ПОСТАНОВА
9-283/07
2квітня 2007 року

м. Житомир
Богунський районний
суд м. Житомира в складі: голо
вуючого - судді Григорусь Н.Й.

при секретарі Лєдньов
Д.М. з участю прокурора Горохо
ва С.В. розглянув у відкритому
судовому засіджання подання
слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Жит
омирській області про наданн
я дозволу на виїмку інформац
ії, що містить банківську тає
мницю,-
ВСТАНОВИВ: Слідчий в О
ВС СВ ПМ ДПА в Житомирській об
ласті звернувся до суду з под
анням, де вказано, що службові
особи товариства з обмежено
ю відповідальністю «Українс
ький солод» зареєстрованого
за юридичною адресою Житоми
рська область Бердичівський
район с.м.т. Гришківці вул. Щор
са, 2Б м. (), діючи ум
исно, за період часу з жовтня 2
005 року по вересень 2006 року, пров
одячи фінансово -господарськ
і операції із придбання та ре
алізації товарно матеріальн
их цінностей в порушення п.п.3.
1.1 п.3.1 ст.3, п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 7, п.п. 7.4.3 п. 7.4 ст.
7, п. 11.29 ст. 11 Закону України «Про
податок на додану вартість»
№ 168/97- ВР (із змінами та доповнен
нями) від 03.04.1997 року, неправомір
но включали суми податку на д
одану вартість до: спеціальн
ої податкової декларації № 2 (п
одаткова декларація з податк
у на додану вартість за резул
ьтатами операцій з реалізаці
ї продукції, товарів (робіт, по
слуг) власного виробництва), п
о якій розрахунки з бюджетом
не здійснюються та декларац
ії №
3( податкова декларація з
податку на додану вартість з
а операціями з поставки прод
укції
невласного виробництва), за
якою позитивне значення сум
и ПДВ перераховується до
державного бюджету, таким ч
ином шляхом заниження та зав
ищення податкових
зобов'язань та кредиту з ПДВ
, умисно ухилились від сплати
до державного бюджету
податку на додану вартість
на загальну суму понад 875 000 грн
., що призвело до
фактичного ненадходження
до державного бюджету коштів
в особливо великих розмірах
.
20.03.2007 року СВ ПМ ДПА в Житом
ирській області по факту уми
сного ухилення від сплати по
датків в особливо великих ро
змірах службовими особами ТО
В "Український солод" порушен
а кримінальна справа за озна
ками злочину передбаченого с
т. 212 ч. З КК України
В період з жовтня 2005 року
по вересень 2006 року, в якості п
лати за проведені операції к
упівлі-продажу, на банківськ
і рахунки ТОВ "Український со
лод" () надходили
грошові кошти від ТОВ "Бердич
івська солодова компанія" та
інших покупців та постачаль
ників продукції.
У вищевказаний період, ТО
В "Український солод" (код ЄДРП
ОУ 30825170) мало фінансово-господа
рські відносини з суб'єктами
підприємницької діяльності
використовуючи рахунки, від
криті у Філії АППБ АВАЛЬ, МФО 3
11669. Однак встановити остаточн
ий перелік підприємств-покуп
ців і підприємств-постачальн
иків та суми угод ТОВ "Українс
ький солод" () на д
аний момент неможливо без от
римання вичерпної інформаці
ї банку про операції по вищев
казаних рахунках.
Дослідивши матеріали к
римінальної справи, заслухав
ши думку прокурора, який щдгр
имав подання, враховуючи, що д
окументи про обслуговування
банківських рахунків, а тако
ж інформація про рух коштів н
а розрахункових рахунках, ві
дкритих службовими особами Т
ОВ "Український солод" (код ЄДР
ПОУ 30825170) у Філії АППБ АВАЛЬ, МФО
311669, має суттєве значення для в
становлення істини по кримін
альній справі суд вважає нео
бхідним надати дозвіл на про
ведення вимки,-Керуючись ст. 17
8 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:
1. Надати дозвіл на пров
едення виїмки інформації, що
містить банківську
таємницю у Філії АППБ АВАЛЬ
, МФО 311669, по рахунках НОМЕР_1
, НОМЕР_2,
НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР
_5, НОМЕР_6 ТОВ "Українськи
й солод" () за період з момен
ту відкриття рахунку по моме
нт проведення виїмки,
а саме:
1.1. Інформації про рух кош
тів по розрахункових рахунка
х ТОВ "Український
солод" (), із зазн
аченням ідентифікаційних ко
дів кореспондентів,
МФО банківських установ, но
мерів розрахункових рахункі
в кореспондентів, назв
кореспондентів, призначен
ня платежів, обігу грошових к
оштів по дебету та кредиту на

вищевказаному рахунку за п
еріод з моменту відкриття ра
хунку по даний час.
2. Належним чином з
авірених копій договорів, ук
ладених між банком та ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) про банківське обслуговува
ння в системі "клієнт-банк" та
інших документів до них (заяв
ки або накази про призначенн
я відповідальних осіб за отр
имання ключів, довіреності н
а отримання ключів, документ
и з підписами відповідальних
осіб за отримання ключів) з пі
дписами службових осіб.
3. Належним чином за
вірених копій платіжних дору
чень за якими проводилось пе
рерахування коштів на рахунк
ах ТОВ "Український солод" () поза межами систем
и обслуговування "клієнт-бан
к".

4. Належним чино
м завірених копій документів
, що містять дані про номери те
лефонів або інших засобів ко
мунікації, з яких здійснюєть
ся керування рахунками ТОВ "У
країнський солод" () в системі "клієнт-банк".
5. Належним чином за
вірених копій банківських ка
рток із зразками підписів сл
ужбових осіб та печаткою ТОВ
"Український солод" (код ЄДРПО
У 30825170), у випадку коли до даних к
арток вносились зміни в част
ині підписів службових осіб
ТОВ "Український солод" (код ЄД
РПОУ 30825170) - документи на підстав
і яких вносились такі зміни.

6. Належним чином за
вірених копій заявок на отри
мання чекових книг з підписа
ми службових осіб ТОВ "Україн
ський солод" ().
7. Належним чином з
авірених копій документів на
отримання готівки (лист на от
римання готівки за умови заб
езпечення охороною та трансп
ортом, чеки, видаткові ордери
) за якими службові особи ТОВ "
Український солод" (код ЄДРПО
У 30825170) отримували готівку з вла
сних рахунків.
8. Належним чином з
авірених копій будь яких інш
их документів, за допомогою я
ких можливо ідентифікувати ф
ізичних осіб - які здійснювал
и відкриття рахунків ТОВ "Укр
аїнський солод" (код ЄДРПОУ 308251
70) та перерахуванням по ньому
коштів (юридична справа, вида
ча перепустки до банку, отрим
ання векселів, отримання кре
дитів та ін.)
2.Проведення виїмки до
зволити оперативним працівн
икам УПМ ДПА в
Житомирській області.