Справа № 369/7562/16-к
Провадження № 1-кс/369/1706/16
У Х В А Л А
іменем України
16.08.2016 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001653 від 21.07.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1,3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ).

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001653 від 21.07.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків громадянами ОСОБА_4 та ОСОБА_5 в період 2012-2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та за фактом ухилення від сплати податків фізичною особою ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2012-2015 років власники багатоквартирних будинків ОСОБА_4 та ОСОБА_5 розташованих за адресами АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_6 , від реалізації належної їм нерухомості отримували дохід, який не був оподаткований під час оформлення основного договору купівлі-продажу нерухомого майна, чим умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб.

Під час досудового розслідування встановлено, що фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_3 ) відкрито рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 в Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), які використовувалися при реалізації об`єктів, а саме надходили кошти, як оплата за нерухомість.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по розрахунковим рахункам фізичної особи підприємця ОСОБА_4 щодо фінансово-господарських розрахунків із особами, які купували нерухоме майно та у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичної (реєстраційної) справи фізичної особи підприємця ОСОБА_4 в якій містяться зразки почерку та підпису останнього, які необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи, як порівняльні матеріали.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться документи про відкриття рахунку, відомості про рух грошових коштів, документи кредитної справи, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

Слідчий просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю у Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ).

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило. Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.
Відповідно до п.7 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядалося у відсутність службових осіб Київського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі (матеріальні носії), які містять банківську таємницю у Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для дослідження руху грошових коштів по розрахунковим рахункам фізичної особи підприємця ОСОБА_4 щодо фінансово-господарських розрахунків із особами, які купували нерухоме майно, слідчий суддя вважає, що є підстави для часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів та речей (матеріальних носіїв) з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій. Слідчий у клопотанні не обґрунтував необхідність вилучення оригіналів документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України та ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Київського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) та містять банківську таємницю фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_3 ) та надати можливість вилучити їх належним чином завірені копії у Київському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

-рух грошових коштів на електронному носії інформації (або в паперовому вигляді) з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , що належать фізичній особі підприємцю ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_3 ), які знаходяться у володінні Київського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), за період з 01.06.2015 р. по 01.08.2016 р.;

-оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_3 ), які знаходяться у володінні Київського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

-документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» з комп`ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, прошу Вас надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
СуСлідчий суддя: ОСОБА_1