Справа №4-294/07
ПОСТАНОВА
16 лютого 2007 року

м. Рівне
Суддя Рівненського
міського суду Ковальов І.М., р
озглянувши подання старшого
слідчого прокуратури Рівнен
ської області юриста 2 класу С
уржука С.Є., про зупинення вида
ткових операцій по рахунку в
філії Рів­ненського централ
ьного відділення "Промінвест
банк" м. Рівне, -
Встановив:
Прокуратурою Рівненс
ької області порушена кримін
альна справа № 51/23-07 відносно сл
ужбових осіб ПМП "Опал" (юридич
на адреса: м. Рівне вул. О Банде
ри б. 55) за ознаками злочинів, пе
редбачених частина­ми 1 та 2 ст
атті 15, частиною 2 ст. 191, частиною
1 ст. 366, ч. 1 ст. 190 КК України по факт
ам замаху на заволодіння бюд
жетними коштами в розмірі 33 003 г
ривні шляхом зловживання слу
жбовим становищем та служ­бо
вого підроблення, а також по ф
актам службового підробленн
я та по факту шахрайства.
Досудовим слідством вс
тановлено, що службові особи
ПМП "Опал", в порушення вимог ч
.1 п. п. 7.7.2. п. 7.7. ст. 7 Закону України "
Про податок на додану вартіс
ть" №168/97-ВР від 03.04.1997р. із змінами т
а допо­вненнями, зловживаючи
своїм службовим становищем,
з метою незаконного заволод
іння бюджетними кош­тами на
користь ПМП "Опал", шляхом безп
ідставного внесення в податк
ові декларації завідомо непр
авдивих відомостей, подали д
о державної податкової інспе
кції у м. Рівне розрахунок сум
и бюджетного відшкодування П
МП "Опал" за вересень 2006 року та
заяву про повернення суми бю
джетного відшкодування ПМП "
Опал" за вересень 2006 року (зареє
стровані за номером 110891 від 20.10.200
6 року) про перерахування бюдж
етного відшкодування у сумі
93 200 гривень на рахунок ПМП "Опа
л" № 260001080 відкритий в Рівненські
й філії ВАТ АБ "Укргазбанк" (МФ
О 333692), при цьому достовірно зна
ючи, що сума бюджетного відшк
одування ними за­вищена на 33 0
03 гривні.
Замах службових осіб ПМ
П "Опал" на заволодіння бюджет
ними коштами в розмірі 33 003 грив
ні шля­хом зловживання своїм
службовим становищем та шля
хом службового підроблення є
закінченим та був по­передж
ений в наслідок проведення п
озапланової виїзної докумен
тальної перевірки ПМП "Опал" з
питань до­стовірності заявл
еної суми бюджетного відшкод
ування податку на додану вар
тість на розрахунковий рахун
ок за вересень 2006 року за наслі
дками якої складений акт пер
евірки та прийнято податкове
повідомлення-рішення.
Також досудовим слідст
вом встановлено, що приватни
м малим підприємством "Опал" в
ідкрито в філії Рівненського
центрального відділення "Пр
омінвестбанк" м. Рівне МФО (333391) р
ахунок № 7352 (вид валюти - Укра
їнська гривня).
На підставі наведеного
, приймаючи до уваги, що приват
ним малим підприємством "Опа
л" в філії Рів­ненського цент
рального відділення "Промінв
естбанк" м. Рівне МФО (333391) викори
стовується рахунок № 7352 (вид
валюти - Українська гривня), а
також те, що на вказаному раху
нку акумулюються значні суми
грошових коштів, що мають нез
аконне походження та нажиті
злочинним шляхом, а також є ре
човими доказами по криміналь
ній справі, з метою припиненн
я незаконної діяльності, поп
ередження приховування неза
конного походження грошових
коштів та подальшої їх легал
ізації, забезпечення цивільн
ого позову та мо­жливої конф
іскації майна по справі, керу
ючись ст. 59 Закону України «Пр
о банки та банківську діяльн
ість» (стаття 59 у редакції Зак
ону України від 02.06.2005 р. № 2631 - IV). на п
ідставі ст.ст. 78, 79, 125, 126 КПК Україн
и, -
Постановив: Подання
задоволити.
Накласти арешт на кош
ти приватного малого підприє
мства "Опал" (ЄДРПОУ № 313971219) та зуп
инити видаткові операції з г
рошовими коштами, які знаход
яться на рахунку № 7352 (вид ва
люти - Укра­їнська гривня) від
критому в філії Рівненського
центрального відділення "Пр
омінвестбанк" м. Рівне МФО (333391),
в зв'язку з чим зупинити всі ви
тратні операції по вказаному
рахунку.
Зупинити видаткові опер
ації з грошовими коштами, що н
адходять на адресу приватног
о малого підприєм­ства "Опал
" (ЄДРПОУ №313971219) на рахунок № 7352
(вид валюти - Українська гривн
я) на внутрішньобанківський
рахунок № 3720 та з коштами, які в
же знаходяться на ньому.
Постанова оскарженн
ю не підлягає
Суддя Рівненського

міського суду

І.М. Ковальов