Октябрський районний суд м.Полтави
Справа № 554/9411/14-к
Провадження № 1кс/554/3760 /2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
08 липня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040, внесеному в ЄРДР 10.01.2014 року відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ст.219 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовують для ведення власної господарської діяльності майно, обладнання та устаткування ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та перебуває у заставі, з метою приховування реальних грошових потоків та створення штучних умов для неможливості розрахунку останнього з кредиторами. Таке незаконне використання основних засобів призводить до їх фізичного зносу та псування, знижує їх реальну вартість, що свідчить про умисне доведення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до банкрутства.

Аналізом АРМ «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2012-2013 років сформувало власний податковий кредит та податкові зобов`язання від ПП « ОСОБА_4 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Вказані підприємства потребують поглибленого відпрацювання, оскільки мають ознаки фіктивності та могли використовуватися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для отримання неправомірної податкової вигоди.

ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено перевірку ПП « ОСОБА_4 », про що складено Акт №5666/16-03-22-02-12/37812812 від 20.12.2013р., згідно якого встановлено відсутність у ПП « ОСОБА_4 » необхідних умов для досягнення відповідних результатів господарської діяльності в силу відсутності управлінського та технічного персоналу, основних засобів, складських приміщень та транспортних засобів, що свідчить також про відсутність у ПП « ОСОБА_4 » адміністративно господарських можливостей на виконання господарських зобов`язань та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов`язань.

На даний час у слідства виникла необхідність в отриманні документів, які дадуть можливість відслідкувати рух коштів по рахунках ПП « ОСОБА_4 », отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що дасть можливість встановити повний об`єм перерахованих коштів; та отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПП « ОСОБА_4 », в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз.

Оскільки вказані документи знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_1 ), де ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) 28.02.2013р. відкрито рахунок № НОМЕР_3 (Українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків та іншим шляхом іїх отримати неможлива, то слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у межах зазначеного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 - задовольнити частково.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій документів по рахунку ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (Українська гривня) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), який містить інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПП « ОСОБА_4 », в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 »;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 28.02.2013 року по 31.12.2013 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1