Справа 127/7262/15-к
Провадження 1-кс/127/3079/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 квітня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідча ОСОБА_3 звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000013 від 04 лютого 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч.1 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч.1 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що зазначене кримінальне провадження внесено в ЄРДР у зв`язку з тим, що в ході допиту засновника ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 він повідомив, що перереєстрував підприємство без мети здійснення господарської діяльності за грошову винагороду на прохання невідомої особи на ім`я ОСОБА_7 . Під час допиту директора ФГ « ОСОБА_5 » встановлено, що йому взагалі невідомо зазначене підприємство.

Перереєстрація ФГ « ОСОБА_5 » на ОСОБА_6 надала можливість ОСОБА_7 та невстановленим досудовим слідством особам можливість здійснювати незаконну діяльність, яка полягала у наданні підприємствам реального сектору економіки послуг з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та заниження таким чином податкових платежів, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з продажу товарів.

Таким чином, в діях невстановлених осіб, які організували перереєстрацію ФГ « ОСОБА_5 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.28 ч.1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

- рух коштів по банківським рахункам ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 (код валюти 980), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980), № НОМЕР_7 (код валюти 980), які відкрито в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.09. 2013 по 31.03.2015;

- картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- корінці касових чеків про отримання службовими особами ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) готівкових грошових коштів через касу банку;

- протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема витяг з бази даних АІС «Податковий блок».

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

· осіб, що відкривали банківський рахунок ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

· законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.28 ч.1 ст.205 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою перевірки законності руху коштів по вказаному рахунку та перевірки можливих фактів незаконного перерахування коштів з рахунків ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на інші підприємства, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та їх виїмки, з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), слідча просила клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідча ОСОБА_3 підтримала клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № №0000013, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що для підтвердження факту ухилилення від сплати податків ФГ « ОСОБА_5 », що має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння кримінального правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до запитуваних ініціатором клопотання документів.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення експертиз оригінали документів, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення деяких оригіналів документів, зокрема: карток із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; анкет клієнта, договорів про відкриття банківських рахунків; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, доручень, грошових чеків з контрольною маркою про отримання готівки за період з 01.09. 2013 по 31.03.2015, протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документів, щодо придбання ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та видачі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чекових книжок по банківським рахункам, векселів та інше за період з 01.09. 2013 по 31.03.2015 року.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та можливість отримати їх завірені копії, а саме:

- рух коштів по банківським рахункам ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ): № НОМЕР_3 (код валюти 980), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980), № НОМЕР_6 (код валюти 980), № НОМЕР_7 (код валюти 980), які відкрито в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.09. 2013 по 31.03.2015;

до оригіналів документів, з можливістю їх виїмки, а саме : картки із зразками підписів та відбитком печатки, накази про призначення службових осіб ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства;

- анкет клієнта, договір про відкриття банківських рахунків;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, доручень, грошових чеків з контрольною маркою про отримання готівки за період з 01.09. 2013 по 31.03.2015;

- протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких містяться дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта;

- документів щодо придбання ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та видачі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чекових книжок по банківським рахункам, векселів та інше за період з 01.09. 2013 по 31.03.2015.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: