Справа № 175/2023/16-к
Провадження № 1-кс/175/486/16
У Х В А Л А

Іменем України

23 травня 2016 року Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В:

До Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надійшло вищевказане клопотання про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.
Прокурор у судовому засіданні підтримав клопотання та просив суд надати дозвіл на подовження терміну проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Любимівської сільської ради Дніпропетровського району, Дніпропетровської області за період з 01.10.2015 по 31.03.2016 на 5 робочих днів з 23.05.2016 року.

Вислухавши у судовому засіданні думку сторін, дослідивши матеріали клопотання, суд дійшов до наступного.

Слідчим відділом Дніпропетровського ВП ДВП ГУНП України в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004, розпочатому 09.02.2016 за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами Любимівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва здійснюється групою прокурорів Дніпропетровської місцевої прокуратури № 3.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в жовтні грудні 2015 року посадові особи Любимівської сільської ради Дніпропетровського району з метою виконання робіт з ліквідації стихійних звалищ, та виконання робіт з реконструкції озеленення придорожньої зони залучали у якості підрядних організацій ТОВ «Техконтракт» та ПФ «Зеніт», які є взаємопов`язаними особами, оскільки директор ТОВ «Техконтракт» ОСОБА_4 є засновником ПФ «Зеніт».

Загалом у період жовтня грудня 2015 року між Любимівською сільською радою та ТОВ «Техконтракт», ПФ «Зеніт» укладено 5 господарсько-правових угод на загальну суму 1 030 746,79 грн., а саме:

- 27.10.2015 між ТОВ «Техконтракт» та Любимівською сільською радою укладено договір про надання послуг № 35, за яким ТОВ «Техконтракт» взяло на себе зобов`язання з ліквідації стихійних звалищ по вул. Садовій та вул. Богданова в с. Любимівка, Дніпропетровського району, Дніпропетровської області. Сума договору склала 118 750,00 грн. 30.10.2015 між ТОВ «Техконтракт» та Любимівською сільською радою, складено Акт виконаних робіт за договором № 35 від 27.10.2015, яким сторони узгодили, що роботи виконані в повному обсязі, претензії відсутні. Згідно з платіжним дорученням від 02.11.2015, грошові кошти в сумі 118 750,00 грн. в повному обсязі сплачено на адресу ТОВ «Техконтракт».

- 02.11.2015 між ТОВ «Техконтракт» та Любимівською сільською радою укладено договір про надання послуг №79, за яким ТОВ «Техконтракт» взяло на себе зобов`язання з ліквідації та утилізації стихійних звалищ по вул. Калинівка в с. Любимівка, Дніпропетровського району, Дніпропетровської області. Сума договору склала 119 770,00 грн. 05.11.2015 між ТОВ «Техконтракт» та Любимівською сільською радою, складено Акт виконаних робіт за договором №79 від 02.11.2015, яким сторони узгодили, що роботи виконані в повному обсязі, претензії відсутні. Згідно з платіжним дорученням від 06.11.2015, грошові кошти в сумі 119 770,00 грн. в повному обсязі сплачено на адресу ТОВ «Техконтракт».

- 27.11.2015 між ПФ «Зеніт» та Любимівською сільською радою укладено договір про надання послуг №44, за яким ПФ «Зеніт» взяло на себе зобов`язання з ліквідації та утилізації стихійних звалищ по вул. Пушкіна в с. Любимівка, Дніпропетровського району, Дніпропетровської області. Сума договору склала 165 850,00 грн. 07.12.2015 між ПФ «Зеніт» та Любимівською сільською радою складено Акт виконаних робіт за договором №44 від 27.11.2015, яким сторони узгодили, що роботи з ліквідації та утилізації відходів виконані в повному обсязі. Згідно з платіжним дорученням від 08.12.2015, грошові кошти в сумі 165 850,00 грн. в повному обсязі сплачено на адресу ПФ «Зеніт».

- 27.11.2015 між ПФ «Зеніт» та Любимівською сільською радою укладено договір про надання послуг №27/15, за яким ПФ «Зеніт» взяло на себе зобов`язання з ліквідації та утилізації стихійних звалищ в с. Перше Травня, Дніпропетровського району, Дніпропетровської області. Сума договору склала 152 155,00 грн. 11.12.2015 між ПФ «Зеніт» та Любимівською сільською радою складено Акт виконаних робіт за договором №27/15 від 27.11.2015, яким сторони узгодили, що роботи з ліквідації та утилізації відходів виконані в повному обсязі. Згідно з платіжним дорученням від 14.12.2015, грошові кошти в сумі 152 155,00 грн. в повному обсязі сплачено на адресу ПФ «Зеніт».

- 27.11.2015 між ПФ «Зеніт» та Любимівською сільською радою укладено договір підряду №015/015, за яким ПФ «Зеніт» взяло на себе зобов`язання з виконання робіт «Реконструкція озелення придорожньої зони від житлового масиву Придніпровськ - с. Любимівка, на території Любимівської сільської ради». Сума договору склала 474 221,79 грн. 09.12.2015 між ПФ «Зеніт» та Любимівською сільською радою складено Акт приймання виконаних будівельних робіт за договором №015/015 від 27.11.2015. Згідно з платіжним дорученням від 24.12.2015, грошові кошти в сумі 474 221,79 грн. в повному обсязі сплачено на адресу ПФ «Зеніт».

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Техконтракт» та ПФ «Зеніт» у жовтні-грудні 2015 року не мали у власності машин і механізмів та штату працівників, необхідного для виконання робіт з ліквідації та утилізації стихійних звалищ на території Любимівської сільської ради, виконання робіт з реконструкції озеленення придорожньої зони.

Крім того, у період з 01.10.2015 по теперішній час ТОВ «Техконтракт» та ПФ «Зеніт» угоди на утилізацію відходів з паспортизованими полігонами твердих побутових відходів, діючими в межах Дніпропетровського району Дніпропетровської області там. Дніпропетровська не укладались, відходи на утилізацію не здавались.

Таким чином, є підстави вважати, що підприємства ТОВ «Техконтракт» та ПФ «Зеніт» не могли виконати та не виконували у жовтні грудні 2015 року роботи з ліквідації та утилізації стихійних звалищ на території Любимівської сільської ради та роботи з реконструкції озеленення придорожньої зони, а службові особи Любимівської сільської ради Дніпропетровського району зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, всупереч інтересам служби вчинили дії по укладанню: договору про надання послуг №35 від 27.10.2015 з ТОВ «Техконтракт» на виконання робіт з ліквідації та утилізації стихійних звалищ по вул. Садовій та вул. Богданова в с. Любимівка, на суму 118 750,00 грн.; договору №79 від 02.11.2015 з ТОВ «Техконтракт» на виконання робіт з ліквідації та утилізації стихійних звалищ по вул. Калинівка в с. Любимівка, на суму 119 770,00 грн.; договору про надання послуг №44 від 27.11.2015 з ПФ «Зеніт» на виконання робіт з ліквідації та утилізації стихійного звалища по вул. Пушкіна в с. Любимівка, на суму 165 850,00 грн.; договору про надання послуг №27/25 від 27.11.2015 з ПФ «Зеніт» на виконання робіт з ліквідації та утилізації стихійних звалищ в с. Перше Травня, на суму 152 155,00 грн.; договору підряду №015/015 від 27.11.2015 з ПФ «Зеніт» на виконання робіт «Реконструкція озелення придорожньої зони від житлового масиву Придніпровськ - с. Любимівка, на території Любимівської сільської ради», на суму 474 221,79 грн., та в подальшому внесли до актів виконаних робіт завідомо неправдиві відомості про об`єми виконаних робіт, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді завдання матеріальної шкоди місцевому бюджету на суму 1 030 746,79 грн.

Враховуючи викладене в ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Любимівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області (), а саме по взаємовідносинам з ТОВ «Техконтракт» () та ПФ «Зеніт» () за період з 01.10.2015 по теперішній час включно, з метою встановлення чи є порушення вимог законодавства при укладанні угод між Любимівською сільською радою Дніпропетровського району Дніпропетровської області () з ТОВ «Техконтракт» () та ПФ «Зеніт» () за період з 01.10.2015 по теперішній час; чи є порушення, що призвели до збитків під час використання коштів місцевого бюджету, що спрямовані на підрядні роботи, які виконувались ТОВ «Техконтракт» (), ПФ «Зеніт» () для Любимівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області () за період з 01.10.2015 по теперішній час; дослідити відповідність бюджетних призначень, законність використання бюджетних видатків, дотримання процедури державних закупівель або підрядів, наявність у підрядників матеріально-технічної бази, дозвільних документів, відповідність виконаних робіт та наданих послуг умовам проектів, кошторисів, договорів та інш.; чи підтверджуються документально витрати ТОВ «Техконтракт» (), ПФ «Зеніт» () на виконання робіт, надання послуг для Любимівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області () за період з 01.10.2015 по теперішній час; чи є порушення, що призвели до збитків за результатами взаєморозрахунків між Любимівською сільською радою Дніпропетровського району Дніпропетровської області () та ТОВ «Техконтракт» (), ПФ «Зеніт» () за період з 01.10.2015 по теперішній час.

При цьому проведення ревізії викликано необхідністю призначення у кримінальному провадженні судово-економічної експертизи, оскільки судові експерти не уповноважені достатніми правами та обов`язками ніж інспектори Державної фінансової інспекції в Дніпропетровській області.

Згідно ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» зі змінами від 16.10.2012, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі ухвали суду.

11.02.2016 процесуальний керівник у кримінальному провадженні звернувся до Державної фінансової інспекції в Дніпропетровській області з листом узгодження проведення позапланової ревізії, на що ДФІ в Дніпропетровській області надала відповідь, що з 18.04.2016 вона зможе розпочати проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Любимівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області ().

Підставами проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Любимівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області () є достатні дані вважати, що її службовими особами скоєно злочин, який кваліфікується за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Ухвалою слідчого судді Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надано дозвіл на проведення від 12.04.2016 надано дозвіл на проведення позапланої ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Любимівської сільської ради Дніпропетровського району Дніпропетровської області (), що розташована за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, с. Любимівка, вул. Садова, 1 за період з 01.10.2015 по теперішній час.

Державна фінансова інспекція в Дніпропетровській області на виконання Ухвали Дніпропетровського районного суду від 12.04.2016 № 175/1447/16-к, Постанови про призначення позапланової виїзної ревізії Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 від 15.04.2016 та листа Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 від 15.04.2016 № 94-2881/16 про проведення виїзної позапланової ревізії з 28.04.2016 по 20.05.2016 проводить позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Любимівської сільської ради Дніпропетровського району, Дніпропетровської області за період з 01.10.2015 по 31.03.2016.

У ході проведення вищезазначеної ревізії встановлено, що у ревізуємому періоді Любимівською сільською радою за виконані роботи по «Реконструкції озеленення придорожньої зони від житлового масиву Придніпровськ - с.Любимівка, на території Любимівської сільської ради Дніпропетровського району, Дніпропетровської області» сплачено кошти ПФ «Зеніт» у загальній сумі 474,2 тис. гривень.

Для якісного проведення ревізії вищезазначених робіт, Державна фінансова інспекція в Дніпропетровській області листом від 28.04.2016 №04-08- 05-15/3854 надано запит КП «Міськзеленбуд Дніпропетровської міської ради», щодо виділення спеціаліста для участі у проведення ревізії. Листом від 17.05.2016 №385 КП «Міськзеленбуд Дніпропетровської міської ради» повідомлено про виділення, для участі у проведенні вищезазначеної ревізії, провідного інженера ОСОБА_5 .?

З метою якісного та поглибленого опрацювання питань ревізії за участю залученого спеціаліста КП «Міськзеленбуд Дніпропетровської міської ради», до Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 надійшло клопотання ДФІ у Дніпропетровській області про ініціювання перед Дніпропетровським районним судом питання подовження терміну проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Любимівської сільської ради Дніпропетровського району, Дніпропетровської області за період з 01.10.2015 по 31.03.2016 на 5 робочих днів з 23.05.2016, відповідно ст. 11 Закону України «Про основні здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Ураховуючи викладене вище, а також з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування, керуючись ст. ст. 79, 99 КПК України, ст.ст. 36, 93 КПК України, ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» з доповненнями та змінами,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, - задовольнити.

Надати дозвіл на подовження терміну проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Любимівської сільської ради Дніпропетровського району, Дніпропетровської області за період з 01.10.2015 по 31.03.2016 на 5 робочих днів з 23.05.2016.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1