Справа № 210/3426/13-к
Провадження № 1-кс/210/596/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"24" травня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_2 про накладення арешту на майно юридичної особи ТОВ «ПРАЙД» (), по кримінальному провадженню №0000011 від 18.01.2013 року, за ознаками ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

23.05.2013 року слідчий звернувся з вказаним клопотанням, погодженим прокурором про арешт майна директора ТОВ «ПРАЙД» () ОСОБА_3

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

ОСОБА_3, будучи директором ТОВ «ПРАЙД» () м. Кривого Рогу, зареєстрованого виконавчим комітетом Криворізької міської ради Дніпропетровської області від 01.12.1995 року №1002227, який перебуває на обліку платника податків в Криворізькій південній МДПІ Дніпропетровської області ДПС, розташованої в м. Кривому Розі по пр. Металургів 16, зареєстрованого 30.05.2005 р. платником податку на додану вартість, будучи службовою особою підприємства, в обов'язки якого входить своєчасне і правильне складання бухгалтерських облікових документів, податкової звітності, надання її в органи державної податкової служби, правильне нарахування та своєчасна сплата податкових платежів до державного бюджету, у звітні періоди з квітня 2008 року по січень 2010 року, шляхом незаконного формування та завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, в порушення ст. 67 Конституції України, п.п. 7.4.1 п. 7.4, п.п. 7.7.1 п. 7.7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1 630 638,30 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

23.05.2013 року ОСОБА_3 вручено повідомлення про підозру у вчинені злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України за ознаками умисного ухилення від сплати податків, які входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненого службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Злочинними діями ОСОБА_3, кваліфікованими в ході слідства за ч.3 ст.212 КК України, державі завдано матеріальної шкоди у вигляді фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 1 630 638,30 грн., що є особливо великим розміром, завдані збитки ОСОБА_3 не відшкодовані. Санкцією ч.3 ст.212 КК України передбачена конфіскація майна.

Згідно листа від 08.02.2013 року Криворізького ВРЕР ДАІ УМВС України у Дніпропетровській області за ОСОБА_3 зареєстрований автомобіль марки ВАЗ 211340-120-20, державний знак НОМЕР_1, кузов ХТА3269, колір темно-зелений, 2008 р.в. орієнтовною вартістю 20 000 грн.

Крім того, відповідно до листа №172087 від 30.01.2013 р. Державного реєстру речових прав на нерухоме майно на підставі довідки з Єдиного реєстру заборон обєктів нерухомого майна у спільній частковій власності ОСОБА_3 перебуває 3- кімнатна квартира на 3 поверсі 5-ти поверхового житлового будинку за адресою м. Кривий Ріг пр. Металургів 20/6 орієнтовною вартістю 80 000 грн. та 3- кімнатна квартира на 4 поверсі 5-ти поверхового житлового будинку за адресою м. Кривий Ріг вул. Революційна 3/55 орієнтовною вартістю 100 000 грн.

Санкцією ч.3 ст.212 КК України передбачені покарання у вигляді штрафу від п'ятнадцяти тисяч до двадцяти п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000011 та вислухавши думку прокурора, слідчого ті підозрюваного, що з'явилися в судове засідання, вважає клопотання слідчого таким, що підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав:

Згідно матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_3 висунута підозра у скоєнні злочину, санкція якого передбачає накладення штрафу та конфіскацію майна

Відповідно до вимог ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Таким чином, суд доходить до висновку, що згідно подання маються достатні підстави для накладення такого арешту щодо майна директора ТОВ «ПРАЙД» () ОСОБА_3, але суд вважає, що арешт повинен бути накладений тільки на особисте майно вищеназваної особи. Між тим, слідчий у своїм клопотанні просить накласти арешт на всю квартиру АДРЕСА_1, тоді як із інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно щодо суб»єкта убачається, що вищеназвана квартира знаходиться у приватній спільній частковій власності і ОСОБА_3 належить тільки 1/3 частина цієї квартири. Накладення арешту на майно інших осіб буде порушувати конституційні права та інтереси власників. В цій частині подання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.177-178, 179, 193-194, 196 КПК України,-

УХВАЛИВ:

1. Частково задовольнити клопотання слідчого та накласти арешт на майно директора ТОВ «ПРАЙД» () ОСОБА_3, зокрема на автомобіль марки ВАЗ 211340-120-20, державний знак НОМЕР_1, кузов ХТА3269, колір темно-зелений, 2008 р.в., орієнтовною вартістю 20 000 грн., 3- кімнатну квартиру на 3 поверсі 5-ти поверхового житлового будинку за адресою м. Кривий Ріг пр. Металургів 20/6 , орієнтовною вартістю 80 000 грн. та на належну ОСОБА_3 1/3 частину 3- кімнатної квартири на 4 поверсі 5-ти поверхового житлового будинку за адресою м. Кривий Ріг вул. Революційна 3/55, орієнтовною вартістю 100 000 грн.

2.Відповідно до ст.309 КПК України, ця ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Дніпропетровської області впродовж 5 днів з моменту її проголошення.

Суддя: ОСОБА_1