Провадження № 1-кс/638/3423/16
У Х В А Л А
І м е н е м У к р а ї н и
про надання дозволу на проведення обшуку
07 листопада 2016 року Дзержинський районний суд м. Харкова в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

За участю прокурора ОСОБА_2

При секретарі ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Шевченківського відділення поліції Холодногірського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором Харківської місцевої прокуратури № 1 Харківської області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку, у кримінальному провадженні № 0002908, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.06.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України,
В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, в якому зазначив, що 16.06.2016 до СВ Шевченківського відділення поліції Холодногірського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області с УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України за вх. № 1362 від 16.06.2016 року надійшли матеріалами, в яких міститься інформація про те, що посадові особи ТОВ «Вітязь Україна» в період з жовтня 2015 року по травень 2016 року під час введення своєї господарської діяльності використовували підроблені документів інших суб`єктів господарської діяльності для формування податкового кредиту по податку на додану вартість.

Вищезазначений факт 16.06.2016 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування за ознаками ч. 4 ст. 358 КК України.

Постановою від 08.08.2016 року кваліфікацію у вказаному кримінальному провадженні змінено з ч. 4 ст. 358 КК України на ч. 3 ст. 190 КК України.

Постановою від 02.11.2016 року кваліфікацію у вказаному кримінальному провадженні змінено з ч. 3 ст. 190 КК України на ч.4 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування відповідно до листа 97/00-1/20-70-07дск від 30.06.2016 встановлено, що посадові особи ТОВ «Вітязь Україна» в період з жовтня 2015 року по травень 2016 року включно на підставі вантажно-митних декларацій: № 807100000/2015/39152 від 30.10.2015 року, № 807100000/2015/39153 від 30.10.2015 року, № 807100000/2015/39573 від 03.11.2015 року, № 807100000/2015/39715 від 04.11.2015 року, № 807100000/2015/41922 від 18.11.2015 року, № 807100000/2015/44377 від 03.12.2015 року, № 807100000/2015/44846 від 07.12.2015 року, № 807100000/2015/45767 від 11.12.2015 року, № 807100000/2015/46442 від 16.12.2015 року, № 807100000/2015/46674 від 17.12.2015 року, № 807100000/2015/47477 від 22.12.2015 року, № 807100000/2015/47702 від 23.12.2015 року, № 807100000/2015/48145 від 25.12.2015 року, № 807100000/2016/10159 від 23.03.2016 року, № 807100000/2016/1085 від 19.01.2016 року, № 807100000/2016/13840 від 19.04.2016 року, № 807100000/2016/14396 від 22.04.2016 року, № 807100000/2016/15052 від 27.04.2016 року, № 807100000/2016/1528 від 22.01.2016 року, № 807100000/2016/16714 від 11.05.2016 року, № 807100000/2016/16958 від 12.05.2016 року, № 807100000/2016/18932 від 25.05.2016 року, № 807100000/2016/1986 від 26.01.2016 року, № 807100000/2016/2336 від 28.01.2016 року, № 807100000/2016/2955 від 02.02.2016 року, № 807100000/2016/3721 від 08.02.2016 року, № 807100000/2016/4841 від 15.02.2016 року, № 807100000/2016/4844 від 15.02.2016 року, № 807100000/2016/489 від 12.01.2016 року, № 807100000/2016/5085 від 17.02.2016 року, № 807100000/2016/5407 від 19.02.2016 року, № 807100000/2016/5674 від 22.02.2016 року, № 807100000/2016/5834 від 23.02.2016 року, № 807100000/2016/6894 від 01.03.2016 року, № 807100000/2016/7001 від 02.03.2016 року, № 807100000/2016/7296 від 03.03.2016 року, № 807100000/2016/7500 від 04.03.2016 року, № 807100000/2016/7868 від 09.03.2016 року, № 807100000/2016/8145 від 10.03.2016 року, № 807100000/2016/8351 від 11.03.2016 року, № 807100000/2016/8635 від 14.03.2016 року, № 807100000/2016/886 від 16.01.2016 року, № 807100000/2016/8875 від 15.03.2016 року, № 807100000/2016/9286 від 17.03.2016 року, № 807100000/2016/9508 від 18.03.2016 року, № 807100001/2016/1580 від 14.04.2016 року, № 807110001/2015/11642 від 16.10.2015 року, № 807100000/2016/21056 від 07.06.2016 року, № 807100001/2016/21215 від 08.06.2016 року,№ 807100000/2016/21598 від 10.06.2016 року, № 807100001/2016/21906 від 13.06.2016 року,№ 807100000/2016/23327 від 22.06.2016 року, № 807100001/2016/24323 від 29.06.2016 року, № 807100000/2016/24179 від 29.06.2016 року, провели низку експортних операцій на адреси суб`єктів господарської діяльності нерезидентів України, а саме: M/S «Centum Electronic Limited», «CO», ООО «Полихим импорт», CM (IMM) HAL ED-KORAPUT, «CO 31 MCU», «GENERAL MANAGER, HAL-SED, SUNABEDA, KORAPUT», «GM HAL - ED SUNABEDA KORAPUT», «GM HAL AOD», «GM HAL SED KORAPUT», «GM HAL-ADL LUCKNOW», «GM HAL-ED SUNABEDA KORAPUT», «GM HAL-SED SUNABEDA KORAPUT», «32 MCU», «LO CO 31MCU», «MYAT SHWE TAW WIN CO. LTD», «OC 31 MCU», «OC 32 MCU», «Science & Techology Center of Excellence», «SHUBH ENTERPRISES», «SINTONG TRADING COMPANY», «Sounds Move UK LTD», «SYNDICATE BANK (SOUTH BLOCK BRANSH) SOUTH BLOCK», «THE MANAGER (STORES) HAL SED-KORAPUT», «THE MATERIAL SUPERINTEND MATERIAL ORGANISATION», а саме реалізували на адреси вказаних вище покупців товарно-матеріальні цінності виробництва суб`єктів господарської діяльності, розташованих на териорії Російської Федерації, а саме: ООО «Балтпромкомплект», ОАО «Электромеханика», ОАО «НПП «Кузбассрадио», ООО «МикроАрт», Завод «Элекон», ЗАО «ТЭНСИ-ТЕХНО», ООО «РадиТехИмидж», ОАО «Радиодеталь», ООО «Топаз-сервис», ОАО «Новосибирский завод радиодеталей «Оксид», ОАО «Саратовский завод резервуарных металлоконструкций», ОАО «Мосавтостекло», ЗАО «Завод имени И. А. Лихачева» на загальну суму 3134682,00 грн.

Однак в результаті аналізу формування податкового кредиту та податкових зобов`язань по податку на додану вартість ТОВ «Вітязь Україна» в період з жовтня 2015 року по травень 2016 року в розрізі постачальників та покупців встановлено, що ТОВ «Вітязь Україна» у вказаний період часу здійснило придбання товарів лише на суму 256488,83 грн.

Також, відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України встановлено, що службові особи ТОВ «Вітязь Україна» 17.05.2016 року о 16 год. 34 хв. 23 сек. входили до системи електронної подачі звітності Державної фіскальної служби України «ME-doc» з IP-адреси НОМЕР_1 , також встановлено, що вказана IP-адреса належить ТОВ «Центр інтернет-імен України».

Відповідно до листа № 001 від 22.06.2016 року ТОВ «Центр інтернет-імен України» встановлено, що IP-адресу НОМЕР_1 надано до виділеного серверу клієнта, який (сервер) фактично знаходиться на технічному майданчику ТОВ «Центр інтернет-імен України», за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі ухвали слідчого судді Дзержинського районного суду м. Харкова було отримано тимчасовий доступ до речей та документів, а саме доступ до серверу з IP-адресою НОМЕР_1 який фактично знаходиться за адресою: місто Харків, Червоношкільна Набережна, буд. 24, яким користується ТОВ «Вітязь Україна» з можливістю копіювання всієї інформації яка розміщена на даному сервері, а також матеріальних носіїв інформації щодо його оренди, реєстраційних даних (logs) та абонентської інформації про особу, якій надаються послуги виділеного серверу, адреси, телефонні номери, реквізити орендаря, IP-адреси, а також надати дозвіл на вилучення вказаних речей та документів та отримано відповідь про те, що послугами ТОВ «Центр інтернет-імен України» користується ОСОБА_5 та замовляє послуги з адреси: АДРЕСА_2 та здійснює керування послугами з ІР-адресів НОМЕР_2 .

Згідно висновку ревізії від 08.08.2016 року встановлено, що посадовими особами ТОВ "Вітязь Україна" ЄДРПОУ 38631371 за 2015 рік не нараховано і не сплачено до державного бюджету України 6 876 769 грн., що в 600 і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення правопорушення, що призвело до порушення фінансово-економічних інтересів держави, її бюджетної системи, тобто об`єктивно призводить до порушення інтересів держави і суспільства в цілому.

Згідно відповіді ТОВ «Контент Делівері Нетворк» ІР-адреса НОМЕР_2 яке підключене до Інтернет мережі розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .

Відповідно до інформаційної довідки № 71142122 від 22.10.2016 року з реєстру прав власності на нерухоме майно, встановлено, що право власності на квартиру АДРЕСА_4 належить ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка згідно відомостей адресно-довідкового підрозділу ГУДМС України в Харківській області від 31.08.2016 року зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 .

В своєму клопотанні слідчий вказує на те, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення документів первинного бухгалтерського обліку /накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, розрахунків до них/, договорів, товарно-транспортних накладних, по фінансово-господарським взаємовідносинам з M/S «Centum Electronic Limited», «CO», ООО «Полихим импорт», CM (IMM) HAL ED-KORAPUT, «CO 31 MCU», «GENERAL MANAGER, HAL-SED, SUNABEDA, KORAPUT», «GM HAL - ED SUNABEDA KORAPUT», «GM HAL AOD», «GM HAL SED KORAPUT», «GM HAL-ADL LUCKNOW», «GM HAL-ED SUNABEDA KORAPUT», «GM HAL-SED SUNABEDA KORAPUT», «32 MCU», «LO CO 31MCU», «MYAT SHWE TAW WIN CO. LTD», «OC 31 MCU», «OC 32 MCU», «Science & Techology Center of Excellence», «SHUBH ENTERPRISES», «SINTONG TRADING COMPANY», «Sounds Move UK LTD», «SYNDICATE BANK (SOUTH BLOCK BRANSH) SOUTH BLOCK», «THE MANAGER (STORES) HAL SED-KORAPUT», «THE MATERIAL SUPERINTEND MATERIAL ORGANISATION», а також покупців, розташованих на териорії Російської Федерації, а саме: ООО «Балтпромкомплект», ОАО «Электромеханика», ОАО «НПП «Кузбассрадио», ООО «МикроАрт», Завод «Элекон», ЗАО «ТЭНСИ-ТЕХНО», ООО «РадиТехИмидж», ОАО «Радиодеталь», ООО «Топаз-сервис», ОАО «Новосибирский завод радиодеталей «Оксид», ОАО «Саратовский завод резервуарных металлоконструкций», ОАО «Мосавтостекло», ЗАО «Завод имени И. А. Лихачева» за період з жовтня 2015 року по теперішній час, обладнання та техніки для їх виготовлення (комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, тобто будь-які відомості та/або дані, які можуть бути збережені на матеріальних носіях або відображені в електронному вигляді), печаток та бланків, чорнових записів, а також встановлення осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, з метою призначення технічних, товарознавчих, компютерно-технічних та судово-бухгалтерських експертиз та встановлення збитків завданих державі Україна , виникла необхідність в проведенні обшуку.

Вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини по справі, встановлення особи, яка скоїла вказане кримінальне правопорушення злочин, може бути використана як доказ та не може бути здобута іншим шляхом.

З матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, при розгляді вказаного клопотання вважаю виклик особи, у якої зберігається вказані речі не потрібен, в звязку з тим, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації та вона необхідна для досягнення мети, встановлення істини по кримінальному провадженню

Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши пояснення слідчого, вважає доводи слідчого переконливими, а клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 234,235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ Шевченківського відділення поліції Холодногірського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_4 , погоджене прокурором Харківської місцевої прокуратури № 1 Харківської області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення обшуку, у кримінальному провадженні № 0002908, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.06.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Шевченківського відділення поліції Холодногірського відділу поліції ГУ Національної поліції в Харківській області майору поліції ОСОБА_4 дозвіл на проведення обшуку за місцем розташування ІР-адреса НОМЕР_2 , яке підключене до Інтернет мережі та розташоване за адресою: АДРЕСА_3 та з якої посадові особи ТОВ «Вітязь Україна» () в період з жовтня 2015 року по травень 2016 року, під час введення своєї господарської діяльності використовували та пересилали підроблені документів інших суб`єктів господарської діяльності для формування податкового кредиту по податку на додану вартість, та яка на праві власності належить ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою відшукання та вилучення документів первинного бухгалтерського обліку /накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, розрахунків до них/, договорів, товарно-транспортних накладних, по фінансово-господарським взаємовідносинам з M/S «Centum Electronic Limited», «CO», ООО «Полихим импорт», CM (IMM) HAL ED-KORAPUT, «CO 31 MCU», «GENERAL MANAGER, HAL-SED, SUNABEDA, KORAPUT», «GM HAL - ED SUNABEDA KORAPUT», «GM HAL AOD», «GM HAL SED KORAPUT», «GM HAL-ADL LUCKNOW», «GM HAL-ED SUNABEDA KORAPUT», «GM HAL-SED SUNABEDA KORAPUT», «32 MCU», «LO CO 31MCU», «MYAT SHWE TAW WIN CO. LTD», «OC 31 MCU», «OC 32 MCU», «Science & Techology Center of Excellence», «SHUBH ENTERPRISES», «SINTONG TRADING COMPANY», «Sounds Move UK LTD», «SYNDICATE BANK (SOUTH BLOCK BRANSH) SOUTH BLOCK», «THE MANAGER (STORES) HAL SED-KORAPUT», «THE MATERIAL SUPERINTEND MATERIAL ORGANISATION», а також покупців, розташованих на території Російської Федерації, а саме: ООО «Балтпромкомплект», ОАО «Электромеханика», ОАО «НПП «Кузбассрадио», ООО «МикроАрт», Завод «Элекон», ЗАО «ТЭНСИ-ТЕХНО», ООО «РадиТехИмидж», ОАО «Радиодеталь», ООО «Топаз-сервис», ОАО «Новосибирский завод радиодеталей «Оксид», ОАО «Саратовский завод резервуарных металлоконструкций», ОАО «Мосавтостекло», ЗАО «Завод имени И. А. Лихачева» за період з жовтня 2015 року по теперішній час, обладнання та техніки для їх виготовлення (комп`ютерної техніки, електронних носіїв інформації, тобто будь-які відомості та/або дані, які можуть бути збережені на матеріальних носіях або відображені в електронному вигляді), печаток та бланків, чорнових записів, готівкові грошові кошти, а також встановлення осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, з метою призначення технічних, товарознавчих, компютерно-технічних та судово-бухгалтерських експертиз та встановлення збитків завданих державі Україна.

Строк дії ухвали встановити терміном на 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя : ОСОБА_1