печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, погодженим прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії "Оздоровчий комплекс "Семидвір"я" ДП НЕК «Укренерго».

Зі змісту та матеріалів клопотання, Генеральною прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000258 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2014, за фактом розкрадання службовими особами ДП НЕК «Укренерго» державних коштів шляхом організації закупівель товарів, робіт та послуг у підконтрольних підприємств за значно завищеними цінами, чим спричинили збитки державі на суму понад 250 млн. гривень, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч.5 ст.191 КК України.

Установлено, що внаслідок впливу вищих посадових осіб Держави та їх оточення, протягом 2010-2014 років керівниками ДП НЕК «Укренерго» та керівниками відокремленого підрозділу "Оздоровчий комплекс "Семидвір"я" ДП НЕК «Укренерго» вчинено розкрадання державних коштів, шляхом організації закупівель товарів, робіт та послуг у підконтрольних підприємств за значно завищеними цінами. Також установлено, що після проведення конкурсних торгів договори на поставку товарів, виконання робіт або надання послуг підписувались керівниками відповідних філій ДП НЕК «Укренерго», а подальший контроль за виконанням умов договору, оплату та інше здійснювала відповідна філія.

Слідчий вказує, що для забезпечення розслідування під час кримінального провадження виникла необхідність у проведені позапланової виїзної документальної ревізії фінансово господарської діяльності відокремлених підрозділів ДП НЕК «Укренерго».

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, уточнив період проведення ревізії з 05.06.2014 по 26.06.2014, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно з ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Вважаю, що для забезпечення розслідування в кримінальному провадженні та збирання доказів, встановлення достовірного розміру ймовірної шкоди, завданої державі кримінальними правопорушеннями, слід перевірити законність фінансово господарської діяльності філії ДП НЕК «Укренерго» за період з 01.06.2010 по 01.05.2014, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 КПК України, ст.ст. 5, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого Головного слідчого управління ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії "Оздоровчий комплекс "Семидвір"я" ДП НЕК «Укренерго» (), за період з 01.06.2010 по 01.05.2014, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції України.

Визначити термін проведення ревізії з 05.06.2014 по 26.06.2014 включно.

На вирішення інспекторам Державної фінансової інспекції України поставити наступні запитання:

· чи відповідають фактичній діяльності філії "Оздоровчий комплекс "Семидвір"я" ДП НЕК «Укренерго» види її діяльності передбачені Статутом, законодавством та отриманими дозвільними документами?

· чи відповідають вимогам закону фінансові плани філії "Оздоровчий комплекс "Семидвір"я" ДП НЕК «Укренерго» та стан їх виконання?

· чи в повному обсязі, достовірно та правильно відображені доходи від усіх видів діяльності філії "Оздоровчий комплекс "Семидвір"я" ДП НЕК «Укренерго»?

· чи з дотриманням чинного законодавства проведені безготівкові та готівкові операції у національній та іноземній валюті?

· чи відповідає вимогам закону здійснення та достовірність відображення витрат?

· чи відповідає вимогам закону відображення дебіторської та кредиторської заборгованості, стан претензійно-позовної роботи?

· чи з дотриманням діючого законодавства здійснені державні закупівлі за вказаний період?

· чи відповідає вимог закону стан збереження державного майна, використання оборотних та необоротних активів?

· чи з дотримання законодавства отримані та використані бюджетні кошти?

· які фінансові результати та власний капітал?

· який стан бухгалтерського обліку та достовірність фінансової звітності?

· чи маються порушення в діях посадових осіб філії "Оздоровчий комплекс "Семидвір"я" ДП НЕК «Укренерго»?

· який розмір та вид завданої шкоди державним інтересам, та інтересам фізичних та юридичних осіб?

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/13788/14-к

Примірник 2 слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1