Октябрський районний суд м.Полтави
Справа № 554/4705/2014
Провадження № 1кс/554/1920/14-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 квітня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ доречей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, посилаючись на те, що У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000112 від 16.10.2013 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень за ч.1 ст.212 КК України, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також за ч. 1 ст. 212 КК України, службовими особами TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2012 року не відображали в податковому обліку підприємства вироблення підакцизних товарів, в результаті чого ухилились від сплати до бюджету акцизного податку в сумі 1408918 грн., що в 2626 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Згідно листа №260/16-31/07-07-10 від 14.03.2014 року, який надійшов з оперативного управлінням ГУ Міндоходів у Полтавській області встановлено, що в 2012 році для проведення перерозподілу діяльності по переробці, реалізації, зберіганню ПММ підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » провело реорганізацію, яка полягала в передачі частини матеріальних активів на адресу пов`язаних спільною діяльністю СГД, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало 16 АЗС, бензовози та штат працівників в кількості 93 особи, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало міні НПЗ та адміністративні будівлі.

Пов`язаність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » підтверджується і тим, що ОСОБА_3 який являвся керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , на даний час є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », протягом 2012-2013 років, формують податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками фіктивності та сумнівних СГД, які задіяні у схемі заміни ТМЦ. Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фактично проводять свою основну господарську діяльність за однією адресою - АДРЕСА_1 . А за юридичною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » базує свої бензовози та проводить свою діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » директором якого являється ОСОБА_3 .

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого з OB С ОУ ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_4 , проведення відбору зразків паливо - мастильних матеріалів за адресами розташування автозаправних станцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є необхідним для визначення їх виробника.

Оскільки зразки паливо - мастильних матеріалів, що перебувають на реалізації автозаправної станції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_3 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення експертиз, то слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення зразків паливо - мастильних матеріалів, що перебувають на реалізації автозаправної станції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_3 .

Згідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором..

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя , суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження , яка подала клопотання, та особи у володінні якої знаходиться речі та документи.

Розгляд клопотання було призначено на 10.05 год. 10.02.2014 року, разом з тим в судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомляв.

Враховуючи вищевикладене суд приходить до висновку про відмову в задоволенні подання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ доречей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1