УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

Справа №712/13037/16-к
Провадження № 1-кс/712/5630/16
м. Черкаси 23 листопада 2016 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000026 слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про розкриття банківської таємниці та тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_4 з клопотанням про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей та документів. Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000026, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10 травня 2016 року, стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.08.2015 по 01.03.2016 сформували штучний податковий кредит з податку на додану вартість від ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) за рахунок відображення у податковому обліку «фіктивних» операцій з придбання хімічних добрив, у зв`язку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 3 313 тис. грн., що є у особливо великих розмірах.
З метою з`ясування проведених фінансово-господарських взаємовідносин ФОП ОСОБА_6 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідності призначення відповідних перевірок та експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , які відкрито в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), а саме: роздруківок руху коштів за період з 01.08.2015 по 14.11.2016 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківки руху коштів, за період з 01.08.2015 по 14.11.2016 (включно) по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , які відкрито в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і в свою чергу є банківською таємницею.

Керуючись ст.ст. 59, 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» та ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 .

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , які відкрито в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_6 ), а саме:

- щосекундної роздруківки руху коштів з 01.08.2015 по 01.04.2016 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків на зняття готівки, особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк).

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 , який може доручити її виконання іншим працівникам ДФС.

Ухвала діє протягом місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/__________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)