розслідування , здобуття доказів, за фактом сприяння в умисному ухиленні від сплати податків у кримінальному провадженні виникає необхідність в тимчасовому доступі до первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів по проведеним господарським операціям між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 року по 31.12.2016 року.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не викликався на підставі ч. 3 ст. 162 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, які вказані слідчим та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих документах, тому необхідно надати до них доступ.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , або за його дорученням старшому оперуповноваженому оперативного управління Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме оригіналів документів:

-Декларація про початок виконання будівельних робіт «Капітальний ремонт покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 по АДРЕСА_1 »

-Декларація про початок виконання будівельних робіт « ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 »

-Повідомлення про початок виконання будівельних робіт/про зміну даних у повідомленні про початок виконання будівельних робіт «Капітальний ремонт покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 по АДРЕСА_1 »

-Повідомлення про початок виконання будівельних робіт/про зміну даних у повідомленні про початок виконання будівельних робіт « ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 »

-Декларація про готовність до експлуатації об`єкта, будівництво Капітальний ремонт покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 по АДРЕСА_1 »

-Декларація про готовність до експлуатації об`єкта, будівництво «Реконструкції покрівлі дитячого дошкільного ясла-садка № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_2 ».

Встановити строк дії ухвали до 14.04.2017 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.
СуддяОСОБА_1