Дело № 0418/4057/2012
Произволство № 4/0418/564/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
12.06.2012 г. г. Днепропетровск
В обоснование своего представления старший следователь указывает на следующее.
По данному факту 14 мая 2012 года было возбуждено уголовное дело №99126408 в отношении физического лица-предпринимателя ОСОБА_1 (далее ФЛП) (код НОМЕР_1) по признакам преступления предусмотренного ст.212 ч.3 УК Украины.
Кроме того, досудебным следствием установлено, что в период с 27.04.2010 года по 14.02.2012 год на расчетные счета принадлежащие ФЛП ОСОБА_1 поступали денежные средства как финансовая помощь и выручка от реализации металлопроката на общую сумму 36126016,01 грн., в том числе за 2011 год 27896502,72 грн.
Также в указанный период с расчетных счетов ФЛП ОСОБА_1 снимались денежные средства на основании чеков с назначением Оплата товаров и услуг, а также выдавались средства при помощи карточки ПАО Универсал Банкв АТМ ПАО Универсал Банкна общую сумму 25786714,64 грн., в том числе за 2011 год 20627348,21 грн.
Таким образом, преимущественная часть денежных средств с расчетных счетов принадлежащих ФЛП ОСОБА_1 за 2011 год были переведены из безналичных в наличные на 74%, при этом нет никакого документального подтверждения целевого использования указанных денежных средств.
Предприятием ООО Аудит ЮР-Консалдинг(код 31217421) была проведена судебно-экономическая экспертизу по вопросу достоверности уплаты налогов и сборов в бюджет государства физическим лицом предпринимателем ОСОБА_1 Согласно вывода судебно-экономической экспертизы №35/04-2012, сумма налога на доходы с физических лиц, которая подлежит доначислению и уплате ОСОБА_1, в связи с тем что с текущих счетов принадлежащих ФЛП ОСОБА_1 выдавались наличные денежные средства ОСОБА_1 (документальное подтверждение об использовании этих средств отсутствует) за период с 01.01.2011 года по 31.12.2011 года составляет 3 504 390,84 грн.
Так, с целью обеспечения возможного в будущем гражданского возмещения, а также обеспечения исполнения решения суда в части возможной конфискации имущества старший следователь просил наложить арест в расходной части на денежные средства, находящиеся на указанном выше расчетном счете, принадлежащем ФЛП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1), открытом в филиале АБ Диамантв г. Днепропетровске (МФО 306630).
Принимая во внимание вышеизложенное, считаю, что данное представление старшего следователя подлежит удовлетворению, поскольку для обеспечения возможного в будущем гражданского иска, а также обеспечения возможной конфискации имущества есть необходимость в аресте денежных средств. При этом данное представление старшего следователя подлежит частичному удовлетворению путем наложения ареста в расходной части на имеющиеся на счете денежные средства в размере неуплаченной ФЛП ОСОБА_1 суммы налога с доходов физических лиц в сумме 3504390,84 грн., что будет соответствовать установленным нормами ст.ст.125, 126 УПК Украины целям ареста денежных средств на банковских расчетных счетах.
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125, 126 УПК Украины, ст.59 Закона Украины О банках и банковской деятельности,
Представление старшего следователя удовлетворить частично.
Организацию и проведение данного следственного действия поручить сотрудникам ОНМ ГНИ в Красногвардейском районе г. Днепропетровска, при этом обязать банк сделать отметку в постановлении о дате и времени наложения ареста, с указанием суммы арестованных денежных средств.
Судья Ф.Ф. Маймур