Справа №4-301/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2010 р. м.Чернігів

Суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова

ОСОБА_1,

розглянувши подання заступника начальника СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_2 про проведення виїмки в банківській установі,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа, порушена відносно директора ТОВ «Чернігів-Інвест» ОСОБА_3 за фактом замаху на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем вчиненого у особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, директор ТОВ «Чернігів - Інвест» ОСОБА_3, бажаючи в подальшому отримати його відшкодування з бюджету на розрахунковий рахунок підконтрольного підприємства вирішив, шляхом укладання фіктивних договорів з ТОВ «Скарби світу» (м. Київ, код 33887931, директор ОСОБА_4), про начебто отримані від них маркетингові послуги, незаконно збільшити податковий кредит з ПДВ у відповідних звітних періодах. Так, ОСОБА_3, виконуючи умови трьохстороннього договору №01/65-06 від 10.08.2006 року, укладеного з ТОВ «БЙЗ-Чернігів» (м. Чернігів) та комунальним підприємством «Чернігівбудінвест» (м. Чернігів), щодо будівництва ділового центру по вул. Щорса, 23-25 в м. Чернігові загальною площею 4450 м2 , створив видимість проведеної господарської операції пов'язаної з виконанням даного договору, а саме відобразив по обліках підприємства угоду з ТОВ «Скарби світу» щодо виконання останнім робіт та проведення заходів по отриманню інвестицій на будівництво ділового центру в м. Чернігові на загальну суму 1 184 376 грн. в т.ч. ПДВ 197 396 грн.

Враховуючи, що за наслідками відображення таких операцій в податковому обліку, а саме віднесення сум податкового кредиту з ПДВ та формування за його рахунок від'ємного значення ПДВ, яке в подальшому було заявлено до відшкодування з державного бюджету на рахунок платника у банку, директор ТОВ «Чернігів -Інвест» ОСОБА_3 порушив вимоги п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.3, пп. 7.4.4 п.7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» і такими діями намагався незаконно отримати бюджетне відшкодування у вигляді сплати з державного бюджету податку на додану вартість на рахунок підприємства в сумі 197 396 грн., що є особливо великим розміром.

Під час досудового слідства отримані данні про те, що ОСОБА_4, діючи на підставі довіреності наданої «ANTERIX LLC» (USA, OREGON) від 05.09.2005 року та відповідно до договорів зберігання цінностей в 2005 році передала ВАТ Банк «Олімпійська Україна» (, МФО 322324, м.Київ, вул. Стельмаха, 10-А) на зберігання позикові листи.

ОСОБА_4, діючи в інтересах та на підставі довіреності наданої «ANTERIX LLC» (USA, OREGON) перераховувала на рахунок № 37392004 ВАТ Банк «Олімпійська Україна» (, МФО 322324, м. Київ, вул. Стельмаха, 10-А) грошові кошти відповідно до договору зберігання.

Таким чином, в ВАТ Банк «Олімпійська Україна» (, МФО 322324, м.Київ, вул. Стельмаха, 10-А) знаходяться доручення, довіреності, акти приймання - передачи позикових листів, а також документи та інформація стосовно коштів, які ОСОБА_4 перераховувала на рахунок № 37392004 ВАТ Банк «Олімпійська Україна» , а також стосовно використання таких коштів та осіб, які безпосередньо здійснюють розпорядженням коштами, що має значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки у ВАТ Банк «Олімпійська Україна» можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Керуючись Законом України "'Про банки та банківську діяльність", ст. 178 КПК України, суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл ВАТ Банк «Олімпійська Україна» (, МФО 322324, м.Київ, вул. Стельмаха, 10-А) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, щодо його клієнта - ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1).

Провести виїмку у ВАТ Банк «Олімпійська Україна» документів:

- документів юридичної справи ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1): договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів, заяв на відкриття рахунків, довіреностей, договорів кредитування, договорів зберігання цінностей...;

- актів приймання - передачі позикових листів, реєстри позикових листів, а також інших документів на виконання договорів зберігання клієнта ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1);

- довіреностей виданих на ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) та інших документів, що свідчать про правомочність ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) представляти інтереси «ANTERIX LLC» (USA, OREGON);

- рух грошових коштів по рахунку № 37392004 ВАТ Банк «Олімпійська Україна» (, МФО 322324, м.Київ, вул. Стельмаха, 10-А), на якій клієнт ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) перераховувала грошові кошти за договорами зберігання цінностей з і вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, з виведенням щоденних залишків по рахунку за період із моменту відкриття рахунку по теперішній час.

Постанова не оскаржується.

Суддя: О.Ф.Подалюка