Справа №712/7489/13-к
Провадження №1 кс/712/2798/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

місто Черкаси 19 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000051, старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 29.11.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що директор та головний бухгалтер ТОВ Терапостаченерго () ОСОБА_3 протягом періоду часу з 01.04.2010 по 31.10.2012 відобразив в бухгалтерському та податковому обліках товариства операції з придбання паливно-мастильних матеріалів у субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Грандторг (), ТОВ Леда-Ком (), ТОВ Блек Оіл(), ТОВ Спецагроресурс(), ПП Черкаситогрсфера(), ПП Дніпротара (код 31076132) та ПП Інтерторгстрой (код 36157692), в наслідок чого завищив податковий кредит та занизив податок на додану вартість, який підлягає сплаті до бюджету в загальній сумі 2 559 270 грн., та занизив податок на прибуток на суму 2 534 783 грн., а всього на загальну суму 5 094 053 грн.

05.02.2013 року на підставі ухвали слідчого-судді Соснівського районного суду м. Черкаси було проведено обшук в офісному приміщенні ТОВ Терапостаченерго. Під час обшуку директор ТОВ Терапостаченерго ОСОБА_3 повідомив, що документи підтверджуючі проведення господарських взаємовідносин ТОВ Терапостаченерго з ТОВ Грандторг, ТОВ Леда-Ком, ТОВ Блек Оіл, ТОВ Спецагроресурс, ПП Черкаситогрсфера, ПП Дніпротара та ПП Інтерторгстрой були ним втрачені.

27.05.2013 на адресу СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області надійшов лист від директора ТОВ Терапостаченерго. В даному листі директор ТОВ Терапостаченерго ОСОБА_3 повідомив, що 15.05.2013 вищевказані документи були передані до офісного приміщення ТОВ Терапостаченерго невідомими особами.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Терапостаченерго з ТОВ Грандторг, ТОВ Леда-Ком, ТОВ Блек Оіл, ТОВ Спецагроресурс, ПП Черкаситогрсфера, ПП Дніпротара та ПП Інтерторгстрой виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, укладених ТОВ Терапостаченерго з ТОВ Грандторг, ТОВ Леда-Ком, ТОВ Блек Оіл, ТОВ Спецагроресурс, ПП Черкаситогрсфера, ПП Дніпротара та ПП Інтерторгстрой за період з 01.04.2010 року по 31.12.2010 року.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ Терапостаченерго підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Грандторг, ТОВ Леда-Ком, ТОВ Блек Оіл, ТОВ Спецагроресурс, ПП Черкаситогрсфера, ПП Дніпротара та ПП Інтерторгстрой за період з 01.04.2010 року по 31.12.2010 року, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ Терапостаченерго, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ Терапостаченерго підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Грандторг, ТОВ Леда-Ком, ТОВ Блек Оіл, ТОВ Спецагроресурс, ПП Черкаситогрсфера, ПП Дніпротара та ПП Інтерторгстрой за період з 01.04.2010 року по 31.12.2010 року, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ Терапостаченерго.

Виконання даної ухвали доручити старшому слідчому СУ ДПС у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1

Строк дії даної ухвали становить один місяць з моменту її прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий