П О С Т А Н О В А

ІМЯМ УКРАЇНИ

13 січня 2011 року м. Одеса

Суддя Малиновського районного суду м. Одеси Поліщук І.О., при секретарі Ковальському О.А., за участю прокурора Самійленко О.С., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Одеській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором Малиновського району м. Одеси, про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, де мешкає ОСОБА_2, яка згідно Київського БТІ та РОН зареєстрована за: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_2,

В С Т А Н О В И В:

Як вбачається з матеріалів подання ст. слідчого СВ ПМ ДПА в Одеській області Вдовиченко Д.М., відрядженого до ВПМ ДПІ Малиновського району м. Одеси, в провадженні СВ ПМ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси знаходиться кримінальна справа №03, за обвинуваченням директора ПП «Клімента»ОСОБА_6 за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Встановлено, що директор ПП «Клімента»ОСОБА_6, переслідуючи корисливу мету, направлену на ухилення від сплати податків до бюджету держави включив до складу податкового кредиту підприємства суму ПДВ у розмірі 2 186 048 грн., яка утворилася, нібито за рахунок придбання у грудні 2009 та січні 2010 року послуг у ТОВ «Каєркан плюс»та ТОВ «Хаєрлах Південь» тим самим порушив вимоги п.п.7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4, пп.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 р. № 168/97-ВР, п.2 ст. 3 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»від 16.07.1999 № 996-ХІV, необґрунтовано вніс до складу декларацій з ПДВ за період грудня 2009 січня 2010 року суму ПДВ у розмірі 2 186 048 грн., внаслідок чого занижено податкові зобовязання по ПДВ, що привело до фактичного не надходження до державного бюджету грошових коштів з ПДВ на вказану суму і є особливо великим розміром.

Крім того, проведеними оперативно розшуковими заходами під час слідства встановлено, що до здійснення злочинної діяльності з використанням ПП «Клімента»має відношення мешканець м. Києва гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, який фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_2.

Проведеними оперативними заходами також встановлено, що в квартирі за адресою: АДРЕСА_2, де мешкає ОСОБА_2, яка згідно Київського БТІ та РОН зареєстрована за: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_2 можуть на даний час знаходитись первинні бухгалтерські документи ПП «Клімента»та ін., компютерна техніка, інформаційні компютерні носії, засоби звязку, які містять інформацію про незаконну діяльність зазначеного підприємства, інші документи, предмети, грошові кошти та речі, які використовувалися службовими особами ПП «Клімента»у незаконній діяльності.

У своєму поданні слідчий просить винести постанову про проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_2, де мешкає ОСОБА_2, у зв'язку з тим, що у вказаній квартирі, згідно оперативних даних знаходяться первинні бухгалтерські документи ПП «Клімента», інформаційні компютерні носії, які містять інформацію про незаконну діяльність зазначеного підприємства, інші документи, предмети та речі, які використовувалися службовими особами ПП «Клімента»у незаконній діяльності.

Вивчив матеріали справи, вислухавши думку слідчого, прокурор, суд приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук за адресою: АДРЕСА_3, де мешкає ОСОБА_2, яка згідно Київського БТІ та РОН зареєстрована за: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_2.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Малиновського районного

суду м. Одеси ОСОБА_7