Рівненський міський суд Рівненської області
1 8 жовтня 2012 року
Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Рудика Л.Д. розглянувши подання щодо проведення виїмки первинних фінансово-господарських документів, -
Слідчим відділом ДПС у Рівненській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі № 82/852-12, порушеній за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України по факту фіктивного підприємництва, щодо ОСОБА_1,-
В ході досудового слідства встановлено, що в період часу 2010-2012 років, ОСОБА_1, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочинів, організував схему незаконної діяльності, щодо сприяння суб'єктам підприємницької діяльності Рівненської, Волинської, Івано-Франківської та інших областей з мінімізації податкових зобов'язань, що підлягають сплаті до бюджету.
Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_1, без наміру здійснювати діяльність, пов'язану з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, створив (придбав) ряд підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками транзитності, фіктивності, а саме: ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс", ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ТОВ «Хліб Трансбуд», ПП "Авто-Рівне".
Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках вказаних підприємств, ОСОБА_1, організував документальне оформлення фіктивних фінансово - господарських операцій, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витра, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства.
В результаті злочинних дій ОСОБА_1, було завдано державі великої матеріальної шкоди, у вигляді фактичного ненадходження податків до бюджету.
Також встановлено, що послугами створеного ОСОБА_1 «конвертаційного центру» та підконтрольних, йому СГД (ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд»), користується ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1. м. Рівне, вул. Коперникова 40/а).
Старший слідчий СВ ДПС у Рівненській області Загородько Ю.М. звернувся до суду з поданням, яке погоджено з заступником прокурора Рівненської області Василиком В.Б. про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів документів ФОІІ ОСОБА_2 (код НОМЕР_1. м. Рівне, вул. Коперникова 40 /а) щодо взаємовідносин із ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд» а саме: договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, ф.КБ2в. ф.КБЗв. товарно- транспортних накладних та інших бухгалтерських документів, що мають значення для встановлення істини в справі, за період з 01.01.2010 по дату оголошення постанови про виїмку.
Дослідивши матеріали кримінальної справи, враховуючи те, що ці дані мають істотне значення для встановлення істини по справі, суд вважає, що подання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст.178 КПК України, -
Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів документів у ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1, м. Рівне, вул. Коперникова 40/а). що свідчать про взаємовідносини з IIIІ «Фірма МВФ», ПП « Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд», а саме: договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт, книг в'їзду та виїзду автотранспорту, ф.КБ2в, ф.КБ3в, товарно-транспортних накладних та інших бухгалтерських документів, що мають значення для встановлення істини в справі, за період з 01.01.2010 по дату оголошення постанови про виїмку.
Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського міського суду Л.Д.Рудика