КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-552/11
Провадження № 4-552/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.06.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі. Також просить суд накласти арешт на грошові кошти.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені слідчого відділу податкової міліції ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 115328015, порушеної за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ "НВП «Оптио" (код за ), тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. З ст. 212 КК України. Вказував, що в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ "НВП «Оптио», у період часу з 01.01.2008р. по 31.12.2010р., під час здійснення фінансово-господарської діяльності, діючи навмисно, усвідомлюючи покладені на них права та обов'язки, щодо дотримання законодавства про оподаткування, шляхом заниження об'єкту оподаткування -необгрунтованого формування валових витрат по податку на прибуток та податкового кредиту по податку на додану вартість, переслідуючи умисел направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, безпідставно віднесли до складу валових витрат та податкового кредиту, витрати з придбання послуг від ТОВ «БТС «Арон» і ПП «Бізнесавтоальянс» та витрати придбання товару від ТОВ «Будінтерпром» та ТОВ «Клепсідра», чим ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств в сумі в 1 871 920грн. та податку на додану вартість в сумі 1 537 560грн., що у загальній сумі 3 409 480грн. і в 7 846 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та своїми незаконними діями призвели до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Вказував, що встановлено, що замовником робіт, які документально та в порушення діючого законодавства відображалися від ТОВ «БТС «Арон» і ПП «Бізнесавтоальянс» за період 2008 2010 роки, було у тому числі ПАТ «ТФПНК «Укртатнафта».

Просив винести постанову про проведення виїмки документів.

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів в ПАТ «ТФПНК «Укртатнафта» ( юридична адреса Полтавська область, м. Кременчук, вул. Свіштовська,3) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «НВП «Оптио» (), які мають значення для справи, у тому числі договорів та додатків до них, актів приймання виконаних робіт, рахунків фактур, податкових накладних, довідок про вартість виконаних робіт та затрат, актів здачі прийому виконаних робіт за період часу з 01.01.2008 року по 31.12.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_2 Шаповал