печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 листопада 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу управління з питань представництва інтересів громадянина або держави в суді, протидії злочинності та корупції на тимчасово окупованій території півострова Крим Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової перевірки,-

ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу управління з питань представництва інтересів громадянина або держави в суді, протидії злочинності та корупції на тимчасово окупованій території півострова Крим Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 за погоджене прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з питань представництва інтересів громадянина або держави в суді, протидії злочинності та корупції на тимчасово окупованій території півострова Крим Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про надання дозволу на проведення обшуку в приміщеннях за місцем знаходження ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг», а саме за адресою: Вінницька область, м. Вінниця, вулиця Гонти, 39а.

У судовому засідання слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається з матеріалів клопотання слідчим відділом управління з питань представництва інтересів громадянина або держави в суді, протидії злочинності та корупції на тимчасово окупованій території півострова Крим Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000612 від 29.02.2016 фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Аркопласт Україна», представництва ТОВ «Аркопласт» (представництво створено в 2013 році ТОВ «Аркопласт» (, юридична адреса: Росія, м. Санкт-Петербург, Столярний пров. 10-12, літера А, 6Н ), діючи за попередньою змовою з службовими особами ПАТ «Хмельницькобленерго» та іншими невстановленими особами, достовірно знаючи, що роботи, передбачені договором підряду № Т-1 від 05.04.2013 між ПАТ «Хмельницькобленерго» та ТОВ «Аркопласт» (, юридична адреса: Росія, м. Санкт-Петербург, Столярний пров. 10-12, літера А, 6Н ) у повному обсязі невиконані, привласнили кошти ПАТ «Хмельницькобленерго» на суму понад 8 мл. грн., внаслідок чого зазначеному товариству спричинено збитки на вказану суму. Відповідно до інформації Служби безпеки України вищевказані дії можуть бути вчинені з метою фінансування «сепаратистської діяльності» на тимчасово окупованій території півострова Крим.

В рамках інвестиційної програми розвитку електричних мереж на 2013-2015 роки ПАТ «Хмельницькобленерго» здійснило будівництво ПС 110/10 кВ «Прибузька», яка на початку 2016 введена в експлуатацію. Так, 07.02.2013 ПАТ «Хмельницькобленерго» було проведено конкурсні торги по закупівлі робіт, а саме: «будівництво трубопроводів та прокладання ліній енергозабезпечення та зв`язку місцевого значення; додаткові роботи з будівництва ПС 110/10 кВ «Прибузька». Для участі у вищезазначеній процедурі закупівлі надійшло дві пропозиції учасників.

Пропозиція ТОВ «Аркопласт» не відповідала умовам документації конкурсних торгів (відсутні копія свідоцтва платника ПДВ, довідка про відсутність процедури банкрутства, російськомовний варіант довідки про технічні можливості товариства суперечить україномовному варіанту) замовника, у зв`язку з чим остання мала бути відхилена на підставі п. 3 п. 1 ст. 29 Закону України «Про здійснення державних закупівель».

У подальшому, 05.04.2013 ПАТ «Хмельницькобленерго» укладено договір підряду за № Т-1 з ТОВ «Аркопласт» на зазначену суму в розмірі 29,5 млн. грн. із терміном виконання робіт до 31.07.2013, серед яких: проведення електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт, вимірювання та випробування в рамках будівництва ПС 110/10 кВ «Прибузька». Згодом, в червні 2015 року вартість робіт по ПС «Прибузька» збільшено до 64,3 млн. грн. Таким чином, службові особи ПАТ «Хмельницькобленерго» у період з 2013 року по листопад 2015 року погоджували зміни у вартості обладнання, що призвело до його удорожчання на суму 34,8 млн. грн.

Крім цього, встановлено, що 15.07.2013 ТОВ «Аркопласт» (м. Санкт-Петербург, Росія) нібито укладено договір субпідряду №1 з ТОВ «Аркопласт Україна» (, засновником якого є теж ТОВ «Аркопласт» (, юридична адреса: Росія, м. Санкт-Петербург, Столярний пров. 10-12, літера А, 6Н) щодо виконання монтажних та налагоджувальних робіт з будівництва ПС 110/10 кВ «Прибузька». Зі сторони ТОВ «Аркопласт» (м. Санкт-Петербург, Росія) договір підписано генеральним директором ОСОБА_6 , а зі сторони ТОВ «Аркопласт Україна» директором ОСОБА_7 . В цьому ж місяці 2013 року кошти в сумі 8,85 млн. грн. із рахунку представництва ТОВ «Аркопласт» () перераховано на рахунок ТОВ «Аркопласт Україна» (, одним із засновників є громадянин Російської Федерації ОСОБА_8 ) з метою забезпечення договору субпідряду від 15.07.2013 за № 1. Також, в липні 2013 року ТОВ «Аркопласт Україна» перерахувало 2,39 мільйонів гривень ТОВ «Лаван Київ» (, м. Київ, засновник той же громадянин Російської Федерації ОСОБА_8 ) та 312 тисяч гривень ТОВ «Автопорт Київ» (, м. Київ) за автомобіль «Hyndai H1», решту коштів знято готівкою.

ТОВ «Аркопласт Україна», з моменту створення по даний час, господарської діяльності не здійснювало, окрім постачання енергетичного обладнання ПАТ «Хмельницькобленерго». Рухомого та нерухомого майна за товариством не значиться, за місцем реєстрації відсутнє.

У 2015 році ПАТ «Хмельницькобленерго» здійснило перерахування грошових коштів у сумі 45,57 млн. грн. на рахунки представництва ТОВ «Аркопласт», які відкриті у Хмельницькій філії ПАТ КБ «Приватбанк».

У свою чергу, представництво ТОВ «Аркопласт» отримані кошти перерахувало ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг» (, м. Вінниця), а саме, грошові кошти у сумі 45,26 млн. грн.

ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг» (, м. Вінниця) перерахувало кошти у сумі 45,21 млн. грн. на рахунки МП «Вікфіл» (, м. Вишневе, вул. Машинобудівників, 15-А, офіс №1), яке створене у 1995 році та здійснювало діяльність по продажу спортивного інвентарю.

Згідно з інформацією СБ України, МП «Вікфіл» надавало послуги по обготівкуванню грошових коштів та перерахувало зазначені кошти на рахунки різних суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності (код 9 «відсутній за місцезнаходженням», згідно даних ДФС).

Разом з цим, відповідно до інформації Державної фіскальної служби України від 14.07.2016, представництвом ТОВ «Аркопласт» (), ТОВ «Аркопласт Україна» () та ТОВ «Аркопласт» (Росія, м. Санкт-Петербург, Столярний пров. 10-12, літера А, 6Н) за період з 01.01.2013 по 11.07.2016 митне оформлення імпортних операцій, пов`язаних з устаткуванням та обладнанням марки «SHANDONG TAIKAI POWER ENGINEERING CO., LTD», яке мало використовуватись при проведенні електромонтажних, пусконалагоджувальних робіт, вимірювання та випробування в рамках будівництва ПС 110/10 кВ «Прибузька» для ПАТ «Хмельницькобленерго», взагалі не здійснювалось.

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення виникла обґрунтована необхідність у проведені позапланової документальної перевірки ПАТ «Хмельницькобленерго» щодо дотримання вимог податкового, митного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на органи ДФС України.

В судовому засіданні слідчий зазначив, що проведені позапланової перевірки ПАТ «Хмельницькобленерго» є важливим для фіксації порушень вимог податкового, митного та іншого законодавства.

Відповідно до п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється на підставі рішення суду (слідчого судді) про призначення такої перевірки.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на здійснення позапланової документальної перевірки ПАТ «Хмельницькобленерго» з метою фіксації порушень вимог податкового, митного та іншого законодавства і встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 309, 369, 370, 371, 372 КПК України та п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання -задовольнити.

Надати дозвіл на призначення та проведення позапланової документальної перевірки ПАТ «Хмельницькобленерго» () щодо дотримання вимог податкового, митного та іншого законодавства, контроль за додержанням якого покладено на органи ДФС України, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Аркопласт» (), ТОВ «Аркопласт» (), ТОВ «Аркопласт Україна» (), ТОВ «Лаван Київ» () та ТОВ «Подільський Енергоконсалтинг» () за період з 01.01.2013 по 01.11.2016.

Організацію та проведення вказаної перевірки доручити співробітникам Спеціалізованої державної податкової інспекції з обслуговування великих платників у м. Львові Міжрегіонального головного управління Державної фіскальної служби або іншим територіальним (структурним) підрозділам ДФС України в строки передбачені Податковим кодексом України.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1