КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3749/13-к
Провадження № 1-кс/552/613/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.05.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Коломієць А.В., з участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий ОВС СУ ДПС у Полтавській області звернувся до Київського районного суду м.Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ПП Грандбуд К () по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків №1, №3, №2, №1 та №1 відкритих у центральному відділенні ПАТ "МАРФIН БАНК", м.Полтава (МФО 328168, м.Полтава, вул.Фрунзе,2).

Подання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ДПС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №0000034, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 15.02.2013 року, в ході досудового слідства встановлено, що службові особи ПП Грандбуд К () у період 2011-2012 років, шляхом завищення податкового кредиту, по транзитних операціях з підприємствами з ознаками фіктивності ПП Індбуд (), ПП Сільгоспнафтопродуктсервіс-10 (), ТОВ Агенство Українські ділові контакти (), ПП Фірма Рембудсервіс (), ТОВ Дейверс інвест (код 37212057), ТОВ ОСОБА_2М. () порушили пункти 198.3, п.п.198.4,п.198.6 ст.198, пп.201.1, п.п. 201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (із внесеними змінами і доповненнями), та порушили ч.1, 2 ст.215, ч. 1 ст. 216, ч. 1, 5 ст.203, ст. 228 Цивільного кодексу України в частині недодержання вимог зазначних статей в момент вчинення правочинів, які не спрямовані на реальне настання правових наслідків, що обумовлені ними по правочинах, здійснених ПП Грандбуд-К з зазначеними у акті (акт №5538/15-22 від 14.12.2012 р.) перевірки постачальниками та покупцями, у результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 728 169 грн., що призвело до фактичного ненадходження податків до бюджету в значних розмірах. Дії службових осіб ПП Грандбуд-К при реєстрації кримінального провадження попередньо кваліфіковано за ч.1 ст. 212 КК України.

Окрім того, згідно рапорту заступника начальника ВОВПЗ ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_3 від 21.03.2013 року, встановлено, що ПП Грандбуд-К мало фінансово-господарські взаємовідносини і з рядом інших підприємств з ознаками фіктивності, у період часу з 01.01.2010 року по 21.03.2013 року.

При цьому, встановлено, що при здійсненні фінансово-господарської діяльності та розрахунках з вищезазначеним контрагентами ПП Грандбуд-К використовувало банківські рахунки №1, №3, №2, №1 та №1 відкриті у центральному відділенні ПАТ "МАРФIН БАНК", м.Полтава (МФО 328168, м.Полтава, вул. Фрунзе, 2)

У звязку з викладеним, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та місять інформацію про рух коштів по вищезазначених рахунках ПП Грандбуд-К та їх вилученні.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки документи, про які йде мова у клопотанні перебувають у володінні центрального відділення ПАТ "МАРФIН БАНК", м.Полтава (МФО 328168, м.Полтава, вул.Фрунзе, 2 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять охоронювану законом таємницю, є джерелом доказів, у подальшому потрібні для проведення слідчих дій слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-165 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому оперуповноваженому УПМ ДПС у Полтавській області ОСОБА_4 доступ до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів ПП Грандбуд К () по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків №1, №3, №2, №1 та №1 відкритих у центральному відділенні ПАТ "МАРФIН БАНК", м.Полтава (МФО 328168, м.Полтава, вул.Фрунзе,2) та можливість вилучення наступних документів:

- Договорів по відкриттю та обслуговуванню рахунка та додатків до них;

- Виписки по рахунку (в тому числі електронний варіант) в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2009 р. по 21.03.2013 р.,

- карток із зразками підписів та відбитком печатки підприємства,

- довіреностей наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- кредитну справу, в тому числі кредитні договори, додатки, заяви, витяги.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 23 червня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Л.М.Васильєва