06.04.16
У Х В А Л А справа № 200/5823/16-К
Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/3470/16
06 квітня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
11 квітня 2016 року старший слідчий СУ ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, встановлено, що протягом 2013-2014 р.р. ряд комерційних підприємств м.Кривого Рогу Дніпропетровської області при реалізації наявних договірних відносин з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та іншими підприємствами, в тому числі державного сектору, шляхом складання та надання завідомо підроблених службових документів, перераховували грошові кошти, отримані в якості оплати за поставки та послуги, до підприємств, щодо яких існує підстави твердити про ризик фактичного здійснення вказаними підприємствами безтоварних операції, надання податкової вигоди суб`єктам господарювання, що задекларовані як покупці (замовники) та сприяння особам, що задекларовані цими ж підприємствами як постачальники, переведенню товарів в «тіньовий сектор економіки».
Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , протягом 2013-2014 р.р., виконуючи роботи та здійснюючи поставки за наявними договірними відносинами з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », перераховувало отримані в якості оплати кошти на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 .
Проведеним спеціальним дослідженням, висновки якого викладені в довідках ГУ ДФС України в Дніпропетровській області №71/1603/19439299 від 19.05.2014р., №101/1603/33874194 від 09.07.2014р., встановлено невідповідність номенклатури придбання та реалізації по основних постачальниках та покупцях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , що свідчить про фактичне здійснення вказаними підприємствами безтоварних операції, надання податкової вигоди суб`єктам господарювання, що ними задекларовані як покупці (замовники) та сприяння особам, що задекларовані як постачальники переведенню товарів в «тіньовий сектор економіки», здійснення операцій щодо яких виникають підстави вважати, про їх здійснення з метою відмивання (легалізації) доходів одержаних злочинним шляхом (фінансові операції, маскування походження активів).
Таким чином, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », використовуючи в своїй діяльності завідомо офіційні документи сумнівного походження, формували податковий кредит з податку на додану вартість шляхом відображення в податковій звітності операцій з придбання товарно - матеріальних цінностей у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 .
До ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було направлено запит про надання копій наказів про призначення посадових осіб підприємства, їх контрактів та посадових інструкцій, а також переліку співробітників підприємства, в тому числі тих, на яких протягом 2013-2015р.р. оформлювалися перепустки для проведення робіт на режимній території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Однак посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в наданні інформації та копій документів письмово було відмовлено. Такі документи мають значення для встановлення істини по провадженню та необхідні для визначення усіх обставин скоєння правопорушення.
Слідчий ОСОБА_2 надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності, у в`язку із зайнятістю у інших кримінальних провадженнях. Клопотання підтримав у повному обсязі.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомлений про час та місце судового засідання, у судове засідання не з`явився. Надано клопотання, яким повідомлено про неможливість участі представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при розгляді цього клопотання. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у тих документах, доступ до яких прохає надати слідчий, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення належно завірених копій документів, які знаходяться в товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованому за адресою АДРЕСА_1 , а саме:
-до наказів про призначення на посади та звільнення з посад співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 2013р. по 2015р., в тому числі посадових осіб керівництва підприємства та інших співробітників;
-до посадових інструкцій, контрактів та інших документів, які регламентують посадові обов`язки керівників та інших співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
-до документів, якими встановлений штатний розклад ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та які містять дані щодо особового складу співробітників підприємства у період 2013-2015р.р.,
-до документів, складених у період 2013-2015р.р. для оформлення офіційних перепусток співробітникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для виконання робіт на режимній території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (заявок, листів про допуск та інш.).
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Строк дії ухвали - до 06 травня 2016 року
З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1