ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3790/2013
УХВАЛА

25 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

25 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000027 від 13.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Трідад (), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, в період 2011 року, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, шляхом не відображення реальних показників імпортованих товарно-матеріальних цінностей та фінансово-господарської діяльності підприємства, а саме: несплати податку на додану вартість митним органам при імпорті товарно-матеріальних цінностей, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість бюджет держави у розмірі на 578 440 грн., чим заподіяли збитки державі на значну суму.

Зазначене кримінальне провадження виділено з матеріалів кримінального провадження №0000001 від 21.12.2012 року щодо службових осіб ТОВ ВКФ Інфін ().

Крім того було встановлено, що службові особи ТОВ ВКФ Інфін (), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_2, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650 000 грн.

Також встановлено, що підприємство ТОВ ВКФ Інфін протягом 2011-2012 р.р. займалося зовнішньо-економічною діяльністю та здійснило імпортних операцій на 20 млн. грн., експортних на 12 млн. грн. Згідно проведеного аналізу, вартість ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей (годинники, меблі, тканини), занижено, у співставленні з ринковими цінами на території України, більш, ніж у 10 разів. При цьому, будучи опитаними по суті скоєного службовими особами ТОВ ВКФ Інфін злочину, ОСОБА_3, та ОСОБА_4, які у документах ТОВ ВКФ Інфін у різні періоди значилися директорами вказаного підприємства, пояснили, що до діяльності ТОВ ВКФ Інфін не мають жодного відношення.

Крім того, у ході досудового розслідування кримінального провадження №0000001 від 05.12.2012 року проведено компютерно-технічну експертизу системних блоків митного брокера ТОВ ВКФ Інфін - ТОВ Енелайз, за результатами якої встановлені електронні документи митного оформлення підконтрольних ТОВ ВКФ Інфін субєктів підприємницької діяльності, а саме: ПП Трідад (код ЄДР 36960563), ТОВ П Метриком (код ЄДР 13433887), ПП Арт-Бейл (код ЄДР 36294825).

При проведенні аналізу фінансово-господарської діяльності ПП Трідад (код ЄДР 36960563), встановлені факти здійснення службовими особами вказаного підприємства зовнішньоекономічної діяльності протягом 2011 року на загальну суму 2 892 204 грн. При цьому, згідно показників звітування ПП Трідад (код ЄДР 36960563), про результати товарно-господарської діяльності за місцем реєстрації підприємства в період 2011 року, встановлено відсутність сплати ПДВ митним органам при імпорті товарно-матеріальних цінностей, значні розбіжності в реальних обсягах придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей у тому числі і імпортованих, відсутність будь-яких залишків товарно-матеріальних цінностей, а також жодних податкових накладних та обсягів реалізації.

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, до документів ПП Трідад (код ЄДР 36960563), що знаходяться у приміщенні офісу Дніпропетровської митниці, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22, за період 2011 р., а саме: ВМД (вантажно-митні декларації по імпорту вантажу ПП Трідад (код ЄДР 36960563) на територію України, з усіма додатками до ВМД), а також документи, необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим імпорту: платіжні доручення про оплату митних платежів; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги за митного термінала; контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в країнах СНД, форми А і т.д.); картки акредитації при митниці; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); експортні декларації країн відправлення; дозвільні документи (сертифікати якості, санітарно-епідеміологічні висновки, реєстрації МОЗ, Держстандарти і т.д.); документи які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартістю і класифікацію товарів і т.д.); платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в Держкарантині;договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; ВДМ (вантажно-митні декларації по експорту вантажу ПП Трідад (код ЄДР 36960563) з митної території України з усіма додатками до ВДМ), а також документи необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим експорту: платіжні доручення про оплату митних платежі; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала; необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.); контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні); картки акредитації (обліку) у митному органі; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); паспорти водіїв; свідоцтва на право міжнародних перевезень під митним забезпечення; технічні паспорти транспортних засобів; договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; по взаємовідносинам з ТОВ ДТТК (код ЄДР 32964517), ТОВ ЕКТРА 2009 (код ЄДР 36296031), ТОВ Будінвест (код ЄДР 32724067), ТОВ Торіус Трейд (код ЄДР 37253088), ПП Арт-Бейл (код ЄДР 36294825), ТОВ П Метриком (код ЄДР 13433887), ТОВ Торговий Дім Аквион (код ЄДР 37068504), ПП АНЛІ (код ЄДР 33857341), ПП Юпа-Сервіс (код ЄДР 32688092).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000027, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, до документів ПП Трідад (код ЄДР 36960563), що знаходяться у приміщенні офісу Дніпропетровської митниці, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22, за період 2011 р., а саме: ВМД (вантажно-митні декларації по імпорту вантажу ПП Трідад (код ЄДР 36960563) на територію України, з усіма додатками до ВМД), а також документи, необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим імпорту: платіжні доручення про оплату митних платежів; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги за митного термінала; контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в країнах СНД, форми А і т.д.); картки акредитації при митниці; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); експортні декларації країн відправлення; дозвільні документи (сертифікати якості, санітарно-епідеміологічні висновки, реєстрації МОЗ, Держстандарти і т.д.); документи які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартістю і класифікацію товарів і т.д.); платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в Держкарантині;договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; ВДМ (вантажно-митні декларації по експорту вантажу ПП Трідад (код ЄДР 36960563) з митної території України з усіма додатками до ВДМ), а також документи необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим експорту: платіжні доручення про оплату митних платежі; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала; необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.); контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні); картки акредитації (обліку) у митному органі; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); паспорти водіїв; свідоцтва на право міжнародних перевезень під митним забезпечення; технічні паспорти транспортних засобів; договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; по взаємовідносинам з ТОВ ДТТК (код ЄДР 32964517), ТОВ ЕКТРА 2009 (код ЄДР 36296031), ТОВ Будінвест (код ЄДР 32724067), ТОВ Торіус Трейд (код ЄДР 37253088), ПП Арт-Бейл (код ЄДР 36294825), ТОВ П Метриком (код ЄДР 13433887), ТОВ Торговий Дім Аквион (код ЄДР 37068504), ПП АНЛІ (код ЄДР 33857341), ПП Юпа-Сервіс (код ЄДР 32688092).

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000027.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий