справа № 361/5159/13-к
провадження № 1-кс/361/626/13
У Х В А Л А

07 червня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.

за участю слідчого Товстенка М.С.,

розглянувши в залі суду в м. Бровари клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ у Київській області ДПС ОСОБА_1, за погодженням прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2, про проведення обшуку за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 07.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

07 червня 2013 року слідчий СВ Броварської ОДПІ у Київській області ДПС ОСОБА_1 звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.

З клопотання вбачається наступне.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС () в період з 01.04.10 по 31.12.12 з метою ухилення від сплати податків документально створили видимість здійснення фінансово господарських операцій з підприємствами контрагентами та в подальшому безпідставно включив ці операції до податкового кредиту декларацій з ПДВ, чим умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах за період з 01.04.10 по 31.12.12, що підтверджується актом №196/23-1/36298163 від 09.04.113 Про результати виїзної позапланової перевірки товариства з обмеженою відповідальністю АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС, з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.10 по 31.12.12.

Згідно протоколу допиту в якості свідка генерального директора ОСОБА_3 встановлено, що підприємство ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС () тобто можна прийти до висновку, що фактично знаходиться за адресою: Київська область м. Переяслав-Хмельницький вул. Кузнєцова,2, договори він підписував також за вказаною адресою. Первинні документи фінансово господарської діяльності ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС та предмети, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні можуть зберігатися за адресою: Київська область м. Переяслав-Хмельницький вул. Кузнєцова,2.

Під час проведення досудового слідства особисто генеральному директору ОСОБА_3, було вручено запит №1357/9/26-09 від 17.05.13 на видачу оригіналів документів щодо фінансово господарських взаємовідносин, з підприємствами контрагентами за період з 01.04.10 по 31.12.12 на що генеральний директор ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС () ОСОБА_3 надіслав лист № 722 від 22.05.13 у якому письмово відмовився у наданні оригіналів запитуваних документів.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 2895495 від 05.06.13 дане приміщення на праві власності належить ОСОБА_4.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 2895495 від 05.06.13 дане приміщення за адресою: Київська обл., м. Переяслав-Хмельницький, вул. Кузнєцова, 2, на праві власності належить ОСОБА_4.

Згідно рапорту ст. о/у відділу ОВС УПМ БПС у Київській області ОСОБА_5, платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки фактур, товарні накладні, податкові накладні, акти прийому передачі товару (робіт, послуг), товарно транспортні накладні, книги (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстрів) реєстрації доручень, книги (реєстрів) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС (), документи податкової звітності, реєстраційні документи, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності, компютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи та пристрої на яких ці документи роздруковувалися, печатками інших підприємств ймовірно знаходяться за адресою Київська обл., м. Переяслав-Хмельницький, вул. Кузнєцова, 2.

В ході досудового слідства отримано достатні дані, які вказують на те, що предмети та документи, зокрема: платіжні доручення, виписки по рахунках, договори з додатками та додатковими угодами, рахунки фактур, товарні накладні, податкові накладні, акти прийому передачі товару (робіт, послуг), товарно транспортні накладні, книги (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книги (реєстрів) реєстрації доручень, книги (реєстрів) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС (), документи податкової звітності, реєстраційні документи, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, чорнові записи, кошти здобуті злочинним шляхом, документи з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності, компютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи та пристрої, на яких ці документи роздруковувалися, печатками інших підприємств, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, можуть знаходитися за адресою: Київська область м. Переяслав-Хмельницький вул. Кузнєцова,2, що належить ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС (),

Вислухавши доводи слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки у слідства виникла необхідність у проведенні обшуку в ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС () за адресою: Київська область м. Переяслав-Хмельницький вул.. Кузнєцова,2 з метою відшукання та вилучення предметів та документів, що містять відомості про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, зокрема: платіжних доручень, виписок по рахунках, договорів з додатками та додатковими угодами, рахунків фактур, товарних накладних, податкових накладних, актів прийому передачі товару (робіт, послуг), товарно транспортних накладних, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, векселів та документів щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, наказів про призначення та посадові інструкцій службових осіб ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС (), документів податкової звітності, реєстраційних документів, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, чорнових записів, коштів здобутих злочинним шляхом, документів з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності, компютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи та пристроїв, на яких ці документи роздруковувалися, печатками інших підприємств, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 236 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ у Київській області ДПС ОСОБА_1С - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ у Київській області ДПС ОСОБА_1 на проведення обшуку в ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС () за адресою: Київська область м. Переяслав-Хмельницький вул. Кузнєцова, 2 з метою відшукання та вилучення предметів та документів, що містять відомості про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, зокрема: платіжних доручень, виписок по рахунках, договорів з додатками та додатковими угодами, рахунків фактур, товарних накладних, податкових накладних, актів прийому передачі товару (робіт, послуг), товарнотранспортних накладних, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, векселів та документів щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, наказів про призначення та посадові інструкцій службових осіб ТОВ АГРО-ТЕХНО-СЕРВІС (), документів податкової звітності, реєстраційних документів, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, чорнових записів, коштів здобутих злочинним шляхом, документів з відтисками печаток підприємств з ознаками фіктивності, компютерної техніки, за допомогою якої складалися вищеперераховані документи та пристроїв, на яких ці документи роздруковувалися, печатками інших підприємств, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 235 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

На підставі ч. 3 ст. 235 КПК України ухвала виготовлена в двох копіях.

Слідчий суддя Т.Л. Міхієнкова