Справа № 646/8860/15-к
№ провадження 1-кс/646/3581/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21.07.2015 року м.Харків
Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого прокурора прокуратури Червонозаводського району м. Харкова ОСОБА_4 про продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії Державною фінансовою інспекцією в Харківській області за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000012 від 21 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

20.07.2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання про продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, 24.11.2014 між «Вагонним депо Основа» та ТОВ «Руст» укладено договір №П/В-1440 ВЧДЗ (далі Договір). За цим договором ТОВ «Руст» зобов`язалось виконати на свій ризик власними силами та засобами із свого матеріалу капітальний ремонт кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, а «Вагонне депо Основа» зобов`язалося прийняти і оплатити роботу.

Станом на 27.02.2015 вказані послуги сплачені у повному обсязі на загальну суму 635 108 грн. 66 коп. (виписки по рахунку № НОМЕР_1 на суму 15 841 грн. 34 коп. від 25.12.2014, 100 000 грн. від 23.12.2014, 100 000 грн. від 22.01.2015, 30 000 грн. від 05.02.2015, 150 000 грн. від 06.02.2015, 150 000 грн. від 09.02.2015, 50 000 грн. від 10.02.2015, 39 267 грн. 32 коп. від 27.02.2015).

Акти приймання виконаних робіт між «Вагонним депо Основа» та ТОВ «Руст» підписано: 23.12.2014 - №1 форми №КБ-2в щодо капітального ремонту крану козлового в/п 5т на загальну суму 115 841 грн. 34 коп., 30.12.2014 - №2 щодо капітального ремонту кран-балки в/п 2т на загальну суму 205 760 грн. 85 коп., 30.12.2014 - №3 щодо капітального ремонту естакади кран-балки в/п 5т на загальну суму 313 506 грн. 47 коп.

Згідно повідомлення Червонозаводського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області про те, що сектором ДСБЕЗ отримано оперативну інформацію щодо порушення умов виконання договору на проведення капітального ремонту кран-балки, крана козлового, естакади кран-балки між ВП «Вагонним депо Основа» ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Руст», який укладено в листопаді 2014 року зі строком виконання до 31.12.2014.

При перевірці вищевказаної оперативної інформації встановлено наявність істотних порушень вимог законодавства при виконанні умов договору в діяльності «Вагонного депо Основа».

Візуальним оглядом кран-балки в/п 2т та естакади кран-балки в/п 5т, встановлено, що роботи по капітальному ремонту ТОВ «Руст» не проведені в повному обсязі, в той же час керівництвом «Вагонного депо Основа» підписано акти приймання виконаних робіт форми №КБ-2в №2 та №3 від 30.12.2014, що підтверджує приймання виконаних робіт по Договору в повному обсязі та їх оплату на загальну суму 519 267 грн. 32 коп.

Вищевказані Акти приймання виконаних робіт з боку «Вагонного депо Основа» підписані начальником депо.

Відповідно до п. 5.2 Положення про «Вагонне депо Основа» начальник має право на підставі довіреності начальника залізниці укладати договори, розпоряджатися в установленому порядку майном та коштами «Вагонного депо Основа», відповідає за збереження та витрачання коштів і матеріальних цінностей депо, несе персональну відповідальність за техніко-економічне обґрунтування доцільності придбання та правильність визначення цін на роботи та за використання коштів і майна.

Крім того, п. 3.2 вищевказаного положення майно «Вагонного депо Основа» є складовою частиною Залізниці, яке закріплене за Залізницею на праві господарського відання, є державною власністю та використовується «Вагонним депо Основа» для здійснення господарської діяльності.

Таким чином, посадовими особами відокремленого підрозділу Вагонне депо Основа ДП Південна залізниця шляхом зловживання службовим становищем розтрачено державне майно в особливо великих розмірах на суму 519 267 грн. 32 коп.

Також прокурором було зазначено, що 22.06.2015 року слідчим суддею Червонозаводського районного суду м. Харкова було винесено ухвалу про проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області у період з 30.06.2015 по 20.07.2015 року. В ході проведення ревізії виникла необхідність здійснення додаткових заходів, зокрема, проведення огляду відповідних об`єктів з залученням спеціалістів, з приводу чого до прокуратури Червонозаводського району Харківської області надійшов лист Державної фінансової інспекції в Харківській області з проханням продовжити строк дії ухвали суду до 27.07.2015 року.

П.4 ч.2 ст. 40 КПК України передбачає, що слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Таким чином збирання доказів слідчим здійснюється, зокрема, шляхом витребування та отримання ним висновків ревізій та актів перевірок. В той же час, згідно з нормами ст. 40 КПК України, законодавець наділяє його і повноваженням щодо призначення ревізій та перевірок у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлено Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Ч.6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» визначає, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Ч. 7 ст. 11 вказаного закону передбачає, що позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

У ч.8 зазначеної статті наведено, що орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів відповідно до ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Слідчим доведено про необхідність отримання дозволу на проведення позапланової ревізії, оскільки отримані за результатами такої ревізії відомості матимуть істотне значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, що підтверджується і матеріалами кримінального провадження, відтак призначення позапланової ревізії є доцільним та відповідає завданням кримінального провадження, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 2,40,132,309 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідча суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого прокурора прокуратури Червонозаводського району м. Харкова ОСОБА_4 - задовольнити.

Продовжити до 27.07.2015 року включно строк проведення співробітниками Державної фінансової інспекції в Харківській області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відокремленого підрозділу «Вагонне депо Основа» Державного підприємства «Південна залізниця» (код за ), юридична адреса: м. Харків, вул. Привокзальна 5-А, за період часу з 01.11.2014 по теперішній час з можливістю проведення зустрічних звірок за наступними питаннями:

Яку суму коштів та на які цілі виділено ДП «Південна залізниця» відокремленому підрозділу «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця» у 2014 році.

Чи відповідали умови договорів результатам проведених процедур закупівлі, чи мали місце факти надання послуг без укладання договору.

Чи в повному обсязі надійшли товари, виконанні роботи та послуги за укладеними договорами.

Обґрунтованість списання товарів, робіт та послуг, придбаних за укладеними договорами.

Фактичне виконання робіт по капітальному ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, які були оплачені за договором №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014.

Яку суму бюджетних коштів витрачено ВП «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця», та з яких фондів, чи погоджені ці витрати у встановленому порядку.

Стан взаєморозрахунків між ВП «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця» та її контрагентом:ТОВ «Руст» (ЄРДПОУ 23242272).

Чи були фактично виконані роботи ТОВ «Руст» за договором №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014 (рахунками-фактурами).

Чи спричинені матеріальні збитки від укладення договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014, якщо спричинені, то кому і у якому розмірі.

Проведення позапланової ревізії доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції в Харківській області.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1