У Х В А Л А

12 грудня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, проведення їх виїмки,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС ОСОБА_2 звернувся із клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме до особових справ працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » : -

- ОСОБА_3 18 ІНФОРМАЦІЯ_2 ,

- ОСОБА_4 10 ІНФОРМАЦІЯ_3 ,

- ОСОБА_5 23 ІНФОРМАЦІЯ_4 ,

- ОСОБА_6 09 ІНФОРМАЦІЯ_5 ,

- ОСОБА_7 19 ІНФОРМАЦІЯ_5 ,

- ОСОБА_8 23 ІНФОРМАЦІЯ_4 ,

- ОСОБА_9 15 ІНФОРМАЦІЯ_6 ,

що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з подальшим вилученням копій вказаних документів.

Розглядати дане клопотання без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у зв`язку з можливістю їх змінити чи знищити.

Своє клопотання слідчий мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000026 від 19.06.2014 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.10.2012 року по 31.12.2013 року, шляхом документального оформлення операцій з придбання послуг з тестування та перепродажної підготовки продукції у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), які проводились без мети настання реальних наслідків завищили валові витрати та податковий кредит підприємства, що призвело до заниження за період з 01.10.2012 року по 31.12.2013 року податку на прибуток на загальну суму 468 664,0 грн., та податку на додану вартість на загальну суму 468 664,0 грн., внаслідок чого до бюджету не надійшло коштів на загальну суму 955 308,0 грн.

Дана інформація міститься в акті ІНФОРМАЦІЯ_12 № 1930/22-01/38097337 від 15.05.14 року. Перевіркою встановлено, що діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), носить ознаки «фіктивності», у зв`язку з тим, що у вказаних вище СГД відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, складські та торгівельні приміщення, транспорт, торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення основного виду діяльності визначеного в ЄДРПОУ, відсутні працюючі на підприємстві.

Також, встановлено, що на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » працюють сервісні-інженери, які також виконують роботи, які купувались у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме перепродажну підготовку дизельних-генераторних електростанцій.

Крім того, у кримінальному провадженні є необхідність розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, у зв`язку з можливістю їх змінити чи знищити.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання документів, які є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, існує потреба у дослідженні особових справ сервісних-інженерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) мають суттєве значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, та іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення не видалось за можливе, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС ОСОБА_2 задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ у Київській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 , що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ),, а саме до особових справ на працівників:

- ОСОБА_3 18 ІНФОРМАЦІЯ_2 ,

- ОСОБА_4 10 ІНФОРМАЦІЯ_3 ,

- ОСОБА_5 23 ІНФОРМАЦІЯ_4 ,

- ОСОБА_6 09 ІНФОРМАЦІЯ_5 ,

- ОСОБА_7 19 ІНФОРМАЦІЯ_5 ,

- ОСОБА_8 23 ІНФОРМАЦІЯ_4 ,

- ОСОБА_9 15 ІНФОРМАЦІЯ_6 ,

з подальшим вилученням копій вказаних документів.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

Суддя ОСОБА_1