Дело № 0418/4025/2012
Произволство № 4/0418/551/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
11.06.2012 г. г. Днепропетровск
Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, согласованное с прокурором Кировского района г.Днепропетровска о разрешении на проведение обыска по адресу: АДРЕСА_1,-
Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение обыска по адресу: АДРЕСА_1.
В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.
В период с 01.01.2010 года по 21.02.2011 года ОСОБА_1 и ОСОБА_2, являясь соответственно директором и главным бухгалтером, т.е. служебными лицами ООО Оптимус(код 24613799), юридический адрес: г. Днепропетровск, ул. Набережная Ленина, 29-а, фактический адрес: г. Днепропетровск, ул. Героев Сталинграда, 122, в нарушение п.п. 4.1.6 п. 4.1. ст. 4, п.п. 5.3.9 п. 5.3, п.п. 5.2.1 п. 5.2., п. 5.1 ст. 5 , п. 1.32 ст. 1 Закона Украины О налогообложении прибыли предприятий№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с изменениями и дополнениями), путем занижения объекта налогообложения по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с ООО Вершина Мрий(код 35924545), имеющим признаки фиктивности, умышленно уклонились от уплаты налога на прибыль за период с 01.01.2010 года по 31.12.2010 года на сумму 4 194 709 грн., что привело к непоступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.
По указанному факту 06.01.2012 года СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске возбуждено уголовное дело № 99126901 в отношении служебных лиц ООО Оптимус: директора ОСОБА_1 и главного бухгалтера ОСОБА_2 по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления ч.3 ст.212 УК Украины.
В ходе расследования уголовного дела дополнительно установлено, что ОСОБА_1 и ОСОБА_2, являясь соответственно директором и главным бухгалтером, т.е. служебными лицами ООО Оптимус(код 24613799), юридический адрес: г. Днепропетровск, ул. Набережная Ленина, 29-а, фактический адрес: г. Днепропетровск, ул. Героев Сталинграда, 122 в период с 01.10.2010 года по 30.11.2010 года в нарушение п.п. 7.4.5. п.7.4 ст.7 Закона Украины О налоге на добавленную стоимость№ 168/97-ВР от 03.04.97 года, путем занижения объекта налогообложения по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с ООО ОСОБА_3 Капитал(код 37069822), имеющим признаки фиктивности, за указанный период умышленно уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 3 219 343,38 грн.
Кроме того, ОСОБА_1 и ОСОБА_2, являясь соответственно директором и главным бухгалтером, т.е. служебными лицами ООО Оптимус(код 24613799), юридический адрес: г. Днепропетровск, ул. Набережная Ленина, 29-а, фактический адрес: г. Днепропетровск, ул. Героев Сталинграда, 122 в период с 01.08.2010 года по 21.02.2011 года в нарушение п.п.5.2.1 п.5.2, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины О налоге на прибыль№ 283/97-ВР от 22.05.97 года, путем завышения валовых расходов по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с ЧП Аллюр-2009(код 36448510), имеющим признаки фиктивности, за указанный период умышленно уклонились от уплаты налога на прибыль на сумму 4 609 281 грн.
В ходе проведения досудебного следствия по делу установлено, что документы и печати свидетельствующие о незаконной финансово-хозяйственной деятельности ООО ОптимусОООВершина Мрий, ООО ОСОБА_3 Капитал, ЧП Аллюр-2009, а также предметы и документы, свидетельствующие о совершении противоправных действий, могут находиться по месту проживания директора ООО ОптимусОСОБА_1: АДРЕСА_2.
Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.
В соответствии со ст. 177 УПК Украины обыск проводиться в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что орудия преступления, вещи и ценности, добытые преступным путём, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу или обеспечения гражданского иска находятся в определённом месте либо у определённого лица, а также в том случае, когда есть достаточные данные о том, что в определенном помещении или месте находятся разыскиваемые лица.
Согласно п.7 Постановления Пленума Верховного суда Украины № 2 от 28 марта 2008 года О некоторых вопросах применения судами Украины законодательства при даче разрешений на временное ограничение отдельных конституционных прав и свобод человека и гражданина во время осуществления оперативно-розыскной деятельности, дознания и досудебного следствия, в представлении о проведении обыска должен быть указан адрес жилья или другого имущества лица, где планируется провести это следственное действие, данные о том что орудие преступления, вещи или ценности добытые преступным путем, а также другие предметы и документы, следы преступления и иные вещественные доказательства, которые могут иметь значение для установления истины по делу, либо разыскиваемые лица находятся в этом жилье или другом имуществе лица.
Также, согласно п. 8 Постановления Пленума Верховного суда Украины № 2 от 28 марта 2008 года О некоторых вопросах применения судами Украины законодательства при даче разрешений на временное ограничение отдельных конституционных прав и свобод человека и гражданина во время осуществления оперативно-розыскной деятельности, дознания и досудебного следствия, при рассмотрении представления о временном ограничении конституционных прав и свобод человека и гражданина, судья проверяет отображены ли в нем все необходимые данные для их рассмотрения, подписано ли оно уполномоченным должностным лицом и согласовано ли оно в установленных законом случаях с прокурором, изучает материалы уголовного дела. Однако материалы уголовного дела следователем суду предоставлены не были.
Согласно справки КП ДМБТИ№8348 от 14.07.2011 года предоставленной следователем, было установлено, что за ОСОБА_1 зарегистрировано право собственности на 1/3 недвижимого имущества, расположенного по адресу АДРЕСА_3. При этом следователем не установлено кому принадлежит 2/3 указанного помещения, а также кто зарегистрирован и кто проживает по указанному адресу.
С учетом изложенного суд приходит к выводу о том, что предоставленные следователем документы не обосновывают надлежащим образом необходимость проведения обыска по адресу АДРЕСА_1., а удовлетворение данного представления следователя может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, -
В удовлетворении представления старшего следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровска. о проведении обыска по адресу: АДРЕСА_1 отказать.
Постановление может быть обжаловано прокурором в течение трех суток со дня его вынесения в апелляционный суд Днепропетровской области
Судья: Ф.Ф. Маймур