(№1-кс/760/2171/16)
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25. 02. 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання детектива Першого підрозділу (відділу) детективів Головного Підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_2 , погоджене прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні ОСОБА_3 - про подовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії, на підставі матеріалів досудового розслідування за № 0000001 від 04.12.2015 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання про подовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії, на підставі матеріалів досудового розслідування за № 0000001 від 04.12.2015 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 5 ст. 191 КК України.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідчою групою Першого підрозділу (відділу) детективів Головного Підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні

№ 0000001 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

З матеріалів кримінального провадження попередньо вбачається, що службові особи ВАТ «Запоріжжяобленерго», ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна» та ПрАТ «ХК «Енергомережа» могли привласнити майно в особливо великому розмірі.

Так, ВАТ «Запоріжжяобленерго» (60,2% акцій якого належать державі) здійснює господарську діяльність з постачання електричної енергії на території Запорізької області.

Відповідно до ч. 2 ст. 15-1 Закону України «Про електроенергетику» (далі Закону) та п. 6.3 Правил користування електричною енергією, затверджених постановою НКРЕ № 28 від 31.07.1996 (далі - ПКЕЕ), оплата вартості електричної енергії здійснюється виключно коштами в уповноваженому банку на поточний рахунок із спеціальним режимом використання постачальника електричної енергії.

Таким чином, оплата вартості поставленої ВАТ «Запоріжжяобленерго» електричної енергії здійснюється споживачами шляхом перерахування коштів на відповідний рахунок вказаного товариства із спеціальним режимом користування, для якого законодавством встановлено окремий алгоритм використання коштів та обмеження щодо цілей їх використання, не пов`язаних з проведенням оплати оптовому постачальнику електричної енергії ДП «Енергоринок».

Під час здійснення господарської діяльності ВАТ «Запоріжжяобленерго» постачалася електрична енергія для ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат» та ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна», якими порушувалася дисципліна здійснення платежів за поставлену енергію, що призвело до утворення заборгованості в розмірі 346,2 млн. грн.

При цьому, в порушення п. 7.5 ПКЕЕ, службовими особами ВАТ «Запоріжжяобленерго» не вживалися заходи до відключення вказаних споживачів та стягнення заборгованості в судовому порядку. Натомість, всупереч рішенню Національної комісії регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг від 05.03.2015 № 16, службовими особами ВАТ «Запоріжжяобленерго» реструктуризовано заборгованість вказаних споживачів.

У подальшому, службові особи ВАТ «Запоріжжяобленерго», ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна» та ПрАТ «ХК «Енергомережа», будучи обізнаними з порядком проведення розрахунків за електричну енергію, діючи умисно, у порушення ч. 2 ст. 15-1 Закону та п. 6.3 ПКЕЕ, з метою привласнення частини коштів, які повинні були надійти з ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна» та які згідно з алгоритмом проведення розрахунків за поставлену електричну енергію підлягали перерахуванню на рахунок ДП «Енергоринок», уклали ряд договорів про відступлення права вимоги на загальну суму 346,2 млн., а саме:

- договір про відступлення права вимоги від 22.12.2014 № 641214/41, згідно з умовами якого ВАТ «Запоріжжяобленерго» відступало новому кредитору ПрАТ «ХК «Енергомережа» право вимоги до ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат» щодо стягнення заборгованості за договором користування електричною енергією від 01.07.2000 № 76/199 загальною сумою 112,3 млн. грн.;

- договір про відступлення права вимоги від 22.12.2014 № 641214/42, згідно з умовами якого ВАТ «Запоріжжяобленерго» відступало новому кредитору ПрАТ «ХК «Енергомережа» право вимоги до ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат» щодо стягнення заборгованості за договором користування електричною енергією від 01.07.2000 № 76/199 загальною сумою 114,2 млн. грн.;

- договір про відступлення права вимоги від 12.02.2015 № 24, згідно з умовами якого ВАТ «Запоріжжяобленерго» відступало новому кредитору ПрАТ «ХК «Енергомережа» право вимоги до ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат» щодо стягнення заборгованості за договором користування електричною енергією від 01.12.2012 № 76 загальною сумою 39,3 млн. грн.;

- договір про відступлення права вимоги від 12.02.2015 № 23 згідно з умовами якого ВАТ «Запоріжжяобленерго» відступало новому кредитору ПрАТ «ХК «Енергомережа» право вимоги до ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат» щодо стягнення заборгованості за договором користування електричною енергією від 01.12.2012 № 76 загальною сумою 42,4 млн. грн.;

- договір про відступлення права вимоги від 05.01.2015 № 01/05150023, згідно з умовами якого ВАТ «Запоріжжяобленерго» відступало новому кредитору ПрАТ «ХК «Енергомережа» право вимоги до ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна» щодо стягнення заборгованості за договором постачання електричної енергії від 01.09.2014 № 2/11140506 загальною сумою 38,0 млн. грн.

Через такі дії сплачені боржником грошові кошти загальною сумою понад 198 млн. грн. не надійшли на рахунок ДП «Енергоринок», а були привласнені службовими особами ВАТ «Запоріжжяобленерго», ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна» та ПрАТ «ХК «Енергомережа».

Крім того, внаслідок вказаних дій ВАТ «Запоріжжяобленерго» обмежило свої права, як кредитора, передбачені ч. 2 ст. 625 ЦК України, щодо пред`явлення вимоги до ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат» та ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат» про сплату суми боргу з врахуванням встановленого індексу інфляції за весь час прострочення, а також трьох процентів річних від простроченої суми, що призвело до спричинення майнової шкоди вказаному товариству в розмірі понад 9,2 млн. грн.

Вказані дії службових осіб ВАТ «Запоріжжяобленерго», ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна» та ПрАТ «ХК «Енергомережа» кваліфіковані за ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході проведення досудового розслідування детектив Національного бюро Першого підрозділу (відділу) детективів Головного Підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відкритого акціонерного товариства «Запоріжжяобленерго» (, місцезнаходження: вул. Сталеварів, буд. 14, м. Запоріжжя, 69035) за період з 01.12.2014 по 27.01.2016.

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 28.01.2016 у справі № 760/21597/15-к (1-кс/760/889/16) надано дозвіл на проведення у кримінальному провадженні № 0000001 від 04.12.2015 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 5 ст. 191 КК України позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відкритого акціонерного товариства «Запоріжжяобленерго» (, місцезнаходження: вул. Сталеварів, буд. 14, м. Запоріжжя, 69035,) за період з 01.12.2014 по 27.01.2016, та доручено її проведення Державній фінансовій інспекції в Запорізькій області у строк з 08.02.2016 по 26.02.2016 (тобто 15 робочих днів).

На виконання вказаної ухвали з 08.02.2016 Державною фінансовою інспекцією в Запорізькій області розпочато ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності відкритого акціонерного товариства «Запоріжжяобленерго» (, місцезнаходження:

вул. Сталеварів, буд. 14, м. Запоріжжя, 69035) за період з 01.12.2014 по 27.01.2016.

19.02.2016 року Національним антикорупційним бюро України отримано лист Державної фінансової інспекції в Запорізькій області з проханням звернутися до суду для отримання дозволу на подовження термінів вказаної ревізії на 5 (п`ять) робочих днів.

Необхідність подовження термінів проведення вказаної ревізії обґрунтовується тим, що окрім власне позапланової виїзної ревізії на ВАТ «Запоріжжяобленерго», Державною фінансовою інспекцією в Запорізькій області в межах вищевказаної ухвали суди проводяться зустрічні звірки на ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна».

Також, на виконання вказаної ухвали суду Державною фінансовою інспекцією в Запорізькій області проводиться зустрічна звірка на ПрАТ «Холдингова компанія «Енергомережа», що знаходиться у м. Києві.

Отже, повне, всебічне та об`єктивне дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Запоріжжяобленерго», а також проведення зустрічної звірки за межами Запорізької області об`єктивно потребує додаткового часу.

Крім того, Державною фінансовою інспекцією в Запорізькій області скеровано лист до Національного антикорупційного бюро України про необхідність залучення спеціаліста Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг для участі в проведенні ревізії.
Вказане залучення обґрунтовується необхідністю спеціальних знань в галузі регулювання у сфері енергетики в частині законності проведення операцій по договорах про відступлення права вимоги.
Таким чином, з метою належного розслідування кримінального провадження № 0000001 та встановлення обставин, які підлягають доказуванню, необхідним є продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Запоріжжяобленерго» на 5 (п`ять) робочих днів, тобто до 04.03.2016 включно.

При цьому, з метою належного проведення ревізії, до вказаного заходу фінансового контролю необхідно залучити Національну комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг.
В зв`язку із зазначеним детектив просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні детектив клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Заслухавши пояснення детектива, вивчивши та дослідивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до вимог ст. 2 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» державний фінансовий контроль забезпечується органом державного фінансового контролю через проведення державного фінансового аудиту, перевірки державних закупівель та інспектування.

Аналогічні положення щодо порядку здійснення державного фінансового контролю визначені у п. 6.5 Положення про Державну фінансову інспекцію України, затвердженого Указом Президента України від 23.04.2011 № 499/2011.

Статтею 4 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» визначено, що інспектування здійснюється органом державного фінансового контролю у формі ревізії та полягає у документальній і фактичній перевірці певного комплексу або окремих питань фінансово-господарської діяльності підконтрольної установи, яка повинна забезпечувати виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб.

Згідно вимог п. 5 ч. 5, ч. 6 ст. 11 вказаного Закону, позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до вимог ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Згідно з вимогами ч. 12 ст. 11 вказаного Закону подовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Вбачається, що 19.02.2016 Національним антикорупційним бюро України отримано лист Державної фінансової інспекції в Запорізькій області з проханням звернутися до суду для отримання дозволу на подовження термінів вказаної ревізії на 5 (п`ять) робочих днів.

Необхідність подовження термінів проведення вказаної ревізії в поданому клопотанні обґрунтовується тим, що окрім власне позапланової виїзної ревізії на ВАТ «Запоріжжяобленерго», Державною фінансовою інспекцією в Запорізькій області в межах вищевказаної ухвали суди проводяться зустрічні звірки на ТОВ «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ДП «Запорізький титано-магнієвий комбінат», ПАТ «Електрометалургійний завод «Дніпроспецсталь» ім. А.Н. Кузьміна».

Також вбачається, що на виконання вказаної ухвали суду Державною фінансовою інспекцією в Запорізькій області проводиться зустрічна звірка на ПрАТ «Холдингова компанія «Енергомережа», що знаходиться у м. Києві.

Таким чином, повне, всебічне та об`єктивне дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Запоріжжяобленерго», а також проведення зустрічної звірки за межами Запорізької області об`єктивно потребує додаткового часу.

Крім того встановлено, що Державною фінансовою інспекцією в Запорізькій області скеровано лист до Національного антикорупційного бюро України про необхідність залучення спеціаліста Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг для участі в проведенні ревізії.
Вказане залучення обґрунтовується необхідністю спеціальних знань в галузі регулювання у сфері енергетики в частині законності проведення операцій по договорах про відступлення права вимоги.
Таким чином, з метою належного розслідування кримінального провадження № 0000001 та встановлення обставин, які підлягають доказуванню, необхідним є продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Запоріжжяобленерго» на 5 (п`ять) робочих днів, тобто до 04.03.2016 включно.

При цьому, з метою належного проведення ревізії, до вказаного заходу фінансового контролю необхідно залучити Національну комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг.
Зважаючи на викладене вище, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 91-93, 110, 369-372 КПК України, суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Подовжити терміни проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності відкритого акціонерного товариства «Запоріжжяобленерго» (, місцезнаходження: 69035, вул. Сталеварів, буд. 14, м. Запоріжжя) на 5 (п`ять) робочих днів, тобто до 04.03.2016 включно.

Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Запорізькій області з залученням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1