Провадження 1-кс/127/3229/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.05.2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Храновській І.І.

за участю слідчого Хамайдули С.В.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління ДПС у Вінницькій області Хамайдули С.В. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління ДПС у Вінницькій області підполковник податкової міліції Хамайдула С.В. звернувся до суду з клопотанням про обшуку в житлі ОСОБА_2, мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000076 від 05.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проведеним по кримінальному провадженню досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "АВА 5" (код за , м. Вінниця просп. Юності, 18), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.07.2011 по 30.09.2012, в порушення п.п.16.1.5, п.п.16.1.7, п.п.16.1.9 п.16.1 ст.16, п.85.2 ст.85, п.44.6 ст.44, п.п.14.1.228 ст.14, п.134.1 ст.134, п.п.135.1, п.п. 135.2 ст.135, п.п.137.1 ст.137, п.138.4, п.138.6 п. 138.8 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.198.6 ст.198, п.200.1, п.200.2, п.200.3 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2756-І V (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 850 813 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, службові особи ТОВ «АВА 6» (код за , м. Вінниця просп. Юності, 18), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.10.2011 по 30.09.2012, в порушення п.п.16.1.5, п.п.16.1.7, п.п.16.1.9 п.16.1 ст.16, п.85.2 ст.85, п.44.6 ст. 44, п.14.1.228 ст.14, ст.134, п.п.135.1 п.п.135.2 ст.135, п.п.137.1 ст.137, п.138.4 п.138.6 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, ст.187, ст.188, п.198.6 ст.198, п.200.1 п.200.2, п.200.3 ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2756-ІV (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на додану вартість загальну суму 5 691 184 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

При цьому, засновниками ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6» є громадяни ОСОБА_3 та ОСОБА_4, а директором та головним бухгалтером вказаних підприємств одноосібно являється громадянин ОСОБА_5

Згідно матеріалів кримінального провадження, діяльність ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6» відбувається в складі фінансово - промислової групи «АВА», в якій задіяні створені ОСОБА_3 та ОСОБА_4 ряд суб'єктів господарювання, а також ряд фізичних осіб - підприємців.

В ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2, за якою фактично здійснюють свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6», було вилучено 12 системних блоків та 3-ти комп'ютера системи ноутбук, які на правах приватної власності належать фізичній особі - підприємцю ОСОБА_2 (іден. код НОМЕР_1).

Під час проведення досудового розслідування виникли підстави вважати, що фізична особа - підприємець ОСОБА_2 задіяний в схемі незаконної діяльності фінансово - промислової групи «АВА».

Згідно протоколу допиту ОСОБА_2 в якості свідка від 13.05.2013 становить, що квартира за адресою: АДРЕСА_1, являється місцем його фактичного проживання.

Під час здійснення досудового розслідування виникли підстави вважати, що за фактичним місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, на даний час знаходяться: предмети та документи проведення фінансово-господарських операцій фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 з ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6» за період з 01.07.2011 по 30.09.2012 щодо придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); обсягів цієї реалізації та придбання; перерахування коштів (договори, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, банківські виписки, касові ордери, авансові звіти, касові книги, реєстри бухгалтерського обліку по рахункам, податковий облік та інші документи, на підставі яких сформовано дані бухгалтерського обліку ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6» за вказані періоди), що не були надані службовими особами вказаних підприємств податковим ревізорам інспекторам Вінницької ОДПІ Вінницької області ДПС при проведенні позапланової документальної перевірки; чорнові записи та записні книжки про ведення господарської діяльності ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6», яка не мала свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); печатки, штампи інших суб'єктів підприємницької діяльності та бланки документів з відбитками печаток, які могли використовуватись для підробки документів; комп'ютерна техніка з інформацією про ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6», яка необхідна для подальшого проведення відповідних експертиз, а також інші документи та предмети, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню. Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку в житлі ОСОБА_2

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в житлі ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання та вилучення предметів і документів фінансово-господарської діяльності ТОВ "АВА 5" (код за , м. Вінниця просп. Юності, 18) та ТОВ «АВА 6» (код за , м. Вінниця просп. Юності, 18) за період з 01.07.2011 по 30.09.2012 щодо придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); обсягів цієї реалізації та придбання; перерахування коштів (договори, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, банківські виписки, касові ордери, авансові звіти, касові книги, реєстри бухгалтерського обліку по рахункам, податковий облік та інші документи, на підставі яких сформовано дані бухгалтерського обліку ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6» за вказані періоди), що не були надані службовими особами цих підприємств податковим ревізорам інспекторам Вінницької ОДПІ Вінницької області ДПС при проведенні позапланової документальної перевірки; чорнових записів та записних книжок про ведення господарської діяльності ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6», яка не мала свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії); печаток, штампів інших суб'єктів підприємницької діяльності та бланків документів з відбитками печаток, які могли використовуватись для підробки документів; комп'ютерної техніки з інформацією про ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «АВА 5» та ТОВ «АВА 6», які необхідні для подальшого проведення відповідних експертиз, а також інших документів та предметів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: