печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 вересня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, погодженим прокурором першого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Холминське лісове господарство» ().

Зі змісту та матеріалів клопотання, у провадженні Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідування 07.05.2014 під №0000364 за ч. 2 ст. 364 КК України.

Установлено, що у період 2011-2014 років службові особи Державного агентства лісових ресурсів України налагодили протиправну схему, за якою іноземні суб`єкти підприємницької діяльності, для закупівлі на території України та подальшого експорту деревини та лісопродукції, були протиправно змушені укладати договори про надання маркетингових послуг щодо пошуку на території України та інших країн СНД постачальників зазначеної продукції з суб`єктами господарювання, створення та діяльність яких пов`язана з керівництвом Держлісагентства України.

Також установлено, що у період 2011-2014 років державне підприємство «Холминське лісове господарство» на підставі прямих договорів реалізовувало лісопродукцію іноземним суб`єктам підприємницької діяльності, лише після того як останні (імпортери лісопродукції) протиправно були змушенні службовими особами Держлісагентства України здійснювати перерахування, на розрахункові рахунки інших суб`єктів господарювання, коштів за фактично не надані маркетингові послуги щодо пошуку постачальників деревини на території України та інших країн СНД.

Таким чином, слідчий вказує, що виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної документальної ревізії фінансово господарської діяльності державного підприємства «Холминське лісове господарство з метою визначення розміру збитків, заподіяних внаслідок реалізації лісопродукції за цінами, нижчими за собівартість виробленої продукції та за цінами, нижчими за ті, що склалися на ринку.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно з ч. 6 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Вважаю, що для забезпечення розслідування в кримінальному провадженні та збирання доказів, перевірки законності укладених договорів підприємством з іноземними субєктами господарської діяльності щодо продажу лісопродукції, визначення розміру збитків, наявні підстави для надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП Холминське лісове господарство.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 КПК України, ст.ст. 5, 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії, - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Холминське лісове господарство», юридична адреса: Чернігівська область, Корюковський район, смт. Холми, вул. Леніна, 60 (), проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції України, тривалістю 15 робочих днів, із визначенням дати її початку 15.09.2014 та датою закінчення 03.10.2014.

На вирішення інспекторам Державної фінансової інспекції України поставити наступні запитання:

-чи дотримано вимоги чинного законодавства при укладанні договорів ДП Холминське лісове господарство з іноземними суб`єктами господарської діяльності щодо продажу лісопродукції у період з 01.01.2011 по 01.04.2014?

-чи завдано збитків державі, внаслідок реалізації у період з 01.01.2011 по 01.04.2014 ДП Холминське лісове господарство іноземним суб`єктам господарювання лісопродукції за ціною, нижчою за собівартість та ринкові ціни, а також з порушеннями вимог законодавства та інших нормативно-правових актів?

Надати можливість інспекторам Державної фінансової інспекції України в ході проведення позапланової виїзної ревізії та зустрічних звірок ознайомлюватися з оригіналами і копіями нормативних, фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів, у тому числі з необхідними матеріалами кримінального провадження № 0000364, робити з них копії.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/24750/14-к

Примірник 2 слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1