пр. № 1-кс/759/1375/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2013 рокуСлідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О., при секретарі Голубенко Т.В., за участю старшого прокурора Брянцева В., слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Гурин Б.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000107 слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Гурин Б.В., і погоджене з прокурором Брянцевим В., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Брянцева В., -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ПрАТ «СК «АКВ Гарант» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «СК «АКВ Гарант» () в період з другого кварталу 2010 року по третій квартал 2011 року занизили податок на прибуток на загальну суму 3 597 тис. грн.

ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у місті Києві проведено перевірку ПрАТ «СК «АКВ Гарант», за результатами якої складено акт №452/22-30/22887185 від 27.06.2013 року. Висновками встановлено, що службові особи ПрАТ «СК «АКВ «Гарант» декларували операції з цінними паперами, емітентами яких були контрагенти зі станами відмінними від 0, а саме: відповідно до інформаційних баз даних ДПА України, стан ПАТ «Лебединська Спеціалізована колона №11» (), яке є емітентом цінних паперів, придбаних ПрАТ «СК «АКВ Гарант», змінено на «порушено провадження у справі про банкрутство», згідно судової ухвали №8/334-05 від 15.06.2006, що зареєстровано в єдиному реєстрі судових рішень.

Так, ПрАТ «СК «АКВ Гарант» у складі задекларованих витрат від придбання цінних паперів віднесено витрати в розмірі 8 770 000 грн., в тому числі за 2 квартал 2011 року 5 000 000 грн., за 3 квартал 2011 року 2 520 000 грн., за 4 квартал 2011 року 1 250 000 грн.

ПрАТ «СК «АКВ Гарант» має рахунок №6094 відкритий в ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601). Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначених рахунках ПрАТ «СК «АКВ Гарант», відкриття, використання та закриття рахунків мають значення для кримінального провадження.

Оригінали зазначених документів ПрАТ «СК «АКВ Гарант» (), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601, м. Київ, бул. Дружби Народів, 28В) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку №6094, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунку, проведення фінансових операцій по ньому, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ПрАТ «СК «АКВ Гарант» (), що знаходяться в банківській установі ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601, м. Київ, бул. Дружби Народів, 28В) шляхом їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Гурина Б.В., повністю та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та дозволити слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Гурину Б.В., або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням в ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601, м. Київ, бул. Дружби Народів, 28В), з метою вилучення наступних документів:

документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2010 по 05.09.2013 грошових коштів по рахунку №6094 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справи з юридичного оформлення рахунку №6094, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

угод та інших документів на підставі яких ПрАТ «СК «АКВ Гарант» () використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт - банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ПрАТ «СК «АКВ Гарант» (), згідно угоди укладеної з ПАТ «Терра Банк» (МФО 380601);

заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов'язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить ПрАТ «СК «АКВ Гарант» (), із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

заяв на закупівлю валюти;

зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій.

в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки (тимчасового доступу до речей і документів, їх огляду та вилучення), що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

2. Строк пред"явлення до виконання ухвали суду не може перевищувати одного місяця з часу проголошення.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Т.О.Величко