Справа № 210/278/13- к
Провадження № 1-кс/210/1384/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"29" листопада 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області Костенко В.В.

при секретарі Панчук О.І.

за участі прокурора Алімагамедова А.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого другого відділення КР СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанта податкової міліції Ульченко С.В., погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції Алімагомедовим А.А., на проведення обшуку підприємства ТОВ «Тондо» () за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр-т. Дзержинського,38-

В С Т А Н О В И В:

«29» листопада 2013 року слідчий другого відділення кримінальних розслідувань СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндохдів у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням, погодженим прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

04.01.2013 року слідчим відділом податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне провадження за № 0000002 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Тондо" (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, службові особи ТОВ "Тондо" (), юридична адреса: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр-т. Дзержинського,38 (офіс 25), в період з 01.04.2011 року по 30.06.2012 року, порушили п.44.1 ст.44, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.9 п. 139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, та п.198.1, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI, шляхом використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ "Тондо" () суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності безпідставно занизили податок на додану вартість на суму 5 482 048,00 грн., та податок на прибуток на суму 5 749 620,00 грн., не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 11 231 668,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування для проведення податкової перевірки та судово-економічної експертизи необхідно вилучити первинні бухгалтерські документи ТОВ "Тондо" (), щодо фінансово-господарських взаємовідносинам з контрагентами ТОВ "Лугпромстройсантехмонтаж" (), ТОВ "Гарда Мет" (), ПП "А-Прайм" (), ТОВ НВО "МСК-Інвест" (), ТОВ "Карголіфт" (), ТОВ "Монолітбудмонтаж" (), ПП "Майстер Кабель" (), ТОВ "Техноніколь-Центр" (0) та інші.

Враховуючи, що первинні бухгалтерські та інші господарські документи, комп'ютерна техніка, чорнові записи та інші документи мають значення для доведення факту вчинення кримінального правопорушення і мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться можуть бути доказами в ході судового розгляду, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, з метою повного, об'єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження, необхідно провести обшук за місцем юридичного та фактичного знаходження суб'єкта господарювання ТОВ «Тондо» () за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр-т. Дзержинського,38 (офіс 25).

Зазначені документи мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, в тому числі при проведенні судово-економічної експертизи та вказаний спосіб фіксації відомостей щодо обставин вчинення вказаного кримінального провадження, проведення вказаних слідчих дій є необхідним.

Вивчивши надані матеріали кримінального провадження № 0000002 від 04.01.2013 року, вважаю клопотання слідчого таким, що підлягає задоволенню оскільки, службовими особами ТОВ «Тондо» (код 31736464) шляхом використання у фінансово-господарській діяльності суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності безпідставно занижено податок на додану вартість на суму 5 482 048,00 грн., та податок на прибуток на суму 5 749 620,00 грн., не перераховано до державного бюджету, що знаходилось в межах їх повноважень, податок на прибуток та податок на додану вартість у розмірі 11 231 668,00 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Дані, які містяться в зазначених документах можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Куруючись ст.ст. 110,160,163,164,166,369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Задовольнити клопотання та дозволити слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СВ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндохдів у Дніпропетровській області Ульченко С.В., погодженого з прокурором прокуратури Кривого Рогу радником юстиції Алімагомедовим А.А, про надання дозволу слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000002, або за дорученням слідчого в порядку ст. 40 КПК України - відповідним оперативним підрозділам ОУ Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, на проведення обшуку підприємства ТОВ «Тондо» () за адресою: Дніпропетровська обл., м. Кривий Ріг, пр-т. Дзержинського,38 (офіс 25), з метою відшукання та вилучення первинних господарських та бухгалтерських документів за період 2011-2012 р.р. Товариства з обмеженою відповідальністю «Тондо» (код 31736464), комп'ютерна техніка, чорнові записи, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під № 0000002, від 04.01.2013 року.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: В. В. Костенко