Справа № 308/5850/16-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.06.2016 місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах прокуратури Закарпатської області юриста 1 класу ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу прокуратури Закарпатської області старшим радником юстиції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу та можливості вилучення копій окремих матеріалів кримінального провадження № 0000035 від 10.07.2015, розпочатого за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, яке перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 ,-
ВСТАНОВИВ:
Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, прокуратурою Закарпатської області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості про яке 14.01.2016 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000012.
Досудове розслідування розпочато за фактом зловживання своїм службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , які умисно, з метою одержання неправомірної вигоди, під час пропуску через митний кордон України та митного оформлення вантажних транспортних засобів марок « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Vin Code: НОМЕР_1 , «DAF», Vin Code: НОМЕР_2 , «DAF», Vin Code: НОМЕР_3 , «Iveco», Vin Code: НОМЕР_4 , «Scania», Vin Code: НОМЕР_5 в режимі імпорт, які ввозились на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснили їх митне оформлення як таких, рік випуску яких не перевищує 5-річного строку, усвідомлюючи те, що дата виробництва вказаних автомобілів перевищує 5-річний термін, що обумовлює сплату вищої ставки акцизного збору.
Так, встановлено, що представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до митного оформлення зазначених вантажних транспортних засобів подавались документи з відомостями, відмінними від фактичних, зокрема, про рік випуску вказаних автомобілів. Так, представниками до митного оформлення подавались технічні паспорта Республіки Чехії, в яких зазначався рік випуску 2010, а у додаткових документах (експортні декларації, першопочаткові технічні паспорти країни походження т/з, інвойси тощо) зазначався рік випуску 2006-2007.
Зокрема, транспортний засіб «DAF», Vin Code: НОМЕР_3 заїхав в пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 31.01.2015 під керуванням гр. України ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_6 ). Відповідно до ст. 335 Митного кодексу України перевізником ОСОБА_5 було подано наступні товаросупровідні документи: реквізити попередньої митної декларації ІМ 40 ЕЕ №305070001/2015/000108, рахунок-фактуру від 15.01.2015 № 2/150005, реєстраційний документ транспортного засобу Словацької республіки SF 966960, паспорт громадянина України для виїзду за кордон від 06.11.2008 серії НОМЕР_7 , доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АДРЕСА_2 на ім`я ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_6 ) на представлення інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в митних органах України та інших держав здійснювати митне оформлення транспортного засобу від січня 2015, супровідний лист ІНФОРМАЦІЯ_6 від 31.01.2015 №15TSV1802141, тимчасове свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу Німеччини від 28.01.2015.
Згідно з товаросупровідними документами, а саме, відомостями, зазначеними в тимчасовому свідоцтві про реєстрацію транспортного засобу Німеччини від 28.01.2015, рік виготовлення транспортного засобу марки «DAF» VIN code: НОМЕР_8 , також відомості про рік виготовлення вказаного транспортного засобу були зазначені в рахунку-фактурі від 15.01.2015 №2/150005. Зазначений рік виготовлення у вищезазначених документах відрізнявся від року виготовлення даного транспортного засобу (VIN code: НОМЕР_1 ), вказаного у свідоцтві про реєстрацію транспортного засобу Словацької республіки НОМЕР_9 , в якому було зазначено рік виготовлення як 2010.
Недобори митних платежів склали 168904,69 грн. (акциз 140753,91 грн., ПДВ 28150,78 грн.).
Транспортний засіб «DAF», Vin Code: НОМЕР_1 заїхав в пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 09.05.2015 під керуванням гр. України ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_6 ). Відповідно до статті 335 Митного кодексу України перевізник ОСОБА_5 подав наступні товаросупровідні документи: реквізити попередньої митної декларації ІМ 40 ЕЕ №305000000/2015/908732, рахунок-фактура від 07.05.2015 №0050887, реєстраційний документ транспортного засобу Словацької республіки ТА 063875, паспорт громадянина України для виїзду за кордон від 06.11.2008 серії НОМЕР_7 , доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на ім`я ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_6 ) на представлення інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в митних органах України та інших держав здійснювати митне оформлення транспортного засобу від 01.05.2015, супровідний лист ІНФОРМАЦІЯ_6 від 09.05.2015 №15TSV1811591 та копію експортної декларації країни відправлення від 07.05.2015 №15LTPR4000EK0028F3.
Відповідно до товаросупровідних документів, а саме, відомостей, зазначених в копії експортної декларації країни відправлення від 07.05.2015 №15LTPR4000EK0028F3 щодо року виготовлення транспортного засобу марки «DAF» VIN code: НОМЕР_1 литовською мовою, а саме: «Pagaminimo metai: 2006», зазначений рік виготовлення відрізнявся від року виготовлення даного транспортного засобу, вказаного у свідоцтві про реєстрацію транспортного засобу Словацької республіки НОМЕР_10 , в якому було зазначено рік виготовлення як 2010 р.
Недобори митних платежів склали 566184,44 грн. (акциз 471820,37грн., ПДВ 94364,07грн.).
Транспортний засіб «DAF», Vin Code: НОМЕР_2 заїхав в пункт пропуску «Ужгород» 09.05.2015 р. під керуванням гр. України ОСОБА_6 (паспорт НОМЕР_11 ). Відповідно до ст. 335 Митного кодексу України перевізником ОСОБА_6 було подано наступні товаросупровідні документи: реквізити попередньої митної декларації ІМ 40 ЕЕ №305000000/2015/908734, рахунок-фактуру від 07.05.2015 №0050882, реєстраційний документ транспортного засобу Словацької республіки ТА 063978, паспорт громадянина України для виїзду за кордон від 31.03.2014 серії НОМЕР_11 , доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на ім`я ОСОБА_6 (паспорт НОМЕР_11 ) на представлення інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в митних органах України та інших держав здійснювати митне оформлення транспортного засобу від 03.09.2014, супровідний лист ІНФОРМАЦІЯ_6 від 09.05.2015 №15TSV1811592 та копію експортної декларації країни відправлення від 07.05.2015 №15LTPR4000EK002901.
За відомостями товаросупровідних документів, а саме, відомостей, зазначених в копії експортної декларації країни відправлення №15LTPR4000EK002901 від 07.05.2015, де було вказано рік виготовлення транспортного засобу марки «DAF» VIN code: НОМЕР_2 литовською мовою, а саме: «Pagaminimo metai: 2006», зазначений рік виготовлення відрізнявся від року виготовлення даного транспортного засобу, вказаного у свідоцтві про реєстрацію транспортного засобу Словацької республіки НОМЕР_12 , в якому було зазначено рік виготовлення як 2010.
Недобори митних платежів склали 563971,16 грн. (акциз 469975,97 грн., ПДВ 93995,19 грн.).
Транспортний засіб «Iveco», Vin Code: НОМЕР_4 заїхав в пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 24.02.2015 під керуванням громадянина України ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_6 ). Відповідно до ст. 335 Митного кодексу України в пункті пропуску перевізником ОСОБА_5 було подано наступні товаросупровідні документи: реквізити попередньої митної декларації ІМ 40 ЕЕ №305000000/2015/903591, рахунок-фактуру від 09.12.2014 №14022, реєстраційний документ транспортного засобу Словацької республіки SF 966951, паспорт громадянина України для виїзду за кордон від 06.11.2008 серії НОМЕР_7 , доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на ім`я ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_6 ) на представлення інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в митних органах України та інших держав здійснювати митне оформлення транспортного засобу від 20.02.2015, супровідний лист ІНФОРМАЦІЯ_6 від 24.02.2015 р.
02.09.2015 року ІНФОРМАЦІЯ_7 листом № 1776/10/07-16-07-07-09, для прийняття рішення, отримані матеріали щодо подання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) до митного контролю та митного оформлення вантажних автомобілів підроблених документів, які містять неправдиві дані щодо року випуску та першої реєстрації транспортних засобів.
Недобори митних платежів склали 425390,65 грн.
Транспортний засіб марки «Scania», Vin Code: НОМЕР_5 заїхав в пункт пропуску «Ужгород» 07.05.2015 р. під керуванням громадянина України ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_6 ). Відповідно до ст. 335 Митного кодексу України в пункті пропуску перевізником ОСОБА_5 було подано наступні товаросупровідні документи: реквізити попередньої митної декларації ІМ 40 ЕЕ №305000000/2015/908515, рахунок-фактура від 06.05.2015 №116/2015, реєстраційний документ транспортного засобу Словацької республіки ТА 063803, паспорт громадянина України для виїзду за кордон від 06.11.2008 серії НОМЕР_7 , доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на ім`я ОСОБА_5 на представлення інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в митних органах України та інших держав здійснювати митне оформлення транспортного засобу від 01.05.2015, супровідний лист ІНФОРМАЦІЯ_6 від 24.02.2015 №15TSV1811370.
В ході проведення перевірки правомірності переміщення на митну територію України вищевказаного автомобіля, ГУ ДФС України в Закарпатській області отримано офіційну інформацію від УДАІ УМВС України в Закарпатській області від 06.07.2015 № 8/1899, відповідно до якої транспортний засіб марки «SCANIA», модель «R420 LB», кузов № НОМЕР_5 поставлений на облік у ВРЕР з обслуговування м. Ковель, Ковельського, Турійського, Старовижівського, Любомльського, Шацького та Мановицького районів (ЦНП 0702). При цьому, відповідно до даних аналітичного пошуку по «НАІС ДДАІ» МВС України при реєстрації транспортного засобу марки «SCANIA», модель «R420 LB», кузов № НОМЕР_5 , подані документи, де роком випуску зазначено 2008.
Окрім того від офіційного дилера «SCANIA»-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » листом від 13.08.2015 отримано специфікацію, якою підтверджено рік випуску вантажного автомобіля марки «SCANIA», модель «R420 LB», кузов № НОМЕР_5 , а саме 2008 рік.
Недобори митних платежів склали 350937,30 грн.
Таким чином, в ході проведеної перевірки за висновком слідчого працівники МП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та СМО « ІНФОРМАЦІЯ_9 » МП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , які проводили митне оформлення описаних транспортних засобів, будучи співробітниками правоохоронного органу, порушивши норми Митного кодексу України, зокрема ст.ст. 92, 246, 318, 247, 255, 335 та 336 своїми діями підірвали авторитет ІНФОРМАЦІЯ_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), як державного органу, уповноваженого здійснювати функції держави (ст. 5, 8 МКУ) та посадових інструкцій, порушили проведення митних формальностей, на користь третіх осіб внесли неправдиві відомості про факти митного оформлення транспортних засобів, що спричинило істотну шкоду державним інтересам у вигляді ненадходження до бюджету вивізного мита в сумі 2075388,20 грн.
Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, відомості про яке 10.07.2015 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000035 за фактом ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від сплати обов`язкових платежів при ввезенні на територію України для вільного обігу вищезазначених транспортних засобів.
В ході досудового розслідування слідчим СУФР ГУ ДФС у Закарпатській області на підставі ухвал слідчого судді проведено тимчасовий доступ із вилученням оригіналів документів, які мають доказове значення у даному кримінальному провадженні, а саме:
1. документи щодо митного оформлення зазначених транспортних засобів, вилучені з митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та сектору митного оформлення « ІНФОРМАЦІЯ_9 » митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ІНФОРМАЦІЯ_2 ;
2. матеріали, отримані від компетентних органів Словацької Республіки щодо митного оформлення вказаних автомобілів;
3. повідомлення від правоохоронних органів Словацької Республіки щодо видачі свідоцтв про реєстрацію зазначених транспортних засобів;
4. документи, вилучені в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( АДРЕСА_3 ), щодо сертифікації зазначених транспортних засобів;
5. матеріали технічної експертизи свідоцтв про реєстрацію вказаних транспортних засобів, а також судово-товарознавчої експертизи транспортних засобів;
6. документи, вилучені із ІНФОРМАЦІЯ_13 щодо реєстрації зазначених транспортних засобів на території України;
7. матеріали проведеної перевірки дотримання вимог податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » при ввезенні на територію України вказаних транспортних засобів та сплати при цьому податків та інших обов`язкових платежів;
8. матеріали проведеного в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » обшуку.
Враховуючи наведене, а також те, що окремі матеріали кримінального провадження №0000035 мають значення для встановлення обставин вчинення кримінальних правопорушень, а також те, що вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 за адресою: АДРЕСА_1 , просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення (виїмки) копій окремих матеріалів кримінального провадження №0000035 від 10.07.2015, розпочатого за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, яке перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_2 клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Слідчий ОСОБА_3 , що здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000035, не заперечив проти задоволення заявленого клопотання.
Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи наведене та беручи до уваги, що слідчим доведено необхідність в отриманні тимчасового доступу та можливості вилучення окремих матеріалів кримінального провадження № 0000035, зазначених в клопотанні, з метою встановлення важливих обставин, які мають значення для справи, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання підлягає до задоволення.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 309 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити.
Надати особі сторони кримінального провадження №0000012 слідчому в особливо важливих справах прокуратури Закарпатської області ОСОБА_2 дозвіл на проведення тимчасового доступу до окремих матеріалів кримінального провадження № 0000035 від 10.07.2015, розпочатого за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, яке перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання їх копій.
Наслідки невиконання ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів, передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає. Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1