Провадження № 1-кс/161/2711/14
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 08 липня 2014 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів статистичної звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період протягом 2007-2014 років, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , а також провести вилучення таких документів, -
В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000015 щодо вчинення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » злочину, передбаченого ч.3, ч.1 ст.212 КК України.
Згідно акту позапланової документальної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) №13/4 /22/00372641 від 09.01.2013 встановлено заниження товариством за період 2009-2011 р.р. належних до сплати сум податків на загальну суму 65 089 585 грн. (зокрема 35 570 265 грн. з податку на прибуток підприємства та 29 519 320 грн. з податку на додану вартість) шляхом відображення в податковому обліку з суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ) фінансово-господарських операцій які в дійсності не відбувались. Проведеною позаплановою документальною перевіркою ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) згідно акту №1/1/2201/00372641 від 03.01.2013 встановлено заниження належної до сплати у вересні 2012 року суми податку на додану вартість в розмірі 629 645 грн. шляхом відображення в податковому обліку товариства фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » щодо придбання цукрового буряку без документального підтвердження. Крім того, проведеною позаплановою виїзною перевіркою ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) згідно акту №380/103/201/00372641 від 30.05.2013 встановлено заниження товариством за період 2010-2012 р.р. належних до сплати сум податків на загальну суму 63 296 624 грн. (зокрема 32 582 774 грн. з податку на прибуток підприємства та 30 713 850 грн. з податку на додану вартість) шляхом відображення в податковому обліку товариства фінансово-господарських операцій які в дійсності не відбувались. Досудовим розслідуванням встановлено, що у зазначених суб`єктів господарювання, з якими ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документально оформлено правові відносини, відсутні необхідні умови для здійснення господарських операцій, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, чим не підтверджено проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судовому засіданні заслухавши слідчого, який клопотання підтримав та просив його задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.
Враховуючи вказані обставини, з метою підтвердження чи спростування факту ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також з метою об`єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до нижчевказаних документів з подальшою можливістю отримати належним чином завірені їх копії.
Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів статистичної звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період протягом 2007-2014 років, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , а також отримати належним чином завірені копії документів, а саме:
· фінансові звіти №1,2,3,4,5,6, 1м, 1мс, 2м, 2мс (річні) за період 2007-2008 років, 2010-2011 років та 2013-2014 років;
· Ф №2-Б «Звіт про випуск, розміщення та обіг цінних паперів» (річна) за період 2007-2008 років та 2013-2014 років;
· Ф №1 ціни (пром.) Звіт про ціни виробників промислової продукції» за період 2007-2011 років та 2013-2014 років;
· Ф №1 П (місячна) Терміновий звіт про виробництво промислової продукції (товарів, послуг) за видами для юридичних осіб за термін 2007-2014 років;
· Ф №1 П-НПП (річна) Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції (річна) за період 2007-2008 років та 2013-2014 років;
· Ф №4 загальна (місячна) Надходження цукрових буряків на переробні підприємства за період 2007-2011 років та 2013-2014 років;
· Ф №1-ПЕ (місячна) Місячний звіт про економічні показники за видами економічної діяльності, що відносяться до добувної, переробної промисловості, виробництво і розподілення електроенергії, газу, тепла та води за період 2007-2014 років;
· Ф №1 підприємництво (річна) Структурне обстеження підприємств за період 2007-2008 років та 2013-2014 років;
· Ф №11 ОЗ (річна) Звіт про наявність і рух ОЗ, амортизація за період 2007-2008 років та 2013-2014 років;
· Ф №11-МТП (річна) Звіт про результати використання палива, теплоенергії та електроенергії за період 2007-2008 років та 2013-2014 років;
· Ф №11-МТП (паливо) (річна) фактичні витрати палива на виробництво окремих видів продукції та робіт за період 2007-2008 років та 2013-2014 років.
Надати тимчасовий доступ вищевказаних речей та документів на протязі 30 днів, з моменту проголошення даної ухвали.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: