Справа № 405/3070/16-к
УХВАЛА

18.04.2016 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000001 від 05.01.2016 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_1 , а саме: договірних документів міжнародні договори укладеніТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додаткові угоди, додатки, специфікації до них, договори на міжнародні перевезення, відповідно яких здійснювалося транспортування товарів в адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », договори на надання брокерських послуг, первинні фінансово-господарськідокументи: рахунки-фактури, видаткові накладні, податкові накладні, інвойси ,довіреності на отримання товару, акти виконаних робіт по вказаним взаємовідносинам, документи податкової звітності-податкові декларації з ПДВ за період 2014-2015 роківз додатками №5 „Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, транспортні документи міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), коносаменти, авіанакладні, з/д накладні відповідно до яких в період 2014-2015років здійснювалося транспортування товарів придбаних підприємствомТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 », фінансові документи виписки банку, платіжні доручення, що підтверджують перерахуванняТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів за придбаний товар на розрахунковий рахунок компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та перевізника за наданні міжнародні перевезення, рахунки на перевезення вантажу, довідки про вартість перевезень, документи складського обліку картки, журнали, реєстри за період 2014-2015 років , торгові патенти підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на реалізацію імпортованих товарів, документи бухгалтерського обліку, в т.ч. по рахунку № 631 в розрізі постачальників та покупців за період 2014-2015 років,книги реєстраціїв`їзду автотранспорту, сертифікати якості на придбаний товар, кваліфікаційні свідоцтва митних брокерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », копії документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » визнано суб`єктом зовнішньоекономічної діяльності та взято на облік в митному органі, свідоцтва про визнанняТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » декларантом в тому числі:

- Контракт №MB-2014 від 10.09.2014 з наявними додатками;

- Додаток №1 від 11.10.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №11 від 10.11.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №7 від17.09.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №9 від 20.10.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №10 від 01.11.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №13 від 10.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Додаток № 14 від 20.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Додаток №15 від 05.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Інвойс №2811-3379/1 від 28.11.2014

- Інвойс №2811-3379 від 28.11.2014

- Пакувальний лист №2811-3379 від 28.11.2014

- Carnet Tir XC 77615706

- ВМД №901050000/2015/000233 від 16.01.15

- CMR #296846 (ПП Гулько)

- Інвойс №1401-2685 від 14.01.2015

- Інвойс №1401-2685/1 від 14.01.2015

- ВМД №901050000/2015/000233

- Пакувальний лист №1401-2685 від 14.01.2015

- Carnet TirXZ75030689

- ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-2)

- ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-3

- Доповнення до ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-6)

- Carnet Tir RX75404649

- CMR №000232

- Інвойс №2301-7804 від 23.01.2015

- Інвойс №2301-7804/1 від 23.01.2015

- Пакувальний лист №2301-7804 від 23.01.2015

- ВМД №901050000/2015/001004 від 12.01.2015 (форма МД-2)

- Доповнення до ВМД №901050000/2015/001004 (форма МД-6)

- Інвойс JS 0202-01 від 02/02/2015

- Інвойс JS 0202-01/1від 02/02/2015

- Коносамент 587975721

- Пакувальний лист JS 0202-01 від 02/02/2015

- CMR№2843

- Комерційна пропозиція №1501/1 від 15.01.2015 з прайс листом

- ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-2)

- ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-3)

- Доповнення до ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-6)

- Інформаційний аркуш до МД №9694

- Декларація митної вартості до ВМД №901050000/2014/011591

- Інвойс 1410-01 від 14.10.2014

- Коносамент ZIMUNGB90928

- CMR№427

- Пакувальний лист PLG1410-01 від 14.10.2014

- ВМД №901050000/2014/011724 з доповненнями

- Коносамент №754477870

- CMR№4786

- Декларація митної вартості до ВМД №901050000/2014/011724

- Інвойс KAST2010-01/1 від 20.10.2014

- Пакувальний лист № KAST2010-01/1 від 20.10.2014

- Інвойс KAST2010-01 від 20.10.2014

- ВМД№901050000/2014/011981 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/011981

- CARNET TIR MX75027617

- CMR № 298847

- Інвойс 0611-2685/1 від 06.11.2014

- Інвойс 0611-2685 від 06.11.2014

- Пакувальний лист 0611-2685 від 06.11.2014

- ВМД №901050000/2014/012062 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/012062

- Інвойс PORT 2010-01 від 20.10.2014

- CMR №3150

- Коносамент SZH

- Пакувальний лист PORT 2010-01 від 20.10.2014

- Інвойс PORT 2010-01/1 від 20.10.2014

- ВМД №901050000/2014/012758 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/012758

- Інвойс STELV 1111-01 від 11.11.2014

- CMR №4883

- Коносамент №573477296

- ВМД №901050000/2014/012858 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/0/2858

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Крім того, заявлено клопотання про надання тимчасового доступу до документів слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 ,старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 .

На обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управліннямфінансових розслідувань Головного управління ДФС України в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000001 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2016 щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 ) за фактом умисного ухилення від сплати податку на додану вартість в значних розмірах на загальну суму 903 297 грн. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 212 Кримінального кодексу України.

В ході досудового розслідування встановлено, щоТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі контракту №МВ-2014 від 10.09.2014, укладеного в особі директора ОСОБА_9 з компанією " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_3 ,UK в особіповіреногоValentynaMyrzina на митнутериторіюУкраїнипротягом 2014-2015років, ввезені з територіїПольщі та оформлені в митномурежимі імпортутовари: електропобутовіприлади для домашньоговикористання, виробництвакомпанійрозташованих на територіїКитайськоїНародноїРеспубліки. Відправникомтоварів згідно наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_3 для митного оформлення документів такожявляється компанія " ІНФОРМАЦІЯ_2 " але з адресою реєстрації АДРЕСА_4 .

За результатами проведеноїперевіркивстановлено, щопід час митногооформленнятоварівКіровоградськіймитницінаданіінвойсизасвідченіоригінальними (мокрими) відтисками печатки компанії " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", яка знаходиться в м.Лондоні, СполученогоКоролівстваВеликобританії та живимипідписамиповіреної особицієїкомпанії, щовикликаєобґрунтованісумніви в автентичностінаданих до митногооформленнядокументів.

Згідно ІНФОРМАЦІЯ_4 / та ІНФОРМАЦІЯ_5 , які спрямовані на перевірку зареєстрованих підприємств, компанію " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_3 серед зареєстрованих не знайдено.

З метою встановлення законності зовнішньоекономічних операцій, які проводились ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " протягом 2014-2015рр., з використанням контракту №МВ-2014 від 10.09.2014 року, укладеного з компанією " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", зареєстрованою в місті Лондон Сполученого Королівства Великобританії, Кіровоградською митницею був направлений запит до митних органів Республіки Польща з проханням про надання допомоги в отримані інформації стосовно відправника товару з митної території Польщі, фактичного отримувача товарів на території України та фактичної фактурної вартості ввезеного на митну територію України товару.

Листом митних органівРеспублікиПольщапроінформованоКіровоградськумитницю про те, щотовари направлялись на територіюУкраїни через митнутериторіюПольщі транзитом, з територіїЛитовськоїРеспубліки на підставітранзитнихдокументіввідповідно до якихвстановлено, щовказанітовари в дійсності направлялись компанією " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", розташованою за адресою: АДРЕСА_5 ) суб`єктупідприємницькоїдіяльності " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_6 , а не компанією " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", зареєстрованою за адресою: АДРЕСА_7 та не в адресу суб`єктапідприємницькоїдіяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " як було заявлено Кіровоградськіймитниціпід час митногооформлення.

Вказане може свідчити про можливе підроблення службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " документів, які стосуються країни походження товарів, що надавались ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " при розмитнені товарів на території ІНФОРМАЦІЯ_3 з метою заниження митної вартості товарів, в зв`язку з чим підлягає перевірці факт складання договірних та товарно-супровідних документів, достовірності внесених до них відомостей.

21.01.2016 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порядку ст.93 КПК України направлено запит за вих..№320/10/11-28-09-03-03 від 21.01.2016 щодо надання інформації та копій документів по взаємовідносинах з компанією " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Станом на поточну дату відповіді щодо можливості надання чи не надання документів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області не надійшло.

Враховуючи той факт, що запитувані документи в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають важливе доказове значення та містять підписи службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та повіреної особи компанії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ОСОБА_10 , які підлягають подальшому дослідженню при проведенні судово почеркознавчої експертизи та враховуючи покази допитаної в якості свідка ОСОБА_11 , яка зазначила , що не пам`ятає такого підприємства як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та особисто з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_9 не знайома, що ставить під сумнів автентичність документів наданих до ІНФОРМАЦІЯ_3 під час розмитнення товарів ввезених в режимі імпорту.

Відповідно до ст. 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.20.1998 (в редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 № 1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Так відповідно з ІНФОРМАЦІЯ_3 в сканкопіях витребувано документи надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на протязі 2014-2015 рр. при розмитненні товарів ввезених відповідно до наданих документів від компанії " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та встановлено їх контрактний перелік, а саме:

- Контракт №MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №1 від 11.10.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №11 від 10.11.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №7 від17.09.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №9 від 20.10.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №10 від 01.11.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №13 від 10.01.2015 до контракту

- Додаток № 14 від 20.01.2015 до контракту

- Додаток №15 від 05.01.2015 до контракту

- Інвойс №2811-3379/1 від 28.11.2014

- Інвойс №2811-3379 від 28.11.2014

- Пакувальний лист №2811-3379 від 28.11.2014

- Carnet Tir XC 77615706

- ВМД №901050000/2015/000233 від 16.01.15

- CMR #296846 (ПП Гулько)

- Інвойс №1401-2685 від 14.01.2015

- Інвойс №1401-2685/1 від 14.01.2015

- ВМД №901050000/2015/000233

- Пакувальний лист №1401-2685 від 14.01.2015

- Carnet TirXZ75030689

- ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-2)

- ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-3

- Доповнення до ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-6)

- Carnet Tir RX75404649

- CMR №000232

- Інвойс №2301-7804 від 23.01.2015

- Інвойс №2301-7804/1 від 23.01.2015

- Пакувальний лист №2301-7804 від 23.01.2015

- ВМД №901050000/2015/001004 від 12.01.2015 (форма МД-2)

- Доповнення до ВМД №901050000/2015/001004 (форма МД-6)

- Інвойс JS 0202-01 від 02/02/2015

- Інвойс JS 0202-01/1від 02/02/2015

- Коносамент 587975721

- Пакувальний лист JS 0202-01 від 02/02/2015

- CMR№2843

- Комерційна пропозиція №1501/1 від 15.01.2015 з прайс листом

- ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-2)

- ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-3)

- Доповнення до ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-6)

- Інформаційний аркуш до МД №9694

- Декларація митної вартості до ВМД №901050000/2014/011591

- Інвойс 1410-01 від 14.10.2014

- Коносамент ZIMUNGB90928

- CMR№427

- Пакувальний лист PLG1410-01 від 14.10.2014

- ВМД №901050000/2014/011724 з доповненнями

- Коносамент №754477870

- CMR№4786

- Декларація митної вартості до ВМД №901050000/2014/011724

- Інвойс KAST2010-01/1 від 20.10.2014

- Пакувальний лист № KAST2010-01/1 від 20.10.2014

- Інвойс KAST2010-01 від 20.10.2014

- ВМД№901050000/2014/011981 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/011981

- CARNET TIR MX75027617

- CMR № 298847

- Інвойс 0611-2685/1 від 06.11.2014

- Інвойс 0611-2685 від 06.11.2014

- Пакувальний лист 0611-2685 від 06.11.2014

- ВМД №901050000/2014/012062 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/012062

- Інвойс PORT 2010-01 від 20.10.2014

- CMR №3150

- Коносамент SZH

- Пакувальний лист PORT 2010-01 від 20.10.2014

- Інвойс PORT 2010-01/1 від 20.10.2014

- ВМД №901050000/2014/012758 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/012758

- Інвойс STELV 1111-01 від 11.11.2014

- CMR №4883

- Коносамент №573477296

- ВМД №901050000/2014/012858 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/0/2858

Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, в тому числі у вигляді висновків проведених з використанням вище вказаних документів судово-почеркознавчих експертиз та судово-економічної експертизи не представляється за можливе.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до суду не з`явився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи:

- Контракт №MB-2014 від 10.09.2014 з наявними додатками;

- Додаток №1 від 11.10.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №11 від 10.11.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №7 від17.09.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №9 від 20.10.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №10 від 01.11.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №13 від 10.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Додаток № 14 від 20.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Додаток №15 від 05.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Інвойс №2811-3379/1 від 28.11.2014

- Інвойс №2811-3379 від 28.11.2014

- Пакувальний лист №2811-3379 від 28.11.2014

- Carnet Tir XC 77615706

- ВМД №901050000/2015/000233 від 16.01.15

- CMR #296846 (ПП Гулько)

- Інвойс №1401-2685 від 14.01.2015

- Інвойс №1401-2685/1 від 14.01.2015

- ВМД №901050000/2015/000233

- Пакувальний лист №1401-2685 від 14.01.2015

- Carnet TirXZ75030689

- ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-2)

- ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-3

- Доповнення до ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-6)

- Carnet Tir RX75404649

- CMR №000232

- Інвойс №2301-7804 від 23.01.2015

- Інвойс №2301-7804/1 від 23.01.2015

- Пакувальний лист №2301-7804 від 23.01.2015

- ВМД №901050000/2015/001004 від 12.01.2015 (форма МД-2)

- Доповнення до ВМД №901050000/2015/001004 (форма МД-6)

- Інвойс JS 0202-01 від 02/02/2015

- Інвойс JS 0202-01/1від 02/02/2015

- Коносамент 587975721

- Пакувальний лист JS 0202-01 від 02/02/2015

- CMR№2843

- Комерційна пропозиція №1501/1 від 15.01.2015 з прайс листом

- ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-2)

- ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-3)

- Доповнення до ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-6)

- Інформаційний аркуш до МД №9694

- Декларація митної вартості до ВМД №901050000/2014/011591

- Інвойс 1410-01 від 14.10.2014

- Коносамент ZIMUNGB90928

- CMR№427

- Пакувальний лист PLG1410-01 від 14.10.2014

- ВМД №901050000/2014/011724 з доповненнями

- Коносамент №754477870

- CMR№4786

- Декларація митної вартості до ВМД №901050000/2014/011724

- Інвойс KAST2010-01/1 від 20.10.2014

- Пакувальний лист № KAST2010-01/1 від 20.10.2014

- Інвойс KAST2010-01 від 20.10.2014

- ВМД№901050000/2014/011981 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/011981

- CARNET TIR MX75027617

- CMR № 298847

- Інвойс 0611-2685/1 від 06.11.2014

- Інвойс 0611-2685 від 06.11.2014

- Пакувальний лист 0611-2685 від 06.11.2014

- ВМД №901050000/2014/012062 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/012062

- Інвойс PORT 2010-01 від 20.10.2014

- CMR №3150

- Коносамент SZH

- Пакувальний лист PORT 2010-01 від 20.10.2014

- Інвойс PORT 2010-01/1 від 20.10.2014

- ВМД №901050000/2014/012758 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/012758

- Інвойс STELV 1111-01 від 11.11.2014

- CMR №4883

- Коносамент №573477296

- ВМД №901050000/2014/012858 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/0/2858

дійсно перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

При цьому не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу до документів, а саме: договірних документів міжнародні договори укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додаткові угоди, додатки, специфікації до них, договори на міжнародні перевезення, відповідно яких здійснювалося транспортування товарів в адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », договори на надання брокерських послуг, первинні фінансово-господарські документи: рахунки-фактури, видаткові накладні, податкові накладні, інвойси, довіреності на отримання товару, акти виконаних робіт по вказаним взаємовідносинам, документи податкової звітності-податкові декларації з ПДВ за період 2014-2015 років з додатками №5 „Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів, транспортні документи міжнародні товарно-транспортні накладні (CMR), коносаменти, авіа накладні, з/д накладні відповідно до яких в період 2014-2015років здійснювалося транспортування товарів придбаних підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у компанії « ІНФОРМАЦІЯ_8 », фінансові документи виписки банку, платіжні доручення, що підтверджують перерахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів за придбаний товар на розрахунковий рахунок компанії « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та перевізника за наданні міжнародні перевезення, рахунки на перевезення вантажу, довідки про вартість перевезень, документи складського обліку картки, журнали, реєстри за період 2014-2015років , торгові патенти підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на реалізацію імпортованих товарів, документи бухгалтерського обліку, в т.ч. по рахунку № 631 в розрізі постачальників та покупців за період 2014-2015років,книги реєстрації в`їзду автотранспорту, сертифікати якості на придбаний товар, кваліфікаційні свідоцтва митних брокерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », копії документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » визнано суб`єктом зовнішньоекономічної діяльності та взято на облік в митному органі, свідоцтва про визнання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » декларантом, оскільки їх неможливо ідентифікувати.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 ,старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

- Контракт №MB-2014 від 10.09.2014 з наявними додатками;

- Додаток №1 від 11.10.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №11 від 10.11.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №7 від17.09.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №9 від 20.10.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №10 від 01.11.2014 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014;

- Додаток №13 від 10.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Додаток № 14 від 20.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Додаток №15 від 05.01.2015 до контракту № MB-2014 від 10.09.2014

- Інвойс №2811-3379/1 від 28.11.2014

- Інвойс №2811-3379 від 28.11.2014

- Пакувальний лист №2811-3379 від 28.11.2014

- Carnet Tir XC 77615706

- ВМД №901050000/2015/000233 від 16.01.15

- CMR #296846 (ПП Гулько)

- Інвойс №1401-2685 від 14.01.2015

- Інвойс №1401-2685/1 від 14.01.2015

- ВМД №901050000/2015/000233

- Пакувальний лист №1401-2685 від 14.01.2015

- Carnet TirXZ75030689

- ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-2)

- ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-3

- Доповнення до ВМД №901050000/2015/000578 (форма МД-6)

- Carnet Tir RX75404649

- CMR №000232

- Інвойс №2301-7804 від 23.01.2015

- Інвойс №2301-7804/1 від 23.01.2015

- Пакувальний лист №2301-7804 від 23.01.2015

- ВМД №901050000/2015/001004 від 12.01.2015 (форма МД-2)

- Доповнення до ВМД №901050000/2015/001004 (форма МД-6)

- Інвойс JS 0202-01 від 02/02/2015

- Інвойс JS 0202-01/1від 02/02/2015

- Коносамент 587975721

- Пакувальний лист JS 0202-01 від 02/02/2015

- CMR№2843

- Комерційна пропозиція №1501/1 від 15.01.2015 з прайс листом

- ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-2)

- ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-3)

- Доповнення до ВМД №901050000/2014/011591 (форма МД-6)

- Інформаційний аркуш до МД №9694

- Декларація митної вартості до ВМД №901050000/2014/011591

- Інвойс 1410-01 від 14.10.2014

- Коносамент ZIMUNGB90928

- CMR№427

- Пакувальний лист PLG1410-01 від 14.10.2014

- ВМД №901050000/2014/011724 з доповненнями

- Коносамент №754477870

- CMR№4786

- Декларація митної вартості до ВМД №901050000/2014/011724

- Інвойс KAST2010-01/1 від 20.10.2014

- Пакувальний лист № KAST2010-01/1 від 20.10.2014

- Інвойс KAST2010-01 від 20.10.2014

- ВМД№901050000/2014/011981 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/011981

- CARNET TIR MX75027617

- CMR № 298847

- Інвойс 0611-2685/1 від 06.11.2014

- Інвойс 0611-2685 від 06.11.2014

- Пакувальний лист 0611-2685 від 06.11.2014

- ВМД №901050000/2014/012062 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/012062

- Інвойс PORT 2010-01 від 20.10.2014

- CMR №3150

- Коносамент SZH

- Пакувальний лист PORT 2010-01 від 20.10.2014

- Інвойс PORT 2010-01/1 від 20.10.2014

- ВМД №901050000/2014/012758 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/012758

- Інвойс STELV 1111-01 від 11.11.2014

- CMR №4883

- Коносамент №573477296

- ВМД №901050000/2014/012858 з доповненнями

- Декларація митної вартості №901050000/2014/0/2858

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 ,старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 можливість вилучити вказані вище речі і документи.

В тимчасовому доступі до інших документів відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 18.05.2016 р.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1