Справа №127/3377/16-к
Провадження №1-кс/127/1325/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 лютого 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Головному офісі ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 ), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -
в с т а н о в и в:
Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів які знаходяться в Головному офісі ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 ), мотивуючи свої вимоги тим, що у неї в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000018 від 17.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, у ході розслідування якого постала необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.02.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.
Відповідно до матеріалів відпрацювання ОУ Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) здійснюючи фінансово-господарську діяльність протягом жовтня-листопада 2015 року та маючи можливість сплати єдиного соціального внеску, умисно ухилялися від сплати ЄСВ в сумі 934021,28 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування у значних розмірах.
Згідно реєстраційних даних, службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) рахунок за № НОМЕР_3 (валюта: російський рубль, долар США, євро) та рахунок за № НОМЕР_4 (валюта: українська гривня), через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки. Головний офіс ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності, та відповідно, можливість підприємства сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по придбанню, та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Враховуючи те, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність призначення позапланової документальної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового законодавства при проведенні фінансово-господарської діяльності та проведення судово-бухгалтерської експертизи для з`ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунку за № НОМЕР_3 (валюта: російський рубль, долар США, євро) та рахунок за № НОМЕР_4 (валюта: українська гривня), які перебувають у володінні службових осіб головного офісу ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. ст. 159-164 КПК України, ст. 60 та ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, слідчий просила суд клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала. Представник ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 ), в судове засідання не з`явився з невідомих суду причин, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до роздруківки руху коштів по рахунках ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які знаходяться в Головному офісі ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 ).
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ (виїмки) роздруківки руху коштів по рахунках ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_3 (валюта: російський рубль, долар США, євро) та по рахунку за № НОМЕР_4 (валюта: українська гривня), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.05.2015 по 22.02.2016, які знаходяться в Головному офісі ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 ).
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя