ПЕТРИКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа № 187/1240/15-к
1-кс/0187/288/15
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" вересня 2015 р. смт. Петриківка

Слідчий суддя Петриківського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора прокуратури Магдалинівського району ОСОБА_3 , розглянув клопотання слідчого СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області у кримінальному провадженні № 0000402 від 07.07.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, погоджене з прокурором про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «АЯКС» Державною інспекцією сільського господарства в Дніпропетровській області.

Перевірив надані матеріали клопотання та заслухавши думку прокурора
В С Т А Н О В И В:
Згідно з клопотанням, органами досудового слідства здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № ,0000402 від 07.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що в період з 10.07.2014 р. по 01.05.2015 р в с. Личкове, Магдалинівського району, Дніпропетровської області, службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Аякс» зловживаючи своїм службовим становищем, здійснили розтрату майна ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України», а саме зерна, кукурудзи та пшениці, різної класності, чим завдали збитку державі у великих розмірах в особі ПАД ДПЗКУ. Дане правопорушення було виявлено при здійснені перевірки працівниками правоохоронних та контролюючих органів на підставі доручення Прем`єр-міністра України ОСОБА_4 від 23.04.2015 р. за № 17507/0/1-15, за результатами якої було складено «Акт перевірки наявності умов зберігання зерна закупленого до ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» та відповідності його кількісним та якісним показникам» від 12.06.2015.

В ході даної перевірки було встановлено, що між ТОВ «Аякс» та ПАТ ДПЗКУ було укладено Договір № 8 складського зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки від 10.07.2014 р. згідно якого, а саме специфікації № 1 до договору, специфікації № 2, додаткової угоди № 1, на зерновому складі ТОВ «Аякс», станом на 12.06.2015 р. зберігається зерно в розрізі культур: кукурудза 3 класу, пшениця 2 класу групи А; пшениця 3 класу групи А; ячмінь 3 класу.

Частиною 1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік га фінансову звітність в Україні» передбачено, що підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, що фіксують факт здійснення господарської операції. Первинні документи повинні бути складені під час здійснення господарської операції, а якщо це неможливо - безпосередньо після її закінчення.

Первинний документ документ, який містить відомості про господарську операцію та підтверджує її здійснення, тобто акт розрахунок являється первинним документом, а згідно матеріалів перевірки, то деякі Акти розрахунки, результатів операцій з зерном, складені відповідно до договору Договір № 8 складською зберігання зернових. зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки від 10.07.2014 укладеного між ТОВ «Аякс» та ПАТ ДПЗКУ складені в односторонньому порядку, а саме ТОВ «Аякс», в зв`язку з чим ТОВ «Аякс» без погодження, самовільно здійснено розрахунок природнього убутку зерна ПАТ ДПЗКУ, яке зберігалось в силосах ТОВ «Аякс», та безпідставно знято його маса, в зв`язку з чим виникла відповідна кількість відхилень зерна на загальну масу 193019 кг.

Товариство з обмеженою відповідальністю «АЯКС», являється юридичною особою, яка зареєстрована в установленому порядку, відповідно до довідки АА № 533548 з єдиного Державного реєстру підприємств та організацій України має ідентифікаційний код № 30198309, а відповідно до сертифікату відповідності послуг із зберігання зерна та продуктів його переробки № 6536, розташоване в м. Дніпропетровськ, пров. Піонерський, 12, має зерносховища, які розташовані в с. Личкове, Магдалинівського району, по вул. Привокзальній, 3, Дніпропетровської області, та послуги із зберігання зерна та продуктів його переробки відповідають правилам і стандартам, нормативно-правовим актам зберігання зерна і продуктів його переробки на зерновому складі.

Відповідно до затвердженого Указом Президента України від 13 квітня 201 1 року N 459/2011 Положення про Державну інспекцію сільського господарства України, то Держсільгоспінспекція України та її посадові особи в межах своїх повноважень мають право» складати акти перевірок, протоколи про адміністративні правопорушення та розглядати відповідно до законодавства справи про адміністративні правопорушення, давати обов`язкові для виконання приписи (розпорядження), а також подавати в установленому законодавством порядку до відповідних органів матеріали перевірок для притягнення винних осіб до відповідальності.

Слідчий посилаючись на необхідність перевірки відповідної наявності, умов зберігання зернових культур, що придбані за рахунок державною бюджету ПАТ ДПЗКУ. Для вирішення зазначеного питання необхідні спеціальні знання, а також те, що результати перевірки матимуть суттєве значення для вирішення питання відповідальності у кримінальному провадженні. Враховуючи те, що в разі будь-якого зволікання з не проведення необхідної для кримінального провадження перевірки, будуть створені можливості для уникнення відповідними особами від відповідальності, зазначає, що виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної перевірки ТОВ «АЯКС» та просить суд надати дозвіл на проведення позапланової виїзної перевірки терміном на 15 робочих днів ТОВ «АЯКС» за період діяльності з 01.01.2013 по 30.06.2015, проведення якої доручній Державній інспекції сільського господарства в Дніпропетровській області.

Прокурор в судовому засіданні просить задовольнити подане до суду клопотання. Зазначив, що необхідно провести перевірку діяльності ТОВ «АЯКС» починаючи з 01.01.2013 оскільки досудовим слідством встановлено факти укладення між ТОВ «Аякс» та ПАТ ДПЗКУ Договору № 18 від 16.07.2013. Вважає за доцільне перевірку провести з 15 вересня 2015 року.

Заслухавши думку прокурора та вивчивши матеріали, долучені до клопотання, суд вважає можливим задовольнити дане клопотання з наступних підстав.

Згідно наданого до суду витягу з кримінального провадження від 07.07.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № ,0000402 внесено відомості про кримінальне правопорушення, за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Судом встановлено наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, про що свідчать матеріали кримінального провадження: витяг з ЄРДР, Договір № 8 складського зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки від 10.07.2014, Акт перевірки наявності умов зберігання зерна закупленого до ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» та відповідності його кількісним та якісним показникам від 12.06.2015 та акти-розрахунків і реєстр актів-розрахунків на операції з зерном.

Так 10.07.2014 між ТОВ «Аякс» та ПАТ ДПЗКУ було укладено Договір № 8 складського зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки.

Відповідно до Акту перевірки наявності умов зберігання зерна закупленого до ПАТ «Державна продовольчо-зернова корпорація України» та відповідності його кількісним та якісним показникам від 12.06.2015, яка проведена працівниками правоохоронних та контролюючих органів на підставі доручення Прем`єр-міністра України ОСОБА_4 від 23.04.2015 р. за № 17507/0/1-15 встановлено відхилення в кількості зерна.

Згідно долучених актів-розрахунків та реєстру актів-розрахунків на операції з зерном між ТОВ «Аякс» та ПАТ ДПЗКУ було укладено Договір № 18 складського зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки від 16.07.2013.

Отже, суд вважає обґрунтованим проведення перевірки діяльності ТОВ «АЯКС» за період з 01.01.2013 по 30.06.2015, оскільки вказаний проміжок часу не виходять за межі події, яка є предметом досудового слідства в даному кримінальному провадженні, що витікає з відомостей внесених до ЄРДР та обставин, встановлених досудовим слідством.

Додані до клопотання матеріали свідчать про те, що Товариство з обмеженою відповідальністю «АЯКС», являється юридичною особою, яка зареєстрована в установленому порядку, відповідно до довідки АА № 533548 з єдиного Державного реєстру підприємств та організацій України має ідентифікаційний код № 30198309, а відповідно до сертифікату відповідності послуг із зберігання зерна та продуктів його переробки № 6536, розташоване в м. Дніпропетровськ, пров. Піонерський, 12, має зерносховища, які розташовані в с. Личкове, Магдалинівського району, по вул. Привокзальній, 3, Дніпропетровської області, та послуги із зберігання зерна та продуктів його переробки відповідають правилам і стандартам, нормативно-правовим актам зберігання зерна і продуктів його переробки на зерновому складі.

Згідно Положення про Державну інспекцію сільського господарства України положення, затвердженого Указом Президента України від 13 квітня 201 1 року N 459/2011, Державна інспекція сільського господарства України (Держсільгоспінспекція України) є центральним органом виконавчої влади, діяльність якого спрямовується і координується Кабінетом Міністрів України через Міністра аграрної політики та продовольства України (далі - Міністр), входить до системи органів виконавчої влади і забезпечує реалізацію державної політики у сфері нагляду (контролю) в агропромисловому комплексі.
Основними завданнями Держсільгоспінспекції України є, крім іншого, веденням кількісно-якісного обліку зерна та продуктів його переробки на хлібоприймальних і зернопереробних підприємствах незалежно від форми власності та господарювання, веденням реєстру складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання.
При цьому Держсільгоспінспекція України та її посадові особи в межах своїх повноважень мають право складати акти перевірок, протоколи про адміністративні правопорушення та розглядати відповідно до законодавства справи про адміністративні правопорушення, давати обов`язкові для виконання приписи (розпорядження), а також подавати в установленому законодавством порядку до відповідних органів матеріали перевірок для притягнення винних осіб до відповідальності.

Питання повноважень, щодо надання дозволу для проведення перевірок державними інспекціями, на даний час регулюється положеннями Постанови Кабінету міністрів від 13.08.2014 № 408 про «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами», яка визначає, що у зв`язку із запровадженням статтею 31 Закону України "Про Державний бюджет України на 2014 рік" обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами Кабінет Міністрів України, дозвіл на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб-підприємців державними інспекціями та іншими контролюючими органами здійснюється шляхом прийняття відповідного розпорядження КМУ, а також у разі коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.

Стаття 2 КПК України визначає, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно ст. 92 КПК України, обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Враховуючи характер обставин, що підлягаю перевірці органами досудового слідства в кримінальному провадженні № 0000402 та зазначені в витягу з ЄРДР, як попередня правова кваліфікація і фабула правопорушення суд вважає, обґрунтованою вимогу слідчого, погоджену з прокурором, та доцільним проведення позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «АЯКС» Державною інспекцією сільського господарства в Дніпропетровській області, протягом 15 робочих днів, з питань віднесених до її компетенції чинним законодавством України, а результати отримані в ході проведення такої перевірки можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у розслідуваному кримінальному провадженні, забезпечить реальне виконання завдання досудового слідства та не вбачається можливості належного встановлення таких обставин іншим шляхом.

Керуючись положеннями Постанови Кабінету міністрів від 13.08.2014 № 408 про «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами», Положення про Державну інспекцію сільського господарства України положення, затвердженого Указом Президента України від 13 квітня 201 1 року N 459/2011 та ст.ст. 2, 40, 91-92, 309 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 0000402 від 07.07.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, погоджене з прокурором, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «АЯКС» Державною інспекцією сільського господарства в Дніпропетровській області, задовольнити.

Надати дозвіл Державній інспекції сільського господарства в Дніпропетровській області провести протягом 15 робочих днів, починаючи з 15 вересня 2015 року, позапланову виїзну перевірку Товариства з обмеженою відповідальністю «АЯКС», ідентифікаційний код № 30198309, яке проводить свою діяльність у наданні послуг із зберіганням зерна та продуктів його переробки в с. Личкове, Магдалинівського району, по вул. Привокзальна, 3. Дніпропетровської області за період діяльності з 01.01.2013 по 30.06.2015.
Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1