УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2015 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участі слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ «Дельфін» (, м. Вінниця, вул. Академіка Ющенка, 16), щодо проведення робіт, у травні 2015 року, з реконструкції каналізаційної насосної станції № 12, в м. Вінниця, по вул. Ватутіна, -
в с т а н о в и в :
24.11.2015, до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_4 , звернувся слідчий СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ «Дельфін» (, м. Вінниця, вул. Академіка Ющенка, 16), щодо проведення робіт, у травні 2015 року, з реконструкції каналізаційної насосної станції № 12, в м. Вінниця, по вул. Ватутіна, мотивуючи свої вимоги тим, що ним провадиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000407 від 28.10.2015, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, в ході розслідування якого постала необхідність у зібранні доказів, зокрема через призначення та проведення перевірки.
В ході розгляду з матеріалів клопотання встановлено, що службові особи КП «Вінницяоблводоканал» (код ЄДРПОУ 0339012, м. Вінниця, вул. Київська, 173) за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Дельфін» () у травні 2015 року, використовуючи завідомо підроблені документи щодо проведення робіт з реконструкції каналізаційної насосної станції № 12 по вул. Ватутіна у м. Вінниці, вчинили розтрату бюджетних коштів на суму 286 200 грн, спричинивши таким чином державі матеріальної шкоди на вказану суму.
Установлено, що 19.05.2015 року між комунальним підприємством «Вінницяоблводоканал» (далі по тексту - Замовник) та ТОВ «Дельфін» в особі директора ОСОБА_5 (далі по тексту - Підрядник) укладено договір №37, згідно якого Підрядник взяв на себе зобов`язання виконати роботи по реконструкції каналізаційної насосної станції (далі по тексту - КНС) номер 12 по вул. Ватутіна, вартістю 286 200,00 грн.
28.05.2015 року Замовник перерахував Підряднику аванс в сумі 85860,00 грн., а в подальшому на підставі підписаних керівниками Замовника та Підрядника акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2015, акту №1 вартості устаткування, що додається до акту, довідки про вартість виконаних робіт за серпень 2015 року, перераховано на банківських рахунок ТОВ «Дельфін» залишок бюджетних коштів в розмірі 200 340 грн., в якості повного розрахунку за виконані роботи по реконструкції КНС.
Разом з цим установлено, що ТОВ «Дельфін» роботи згідно акта №1 фактично не виконувало, устаткування (насоси WILO FA для відкачки стічних вод) на КНС не поставлено та їх монтаж не здійснювало.
В ході розслідування кримінального провадження допитані працівники КП «Вінницяоблводоканал», які повідомили, що силами комунального підприємства на КНС № 12 було демонтовано старий насос радянського виробництва та встановлено нові марки WILO FA 08 64Е (для відкачки стічних вод). На КНС було проведено заміну одного насосу та не введено його в експлуатацію, оскільки на станції відсутній сучасний пульт управління. Про проведення будівельних робіт з реконструкції каналізаційної насосної станції ТОВ «Дельфін» їм нічого не відомо, оскільки зазначені роботи проводилися працівниками КП «Вінницяоблводоканал», що підтверджується відповідними записами у журналі прийому-здачі зміни, який ведеться на вказаній КНС.
06.11.2015 року на КНС № 12 було проведено огляд, в ході якого установлено, що на КНС № 12 встановлено три насоси для відкачки стічних вод, два з яких марки «Wilo Fa», а один радянського виробництва. Із зазначених насосів марки «Wilo Fa» починаючи з 03.11.2015 року працює лише один. Інший насос марки «Wilo Fa» встановлений 05.11.2015 року працівниками КП «Вінницяоблводоканал», однак в експлуатацію не введений, оскільки не підключений до пульта управління. Зазначені насоси встановлювались працівників КП «Вінницяоблводоканал», що підтверджується відповідними записами у журналі прийому-здачі зміни, який на момент огляду знаходився у диспетчерській КНС № 12.
Для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, кваліфікації вчиненого діяння, під час досудового розслідування виникла необхідність у перевірці дотримання ТОВ «Дельфін» податкового та валютного законодавства при здійсненні у 2015 році фінансово-господарської діяльності з КП «Вінницяоблводоканал», тому слідчий просить суд клопотання задовольнити з підстав викладених у ньому та надати дозвіл на проведення позапланової перевірки.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.
Дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Стаття 2 КПК України передбачає, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Відповідно до ст. 78 ПК України, визначено підстави для проведення документальної позапланової перевірки.
Відповідно до ст. 82.2 ПК України, тривалість перевірок, визначених у статті 78 цього Кодексу (крім перевірок, що проводяться за наявності обставин, визначених у підпункті 78.1.8 пункту 78.1 статті 78 цього Кодексу, тривалість яких встановлена у статті 200цього Кодексу), не повинна перевищувати 15 робочих днів для великих платників податків, щодо суб`єктів малого підприємництва - 5 робочих днів, для фізичних осіб - підприємців, які не мають найманих працівників, за наявності умов, визначених в абзацах третьому - восьмому цього пункту, - 3 робочі дні, інших платників податків - 10 робочих днів.
З огляду на вищенаведене, приймаючи до уваги характер та особливості вчиненого кримінального правопорушення, з метою повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, в передбаченні кримінально процесуальним законодавством строки, належного зібрання доказів про обставини вчинення кримінального правопорушення, встановлення істини та подальшого прийняття законного процесуального рішення, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та доведеним, а тому підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 9, 40 КПК України, ст. 78, 82 Податкового кодексу України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 задовольнити.
Призначити позапланову виїзну перевірку ТОВ «Дельфін» (, м. Вінниця, вул. Академіка Ющенка, 16), щодо законності проведення фінансово господарських операцій із КП «Вінницяоблводоканал», у травні 2015 року, з реконструкції каналізаційної насосної станції № 12, в м. Вінниця, по вул. Ватутіна.
Надати дозвіл співробітникам ГУ ДФС у Вінницькій області на проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ «Дельфін» (, м. Вінниця, вул. Академіка Ющенка, 16), щодо законності проведення фінансово господарських операцій із КП «Вінницяоблводоканал», у травні 2015 року, з реконструкції каналізаційної насосної станції № 12, в м. Вінниця, по вул. Ватутіна.
Встановити строк проведення перевірки протягом п`яти робочих днів, починаючи з 07.12.2015.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя