Справа № 640/3412/13-к
н/п 1-кс/640/1421/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" лютого 2013 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Боденко Д.О., за участю слідчого Гиренко Н.А., розглянувши в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання слідчого СУ ДПС у Харківській області майора податкової міліції Гиренко Надії Анатоліївни про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 0000097 від 22 лютого 2013 року, за ознаками ст. 212 ч.3 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ДПС у Харківській області майор податкової міліції Гиренко Н.А. звернулася 27.02.2013 до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом старшим радником юстиції Соломко Н.А., про проведення обшуку в автомобілі НОМЕР_1, з метою виявлення і вилучення документів, предметів ТОВ «Іскравек агро» № 35585988 ПП «Нью Вері» № 37458083, ПП «Нью Вері Люкс» № 37458074, ТОВ «Аккордо» № 31799409, ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2, а саме: договорів (з усіма додатками) додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передач, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, інших документів, чекові книжок, платіжні картки та інших платіжні документи, засоби доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, чорнових записів, зошитів, блокнотів, печаток та штампів підприємств, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, а також електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерна техніка) на яких можуть міститися дані про безтоварність операцій за період з 01.01.2010 по 26.02.2013 року, які мають значення для встановлення істини у справі, які можуть виступати в якості речових доказів по кримінальній справі, де б такі не знаходилися.

Підставами для обшуку слідчий СУ ДПС у Харківській області майор податкової міліції Гиренко Н.А. вказує, що у провадженні СУ ДПС у Харківській області перебуває кримінальне провадження № 0000097 за фактом умисного ухилення від сплати податків службових осіб ТОВ «Іскравек агро» № 35585988 ПП «Нью Вері» № 37458083, ПП «Нью Вері Люкс» № 37458074, ТОВ «Аккордо» № 31799409, ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Так, службові особи ТОВ «Іскравек агро» № 35585988 ПП «Нью Вері» № 37458083, ПП «Нью Вері Люкс» № 37458074, ТОВ «Аккордо» № 31799409, ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2 в період з 01.01.11 по 31.12.12 на виробництві за адресою: АДРЕСА_1 виготовлюють агрохімічну продукцію, яку реалізують за готівку підприємствам та фізичним особам Харківської області, при цьому податки до бюджету держави не сплачують. Вказану готівку за реалізовану агрохімічну продукцію перевозить на своєму автомобілі НОМЕР_1 гр.ОСОБА_5 Таким чином, гр.ОСОБА_4 ухиляється від сплати податків до бюджету держави в особливо великих розмірах.

Встановлено, що директор ТОВ «Іскравек агро» № 35585988 ПП «Нью Вері» № 37458083, ПП «Нью Вері Люкс» № 37458074, ТОВ «Аккордо» № 31799409, ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2 - ОСОБА_4 в період з 01.01.11 року по 31.12.12 року придбавав товар, а саме агрохімічну продукцію, без урахування податку на додану вартість, яку в подальшому використовував для виробництва фунгіцидів, протравлевателів та інше. З метою ухилення від сплати податків, ОСОБА_4 частину виготовленої продукції ТОВ «Іскравек агро» № 35585988 ПП «Нью Вері» № 37458083, ПП «Нью Вері Люкс» № 37458074, ТОВ «Аккордо» № 31799409, ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2 реалізовував без відповідних податкових та бухгалтерських документів, через «підконтрольних» йому приватних підприємців, при цьому реєстр виданих та отриманих податкових накладних не вівся, податки з реалізованої продукції в бюджет держави не сплачував. Готівку за реалізовану агрохімічну продукцію, бухгалтерські та податкові документи, чорнові записи про ведення подвійної бухгалтерії вказаних підприємств перевозить на своєму автомобілі «Mitsubishi lanser» підконтрольна ОСОБА_6 особа - ОСОБА_5

25.02.13 року до СУ ДПС у Харківській області з ВПМ Західної МДПІ м.Харкова надійшов рапорт, про те, що в автомобілі НОМЕР_1, яким керує та володіє ОСОБА_5,зберігається частина бухгалтерських та податкових документів ТОВ «Іскравек агро» № 35585988 ПП «Нью Вері» № 37458083, ПП «Нью Вері Люкс» № 37458074, ТОВ «Аккордо» № 31799409, ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2, чорнові записи зазначених підприємств, в яких містяться відомості про ведення подвійної бухгалтерії СГД ТОВ «Іскравек агро» № 35585988 ПП «Нью Вері» № 37458083, ПП «Нью Вері Люкс» № 37458074, ТОВ «Аккордо» № 31799409, ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2, факсиміле підписів і печатки різних підприємств, за допомогою яких складалися фіктивні бухгалтерські та податкові документи.

Враховуючи вищевикладене, для повноти, об'єктивності і всебічності розгляду всіх обставин скоєного злочину, виявлення і фіксації нових епізодів злочинної діяльності, а також з метою припинення можливих злочинів що готуються, слідчий у клопотанні вказав, що є необхідність в проведенні обшуку в автомобілі НОМЕР_1, яким керує та володіє ОСОБА_5.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки на виконання вимог ч.5 ст. 234 КПК України, слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В наданих матеріалах містяться достатньо підстав вважати, що в автомобілі НОМЕР_1, яким керує та володіє ОСОБА_5, можуть знаходитись документи, електронні носії інформації, та інші речі та цінності, які мають значення для встановлення істини у справі.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ДПС у Харківській області майора податкової міліції Гиренко Надії Анатоліївни про дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 0000097 від 22 лютого 2013 року, за ознаками ст. 212 ч.3 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук в автомобілі «Mitsubishi lanser», держаний номер НОМЕР_3, з метою виявлення і вилучення документів, предметів ТОВ «Іскравек агро» № 35585988 ПП «Нью Вері» № 37458083, ПП «Нью Вері Люкс» № 37458074, ТОВ «Аккордо» № 31799409, ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_2, а саме: договорів (з усіма додатками) додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передач, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, сертифікатів походження якості, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, інших документів, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі, чорнових записів, зошитів, блокнотів, печаток та штампів підприємств, грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, а також електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерна техніка) на яких можуть міститися дані про безтоварність операцій за період з 01.01.2010 по 26.02.2013 року, які мають значення для встановлення істини у справі, які можуть виступати в якості речових доказів по кримінальній справі, де б такі не знаходилися.

Ухвала надає право слідчому проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Ухвала може бути виконана слідчим до 27.03.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.А. Колесник