Дата документу 23.05.2016 Справа № 554/4002/16-к
Провадження № 1-КС/554/4241/2016
УХВАЛА

Іменем України
23 травня 2016 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про накладення арешту, -

встановила:

23.05.2016 року до суду надійшло зазначене клопотання, мотивоване наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000030 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.09.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.4 ст.191 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2016 років службові особи ПП «Торгова компанія «Оператор» () внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, склали і видали завідомо неправдиві документи про господарські взаємовідносини із ТОВ «Монолітбудкомплект» (), ТОВ «Кітт-саунд» (), ТОВ «Техносервіс-Д» (), Військовою частиною №2269 Національної Гвардії України (), Кременчуцькою виховною колонією (), ТОВ «Науково-виробниче об`єднання «Бінар» (), ПП «База будівельної комплектації» (), ТОВ «Фірма «Олеандр» (), ТОВ «Універсал Промхім» (), ТОВ «Ворд Сервіс» (), ТОВ «КСРМ» (), ТОВ «Екотех-С» (), ТОВ «Універсальна фірма «Татон» (), ПП «Крембітпостач» (), яких фактично не було.

Також встановлено, що в період 2014-2015 років службові особи ПП «Торгова компанія «Оператор» (), зловживаючи своїм службовим становищем, під час виконання будівельних робіт на об`єктах військової частини НОМЕР_1 Національної Гвардії України (код ЄДРДПОУ 14322859), завищили обсяги та вартість виконаних робіт в результаті чого заволоділи бюджетними коштами на загальну суму 316 755,46 грн., чим заподіяли збитків державному бюджету України у великих розмірах.

Згідно баз даних ДФС України, в період 2015-2016 років, керівником ПП «ТК «Оператор» () є ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), який одночасно являється керівником ТОВ «Підрядник 2015» () та ТОВ «Монолітбудкомплект» (), а також засновником ТОВ «Кондрат» (). Дана особа використовуючи установчі документи, реквізити, печатки даних підприємств, складає неправдиві офіційні та завідомо підроблені первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, звітні та банківські документи, зазначивши в них господарські операції, яких не було та в наступному надає їх службовим особам підприємств реального сектору економіки для незаконного документального формування податкового кредиту з податку на додану вартість та заниження податку на прибуток, тобто активно сприяє їм в ухиленні від сплати податків шляхом надання підроблених документів про господарську діяльність, засоби та знаряддя вчинення злочинів, чим вчиняє пособництво в умисному ухиленні від сплати податків.

В подальшому ОСОБА_3 , з розрахункових рахунків вищевказаних підприємств знімає готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам незаконної конвертації безготівкових коштів в готівку під виглядом отримання або придбання послуг, робіт та товарів.

Досудовим розслідування встановлено, що рахунок ТОВ «Кондрат» () № НОМЕР_3 (українська гривня),

який відкрито в Кременчуцькій дирекції (відділення №4) ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050) за адресою: м. Кременчук, вул. Соборна (Леніна), буд. 23, використовувались та використовуються на даний час для акумулювання грошових коштів та подальшого переведення їх в готівку.

На підставі викладеного, з метою запобігання подальшої злочинної діяльності з використанням банківських рахунків ТОВ «Кондрат» (), відшкодування завданих державі збитків, визнання грошових коштів речовими доказами, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, або цивільного позову, виникла необхідність в арешті грошових коштів, що знаходяться на нижче вказаних рахунках.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

У відповідності до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Також, згідно ч.2 ст.170 КПК України 2. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди

Крім цього, у відповідності ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У відповідності ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч.11 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Згідно п.6 ч.9 ст.100 КПК України передбачено, що гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

Згідно ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачено, що арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця чи рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом.
Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, крім випадків,передбачених Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму». Зупинення видаткових операцій здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, коли арешт накладено без встановлення такої суми.
Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволенні клопотання.

Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, слідчий судя, -

ухвалила:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про накладення арешту, - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня), який відкрито в Кременчуцькій дирекції (відділення №4) ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050) за адресою: м. Кременчук, вул. Соборна (Леніна), буд. 23, що належать ТОВ «Кондрат» (), без встановлення суми коштів та зупинити проведення усіх видаткових операцій по ним, окрім операцій щодо розрахунку із державним бюджетом та пов`язаними із виплатами заробітної плати.

Арештовані кошти на вказаних рахунках передати на відповідальне зберігання службовим особам Кременчуцької дирекції (відділення №4) ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050).

Зобов`язати службових осіб Кременчуцької дирекції (відділення №4) ПАТ «Кристалбанк» (МФО 339050) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області виписку банку про рух грошових коштів з 01.01.2014 року по 23.05.2016 року та роздруківку про залишок коштів на арештованому рахунку станом на 23.05.2016 року та у подальшому письмово у 3-х денний термін повідомляти СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області м. Полтава, вул. Фрунзе 155, про факти надходження коштів на вищезазначені рахунки за весь час існування арешту.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_2 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1