Справа № 592/1554/14-к
Провадження № 1-кс/592/441/14

УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів

13 лютого 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000027 від 30.01.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 ,-

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000027, розпочатому 30.01.2014 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж червня - листопада 2013 року подавали до ДПІ у м. Сумах податкові декларації з податку на додану вартість якими визначено суми податкового зобов`язання в розмірі 4 112,7 тис. грн. Але знаючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » буде ліквідовуватись (на даний час підприємство має стан «З» - прийнято рішення про ліквідацію), службові особи навмисно не платили податок на додану вартість. Таким чином, загальна сума податкового боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі 4 694,9 тис. грн. (ПДВ 4 112,7 тис. грн.., орендна плата 582,2 тис. грн.) виникла у зв`язку з несплатою поточних нарахувань.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має рахунок в Сумській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Суми (МФО НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 .

Для встановлення всіх обставин скоєного злочину виникла необхідність доступу до документів Сумській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме роздруківку руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 за період з 01.06.2013 по 01.12.2013 на паперових та електронних носіях;чеки на видачу готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_2 , відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки вказана документація може містити інформацію (необхідну для встановлення особи, яка скоїла дане правопорушення) та бути доказами, які самостійно або в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з`ясування обставин правопорушення, оскільки вказана документація може містити інформацію, необхідну для встановлення особи, яка скоїла даний злочин та бути доказами, які самостійно або в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для з`ясування обставин злочину.

У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав у повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України,-

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів Сумської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Суми (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , в яких міститься інформація зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи та речі, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- роздруківку руху грошових коштів (з розшифровкою дати; назви і коду підприємств (юридичних і фізичних осіб), які направляли або яким направлялись грошові кошти; номера рахунків одержувачів чи відправників таких коштів та повної назви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день; зазначення підстав перерахування грошових коштів) по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 за період з 01.06.2013 року по 01.12.2013 року на паперових та електронних носіях; чеки на видачу готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_2 , відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

3. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів Сумської

філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Суми (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала може бути оскаржена в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ІНФОРМАЦІЯ_3