пр. № 1-кс/2608/18/12
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2012 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі -Трегубенку М.В., за участю прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва Нагаєнка С.О., розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Нагаєнком С.О., клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі ДПС А.В. Замятіна про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі ДПС А.В. Замятіна про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання тимчасовий доступу до первинних фінансово -господарських та бухгалтерських документів ТОВ "Форум -ДС і КО", які знаходяться у службових осіб ТОВ "Форум-ДС і КО" () за адресою: м. Київ, вул. Жмеринська, 1, та можливість їх вилучити.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що дані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні на стадії досудового розслідування дій, що полягали у несплаті до бюджету, у період з 01.11.2011 року по 30.09.2012 року, податку на доходи фізичних осіб у сумі 792 693,37 грн. Вказані дії мають ознаки умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), відповідальність за які передбачена частиною 1 статті 212 КК України.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю прокурора і слідчого.

Слідчий і прокурор клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Клопотання слідчого обґрунтоване тим, що у ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновків Акту позапланової перевірки №78/17-506/37226541 від 12.11.2012 року, службові особи ТОВ "Форум-ДС і КО" (), під час здійснення господарської діяльності, у період з 01.11.2011 року по 30.09.2012 року, не сплатили (не перерахували) до бюджету кошти з податку на доходи фізичних осіб у сумі 792 693,37 грн., що становить значні розміри.

Відомості про дане кримінальне провадження були занесені до Єдиного реєстру досудових досліджень 24.11.2012 року, що вбачається із витягу із Реєстру № 0000008.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до первинних фінансово -господарських та бухгалтерських документів ТОВ "Форум -ДС і КО", а саме до відомості заробітної плати по рахунку №641 за період з 01.11.11-30.09.12 року, касової книги, прибуткових і видаткових ордерів; авансових звітів за вказаний період, що знаходяться у службових осіб ТОВ "Форум-ДС і КО" () за адресою: м. Київ, вул. Жмеринська, 1, оскільки вказані слідчі дії мають на меті встановлення наявності, чи відсутності у діях працівників підприємства ознак складу злочину, передбаченого частиною 1 статті 212 КК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі ДПС А.В. Замятіна про застосування заходів забезпечення кримінального провадження задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до звітних та реєстраційних документів ТОВ "Форум-ДС і КО" () із можливістю вилучення, а саме до відомості заробітної плати по рахунку №641 за період з 01.11.11-30.09.12 року, касової книги, прибуткових і видаткових ордерів; авансових звітів за вказаний період, що знаходяться у службових осіб ТОВ "Форум-ДС і КО" () за адресою: м. Київ, вул. Жмеринська, 1.

Строк дії ухвали -27 днів з дня її постановлення.

СУДДЯ: