Провадження 1-кс/127/4602/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , секретаря ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -
ВСТАНОВИВ:
14.06.2016, слідчий ОСОБА_3 , звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ).

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000042, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2016, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що Невідомі особи приблизно в середині 2012 року вступили в змову з ОСОБА_5 про те, що вона за грошову винагороду у вигляді отримання щомісячної заробітної плати формально буде займати посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) без виконання організаційно-розпорядчих функцій та здійснення фінансово-господарської діяльності, ведення бухгалтерського та податкового обліку та 01.06.2012 призначили ОСОБА_5 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (з 05.03.2014 змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») з метою прикриття незаконної діяльності щодо придбання та реалізації нафтопродуктів.

В подальшому, 05.03.2014 ОСОБА_5 було введено в засновники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою прикриття незаконної діяльності вказаного суб`єкта господарської діяльності.

При опитуванні ОСОБА_5 вказала, що в 2012 році зареєструвала за грошову винагороду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке в подальшому змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Фактично на посаді директора та засновника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не працювала, підприємницькою діяльністю не займалась.

В ході проведеного аналізу електронного архіву податкових накладних встановлено, що під час здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відбувається так зване пересортування товару.

При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом декількох років приймає участь у державних закупівлях нафтопродуктів, подаючи тендерну документацію, та реалізує їх державним підприємствам реального сектору економіки.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » періодично змінює місце податкової адреси та місце перебування на обліках в різних ДПІ, перебуваючи по 2-6 місяців на обліку в податкових органах, з метою уникнення здійснення документальних перевірок податковими органами.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів по проведених господарських операціях між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з Комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ).

Факт проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з Комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва, перерахування грошових коштів по проведених господарських операціях, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших суб`єктів господарської діяльності, і відповідно, з`ясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які потрібні для використання під час проведення судово-криміналістичних експертиз, та які неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по фінансово-господарських операціях між Комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які перебувають у володінні Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), в судове засідання не з`явився, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вислухавши думку учасників процесу ухвалив продовжити розгляд клопотання у відсутність представника.

Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим, підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ).

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), щодо проведення фінансово-господарських операцій між Комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Києва та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2013 по 01.05.2016, а саме: договорів, угод; додатків до них; додаткових договорів, угод; актів прийому передачі; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних та ж/д накладних; банківських виписок з оплати товарів, робіт, послуг; тендерної документації по операціям між вказаними суб`єктами, фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що підтверджують проведення взаємовідносин між вказаними суб`єктами підприємницької діяльності.

В іншій частині клопотання слідчого відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя