ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/8621/13-к
провадження 1кс/201/2524/2013
У Х В А Л А

23 липня 2013 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді Галічого В.М.

При секретарі Мироненко Т.О.

За участю:

Прокурора Лондарь М.В.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000013 від 07 лютого 2013 року, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:

23 липня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 07.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч. 3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Компанія Металіка () зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Арбатська, будинок 7/А, взятого на податковий облік в ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська, яке є платником податку на додану вартість, при здійсненні фінансово-господарської діяльності даного підприємства в період часу з 01.06.2011 року по 31.06.2012 року діючи умисно, в порушення вимог ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI Податкового кодексу України, шляхом відображення в документах бухгалтерського обліку і податкової звітності уявних показників фінансово-господарської діяльності від операцій з підприємством ПП Форест-Плюс () завищили суму податкового кредиту в сумі 2 850 000 грн., який був використаний в подальшому у фінансово-господарській діяльності підприємства, тобто шляхом заниження об'єкту оподаткування умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 2 850 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджет держави в термін до 31.06.2012 року грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в ході досудового розслідування було встановлено, що особи зазначені як в установчих, реєстраційних, фінансових та бухгалтерських документах підприємства ПП Форест-Плюс () ніякої фінансово-господарської діяльності не здійснювали.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ПП Форест-Плюс () мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на підставних осіб, у тому числі ПП Форест-Плюс () здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, в тому числі ПП Форест-Плюс (код ЄРДПОУ 32387795), невстановлені особи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг, після чого дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності, в тому числі ПП Компанія Металіка () для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, та ухилення від сплати податків.

В даний час слідством встановлено, що посадові особи ПП Компанія Металіка () здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунку №3019 відкритого у Дніпропетровській філії Акціонерного товариства Український інноваційний банк (АТ Укрінбанк ДФ - м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 5, МФО: 305590).

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на відкритий рахунок №3019 підприємства ПП Компанія Металіка () в Дніпропетровській філії Акціонерного товариства Український інноваційний банк (АТ Укрінбанк ДФ - м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 5, МФО: 305590).

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза закриття та списання коштів з даного рахунку, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників АТ Укрінбанк ДФ.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення обєктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків ПП Компанія Металіка та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахунку №3019 ПП Компанія Металіка () відкритих у Дніпропетровській філії Акціонерного товариства Український інноваційний банк (АТ Укрінбанк ДФ - м. Дніпропетровськ, вул. Миронова, 5, МФО: 305590) у розмірі відшкодування завданих збитків, а саме 2 732 399 грн., за винятком видаткових операцій повязаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обовязкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообовязкове державне пенсійне страхування, та видатків повязаних з виплатою заробітної плати.

Зобовязати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунку №3019 ПП Компанія Металіка () із зазначенням часу, та дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобовязати посадових осіб АТ Укрінбанк ДФ направити до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.. Сімферопольська, 17-а, виписку (довідку) із зазначенням на рахунку №3019 ПП Компанія Металіка () в АТ Укрінбанк ДФ залишку грошових коштів на момент предявлення постанови суду, та невідкладно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Слідчий суддя В.М. Галічий