У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29.05.2014 Справа №607/8076/14-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження №0000021 звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .
В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився із невідомих на те суду причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.
Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як зазначено у клопотанні,слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000021 від 26.03.2014 року за ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України.
Матеріалами досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 в 2009 та 2011 роках проведено ряд тендерів по виконанню будівельних робіт на 4 об`єктах області (будівництво житлових будинків та об`єктів соціальної інфраструктури), переможцем яких стала Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Івано-Франківськ), з якою у 2009 та 2011 роках укладено відповідні договори на суму 33,7 млн. грн. В 2012 році для виконання вказаних будівельних робіт Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклала договори підряду з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). За виконані роботи Корпорація « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перерахувала на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » отримані від ІНФОРМАЦІЯ_5 бюджетні кошти в сумі 12,9 млн. грн.
Аналізом Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків податку, і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ), поданого за період 2013 року, встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » працювало за основним місцем роботи протягом 2013 року від 24 до 100 чоловік. Загальна сума виплаченого доходу становить 981,3 тис. грн.Загальне значення кошторисної заробітної плати, вказаної в актах виконаних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за 2013 рік, складає 2 286,2 тис. грн. Таким чином, службовими особами вказаного підприємства завищено витрати на заробітну плату в розмірі 1 581,4 тис. грн.
Отримані незаконним шляхом кошти в подальшому були легалізовані службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » шляхом їх перерахування на банківські рахунки інших суб`єктів господарювання за придбання товарів, робіт (послуг), надання-отримання фінансової допомоги в тому числі підприємств, які є пов`язаними особами з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
Вказані порушення відображені в довідці відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_9 «Про результати відпрацювання тендерних закупівель проведених ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 )» від 18.03.2014 р №10/19-00-1600-16/04014074.
У кримінальному провадженні 16.04.2014 року проведено обшук офісних, складських та виробничих приміщень TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та його пов`язаних осіб, що знаходяться за адресою АДРЕСА_1 , в ході якого вилучено фінансово-господарські документи та чорнові записи вказаних суб`єктів господарювання, що можуть мати доказове значення.
Аналізом вилучених документів та чорнових записів встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та його пов`язані особи в ході господарської діяльності, в тому числі для виконання будівельно-монтажних робіт, придбавали товарно-матеріальні цінності від фізичних осіб - підприємців, які в той же час, згідно податкової звітності форми 1ДФ працювали на цих же підприємствах як наймані працівники, що може свідчити про їх використання у сумнівних операціях (схемах), направлених на розкрадання, ухилення від сплати податків та легалізацію (відмивання) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.
Враховуючи викладене, виникла необхідність у дослідженні обставин надходження та перерахування грошових коштів з банківських рахунків таких фізичних осіб - підприємців, - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_9 ).
В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_9 ) при здійсненні господарської діяльності користувався банківськими рахунками № НОМЕР_10 (українська гривня) та № НОМЕР_11 (українська гривня), які відкрито в AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_12 , АДРЕСА_2 ).
З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи те, що відомості про рух коштів по вказаних рахунках ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_9 ), картки з взірцями відтисків його печатки та підписів, документи стосовно відкриття рахунку, а також інші документи, що містять банківську таємницю, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до них, з подальшим їх вилученням, копіюванням.
Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Згідно ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб`єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів по вказаних рахунках ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_9 ), картки з взірцями відтисків його печатки та підписів, документи стосовно відкриття рахунків та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, та підлягає аналізу і дослідженню, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_12 , АДРЕСА_2 ) та можливість вилучення їх копій, а саме:
- інформації про рух коштів по рахунках № НОМЕР_10 (українська гривня) та № НОМЕР_11 (українська гривня), які відкрито в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_12 , АДРЕСА_2 )за період з 01.01.2011 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 31.03.2014 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття), із зазначенням дати та часу перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;
- оригіналів (при відсутності - їх завірених копій) карток із зразками печатки та підписів ФОІІ ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_9 ), пов`язаних з користуванням вищевказаними рахунками;
- оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавались для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_9 ), а саме: заяви про відкриття рахунку; договору банківського рахунку; свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи - підприємця та інших реєстраційних документів; довідки про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспорта; анкети клієнта; заяв та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку та інші;
- оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність, встановлення та використання системи «Клієнт-банк» по обслуговуванню вищевказаних рахунків;
- протоколів системи «Банк-клієнт» за період з 01.01.2011 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 31.03.2014 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття) про здійснені операції по вказаних рахунках ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_9 ), відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_12 , АДРЕСА_2 ) з відомостями про дату та час (години, хвилини, секунди) з`єднання, електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Головуючий суддяОСОБА_1