печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 листопада 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого, розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду,-

ВСТАНОВИВ:
11 листопада 2015 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду приміщень та прибудинкової території, які використовуються у господарській діяльності ТОВ "Геос - УКБ" (код 38825398), розташовані за адресою: м. Київ, вул. Щорса, буд. 26А, що належить на праві власності ТОВ «Гарант Н» (код 31808397).

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається з матеріалів клопотання, слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, що внесене 06 липня 2015 року до єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000165, за фактом ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ "Геос - УКБ" (код 38825398) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Слідчий клопотання обґрунтовує тим, що посадові особи ТОВ "Геос - УКБ" (код 38825398) в період вересень листопад 2014року, ухилились від сплати податку на прибуток на суму 722917,0 грн. та податку на додану вартість на суму 803241,0 грн. при здійсненні безтоварних фінансово господарських операцій з придбання товарів, робіт, послуг від ТОВ «Брокбудкепітал» (код 37450960), ТОВ «Тесса - буд» (код 39189884), ТОВ «БФК «Партнер» (код 34956906), ТОВ «Гранітбуд» (код 39116004), ТОВ «Тонвей Консалт» (код 38746201), ТОВ «Теслабуд» (код 39077273), що спричинило до не надходження коштів до бюджету.

Також встановлено, що ТОВ «Геос УКБ» (код 38825398) від вищевказаних СПД, отримувало послуги з будівництва житлового будинку за адресою: м. Київ, вул. Щорса, буд. 26А на замовлення ТОВ «Гарант Н» (код 31808397, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, буд. 19 21А, поверх 4, гр. пр. №22).

Проведення огляду будівельного майданчика необхідно для встановлення фактичного виконання робіт на замовлення ТОВ "Геос - УКБ" (код 38825398), субпідрядними організаціями, а саме: ТОВ «Брокбудкепітал» (код 37450960), ТОВ «Тесса - буд» (код 39189884), ТОВ «БФК «Партнер» (код 34956906), ТОВ «Гранітбуд» (код 39116004), ТОВ «Тонвей Консалт» (код 38746201), ТОВ «Теслабуд» (код 39077273).

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з вимогами статті 17 Закону України від 23 лютого 2006 р. №3477-ІV «Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини», судом враховано, що відповідно до практики Європейського суду з прав людини поняття «житло» у пункті 1 статті 8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод (Рим,4.XI.1950) охоплює не лише житло фізичних осіб. Воно може поширюватися на офісні приміщення, які належать фізичним особам.

Відповідно до ч. 1 ст. 237 КПК України огляд проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 237 КПК України огляд житла чи іншого володіння особи проводиться за правилами передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що за адресою: м. Київ, вул. Щорса, буд. 26А, що належить на праві власності ТОВ «Гарант Н» (код 31808397) та використовується ТОВ "Геос - УКБ" (код 38825398) можливо встановити підтвердження чи спростування фактів проведення будівельних робіт отриманих від субпідрядних організацій та встановити відомості, що можуть бути використанні як докази в даному кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що клопотання про проведення огляду в частині вилучення документів інших підприємств, які можливо причетні до зазначеної вище протиправної діяльності, не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не обґрунтовано клопотання в цій частині. Слідчий не позбавлений можливості при проведенні огляду самостійно вилучити майно та в подальшому звернутися до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, якщо слідчий суддя встановить, що є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 237, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні на проведення огляду в будівлі та прибудинковій території за адресою: м. Київ, вул. Щорса, буд. 26А, що належить на праві власності ТОВ «Гарант Н» (код 31808397), з метою встановлення фактичного проведення будівельних робіт, що зумовлювались субпідрядними організаціями: ТОВ «Брокбудкепітал» (код 37450960), ТОВ «Тесса - буд» (код 39189884), ТОВ «БФК «Партнер» (код 34956906), ТОВ «Гранітбуд» (код 39116004), ТОВ «Тонвей Консалт» (код 38746201), ТОВ «Теслабуд» (код 39077273).

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання 757/42420/15-к.

Примірник № 2 наданий старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 .

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1