ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3832/2013
УХВАЛА

26 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

26 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000021 від 13.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Юпа-Сервіс (код ЄДР 32688092), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у період 2011-2012 рр. при здійсненні фінансово-господарської зовнішньоекономічної діяльності підприємства, а саме: імпорту плівки, виготовленої з поліпропілену, шляхом заниження митної вартості ввезеної продукції, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), при розмитненні вказаних товарів ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 709 170 грн., чим заподіяли державі збитки у значних розмірах.

Зазначене кримінальне провадження виділено з матеріалів кримінального провадження №0000001 від 21.12.2012 року щодо службових осіб ТОВ ВКФ Інфін (код ЄДР 23364029).

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ ВКФ Інфін (), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650 000 грн.

Також встановлено, що підприємство ТОВ ВКФ Інфін протягом 2011-2012 рр. займалося зовнішньоекономічною діяльністю та здійснило імпортних операцій на 20 млн. грн., експортних на 12 млн. грн.. Згідно проведеного аналізу, вартість ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей (годинники, меблі, тканини), занижено, у співставленні з ринковими цінами на території України, більш, ніж у 10 разів. При цьому, будучи опитаними по суті скоєного службовими особами ТОВ ВКФ Інфін злочину, ОСОБА_3, та ОСОБА_4, які у документах ТОВ ВКФ Інфін у різні періоди значилися директорами вказаного підприємства, пояснили, що до діяльності ТОВ ВКФ Інфін не мають жодного відношення.

Згідно інформації оперативних співробітників ОУ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, а також роздруківки з АІС Податки обласного рівня ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, підприємство ТОВ ВКФ Інфін протягом 2011-2012 р.р. звітувало до ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська про відсутність результатів фінансово-господарської діяльності.

Так, безпосередньо за послуги митного оформленням імпортних та експортних операцій, здійснювалося списання грошових коштів з розрахункового рахунку ТОВ ВКФ Інфін на Дніпропетровську регіональну митницю, як передплата за митне оформлення.

У свою чергу, одночасно зі списанням грошових коштів, здійснювалося їх зарахування на розрахунковий рахунок ТОВ ВКФ Інфін у вигляді зворотної фінансової допомоги, а також за товар згідно договору переводу боргу від підприємств: ТОВ ДТТК (код ЄДР 32964517), ТОВ ЕКТРА 2009 (код ЄДР 36296031), ТОВ Будінвест (код ЄДР 32724067), ТОВ Торіус Трейд (код ЄДР 37253088), ПП Арт-Бейл (код ЄДР 36294825).

Також встановлено, що за митне оформлення експортно-імпортних операцій ТОВ ВКФ Інфін несли відповідальність службові особи ТОВ Енелайз та ПП Анлі.

04.04.2013 року за місцем реєстрації та місцем мешкання директора ПП Юпа-Сервіс (код ЄДР 32688092) в рамках кримінального провадження №0000021 були проведені обшуки, в ході яких встановлено, що підприємство за вказаними адресами не знаходиться, документи первинної господарської діяльності не складаються.

Проведеним аналізом взаємовідносин з контрагентами встановлено, що ПП Юпа-Сервіс (код ЄДР 32688092) протягом 2011-2012 році мало фінансові-господарські взаємовідносини з ПП Статус групп (код ЄДР 36575059).

Встановлено, що ПП Статус групп (код ЄДР 36575059) має поточні рахунки у ПАТ Банк Форум (м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7, МФО 322948), а саме: № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ПП Статус групп (код ЄДР 36575059), що знаходяться у ПАТ Банк Форум (м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7, МФО 322948), а саме: оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків ПП Статус групп (код ЄДР 36575059) № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США) (реєстраційні документи підприємства, договір про обслуговування банківського рахунку та договори щодо використання системи клієнт банк, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, накази про призначення службових ПП Статус групп (код ЄДР 36575059), банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитки печатки, реєстраційні документи підприємства); роздруківки про рух грошових коштів по рахунках № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США) на магнітному та паперовому носіях з повною роздруківкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із вказуванням повної назви контрагентів та їх реквізитів, кодів ЄДР, номерів рахунків, МФО банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів по вказаному рахунку за 2011-2012 рр.; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахунках № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США); всіх платіжних документів та чеків по вказаним рахункам № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США) за 2011-2012 рр, доручення на зняття готівки; договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії), які підтверджують предявлення до сплати векселя, заяви щодо сплати векселя, акти предявлення векселів до сплати; матеріалів кредитних справ стосовно надання кредитів ПП Статус групп (код ЄДР 36575059), ОСОБА_5 (ОНРК у ДРФО НОМЕР_1) з дати відкриття рахунку по день надходження постанови суду до банку.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000021, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ПП Статус групп (код ЄДР 36575059), що знаходяться у ПАТ Банк Форум (м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7, МФО 322948), а саме: оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків ПП Статус групп (код ЄДР 36575059) № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США) (реєстраційні документи підприємства, договір про обслуговування банківського рахунку та договори щодо використання системи клієнт банк, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, накази про призначення службових ПП Статус групп (код ЄДР 36575059), банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитки печатки, реєстраційні документи підприємства); роздруківки про рух грошових коштів по рахунках № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США) на магнітному та паперовому носіях з повною роздруківкою всіх кредитових та дебетових перерахувань із вказуванням повної назви контрагентів та їх реквізитів, кодів ЄДР, номерів рахунків, МФО банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежів по вказаному рахунку за 2011-2012 рр.; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по рахунках № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США); всіх платіжних документів та чеків по вказаним рахункам № 2522 (Українська гривня), № 2522 (Долар США) за 2011-2012 рр, доручення на зняття готівки; договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії), які підтверджують предявлення до сплати векселя, заяви щодо сплати векселя, акти предявлення векселів до сплати; матеріалів кредитних справ стосовно надання кредитів ПП Статус групп (код ЄДР 36575059), ОСОБА_5 (ОНРК у ДРФО НОМЕР_1) з дати відкриття рахунку по день надходження постанови суду до банку.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000021.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий