Справа №712/2166/14к
Провадження №1кс/712/812/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 14 лютого 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000168, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000168 від 09.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), протягом 2009-2011 років, в порушення п.п. 7.7.1 п. 7.7 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) та ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, діючи умисно, відобразили у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварні фінансово-господарські операції з придбання дизельного палива у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Ялта) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Київ), внаслідок чого, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ на загальну суму 1 018 442 грн. та ухилилися від сплати податку у вказаному розмірі.

Крім того, службові особи ПП « ОСОБА_4 », діючи умисно, в порушення п.п. 134.1 п. 134 ст. 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках безтоварних операцій з придбання дизельного палива у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Ялта) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Київ) протягом 2009-2011 років, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на прибуток на загальну суму 1 441 143 грн.

Таким чином, службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період 01.01.2009 по 31.12.2011, умисно ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на суму 1 018 442 грн. та податку на прибуток на суму 1 441 143 грн., а всього на загальну суму 2 459 585 грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню допитано в якості свідка водія автопідприємства, яке згідно товарно-транспортних накладних перевозило на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » паливно-мастильні матеріали на адресу ПП « ОСОБА_4 » (м. Черкаси), ОСОБА_5 , який користується та користувався в період з серпня 2010 року по жовтень 2011 року номером мобільного телефону НОМЕР_4 .

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні місцезнаходження мобільного терміналу з сім карткою № НОМЕР_4 , який належить ОСОБА_5 , в період з серпня 2010 року по жовтень 2011 року, з метою отримання фактичних відомостей щодо незаконної діяльності останнього.

Враховуючи те, що іншим способом аніж розкриттям охоронюваної законом таємниці з послідуючим вилученням у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій із зазначенням точної адреси розташування таких станцій, за період з серпня 2010 року по жовтень 2011 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_4 , керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень, з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій із зазначенням точної адреси розташування таких станцій, за період з серпня 2010 року по жовтень 2011 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_4 , з послідуючою виїмкою у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ).

Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_3 , або іншій особі за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Копію ухвали отримав:_____________________________________