У Х В А Л А

Справа № 569/1246/14-к

05 лютого 2014 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,
в с т а н о в и в:

Слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів фінансово-господарських операцій які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 (код - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) по взаєморозрахунках з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 , м. Біла Церква, Київської області), а саме: договорів, додатків до договорів, податкових накладних, видаткових накладних, рахунки фактури, актів прийому-передачі, платіжних доручень, щодо списання коштів з розрахункового рахунку підприємства, акти звірки, акти прийому-передачі за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року включно.
В обґрунтування клопотання зазначив, що 01.11.2013 року розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000189 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код - НОМЕР_2 ) за попередньою змовою із громадянином ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , засновник ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код - НОМЕР_3 , директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код - НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код - НОМЕР_5 ) та громадянкою ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , директор ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Проведені перевірочні заходи щодо законності здійснення діяльності гр. ОСОБА_7 , гр. ОСОБА_6 та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дали можливість частково одержати фактичні дані, які вказують на дії спрямовані на ухилення від сплати податків та надання послуг по «конвертації» та «реконвертації» грошових коштів, оскільки ці особи свою діяльність конспірують, від оточення приховують, з іншими спільниками спілкуються зашифровано із застосуванням умовностей, що не дає змоги встановити осіб причетних до вчинення злочинів, отримати достатніх доказів для повідомлення підозри у вчиненні кримінального правопорушення, притягнення даних особи до кримінальної відповідальності.
У зв`язку із вищевикладеним, та з метою здобуття відомостей щодо злочинної діяльності гр. ОСОБА_7 та гр. ОСОБА_6 у змові з службовими особами ПП « ОСОБА_5 », в ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні документів по проведених фінансово-господарських операцій між ПП « ОСОБА_5 » та ФОП ОСОБА_4 (код - НОМЕР_1 ,

АДРЕСА_1 ), а саме оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо проведення взаєморозрахунків між вказаним суб`єктом підприємницької діяльності та які мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та можуть бути використані як доказ кримінальному провадженні.
Оригінали первинних фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_4 по взаєморозрахунках з ПП « ОСОБА_5 » знаходяться за юридичною адресою місцезнаходження ФОП ОСОБА_4 : АДРЕСА_1 .

Покликаючись на викладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.
ФОП ОСОБА_4 на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів фінансово-господарських операцій які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_4 (код - НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) по взаєморозрахунках з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 , м. Біла Церква, Київської області), а саме: договорів, додатків до договорів, податкових накладних, видаткових накладних, рахунки фактури, актів прийому-передачі, платіжних доручень, щодо списання коштів з розрахункового рахунку підприємства, акти звірки, акти прийому-передачі за період з 01 січня 2011 року по 31 грудня 2013 року включно.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1