У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.10.2013 Справа №607/18031/13-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Гніданик А.Р. в залі суду у м. Тернополі, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу в рамках кримінального провадження за № 0000034 від 06.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням з старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий Шевчук С.М. клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ПАТ ФідоКомБанк в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Заслухавши думку старшого слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТзОВ Мі Стар () за період діяльності підприємства з 09.10.2009 року по 30.06.2012 року занизили податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 7 965 412 грн., занизили податок на прибуток, що підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 3 150 628 грн., всього податків на загальну суму 11 116 040 грн.

Дані порушення податкового законодавства відображені в акті Тернопільської ОДПІ Тернопільської області ДПС від 06.02.2013р. №1245/22-10/36688284 Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТзОВ Мі Стар, код за з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 09.10.2009 р. по 30.06.2012 р..

06.03.2013 року розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000034 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТзОВ Мі Стар за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом вищевказаного періоду ТзОВ Мі Стар проводило операції та розрахунки з ТзОВ Чех Копі (, Київська область, м. Васильків, вул. Соборна, 43/2).

Відповідно до бази даних Головного управління Міндоходів у Тернопільській області АІС Податки, в ПАТ "ФідоКомБанк", (МФО 380009, м. Київ, вул. Польова, 24Д) знаходяться відомості про рухи коштів по рахунках:

- 4846 (валюта українська гривня);

- 5008 (валюта українська гривня);

- 260095529 (валюта українська гривня);

що належать ТзОВ Чех Копі, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб товариства, та інші документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.ст.60-62 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи-субєкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ТзОВ Чех Копі, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, на даний час отримати відомості в інший спосіб не вдається можливим, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, ст.ст.60-62 Закону України Про банки та банківську діяльність,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ "ФідоКомБанк", (МФО 380009, м. Київ, вул. Польова, 24Д) та можливість їх вилучити, а саме:

1. Інформацію про рухи коштів по рахунках:

- 4846 (валюта українська гривня);

- 5008 (валюта українська гривня);

- 260095529 (валюта українська гривня);

що належать ТзОВ Чех Копі () за період з 09.10.2009 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 30.06.2012 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ);

2. Оригіналів (при відсутності - їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів ТзОВ Чех Копі.

3. Оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ТзОВ Чех Копі, (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; та інші);

4. Оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи Клієнт-банк (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи Клієнт-Банк; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою Клієнт-Банк, та інші), а також протоколи системи Клієнт-Банк в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя П.П.Гуменний