АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТАКИЄВА
Справа № 11-сс/796/2703/2016 Головуючий у 1-й інстанції: ОСОБА_1 Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 серпня 2016 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:

головуючої судді ОСОБА_3 ,

суддів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

за участю

секретаря судового засідання ОСОБА_6 ,

представника ПрАТ «Київська будівельна компанія

«Київбудком» адвоката ОСОБА_7 ,

розглянула у відкритому судовому засіданні в місті Києві апеляційну скаргуадвоката ОСОБА_7 в інтересах ПАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» на ухвалу слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва від 13 липня 2016 року,

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою частково задоволено клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 1 м. Києва ОСОБА_8 та накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться в безготівковому вигляді, на рахунках № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 , відкритих у AT "ОТП БАНК" (МФО 300528) - ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» () в межах 12 937 947 (дванадцяти мільйони дев`ятисот тридцяти семи тисяч дев`ятисот сорока семи) гривень 00 коп., шляхом призупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, з можливістю зарахування на нього грошових коштів, у тому числі, призупинення видачі готівкових коштів з зазначеного рахунку, перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних, фізичних осіб і фізичних осіб підприємців.
Припинено розрахунково-касові операції у видатковій частині за рахунками № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 , відкритими у AT "ОТП БАНК" (МФО 300528), крім операцій по платежах до бюджетів усіх рівнів, до державних цільових фондів та виплати заробітної плати.
Зобов`язано відповідальних посадових осіб AT "ОТП БАНК" (МФО 300528) надати співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС м. Києві інформацію про виконання ухвали слідчого судді, в якій зазначити про накладення арешту на грошові кошти та вказати суму залишку грошових коштів на рахунках № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 на дату накладення арешту.

В апеляційній скарзі адвокат ОСОБА_7 просить ухвалу слідчого судді скасувати, постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання про накладення арешту.
Посилається на те, що кримінальне провадження порушене на підставі Акта документальної перевірки органами державної фіскальної служби ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком», який згідно законодавства є документом, що відображає результати перевірки на предмет дотримання податкового законодавства і може розглядатись як доказ у кримінальному провадженні лише в сукупності з податковими повідомленнями-рішеннями, в яких міститься обов`язок платника податків сплатити суму грошового зобов`язання. На даний час, складені органом ДФС податкові повідомлення-рішення оскаржені ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» до адміністративного суду та вважаються неузгодженими до набрання судовим рішенням законної сили.

Крім того, за твердженням захисника, слідчий суддя не мав права накладати арешт на грошові кошти компанії з метою збереження речових доказів, оскільки органом досудового розслідування не було доведено та встановлено, що такі грошові кошти були об`єктом протиправних дій.

Заслухавши доповідь судді, думку апелянта, який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, перевіривши та обговоривши доводи апеляційної скарги, вивчивши матеріали судової справи, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.
Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.
Під час апеляційного розгляду колегією суддів встановлено, що зазначені вимоги закону слідчим суддею дотримані.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна, між іншим, допускається з метою збереження речових доказів, конфіскації майна як виду покарання чи заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме та рухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження за № 0003074 від 27.03.15 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.191, ч. 3 ст.212 , ч. 2 ст.205 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» () в результаті процедури закупівлі робіт у НМУ ім. ОСОБА_9 , яка проведена з порушенням законодавства у сфері державних закупівель та шляхом взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності» ТОВ «Топ Консалт Груп» (), ТОВ «Нафтабудсервіс» (), ТОВ «ДЄМ Інжиніринг» (), ТОВ «Латус Трейд» (), ТОВ «Кепітал Хаус» (), ТОВ «Мілленіум Білд» (), ФОП « ОСОБА_10 » (ІПН НОМЕР_3 ) привласнили грошові кошти в особливо великих розмірах.
Крім того, дії службових осіб ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» () призвели до ухилення від сплати податку на прибуток підприємства на суму 4 506 487 грн., та податку на додану вартість на суму 5 506 820 грн. за період 2013-2015 років. Дані обставини підтверджуються актом податкової позапланової перевірки від 30.05.16 за № 90/26-15-14-07-02/249834463 та відповідними податковими повідомленнями - рішеннями.
Крім того, невстановлені особи умисно створили (зареєстрували) суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ «Топ Консалт Груп» (), ТОВ «Нафтобудсервіс» (), ТОВ «ДЄМ Інжиніринг» (), ТОВ «Латус Трейд» (), ТОВ «Кепітал Хаус» (), ТОВ «Мілленіум Білд» (), ТОВ «Піраміда ЛТД» () з метою прикриття незаконної діяльності.
Матеріалами провадження встановлено, що ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» () в період 2014-2015 року проводило роботи з капітального ремонту гуртожитку № 3 по вул. Шутова для НМУ ім. Богомольця та перераховувало грошові кошти за виконані будівельні роботи (товари, послуги) на адресу підприємств з ознаками «фіктивності». Встановлено причетність службових осіб ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» () до відкриття рахунків № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 в AT "ОТП БАНК" (МФО 300528) та їх використання для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за ніби-то поставлені товари (виконані роботи).
12.07.2016 року прокурор Київської місцевої прокуратури № 1, ОСОБА_11 звернувся до Голосіївського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти на рахунках ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» () № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 , відкритих в AT "ОТП БАНК" (МФО 300528) в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати.
13.07.2016 року ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду міста Києва клопотання задоволено частково та накладено арешт на безготівкові кошти на рахунках ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» в сумі 12 937 947 грн.

Як вбачається, при винесенні ухвали слідчим суддею, у відповідності до вимог ст. 173 КПК України, в повній мірі були враховані обставини, з якими закон пов`язує застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження та обґрунтовано накладено арешт на безготівкові грошові кошти на суму забезпечення кримінального провадження, оскільки вони можуть бути набуті в результаті вчинення кримінальних правопорушень.
Наведені у клопотанні слідчого доводи про необхідність арешту майна, зазначеного у ньому, а також наявність ризиків, передбачених ст. 170 КПК України, були доведені слідчим та знайшли своє підтвердження в судому засіданні.
Матеріали провадження свідчать, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника з метою забезпечення відшкодування завданих державі збитків.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст.ст. 132, 170 173 КПК України, наклав арешт на грошові кошти, які знаходяться в безготівковому вигляді, на рахунках № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 , відкритих у AT "ОТП БАНК" (МФО 300528) - ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» () в межах 12 937 947 (дванадцяти мільйони дев`ятисот тридцяти семи тисяч дев`ятисот сорока семи) гривень 00 коп., врахувавши і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на грошові кошти, діяв у спосіб та у межах діючого законодавства.

Захід забезпечення кримінального провадження застосований слідчим суддею на засадах розумності та співмірності, а тому доводи апелянта стосовно незаконності та необґрунтованості ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Істотних порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

На підставі вищевикладеного, колегія суддів вважає, що ухвалу слідчого судді необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу адвоката ОСОБА_7 в інтересах ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» без задоволення.

Керуючись ст.ст. 117, 167, 170-173, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів,-

ПОСТАНОВИЛА:

Ухвалу слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва від 13 липня 2016 року, якою частково задоволено клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 1 м. Києва ОСОБА_8 та накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться в безготівковому вигляді, на рахунках № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 , відкритих у AT "ОТП БАНК" (МФО 300528) - ПрАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» () в межах 12 937 947 (дванадцяти мільйони дев`ятисот тридцяти семи тисяч дев`ятисот сорока семи) гривень 00 коп., шляхом призупинення видаткових операцій по вказаному рахунку, з можливістю зарахування на нього грошових коштів, тому числі, призупинення видачі готівкових коштів з зазначеного рахунку, перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних, фізичних осіб і фізичних осіб підприємців;
припинено розрахунково-касові операції у видатковій частині за рахунками № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 , відкритими у AT "ОТП БАНК" (МФО 300528), крім операцій по платежах до бюджетів усіх рівнів, до державних цільових фондів та виплати заробітної плати;
зобов`язано відповідальних посадових осіб AT "ОТП БАНК" (МФО 300528) надати співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС м. Києві інформацію про виконання ухвали слідчого судді, в якій зазначити про накладення арешту на грошові кошти та вказати суму залишку грошових коштів на рахунках № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 на дату накладення арешту, - залишити без змін, а апеляційну скаргуадвоката ОСОБА_7 , в інтересах ПАТ «Київська будівельна компанія «Київбудком» без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ :

ОСОБА_3 ОСОБА_4 ОСОБА_12