печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
28 серпня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора групи прокурорів Головної військової прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :
28 серпня 2015 року прокурор групи прокурорів Головної військової прокуратури України ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії державного підприємства «Одеський авіаційний завод» (ідентифікаційний код 07756801, м. Одеса, проспект Маршала Жукова, 32-А).

Клопотання обґрунтоване тим, що Генеральною прокуратурою України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000640, за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 209 КК України, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19 липня 2014 року.

Згідно матеріалів клопотання, вбачається, що досліджуються обставини вчинення за попередньою змовою службовими особами Державної компанії з експорту та імпорту продукції і послуг військового та спеціального призначення «Укрспецекспорт», ідентифікаційний код 21655998, (надалі ДК «Укрспецекспорт») із представником компаній «Aeropartner LLC» та «Aeropartner LLР», шляхом зловживання своїм службовим становищем, заволодіння чужим майном - державними коштами, що надходили за зовнішньоекономічними контрактами від іноземних замовників: Міністерства оборони Республіки Казахстан, компанії «Джибуті Ейрлайнз» (Республіка Джибуті), компанії «Aeroprogres Ltd» (м. Братислава, Словацька Республіка) і були комісійною платою (становили прибуток компанії).

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Згідно ч. 1 та ч. 2 ст. 40 КПК України, слідчий несе відповідальність за законність та своєчасність здійснення процесуальних дій. Слідчий уповноважений, зокрема, проводити слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії у випадках, встановлених цим Кодексом; призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом, звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Як визначено у п.5 ч.5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин, зокрема, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Згідно частин 6-8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Як зазначає прокурор, на даний час у провадженні виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності державного підприємства «Одеський авіаційний завод» (ідентифікаційний код 07756801, м. Одеса, проспект Маршала Жукова, 32-А), яке є повним правонаступником всіх майнових і немайнових прав та обов`язків державного підприємства Міністерства оборони України «Одеське авіаційно-ремонтне підприємство «Одесавіаремсервіс» (ідентифікаційний код 07756801, м. Одеса, проспект Маршала Жукова, 32-А), для дослідження питань дійсних взаємовідносин даного підприємства у 2007 - 2015 роках із ДК «Укрспецекспорт» за вказаним договором комісії, встановлення факту недоотримання кошів за вказаним договором комісії, спричинення при цьому збитків державному підприємству «Одесавіаремсервіс» та з інших питань, що стосуються зазначеного договору комісії від 06.03.2007 №USE-17.3-111-Д/К-07-77/ФД-07, у тому числі проведення зустрічної звірки із ДК «Укрспецекспорт».

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до висновку про наявність підстав для надання дозволу на проведення вищевказаної позапланової виїзної ревізії.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 40, 93, 107, 110, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора групи прокурорів Головної військової прокуратури України ОСОБА_3 на проведення ревізії задовольнити.

Надати Головній військовій прокуратурі Генеральної прокуратури України дозвіл на проведення Державною фінансовою інспекцією в Одеській області упродовж 15 робочих днів, у період з 7 вересня 2015 року по 25 вересня 2015 року включно, позапланової виїзної ревізії державного підприємства «Одеський авіаційний завод» (ідентифікаційний код 07756801, м. Одеса, проспект Маршала Жукова, 32-А), яке є повним правонаступником всіх майнових і немайнових прав та обов`язків державного підприємства Міністерства оборони України «Одеське авіаційно-ремонтне підприємство «Одесавіаремсервіс» (ідентифікаційний код 07756801, м. Одеса, проспект Маршала Жукова, 32-А), з наступних питань:

1) Чи підтверджується документально виконання державним підприємством Міністерства оборони України «Одеське авіаційно-ремонтне підприємство «Одесавіаремсервіс» (ідентифікаційний код 07756801, м. Одеса, проспект Маршала Жукова, 32-А) (надалі ДП «Одесавіаремсервіс») вимог, укладеного із Державною компанією з експорту та імпорту продукції і послуг військового та спеціального призначення «Укрспецекспорт», ідентифікаційний код 21655998, (надалі ДК «Укрспецекспорт»), договору комісії від 06.03.2007 №USE-17.3-111-Д/К-07-77/ФД-07? Які саме роботи та на яку суму за цим договором виконано?

2) Яку суму коштів, на які рахунки та від кого і з яких рахунків ДП «Одесавіаремсервіс» одержало упродовж 2007 2015 років на підставі договору комісії від 06.03.2007 №USE-17.3-111-Д/К-07-77/ФД-07?

3) Яка саме сума витрат комісіонера (ДК «Укрспецекспорт») в забезпечення виконання доручення комітента передбачалася умовами договору комісії від 06.03.2007 №USE-17.3-111-Д/К-07-77/ФД-07? Кому мав належати залишок коштів, визначених умовами договору комісії для забезпечення виконання доручення комітента?

4) На яку загальну суму витрат комісіонера в забезпечення виконання доручення комітента згідно договору комісії від 06.03.2007 №USE-17.3-111-Д/К-07-77/ФД-07 ДП «Одесавіаремсервіс» одержало звіти комісіонера за цим договором? На яку суму у цих звітах відображено витрати комісіонера (ДК «Укрспецекспорт») за консультаційні послуги за межами України?

5) В ході ревізії провести зустрічну звірку із Державною компанією з експорту та імпорту продукції і послуг військового та спеціального призначення «Укрспецекспорт», (ідентифікаційний код 21655998, м. Київ, вул. Дегтярівська, 36), під час якої встановити фактичний стан виконання і розрахунків за договором комісії від 06.03.2007 №USE-17.3-111-Д/К-07-77/ФД-07, що укладений із ДП «Одесавіаремсервіс», та обґрунтованість відображення у звітах комісіонера витрат на консультаційні послуги за межами митної території України?

6) З урахуванням встановлених фактів при наданні відповідей на попередні запитання, а також враховуючи висновки, викладені у акті ревізії від 23.02.2015 №08/21/2 окремих питань фінансово-господарської діяльності ДК «Укрспецекспорт» за період з 01.01.2003 по 01.01.2015, проведеної Державною фінансовою інспекцією України, дослідити, чи допущено при виконанні, документальному оформленні виконання та здійсненні оплати за договором комісії від 06.03.2007 №USE-17.3-111-Д/К-07-77/ФД-07 порушення вимог законодавства та які саме; чи спричинено матеріальну шкоду (збитки) ДП «Одеський авіаційний завод», яке є повним правонаступником всіх майнових і немайнових прав та обов`язків ДП «Одесавіаремсервіс», і в якому розмірі; внаслідок дій або бездіяльності яких посадових (службових осіб) допущено порушення законодавства та завдано матеріальну шкоду (збитки).

Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Одеській області (м. Одеса, вул. Канатна, 83).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1