СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа № 712/10059/13-к

Номер провадження № 1кс/712/3935/13

м. Черкаси 13 серпня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Х Х Х, при секретарі Х Х Х за участю прокурора Яценка В.С., слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000179 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та прокурора Яценкка В.С., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 липня 2013 року за №0000179.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службовими особами ТОВ Мел-Райз (), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, протягом 2012 2013 років імпортовано з Латвії та США на митну територію України мотоцикли марки Каwasaki, Yamaha, Honda, BMW, Harley Davidson, в кількості 11 одиниць та автомашини марки Toyota, Ford, Peuqeot, Opel, Dodqe (бувші у використанні) в кількості 10 одиниць.

Так, встановлено, що митна вартість 11 мотоциклів визначена в розмірі 148 182 грн., митна вартість 10 автомашин визначена в розмірі 506246 грн., з якої нараховано та сплачено до державного бюджету 200 тис. грн. платежів (ПДВ та митних платежів).

Під час митного оформлення вказаного автотранспорту співробітниками Черкаської митниці порушень норм чинного законодавства не виявлено.

В подальшому, при проведенні перевірочних заходів, щодо повноти декларування та сплати митних платежів ТОВ Мел-Райз й відповідного аналізу митної вартості вказаних у ВМД транспортних засобів, встановлено, згідно отриманих даних, митна вартість вказаного автомототранспорту має суттєву розбіжність в порівнянні з ринковою, занижена щонайменше у 2 рази в порівнянні із світовими цінами та сума митних платежів, яка не доплачена до державного бюджету становить 600 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ Мел-Райз () вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах та службового підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей а також складання і видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки.

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та щосекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунку ТОВ Мел-Райз () №034, за період з 01.01.2012 по 01.07.2013, відкритому в АТ БМ Банк (МФО 380913).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

1. Банківською таємницею, зокрема є :

2. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

3. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

4. Фінансово-економічний стан клієнтів;

5. Системи охорони банків та клієнтів;

6. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АТ БМ Банк (МФО 380913), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 та прокурор Яценко В.С. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів ТОВ Мел-Райз №034 за період з 01.01.2012 по 01.07.2013, відкритому в АТ БМ Банк (МФО 380913), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ МІндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

2. Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в АТ БМ Банк (МФО 380913).

3. Розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до речей і документів в АТ БМ Банк (МФО 380913) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2012 по 01.07.2013, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ Мел-Райз () №034, відкритому в АТ БМ Банк (МФО 380913);

- по секундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2012 по 01.07.2013, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ТОВ Мел-Райз () №034, відкритому в АТ БМ Банк (МФО 380913);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

4. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

5. Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами АТ БМ Банк (МФО 380913), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України і організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1

6.Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя ___________

Ухвалу мені оголошено, копію отримав: _____ _________________201__ року

_______________________/_____________________________________________________/

(підпис) (прізвище, імя, по батькові)