Справа № 591/1263/13-к Провадження № 1-кс/591/174/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 лютого 2013 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Клімашевська І.В., з участю старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_1, розглянувши в залі суду в м. Суми клопотання старшого слідчого прокуратури м.Суми про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, узгодженим з прокурором, яке підтримав в судовому засіданні та просив винести ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні ТОВ Торговий дім Шосткинський завод хімічних реактивів за адресою: Сумська область, м.Шостка, вул.Щербакова,1, з метою відшукання і вилучення документів, підтверджуючих фінансово-господарські відносини ТОВ ТД ШЗХР з ТОВ Комплектенерго-С, які мали місце у 2012 році та стали підставою для створення податкового кредиту, компютерної техніки, за допомогою якої було виготовлено зазначені документи.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Подане слідчим клопотання про надання дозволу на проведення обшуку відповідає вимогам, передбаченим ч.3 ст.234 КПК України.

Так, з поданого клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що старшим слідчим прокуратури Сумської області ОСОБА_1 проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000149 щодо зловживання службовим становищем працівниками ДПІ в м.Сумах при складанні та наданні до УДКС України в м.Сумах висновків про підтвердження сум бюджетного відшкодування ПДВ на користь ТОВ ІТЦ Сумиавтогаз на загальну суму 74 млн.грн., привласнення цих коштів службовими особами ТОВ ІТЦ Сумиавтогаз та фіктивного підприємництва, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.191 ч.5, ст.205 ч.2, ст.364 ч.3 КК України.

Надані разом з клопотанням уточнюючі розрахунки податкових зобовязань з податку на додану вартість за вересень 2012 року, які подавались ТОВ ІТЦ Сумиавтогаз та ТОВ Комплектенерго-С у листопаді 2012 року та додатком №5 до податкових декларацій, містять відомості про те, що 39,001 млн.грн. бюджетного відшкодування ТОВ ІТЦ Сумиавтогаз було сформовано у результаті нібито закупівлі товарів у ТОВ Комплектенерго-С, яке в свою чергу відобразило придбання товару у чотирьох підприємств, серед яких ТОВ ТД Шосткинський завод хімічних реактивів. В той же час, згідно з протоколом тимчасового доступу до речей, документи, які підтверджують фінансово-господарські відносини між ТОВ ІТЦ Сумиавтогаз та ТОВ Комплектенерго-С, а також господарські операції останнього з іншими контрагентами виявлені не були та взагалі відсутні.

Вказані обставини, згідно ч.1 ст. 234 КПК України, є підставою для обшуку, оскільки слідчому необхідно виявити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме: зясувати наявність чи відсутність фінансово-господарських операцій між ТОВ Комплектенерго-С та ТОВ ТД ШЗХР щодо поставки товарів на загальну суму 45005000,00 грн. В ході проведення обшуку слідчий має можливість відшукати документи, які підтверджують наявність господарської діяльності між ТОВ Комплектенерго-С та ТОВ ТД ШЗХР та стали підставою для створення податкового кредиту, а також компютерну техніку, за допомогою якої було виготовлено такі документи. На думку слідчого судді, ці документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно ТОВ ТД Шосткинський завод хімічних реактивів знаходиться за адресою: Сумська область, м.Шостка, вул.Щербакова,1, і адміністративна будівля за вказаною адресою являється власністю цього підприємства.

Тобто, є всі підстави вважати, що документи та компютерна техніка, на якій вони виготовлялись знаходяться за вказаною адресою.

З урахуванням наведених обставин, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 234,235 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_1 дозвіл на проведення обшуку у приміщенні ТОВ Торговий дім Шосткинський завод хімічних реактивів за адресою: Сумська область, м.Шостка, вул.Щербакова,1, з метою відшукання та вилучення документів, які підтверджують фінансово-господарські відносини між ТОВ Торговий дім Шосткинський завод хімічних реактивів та ТОВ Комплектенерго-С щодо поставки товарів на загальну суму 45005000,00 грн. (сума ПДВ 9001000,00 грн.), які мали місце в 2012 році і відображались в податкових накладних (інших документах) поданих ТОВ Комплектенерго-С у вересні 2012 року до ДПІ у м.Сумах, та стали підставою для створення податкового кредиту, а також компютерну техніку, за допомогою якої було виготовлено такі документи.

Строк дії ухвали до 15.03.2013 року.

Дана ухвала про дозвіл на обшук надає право проникнути до нежитлового приміщення лише один раз.

Обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя І.В.Клімашевська