печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого СГ ГСУ НП України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий СГ ГСУ НП України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000050 від 03.02.2015 року за фактами ухилення від сплати податків особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова та фактична адреса: АДРЕСА_1 ), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.07.2013 по 31.12.2014, в порушення п.п.14.1.13 «а» п.14.1 ст.14, п.п. 39.1.4 п. 39.1, п.п. 39.3.3.9 п. 39.3 ст.39, п. 44.1 ст. 44, п.п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135, п.137.10 ст. 137, п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями) ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 9 630 527 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах (Акт планової виїзної документальної перевірки № 1847/2202/38783290 від 13.07.2015).

Товарно-матеріальні цінності, які поставлялись на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в подальшому експортувались на адресу фірми-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ).

В ході досудового розслідування, установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на протязі 2013-2015 рр. здійснювали експортні фінансово-господарські операції на адресу фірми нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (№ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ). Предметом проведених експортних взаємовідносин була реалізація на адресу фірми нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » сільськогосподарських культур: ячменю 3-го класу, пшениці м`якої не насіннєвої 2-го класу, кукурудзи для кормових цілей.

Всього, згідно до зареєстрованих вантажно-митних декларацій на ІНФОРМАЦІЯ_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » експортувало товарно-матеріальних цінностей на адресу « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на загальну суму 114 181 610 грн., з них за 2013 рік 13 259 228 грн., за 2014 рік 50 164 266 грн., за 2015 рік 50 758 116 грн. Країнами одержувачами товарно-матеріальних цінностей були Японія, Нідерланди, Іспанія, Італія, Саудівська Аравія, Туніс, Португалія, Таїланд, Туреччина, Бельгія, Пакистан, Південна Африка.

Відповідно до інформації з ІНФОРМАЦІЯ_8 № 23/1228 від 09.09.2015 року щодо факту реєстрації фірми « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що дата реєстрації « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - 06.03.2006 року, а дата ліквідації - 15.07.2014 року. Остання фінансова звітність підприємством була подана 31.03.2012 року.

Крім того, відповідно до відомостей наданих ІНФОРМАЦІЯ_9 установлено, що підприємство-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_5 », будучи ліквідованим, в період з 15.07.2014 по 2016 рік також здійснювало імпортно-експортні операції із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Також установлено, що незважаючи на те, що підприємство-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з 15.07.2014 визнано ліквідованим, на рахунок указаного підприємства № НОМЕР_4 який відкритий у банківські установі Латвійської Республіки JSC « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( АДРЕСА_3 ), продовжують надходити кошти від підприємств реального сектору економіки, якими у подальшому організатори злочинної схеми розпоряджаються на власний розсуд.

Слідчий зазначив, що по даному кримінальному провадженні проводяться слідчі дії, в зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні банківської установи Латвійської Республіки JSC « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( АДРЕСА_3 ).

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням НП України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000050 від 03.02.2015 за фактами ухилення від сплати податків особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 542 КПК України, міжнародне співробітництво під час кримінального провадження полягає у вжитті необхідних заходів з метою надання міжнародної правової допомоги шляхом вручення документів, виконання окремих процесуальних дій, видачі осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тимчасової передачі осіб, перейняття кримінального переслідування, передачі засуджених осіб та виконання вироків. Міжнародним договором України можуть бути передбачені інші, ніж у цьому Кодексі, форми співробітництва під час кримінального провадження.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309, 541-572 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ ГСУ НП України ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , слідчому слідчої групи ОСОБА_4 , а також іншим членам слідчої групи, створеної в кримінальному провадженні № 0000050 тимчасовий доступ (з можливістю вилучення їх копій) до всіх документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні банківської установи Латвійської Республіки JSC « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( АДРЕСА_3 ), безпосередньо що стосується рахунку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (№ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) № НОМЕР_4 , а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку за період з 01.01.2014 по 12.08.2015;

- заяви на відкриття рахунку, довіреностей на управління та розпоряджання рахунком, копій документів, що посвідчують особу;

- реєстраційних документів підприємства, статутів, протоколів загальних зборів, з можливістю вилучення їх копій.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріали судового провадження

Примірник 2 виданий старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1