Провадження № 4/1806/720/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.10.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Сум Князєв В.Б., розглянувши подання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1, погоджене з заступником прокурора Сумської області Муравенко О.Ю., про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по кримінальній справі № 12290901, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого відділу ДПС у Сумській області перебуває кримінальна справа № 12290901, порушена відносно ОСОБА_2 за фактами ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та службового підроблення за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України, та відносно невстановлених осіб за фактами підроблення та використання невстановленими особами завідомо підроблених документів від імені ТОВ «Веріт» за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 358 та ч. 4 ст. 358 КК України. Слідчий своє подання мотивує тим, що в 2010 році ТОВ «Суми-Укртех» здійснювалась господарська діяльність з придбання у фізичних та юридичних осіб брухту чорних та кольорових металів, які у подальшому реалізовувались реально діючим субєктам підприємницької діяльності України. У звязку з реалізацією товарно-матеріальних цінностей у ТОВ «Суми-Укртех» виникали податкові зобовязання по сплаті до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість, при цьому у службових осіб цього підприємства не було необхідних документів, які б підтверджували фактичні валові витрати та право на податковий кредит при придбанні ТМЦ. Маючи намір на ухилення від сплати податків, з метою завищення валових витрат та податкового кредиту директор ТОВ «Суми-Укртех» ОСОБА_2 неодноразово підробив та використав завідомо підроблені документи: договори, податкові накладні, видаткові накладні та інші документи про придбання на протязі 2010 року ТОВ «Суми-Укртех» металобрухту у ПП «Веріт» (код ЄДРПОУ- 34450156, м. Луганськ). Підроблені документи ПП «Веріт» директором ТОВ «Суми-Укртех» ОСОБА_2 незаконно використані в бухгалтерському обліку підприємства та протиправно враховані при складанні податкових декларацій з податку на прибуток та ПДВ, в яких ним безпідставно завищено валові витрати і податковий кредит та занижено чисту суму зобов`язань з податку на прибуток та ПДВ на загальну суму 4 млн. 443 тис. 475 грн., яка є особливо великим розміром. 07.09.2012 р. з УБОЗ УМВСУ в Сумській області до слідчого відділу ДПС у Сумській області надійшла інформація, що ТОВ «Суми-Укртех» перераховувало грошові кошти на розрахункові рахунки ТОВ «Техкомресурси» () № 2001, № 2001, які відкриті в ПАТ «Укрінбанк» м. Київ, за нібито виконані послуги по постачанню металобрухту. В подальшому вказані кошти були проконвертовані з безготівкової форми в готівкову і повернуті посадовим особам ТОВ «Суми-Укртех» для закупівлі металобрухту у населення. В звязку з вищевикладеним слідчий звернувся до Ковпаківського районного суду м. Сум з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, в приміщеннях ПАТ «Укрінбанк», м. Київ (МФО 300142), по розрахунковому рахунку № 2001, відкритому ТОВ «Техкомресурси» () за період з 19.11.2010 р. по 01.09.2012 р. та виїмки документів щодо відкриття та використання рахунку (заяв, наказів, договорів, карток зі зразками підпису та печатки, тощо).

Подання про проведення обшуку погоджене з прокурором.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки отримання вказаних в поданні відомостей необхідно для повного та всебічного встановлення обставин справи.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, в приміщеннях ПАТ «Укрінбанк», м. Київ (МФО 300142), а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме:

- документів, які були надані ТОВ «Техкомресурси» () до ПАТ «Укрінбанк», м. Київ (МФО 300142) для відкриття розрахункових рахунків № 2001, № 2001, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Техкомресурси»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Техкомресурси», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Техкомресурси», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам № 2001, № 2001 ТОВ «Техкомресурси» за період з 19.11.2010 р. по 01.09.2012 р.;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «Техкомресурси»;

- чеків про зняття готівки за період з 19.11.2010 р. по 01.09.2012 р.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.Б. Князєв