Провадження № 1-кс/161/16/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 30 грудня 2015 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ОСОБА_4 про передачу речових доказів у кримінального провадженні №0000091 від 06.10.2015 року для знищення, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про передачу речових доказів у кримінальному провадженні №0000091 від 06.10.2015 року для знищення, без збереження зразків речових доказів.

Клопотання мотивує тим, що громадяни України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 06.10.2015 в районі прикордонного знаку № НОМЕР_1 , на напрямку Кошари (Укр.)-Собібур (РП), що на території Новоугрузької с/р Любомльського району Волинської області, з використанням транспортного засобу марки Mersedes моделі Sprinter р.н. НОМЕР_2 , здійснювали транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів в кількості 130 ящиків.
Також слідчий зазначив, що проведеним оглядом місця події від 07.10.2015 року проведено огляд транспортного засобу та території біля прикордонного знаку № НОМЕР_1 , в результаті чого виявлено та вилучено:

1) 35 000 пачок цигарок марки «Премьер»;

2) 12 500 пачок цигарок марки «Compliment 3»;

3) 10 000 пачок цигарок марки «Compliment 5»;

4) 5 500 пачок цигарок марки «Compliment 1»;

5) 1 000 пачок цигарок марки «Минск 5»;

6) 1 000 пачок цигарок марки «Минск 7»;

7) 4 сумки в яких знаходиться по 1 резиновому човні в кожній;

8) Транспортний засіб марки Mersedes моделі Sprinter з реєстраційним номером НОМЕР_2 ;

9) ключі до транспортного засобу марки Mersedes моделі Sprinter з реєстраційним номером НОМЕР_2 ;

10) свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу серії НОМЕР_3 від 03.08.2012;

Разом з тим, проведеним 19.10.2015 детальним оглядом тютюнових виробів встановлено наступне:

1) тютюнові вироби марки «Премьер», виробництва ООО «Гредненська тютюнова фабрика «НЕМАН» Республіка Білорусь, без марок акцизного податку встановленого зразка;

2) тютюнові вироби марки «Минск 5», виробництва ООО «Гредненська тютюнова фабрика «НЕМАН» Республіка Білорусь, без марок акцизного податку встановленого зразка;

3) тютюнові вироби марки «Минск 7», виробництва ООО «Гредненська тютюнова фабрика «НЕМАН» Республіка Білорусь, без марок акцизного податку встановленого зразка;

4) тютюнові вироби марки «Compliment 1», виробництва ТОВ «Львівська тютюнова фабрика» з марками акцизного податку України встановленого зразка;

5) тютюнові вироби марки «Compliment 3», виробництва ТОВ «Львівська тютюнова фабрика» з марками акцизного податку України встановленого зразка;

6) тютюнові вироби марки «Compliment 5», виробництва ТОВ «Львівська тютюнова фабрика» з марками акцизного податку України встановленого зразка;

Крім того, слідчий зазначив, що у відповідності до висновку експерта №097-12-15 від 03.12.2015 року встановлено, що надані на експертизу марки акцизного податку виготовлені державним підприємством «Поліграфічний комбінат «Україна» по виготовленню цінних паперів» і відповідають маркам акцизного податку на тютюнові вироби встановленого зразка.

Разом з тим, підакцизні товари, на які не має документів про їх походження та якість в силу Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» від 14.01.2000 підлягають вилученню з обігу.

Також слідчий зазначив, що факт відсутності документів на товарно-матеріальні цінності підтверджується показаннями ОСОБА_8 та ОСОБА_9 прикордонників ІНФОРМАЦІЯ_1 , які безпосередньо виявили автомобіль з підакцизними товарами. Крім того, указані свідки також зазначили, що вищевказаних осіб вони зупинили біля прикордонного знаку № НОМЕР_1 , що знаходиться за лінією інженерно-технічних споруд відділу прикордонної служби « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і перебування у даній місцевості потребує відповідного дозволу, якого в них не було.

Крім того, слідчий зазначив, що на даний час, вилучені в ході слідства у кримінальному провадженні №0000091 речові докази, а саме: 35 000 пачок цигарок марки «Премьер», 12 500 пачок цигарок марки «Compliment 3», 10 000 пачок цигарок марки «Compliment 5», 5 500 пачок цигарок марки «Compliment 1», 1 000 пачок цигарок марки «Минск 5», 1 000 пачок цигарок марки «Минск 7», 4 сумки в яких знаходиться по 1 резиновому човні в кожній знаходяться на відповідальному зберіганні в складських приміщеннях ТОВ «Волинь-Євробізнес» (постанова про визнання речовими доказами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення)

В зв`язку з цими обставинами, слідчий просив суд:

винести ухвалу про передачу речових доказів у кримінальному провадженні №0000091 від 06.10.2015, а саме:

1) 35 000 пачок цигарок марки «Премьер»;

2) 12 500 пачок цигарок марки «Compliment 3»;

3) 10 000 пачок цигарок марки «Compliment 5»;

4) 5 500 пачок цигарок марки «Compliment 1»;

5) 1 000 пачок цигарок марки «Минск 5»;

6) 1 000 пачок цигарок марки «Минск 7»;

для знищення, без збереження зразків речових доказів.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_4 клопотання підтримав та в обґрунтування навів доводи, аналогічно тим, що зазначені в клопотанні.
Разом з тим, прокурор ОСОБА_3 зазначив, що є підстави для задоволення клопотання слідчого.
Слідчий суддя, заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши клопотання та подані докази, встановив, що клопотання підлягає до часткового задоволення, виходячи з наступних підстав.
06.10.2015 року по факту вчинення незаконного виготовлення, зберігання, збуту або транспортування з метою збуту підакцизних товарів до ЄРДР внесені відомості про кримінальне провадження за №0000091 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 204 КК України (а.с. 24).

Слідчим суддею встановлено, що відповідно до постанови про визнання речовими доказами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення речові докази по кримінальному провадженню №0000091, а саме: 35 000 пачок цигарок марки «Премьер», 12 500 пачок цигарок марки «Compliment 3», 10 000 пачок цигарок марки «Compliment 5», 5 500 пачок цигарок марки «Compliment 1», 1 000 пачок цигарок марки «Минск 5», 1 000 пачок цигарок марки «Минск 7», 4 сумки в яких знаходиться по 1 резиновому човні в кожній знаходяться на відповідальному зберіганні в складських приміщеннях ТОВ «Волинь-Євробізнес» (а.с. 9-10).

Крім того, слідчим суддею встановлено із висновку експерта №097-12-15 від 03.12.2015 року встановлено, що надані на експертизу марки акцизного податку виготовлені державним підприємством «Поліграфічний комбінат «Україна» по виготовленню цінних паперів» і відповідають маркам акцизного податку на тютюнові вироби. Однак, підакцизні товари, на які не має документів про їх походження та якість в силу Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» від 14.01.2000 року підлягають вилученню з обігу (а.с. 13-17).

Окрім того, слідчим суддею встановлено, що ухвалою Луцького міськрайонного суду від 28.12.2015 року скасовано накладений згідно ухвали апеляційного суду Волинської області від 23 жовтня 2015 року арешт майна, а саме: на тютюнові вироби належної якості марки: «Compliment 1», «Compliment 3», «Compliment 5» та чотири гумові надувні човни, та зобов`язано слідчого з особливо важливих справах Слідчого Управління Фінансових Розслідувань ГУ ДФС у Волинській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 повернути ОСОБА_10 зазначене майно.
Відповідно п.4 ч.6 ст.100 КПК України речові докази у вигляді товарів або продукції знищуються за рішенням слідчого судді, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, неякісної продукції.
Зважаючи, що до матеріалів клопотання надані достатні дані, якими слідчий та прокурор обґрунтовує клопотання, щодо надання дозволу на знищення речових доказів у кримінальному провадженні №0000091 від 06.10.2015 року для знищення, без збереження зразків речових доказів, підлягає до часткового задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 100, 372 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про передачу речових доказів у кримінального провадженні №0000091 від 06.10.2015 року для знищення задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 дозвіл на знищення речових доказів у кримінальному провадженні №0000091 від 06.10.2015 року для знищення, без збереження зразків речових доказів, а саме:
1) 35 000 пачок цигарок марки «Премьер»;

2) 1 000 пачок цигарок марки «Минск 5»;

3) 1 000 пачок цигарок марки «Минск 7»;

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя /-/ підпис
Згідно з оригіналом
Слідчий суддя
Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1