Провадження № 1-кс/369/2835/15
УХВАЛА
Іменем України
13.11.2015 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю ст. слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », по рахунку, який належить ПП « ОСОБА_4 » по кримінальному провадженні за №0000034 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до документів, по кримінальному провадженні по кримінальному провадженню за №0000034 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Своє клопотання старший слідчий мотивує тим, що у СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 22.10.2015 за фактом ухилення від сплати податків, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Згідно акту ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області №166/22-04/38374949 від 27.05.2015 року документальної позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_6 » встановлено порушення п. 198.2, п.198.3 ст, 198.6, п. 200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України, в результаті чого підприємством занижено податок на додану вартість у розмірі 1 310 240 грн., та п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.138.1 п.п. 138.5.1 п. 138.5 ст. 138 Податкового Кодексу України, в результаті чого занижено податок на прибуток на загальну суму 1 179 216 грн.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2014 року ухилились від сплати податків шляхом створення документальної видимості проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 2 489 456 гривень.
Під час досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » відкрито рахунки № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_1 ), через яке підприємство здійснювало фінансово-господарські розрахунки.
В ході досудового розслідування виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ПП « ОСОБА_6 » щодо фінансово-господарських розрахунків із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичної справи ПП « ОСОБА_6 » в якій містяться зразки почерку та підпису службових осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, як порівняльні матеріали. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.
За таких обставин, та беручи до уваги те, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ) знаходяться документи про відкриття рахунку, відомості про рух грошових коштів, документи кредитної справи, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідуваная, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю, тому просили надати старшому слідчому другого відділу СУ ФР ДПІ у Києво- Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 , АДРЕСА_1 ), які належать ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та надати можливість їх вилучити у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ), а саме: рух грошових коштів на електронному носії інформації (або в паперовому вигляді) з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам № НОМЕР_4 та .№ НОМЕР_5 , що належать ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ), за період з 01.01.2014 р, по 01.11.2015 р.; документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ПП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_6 ), а саме: документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку; договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення; виписок з номерами телефонів з яких проходило з`єднання системи «Банк- Клієнт» з комп`ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.
З огляду на те, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити оригінали документів, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні ст. слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, приходжу до переконання, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки ст. слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані у ньому документи самі по собі або в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають важливе значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », по рахунку, який належить ПП « ОСОБА_4 » по кримінальному провадженні за №0000034 від 22.10.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,-

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1