Справа №766/7925/17
н/п 1-кс/766/4910/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.06.2017 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0000045 про тимчасовий доступ до речей ідокументів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000045 від 04.05.2017р. старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ХЕРСОНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю, а саме:

- інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунках НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (євро), НОМЕР_5 (долар США) у ХЕРСОНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що стосується розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ) з покупцями і постачальникамиза весь час існування рахунків.

Мотивуючи клопотання, слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000045 від 04.05.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ) у жовтні-грудні 2016 року шрот у ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ). У свою чергу, відсутні дані про походження вказаної групи товару, а також невідповідність номенклатури придбаного і проданого товару у ланцюгах постачання.

Згідно податкової інформації від 08.02.2017 №27/21-22-14-10/40638381, складеної ІНФОРМАЦІЯ_5 стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ) у вересні-грудні 2016 року встановлено неправомірне визначення (завищення) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ) податкового кредиту на загальну суму ПДВ ПДВ 3 063 586,35 грн., чим порушено норми п. „а п.198.1 ст.198 Податкового кодексу України.

Посилаючись на те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.
В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.
Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ХЕРСОНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку,що клопотання слідчого підлягає задоволенню частково, в частині надання дозволу на тимчасовий доступ речей і документів, а саме:інформації, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунках НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (євро), НОМЕР_5 (долар США) у ХЕРСОНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що стосується розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ) з покупцями і постачальниками за 2016-2017 роки, оскількиє достатні підстави вважати, що вказані документимають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, та враховуючи, що відповідно до витягу з ЄРДРпо кримінальному провадженню № 0000045 від 04.05.2017 р. вбачається, що кримінальне правопорушення було вчинено за період 2016-2017 років, оскількиє достатні підстави вважати, що вказані документимають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, та враховуючи, що відповідно до витягу з ЄРДРпо кримінальному провадженню № 0000045 від 04.05.2017 р. вбачається, що кримінальне правопорушення було вчинено у 2016-2017 роках.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження № 0000045 від 04.05.2017 р. старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступдоречей і документів, які знаходяться у володінні (розпорядженні)ХЕРСОНСЬКОЇ ФІЛІЇ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю, та можливість їх вилучення у приміщенні Херсонської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою, АДРЕСА_1 , а саме:

- інформації , як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунках НОМЕР_2 (українська гривня), НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (євро), НОМЕР_5 (долар США) у ХЕРСОНСЬКІЙ ФІЛІЇ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), що стосується розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_6 ) з покупцями і постачальниками за 2016-2017 роки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1