0418/7745/2012
19.11.2012 судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Подберёзный Г.А. рассмотрев представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС майора налоговой милиции ОСОБА_1, рассмотрев материалы уголовного дела № 99126621, -
В обосновании необходимости проведения выемки в представлении указывается, что ОСОБА_2, действуя умышленно, осознавая общественно-опасный характер своих противоправных действий и наступление его последствий в виде причинения вреда охраняемым законом интересам государства и допуская их наступление, в нарушение требований установленного действующим законодательством Украины порядка государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности и нарушение ст.55-1 Хозяйственного кодекса Украины, в августе 2011 года перерегистрировал субъект хозяйственной деятельности (юридическое лицо) ЧП «Нафта-Лидер»(код ЕГР 36363262) в органах государственной регистрации на свое имя с последующей передачей управления предприятием неустановленным лицам, которые не имели намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность или реализовывать полномочия, а путем использования регистрационных документов, печати, текущих счетов и других общеобязательных реквизитов ЧП «Нафта-Лидер» (код ЕГР 36363262) в январе 2012 года сформировали налоговый кредит по НДС предприятиям Днепропетровского и других регионов Украины по бестоварным операциям, что повлекло за собой непоступление в бюджет налога на добавленную стоимость на сумму 1 719 878,29 грн., т.е. причинил крупный материальный ущерб государству.
02.10.2012 года по данному факту СУ ГНС в Днепропетровской области возбуждено уголовное дело № 99126621 по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 2 УК Украины.
02.11.2012 года уголовное дело № 99126621 принято к производству СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС.
Для установления объективной истины по уголовному делу № 99126621 первостепенное значение имеют документы ЧП «Нафта-Лидер»(код ЕГР 36363262) по юридическому оформлению (открытию) счетов, документы (распечатки), содержащие сведения о расчетных банковских операциях по движению денежных средств по счётам указанного предприятия в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, времени операции, данных банков отправителей и получателей, номеров их счетов, назначения платежа, и документы, послужившие основанием для выдачи наличных денежных средств со счетов.
Изучив представление следователя, считаю, что представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку действительно для установления истины, всестороннего, полного и объективного исследования обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих источников доказательств необходимо изучить указанные в представлении следователя документы, а значит проведение выемки вызвано объективной необходимостью.
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -
П О С Т А Н О В И Л :
Представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске ГНС майора налоговой милиции ОСОБА_1 - удовлетворить.
1. Разрешить проведение выемки документов, содержащих банковскую тайну, в ПАО «АКТАБАНК»(МФО 307394), а именно:
· документов (распечатки), содержащих сведения о расчетных банковских операциях по движению денежных средств по вышеуказанному счету ЧП «Нафта-Лидер» в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, времени операции, отправителя и получателя средств, данных банков отправителей и получателей, номеров их счетов, назначения платежа в электронном виде и на бумажном носителе за период времени с момента открытия по настоящее время;
· документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств с вышеуказанного счета ЧП «Нафта-Лидер»(чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров) за период времени с момента открытия по настоящее время.
2. В случае объективных причин не выдачи оригиналов либо нотариально заверенных копий вышеуказанных документов, обязать банк предоставить надлежаще заверенные копии вышеуказанных документов.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья Г.А. Подберезный