СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю
справа № 712/103/16-к
номер провадження 1-кс/712/86/16
м. Черкаси 12 січня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000135, начальником відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів охоронюваної законом таємниці та додані до клопотання матеріали.
Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_2 , -
ВСТАНОВИВ:
До Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся начальник відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивується тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №0000135, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 України.

В ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, умисно не маючи на меті ведення підприємницької діяльності, перереєструвала на своє ім`я (внесла зміни до установчих та реєстраційних документів) суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) фермерське господарство « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), тобто вчинила дії пов`язані з перереєстрацією суб`єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності.
Також, ОСОБА_4 , достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, передала за грошову винагороду невстановленій слідством особі, установчі, реєстраційні документами ФГ « ОСОБА_5 », модулі щодо електронного обслуговування в системах «Клієнт - Банк», «Інтернет - Банк» та сертифікат відкритих ключів, щодо подачі звітності в електронному вигляді, з метою подальшого їх використання у незаконній діяльності.

В подальшому невстановлені слідством особи в період з 26.08.2014 по 30.09.2014 використовували реквізити та банківські рахунки ФГ « ОСОБА_5 » від імені ОСОБА_4 для прикриття незаконної господарської діяльності, а саме здійснення «безтоварних операцій» та незаконного формування податкового кредиту суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяння останнім в ухиленні від сплати податків.
Так, завдяки вищевказаному фіктивному суб`єкту господарської діяльності, невстановлені слідством особи - незаконно формували податковий кредит суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ).
Так, ФГ « ОСОБА_5 » відобразило в бухгалтерському та податковому обліках господарства операції по реалізації у вересні 2014 року сільськогосподарських культур, а саме насіння соняшника на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму 253581530,43 грн. в т.ч. ПДВ 42263588,40 грн., тоді як засіяних площ даною сільськогосподарською культурою у ФГ « ОСОБА_5 » не було, також у господарства не було на збереженні зібраного урожаю, а в єдиному державному реєстрі податкових накладних та системи співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено, що ФГ « ОСОБА_5 » в серпні та вересні 2014 року сільськогосподарських культур не придбавало.
Встановити під час досудового розслідування гр. ОСОБА_4 не представляється можливим, так як остання протягом тривалого часу змінює номери мобільних телефонів та переховується від слідства.

Також, згідно наданих на суд матеріалів, 30.12.2015 ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , паспорт серії № НОМЕР_4 , виданий Красногвардійським РВ ГУ МВС України в АР Крим 30.10.2001 року, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_2 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Крім того, 04.01.2016 ОСОБА_4 оголошено в розшук та зупинено досудове розслідування у даному кримінальному провадженні.
В зв`язку з вищевикладеним, приймаючи до уваги, що на підставі ч. 5 ст. 280 КПК України після зупинення досудового розслідування проведення слідчих (розшукових дій) допускається, якщо вони спрямовані на встановлення місцезнаходження підозрюваного, виникла необхідність отримати інформацію про зв`язок телефонних з`єднань абонентського номера НОМЕР_5 , з яким протягом тривалого часу зв`язувалась та спілкувалась ОСОБА_4 , з метою подальшого встановлення даної особи та можливо місцезнаходження ОСОБА_4 .
З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що в інший спосіб неможливо отримати дані відомості, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо, СМС повідомлення, що перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
В судовому засіданні прокурор та начальник відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області клопотання підтримали та просили його задовольнити.
Заслухавши пояснення прокурора, начальника відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя враховує те, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, а також враховуючи неможливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, маршрути передавання тощо та інформацію щодо СМС повідомлень, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а тому клопотання підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
УХВАЛИВ:
1. Задовольнити клопотання начальника відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та розкрити охоронювану законом таємницю і дозволити тимчасовий доступ до інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживача телекомунікаційних послуг, з прив`язкою до базових станцій та зазначенням номерів мобільних терміналів, які використовувались абонентським номером НОМЕР_5 оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у період часу з 11.06.2015 по теперішній час.
2. Зобов`язати ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виготовити на паперовому та/або електронному носії документ за вказаним вище абонентським номером та періодом часу з прив`язкою до місцевості.
3. Ухвала оскарженню не підлягає, строк дії ухвали 1 місяць з дня постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1