Справа №295/5472/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.04.2015 року м. Житомир
23 квітня 2015 року слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до клопотання матеріали, яке винесене слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 ,

в с т а н о в и в:
слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 за погодженням з процесуальним керівником у справі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000006 від 20 січня 2015 року з посиланням на те, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » (код СДР НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), внаслідок безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДР НОМЕР_2 , м. Одеса), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДР НОМЕР_3 , м. Одеса), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код СДР НОМЕР_4 , м. Одеса), за 2014 рік, ухилились від сплати податків на загальну суму понад 3 млн. грн.Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сформувало «ризиковий» податковий кредит від підприємства яке має ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) відкрито у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_6 ) банківський рахунок № НОМЕР_7 (українська гривня).

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_6 ), наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), а саме:обліково - реєстраційні справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі ЕХЕL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»;договору на обслуговування системи «клієнт-банк»;акту про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію;документів, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк»;документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;платіжних доручень на перерахування грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;чеків та корінців чеків на отримання готівки по банківському рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час; інформацію щодо ІР-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по банківському рахунку №: НОМЕР_7 (українська гривня), відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ІSР (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

У судовому засіданні учасник судового провадження підтримав дане клопотання й просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та. у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 20 січня 2015 року внесено відомості про злочин, передбачений ч. 3 ст 212 КК України (№000006).

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та у клопотанні доведено наявність достатніх підстав, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення зазначених у клопотанні документів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », оскільки слідчим не доведено необхідності їх вилучення. Крім того, у відповідності до ч 1 ст. 159 КПК України, слідчий не позбавлений можливості робити копії з документів до яких він просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного та керуючись ст.сг. 159, 160. 162, 163, 164, 166, п. 10 ч І ст 309 КПК України

у х в а л и в:
клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС в Житомирській області ОСОБА_7 , та особам, що будуть діяти за його дорученням право тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_6 ), наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня), який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), а саме:обліково - реєстраційні справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреної нотаріально, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок;інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі ЕХЕL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»;договору на обслуговування системи «клієнт-банк»;акту про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію;документів, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк»;документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів;платіжних доручень на перерахування грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час;чеків та корінців чеків на отримання готівки по банківському рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня) за період з часу відкриття рахунку по теперішній час; інформацію щодо ІР-адрес, з яких відправлялись на адресу банку електронні платіжні доручення по банківському рахунку №: НОМЕР_7 (українська гривня), відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ІSР (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Посадовим особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів слідчому СУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 .

Строк дії ухвали встановити місяць з дня її постановлення

Роз`яснити, шо відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1