УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.08.2016 року м. Житомир
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 2014-2015 років, шляхом штучного формування валових витрат на придбання лісоматеріалів, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.
Так, у період 2014-2015 років, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », по бухгалтерському та податковому обліках, відобразили придбання лісоматеріалів у лісництв Житомирської та Вінницької областей кількістю 2880,31 кв.м. та в подальшому, відображали реалізацію лісоматеріалів на території України та експорт виробів з деревини кількістю 6698,38 кв.м. Різницю між реалізованою та придбаною кількістю лісоматеріалів, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » купують за готівкові кошти без відображення по бухгалтерському та податковому обліках.
За наданими матеріалами оперативного підрозділу встановлено, що на території Житомирської області діє група осіб, яка здійснює закупку деревини, що отримана шляхом незаконної вирубки, списання або іншим незаконним чином, за цінами, які є нижчими за ринкові. В подальшому, шляхом дублювання товарно-транспортних накладних, які є документами, що засвідчують походження сировини, останні, за попередньою домовленістю, через суб`єкти господарської діяльності серед яких встановлені оперативним шляхом є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) здійснюють їх переробку (розпилювання) та експортують до Туреччини, Ізраїлю, Лівану, Саудівської Аравії.
Разом з тим на адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 в порядку ст. 93 КПК скеровано вимогу щодо надання інформації та документів стосовно фіксування 98 випадків незаконного експорту лісопродукції відповідно до яких порушено 98 справ про порушення митних правил.
На виконання вимоги № 773/7/06-30-23-04 службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 повідомили, що вся наявна інформація та документи стосовно складання 98 протоколів про ПМП відносно директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , який протягом 2015 року організував переміщення товару « ІНФОРМАЦІЯ_5 » через митний кордон України з приховуванням від митного контрою, тобто з поданням митному органу як підстави для переміщення через митний кордон України вказаного товару, загальною кількістю 3000 м3., загальною вартістю 6 915 248, 32 гривень, сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, що одержані незаконним шляхом знаходяться в управлінні боротьби з митними правопорушеннями ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Враховуючи вищевикладене під час досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність у вилученні у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 документів, які фіксують факт складання 98 протоколів про ПМП відносно директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , який протягом 2015 року організував переміщення товару «Пиломатеріали хвойних порід, обрізні, сосонові» через митний кордон України з приховуванням від митного контрою, тобто з поданням митному органу як підстави для переміщення через митний кордон України вказаного товару, загальною кількістю 3000 м3., загальною вартістю 6 915 248,32 гривень, сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, що одержані незаконним шляхом.
Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно до положень п.2,3 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_6 , а також особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 документів, які фіксують факт складання 98 протоколів про ПМП відносно директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) ОСОБА_5 , який протягом 2015 року організував переміщення товару «Пиломатеріали хвойних порід, обрізні, сосонові» через митний кордон України з приховуванням від митного контрою, тобто з поданням митному органу як підстави для переміщення через митний кордон України вказаного товару, загальною кількістю 3000 м3., загальною вартістю 6 915 248,32 гривень, сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій, що одержані незаконним шляхом.
Встановити строк дії ухвали до 08.09.2016 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1