ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/2203/15-к
провадження 1кс/201/1409/2015
У Х В А Л А
11 лютого 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000104 від 02.09.2014 року, старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:
11 лютого 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000104 від 02.09.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3, ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Інвест-Авто 2007» (код 35354935), яке зареєстроване за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Новобудівельна, 5а, у період 2013-2014 рр. в порушення вимог положень п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), було сформовано податковий кредит від підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Куббера» (код 38600123) та інших, на загальну суму 3 110 458 грн., чим спричинили державі збитків в особливо великих розмірах.

Також, вищевказані факти порушення податкового та іншого законодавства України ТОВ «Інвест-Авто 2007» (код 35354935) підтверджуються висновок ТОВ «Аудиторська фірма «Аудит-Дніпроконсульт» №53 від 28.08.2014 р., за результатами якого встановлено порушення податкового законодавства України.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, які знаходяться у безпосередньому володінні зацікавлених осіб, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза списання грошових коштів з рахунку з метою ухилення від відповідальності.

Також в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Інвест-Авто 2007» (код 35354935) для здійснення протиправної діяльності використовувало послуги ряду підприємств які входять до „конвертаційного центру який діє на території Дніпропетровської області. Так в ході проведення ряду гласних та негласних слідчих дій було встановлено, що до складу вищевказаного „Конвертаційного центру входить ряд фіктивних підприємств, а саме: ТОВ "КУББЕРА" (код 38600123), ТОВ "ПРОЕКТІНВЕСТ" (код 24433436), ТОВ "КОНТАКТ - ПЛЮС" (код 37376458), ПП "АРТІУМ" (код 37276105), ТОВ "ЮКЕЙ ГРУП" (код 37275735), ТОВ"АБ-ТОРГ"(код 38754701), ПП "ДАНИЛЬЧЕНКО" (код 35985613), ТОВ "ТЕХНІЧНА БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ДНІПРО" (код 38920810), ТОВ "ТРАНСТЕХ-ДНІПРО" (код 38920779), ТОВ "АВЕРС ГРУП ЛТД" (код 39126688), ТОВ "ЛЮКСРЕАЛ"(код 39204383), ПП "ОЛІМП"(код 31414089), ТОВ "НЕЗАЛЕЖНИЙ РЕЄСТРАТОР ПІДПРИЄМСТВ ХАРЧОВОЇ ПРОМИСЛОВОСТІ УКРАЇНИ" (код 33152670), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "КУПАЛИНКА УКРАЇНА"(код 38304405), ТОВ "КАСТ ГРУП" (код 39180939), ТОВ "ГРІН-СІТІ" (код 39228687), ТОВ "ВОЗДЕС"(код 38910851), ТОВ "СКАЙ БУД" (код 38812986), ТОВ "ПРАЙД СОЮЗ" (код 38900239), ТОВ "СКІФІЯ-ТРАНЗИТ" (код 39204315), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ БЦ ШЕЛТЕР"(код 36596896), ТОВ "ЛЕО ПРИНТ"(код 37496188), ТОВ "ЦЕНТР-ОПТ" (код 38528000), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "АРС ДЕВЕЛОПМЕНТ"(код 39081899), ТОВ "ТЕХНОБУД ІНЖИНІРІНГ"(код 38920805), ТОВ "АСТРЕЯ ГРУП"(код 38606497), ТОВ "УКРОРГЕНЕРГОГАЗ" (код 32768338), ТОВ "НІКОЛЕЙД" (код 33631838), ТОВ "ГЛОБАЛ ТРАСТ МЕДІА" (код 35877658), ТОВ "ТРАНСПОРТНІ МІЖНАРОДНІ ПЕРЕВЕЗЕННЯ"(код 37284734), ТОВ "ЗАКУП" (код 39174218), ТОВ "РЕСПЕКТ СОЛЮШНЗ"(код 39290524), ПАТ "АЛЬФА-БАНК" (МФО 300346) та інші.

Згідно отриманої інформації встановлено, що послугами вищевказаного «конвертаційного центру» активно користуються підприємства які зареєстровані в м. Донецьк, а саме: ТОВ «Донмет» (код 30075300), зареєстроване в ДПІ Калінінського району м. Донецька, вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля (металобрухтом). З отриманих матеріалів встановлено, що дана схема використовується з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах посадовими особами ТОВ «Донмет» (код 30075300).

В ході досудового слідства по даному кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Донмет» (код 30075300) з метою проведення фінансово-господарської діяльності в ПАT "ПУМБ"(МФО 305299) було відкрито рахунок № НОМЕР_1 на якому є підстави вважати знаходяться грошові кошти, про що свідчить витяг з АСС «Податковий блок» обласного рівня.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «Донмет» (код 30075300) в ПАT "ПУМБ"(МФО 305299), у розмірі відшкодування завданих збитків, за винятком видаткових операцій пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунку № НОМЕР_1 , із зазначенням часу, та дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи направляти виписки (довідки) із зазначенням на рахунку ТОВ «Донмет» (код 30075300) № НОМЕР_1 в ПАT "ПУМБ"(МФО 305299) даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначеному рахунку із вказівкою суми залишку, дати і часу зміни до Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-А.

Строк оскарження ухвали п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1