Справа № 712/836/15-к
Провадження № 1-кс/712/1084/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м. Черкаси 24 березня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора - ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , представника скаржника ОСОБА_5 , розглянувши скаргу ліквідатора товариства з обмеженою відповідальністю Дельта-ЛТД, арбітражного керуючого ОСОБА_6 на постанову від 31.10.2014р. старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження,-

ВСТАНОВИВ:
Ліквідатор товариства з обмеженою відповідальністю Дельта-ЛТД - арбітражний керуючий ОСОБА_6 звернувся до суду із скаргою на постанову від 31.10.2014р. старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження.

Скаргу мотивує тим, що 15.08.2013р. ліквідатором товариства з обмеженою відповідальністю Дельта-ЛТД - арбітражним керуючим ОСОБА_6 до прокуратури Черкаської області було направлено заяву про вчинення кримінального правопорушення службовими особами товариства з обмеженою відповідальністю Дельта-ЛТД.

Листом від 20.08.2013р. № 04/2/2-25 вих. 13 повідомлено про те, що вказана заява направлена за підслідністю до прокуратури м. Умань.

Згідно повідомлення про початок досудового розслідування від 28.08.2013р. №6158/23-00-09-015 вбачається, що 28.08.2013р. за дорученням заступника начальника слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000211, щодо виявлення ліквідатором ТОВ Дельта-ЛТД ОСОБА_6 факту підприємства до банкрутства його службовими особами. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ст. 219 КК України.

Постановою від 30.09.2013р. слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 кримінальне провадження було закрито, у зв`язку з відсутністю в діях службових осіб ознак кримінального правопорушення.

Не погоджуючись із винесеною слідчим постановою, ліквідатором ТОВ Дельта- ЛТД ОСОБА_6 подано скаргу до Соснівського районного суду м. Черкаси.

В подальшому, ухвалою Соснівського районного суду м. Черкаси від 07.05.2014р. по справі № 712/6496/14-ц вищевказану скаргу задоволено, а постанова слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів в Черкаській області про закриття кримінального провадження від 30.09.2013р. - скасована та зобов`язано слідче управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області продовжити досудове розслідування по кримінальному провадженню №000211.

Винесена ухвала була мотивована тим, що слідчими органами не проведено необхідних слідчих дій спрямованих на всебічне, повне і неупереджене дослідження обставин викладених у скарзі, а також не були перевірені належним чином пояснення ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 їх правдивість не досліджена і не встановлено, якими документами підтверджуються факти про які вони вказували, а також оскільки у суді було встановлено, що підрозділом УБОЗ Черкаської області під час розслідування даної справи було вилучено цілий ряд документів які слідство намагалося отримати тільки усним запитом, письмового підтвердження про намагання отримання вилучених документів чи відповіді про направлення справи із УБОЗу до суду ні в матеріалах провадження ні в наглядових документах прокурора немає.

В подальшому, з метою перевірки вказаної інформації слідчим відправлено листи до УБОЗ УМВС України в Черкаській області та СУ УМВС України в Черкаській області, на які отримано відповіді, що вказані документи приєднані до матеріалів кримінальної справи №, яку в порядку ст. 225 КПК України, було направлено прокуророві Черкаської області для затвердження обвинувального висновку, та в порядку ст. 232 КПК України, до Уманського міськрайонного суду Черкаської області для розгляду по суті.

Разом з тим, вказана інформація підтверджується показами старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями слідчого управління УМВС України в Черкаській області ОСОБА_11 , який проводив досудове розслідування по кримінальній справі № від 05.08.2011р. та будучи допитаним в якості свідка показав, що документи, вилучені в ході проведення обшуку за місцем тодішнього проживання ОСОБА_8 , а саме за адресою: АДРЕСА_1 , які слугували предметом доказування по кримінальній справі № та були визнані речовими доказами, в тому числі і документи стосовно ТОВ Дельта-ЛТД (), приєднані до матеріалів кримінальної справи. Відомості про розгляд даної кримінальної справи в суді на даний час до СУ УМВС України в Черкаській області не надходили.

Згідно листа Уманського міськрайонного суду Черкаської області вищевказана кримінальна справа по обвинуваченню ОСОБА_12 , ОСОБА_8 та ОСОБА_13 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ст. 28 ч. 2, ст. 366 ч. 2, ст. 28 ч. 2, ст. 222 ч. 2, ст. 28 ч. 2, ст. 364 ч. 1 КК України, на даний час не розглянута.

На підставі викладеного, 31.10.2014р. слідчим прийнято рішення про закриття кримінального провадження на підставі ч. 1 п. 2 ст. 284 КПК України, в зв`язку з відсутністю в діях службових осіб ТОВ Дельта ЛТД складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України.

Відповідно до ст. 304 Кримінального процесуального кодексу України скарги на рішення, дії чи бездіяльність слідчого чи прокурора, передбачені, частиною першою статті 303 цього Кодексу, можуть бути подані особою протягом десяти днів з моменту прийняття рішення, вчинення дії або бездіяльності. Якщо рішення слідчого чи прокурора оформлюються постановою, строк подання скарги починається з дня отримання особою її копії.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 303 КПК України під час досудового розслідування можуть бути оскаржені такі рішення, дії чи бездіяльність слідчого або прокурора, зокрема як рішення слідчого про закриття кримінального провадження заявником, потерпілим, представником чи законним представником.

Так, не погоджуючись з прийнятим 31.10.2014р. слідчим рішенням про закриття кримінального провадження, ліквідатором ТОВ Дельта- ЛТД ОСОБА_6 подано скаргу до Соснівського районного суду м. Черкаси.

В судовому засіданні представник арбітражного керуючого ОСОБА_5 скаргу підтримав в повному обсязі та звернув увагу, що слідчим під час досудового розслідування знову не були перевірені належним чином покази ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , їх правдивість не досліджена і не встановлено, якими документами підтверджуються.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні скаргу не визнала, просила в її задоволенні відмовити, та пояснила наступне, що досудовим розслідуванням кримінального провадження слідчим вичерпано всі джерела для отримання інформації у встановлений законом спосіб.

Також прокурор ОСОБА_3 детально зазначила наступне:

Протягом вказаного період у товаристві тричі змінено директора: до 07.06.2011р. ОСОБА_9 , до 06.09.2011р. - ОСОБА_8 та до часу банкрутства ОСОБА_7 ..

Допитаний в якості свідка колишній директор ТОВ Дельта ЛТД ОСОБА_9 показав, що не передавав документи фінансово-господарської діяльності підприємства засновникам чи наступним керівникам підприємства тому, що вони були в нього викрадені.

Вказане підтверджується листом Уманського МВ УМВС України в Черкаській області від 11.09.2013 № 12521.

Також, у ході досудового розслідування встановлено. що 02.10.2008 між ТОВ Дельта-ЛТД та ОСОБА_10 укладено договір купівлі-продажу нежитлових приміщень по вул. Ленінської Іскри, буд. 1/24, в м. Умань.

Протягом ІV кварталу 2008 року та 2009 року ОСОБА_10 повністю розрахувався з ТОВ Дельта-ЛТД за придбане не житлове приміщення за адресою м. Умань, вул. Ленінської Іскри, буд. 1/29. Розрахунки проводив частково, в готівковій та безготівковій формі.

Кошти виручені від реалізації приміщення, ТОВ Дельта-ЛТД направлено на погашення кредиту ПАТ Райффайзенбанк Аваль в сумі близько 1,2 млн. грн., а різниця коштів - на оплату нотаріальних послуг, оформлення документів БТІ, експертну оцінку, виплату зарплати та сплату поточних платежів до бюджету та позабюджетних фондів.

Вказаний факт також підтверджується показами ОСОБА_10 .

Щодо існування заборгованості ТОВ Лани Христинівщини перед ТОВ Дельта-ЛТД в сумі близько 884 тис. грн., встановлено, що товариство визнало наявність заборгованості, яка виникла на підставі договору переуступки боргу від 29.01.2011 між ТОВ Дельта-ЛТД, ДП СГП Ягубець та ТОВ Лани Христинівщини.

Вказане підтверджується листом ТОВ Лани Христинівщини.

Допитана в якості свідка ОСОБА_7 показала, що приступила до виконання обов`язків директора ТОВ Дельта-ЛТД в середині вересня 2011 року та від попередніх керівників не отримувала будь-яких документів щодо господарської діяльності підприємства. Ніякої значної заборгованості перед бюджетом станом на вересень 2011 року ТОВ Дельта-ЛТД не мало, заборгованість була лише близько 2 тис. грн. по податку на прибуток, яку вона сплатила.

Питання про ліквідацію ТОВ Дельта-ЛТД було вирішено одноголосно на зборах засновників, згідно статуту, наприкінці грудня 2011 року.

Крім того, в ході ліквідаційної процедури, ОСОБА_7 з`ясовано, що дебітор ФОП ОСОБА_14 знаходиться в процедурі банкрутства з літа 2011 року, коли у листопаді 2011 року вийшла публікація в газеті Голос України. Тому, вона в січні 2012 року звернулась з письмовою вимогою до його арбітражного керуючого ОСОБА_15 , який вимогу прийняв, але повідомив, що всі строки пропущені, заявки кредиторів подані ще в листопаді-грудні 2011 року, тому можливості стягнути борг немає.

Щодо заборгованості ТОВ Лани Христинівщини перед ТОВ Дельта-ЛТД в сумі близько 884 тис. грн., то вказане підприємство визнало наявність цієї заборгованості, а їх відповідь на претензію ОСОБА_7 передано ОСОБА_6 , разом з актом прийому-передачі документації та печатки ТОВ Дельта-ЛТД.

Стосовно реалізації приміщення по вул. Жовтнева, буд. 3, м. Умань, ОСОБА_16 в липні 2011 року, то дане приміщення знаходилось з 2007 року в іпотеці банку Фінанси та кредит по кредиту засновника ТОВ Дельта-ЛТД в сумі 135 тис. доларів США під 18% річних на розвиток бізнесу. Кредитні кошти внесено як фінансову допомогу ТОВ Дельта-ЛТД. У липні 2011 року банк звернувся з претензією до ТОВ Дельта-ЛТД з вимогою погасити кредит та відсотки в сумі близько 100 тис. доларів США. При добровільній реалізації приміщення, зі згоди банку, ОСОБА_7 сплачено кредит та відсотки банку Фінанси та кредит (близько 850 тис. грн.). Решта коштів, пішли на оплату нотаріальних послуг, документів БТІ, експертну оцінку, виплату зарплати та сплату поточних платежів до бюджету та позабюджетних фондів.

Крім цього, в ході досудового розслідування кримінального провадження допитано в якості свідка колишнього директора ТОВ Дельта ЛТД ОСОБА_8 , який показав, що не отримував від попереднього керівника підприємства ОСОБА_9 будь-яких документів щодо господарської діяльності.

Ніякої заборгованості перед бюджетом в період з липня по вересень 2011 року ТОВ Дельта-ЛТД не мало.

Питання про ліквідацію ТОВ Дельта-ЛТД вирішено одноголосно на зборах засновників, згідно статуту, наприкінці грудня 2011 року. Цими ж зборами було створено ліквідаційну комісію в складі трьох осіб, а його призначено її членом.

Таким чином, у ході досудового розслідування не встановлено достатніх даних, які б свідчили про наявність в діях службових осіб ТОВ Дельта ЛТД ознак кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України.

На виконання доручення слідчого допитано в якості свідка головного бухгалтера СГП Ягубець ОСОБА_17 , яка підтвердила факт взаємовідносин з ТОВ Дельта-ЛТД, а також переуступку боргу на користь ТОВ Лани Христинівщини.

Встановити місцезнаходження інших осіб у ході виконання доручення слідчого не вдалося.

Також на виконання вказівок суду допитано в якості свідка слідчого з ОВС СУ УМВС України в Черкаській області ОСОБА_11 , який підтвердив факт вилучення у ході обшуку у ОСОБА_8 документів щодо діяльності ТОВ Дельта ЛТД. Проте повідомити, які саме документи вилучено не зміг, оскільки не пам`ятає. Всі вилучені документи разом з кримінальною справою направлено до суду.

Таким чином, у ході розслідування слідчим з`ясовано всі обставини, які мали значення для провадження. Проведення додаткових слідчих дій (в тому числі повторних допитів) не призведе до отримання додаткової інформації, а лише сприятиме затягуванню часу розслідування.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 просив суд скаржнику у задоволенні скарги відмовити, пояснив, що вказані в скарзі особи вже були допитані та у відповідності до ст. 67 КПК України попереджені про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 КК України за дачу за відомо неправдивих показів та за ухилення чи відмову від дачі показів. З моменту вчинення вказаних у скарзі арбітражного керуючого ОСОБА_6 дій минуло вже близько 8 років (з 2007 року), а тому вказані особи в силу своїх фізичних можливостей інших деталей, крім вказаних у їх попередніх протоколах допиту, показати не зможуть.

Крім цього, проведення вказаних заявником дій, може лише призвести до затягування строків проведення досудового розслідування, всупереч ст. 28 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку учасників процесу, суд прийшов до висновку, що скарга не підлягає до задоволення, оскільки слідчими органами був проведений повний комплекс слідчих (розшукових) дій спрямованих на всебічне, повне та неупереджене дослідження всіх обставин викладених у заяві арбітражного керуючого ліквідатора ТОВ Дельта-ЛТД ОСОБА_6 ..

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 58, 303 та 304 КПК України, -

У Х В А Л И В:
В задоволенні скарги арбітражного керуючого ліквідатора ТОВ Дельта-ЛТД ОСОБА_6 на постанову від 31.10.2014 старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження відмовити.

Ухвала суду може бути протягом 5 днів з дня її оголення оскаржена до апеляційного суду Черкаської області.

Слідчий суддя: ОСОБА_1