Справа № 202/79/13-к
Справа №1кс/202/348/2013
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

11 лютого 2013 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

при секретарі Фісун К.П.

за участю ст. слідчого відділу Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції ОСОБА_1

розглянувши клопотання ст. слідчого відділу Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів ,-

ВСТАНОВИЛА:

В провадженні слідчого відділу Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська перебуває кримінальне провадження № 0000035 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Розслідуванням встановлено, що невстановлені особи в період з 16.11.2012 року по 17.12.2012 року в порушення Законів України та Податкового Кодексу України від імені директора ТОВ Сталь () юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 122, корп.Е-5, кімната 4, складали та підписували фінансові документи (податкові накладні, накладні, договори, угоди, тощо), а також податкову декларацію з ПДВ за жовтень 2012 року ТОВ Сталь, що призвело до фактично ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах, на суму понад 550 тис. грн.

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ Сталь () для здійснення фінансово-господарської діяльності, в ПАТ КБ ПриватБанк (МФО 305299) відкрито рахунки: 08.12.2011 року №4683 (українська гривня); 08.12.2011 року №4259 (українська гривня); 03.09.2012 року №5678 (російський рубль); 08.12.2011 року №9617 (українська гривня); 08.12.2011 року №4591 (євро); 10.08.2012 року №2463 (українська гривня); 08.12.2011 року №6167 (долар США); 08.12.2011 року №5695 (українська гривня); 08.12.2011 року №0167 (українська гривня); 08.12.2011 року №2157 (українська гривня), по яких перераховувались кошти, про що свідчить витяг з АІС Податки обласного рівня, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого.

Вказали, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності, першочергове значення мають документи ТОВ Сталь () по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

Просили винести ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в ПАТ КБ ПриватБанк (МФО 305299), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ Сталь () рахунків № 4683 (українська гривня); № 4259 (українська гривня); № 5678 (російський рубль); № 9617 (українська гривня); № 4591 (євро); № 2463 (українська гривня); № 6167 (долар США); № 5695 (українська гривня); № 0167 (українська гривня); № 2157 (українська гривня), а саме: заяви про відкриття рахунків, договір на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи клієнт-банк, клієнт-інтернет-банк, телефонний банкінг і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаних рахунках ТОВ „Сталь () у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ „Сталь () (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000035, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Однак старшим слідчим відділу Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції ОСОБА_1 у своєму клопотанні не наведено таких підстав.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, імя та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів, однак слідчий у своєму клопотанні такі відомості не вказав.

Також у клопотанні не зазначено адресу особи, у володінні якої перебувають документи, щодо яких слідчий просить надати тимчасовий доступ та вилучення.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

В задоволенні клопотання ст. слідчого відділу Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.П. Слюсар