печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів

В С Т А Н О В И В :

03.11.2014 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, та їх вилучення.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась. На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Обґрунтовуючи своє клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розслідується кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000131 від 11.06.2014 року, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначила, що підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт №375/26-55-22-07 від 29.04.2014р. про результати планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2013.

Згідно даного акту вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 2012-2013р.р. під час здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), Представництво " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), в порушення вимог п.1.139.1.9, п.139.1 ст.139, п.2.п.198.1, 198.2, 198.3, 198.6 ст.198, п.201.1 ст.201 Податкового Кодексу України, ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 199 873 грн. та ПДВ в сумі 654 590 грн., а всього на загальну суму 854 463,00 грн., що є значним розміром.

В ході досудового розслідування було допитано як свідка директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , який дав показання про те, що в 2013 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Замовник) уклало договір №18-10/13 від 18.10.2013 року на виконання робіт, на об`єкті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (Виконавець). Згідно актів виконання будівельних робіт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " виконало комплекс робіт по виготовленню металоконструкцій на об`єкті ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", за адресою: с. Лазорки, Оржицький р-н, Полтавська обл.

Крім того, слідчий, яка подала клопотання повідомила суд, що в слідчому управлінні ГУ МВС України в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000389 від 11.11.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України. В межах даного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , уродженець м. Одеса, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 (« ІНФОРМАЦІЯ_10 ») являється засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 ), яке має ознаки фіктивності та створено з метою прикриття можливої незаконної діяльності.

Обґрунтовуючи своє клопотання слідчий зазначила, що під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000131 виникла необхідність у тимчасовому доступі до належним чином завірених копій документів, в яких відображається відомості, щодо громадян, які перебували на території ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", за адресою: с. Лазорки, Оржицький р-н, Полтавська обл., у період з вересня 2013 по грудень 2013, з можливістю їх вилучення, для встановлення або спростування факту виконання співробітниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на території ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " монтажних робіт.

Згідно документів, які долучаються до клопотання вбачається, що старшим слідчим надавався запит № 5392/10/26-55-09 до директора ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", але у надані копій витребуваних документів було відмовлено.

Як вбачається із змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також, враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 39, 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_3 та органу, якому на підставі постанови про проведення процесуальних (слідчих) дій на іншій території буде доручено виконати дану ухвалу суду щодо доступу до належним чином завірених копій документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), в яких відображається відомості, щодо громадян, які перебували на території ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", за адресою: с. Лазорки, Оржицький р-н, Полтавська обл., у період з вересня 2013 по грудень 2013, з можливістю їх вилучення, а саме:

- книга відвідувань, журнал реєстрації входу виходу громадян, журнал з охорони праці, листи (листування між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ") та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »), журнал видачі перепусток та інші документи, які містять інформацію про відвідання (перебування на території) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 матеріали судового провадження № 757/31817/14-к

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1