Справа № 210/553/13- к
Провадження № 1-кс/210/78/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"25" січня 2013 р. слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого слідчої групи заступника начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області підполковника податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

25 січня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000011 від 18.10.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ПРАЙД» (), в період з січня 2008 року по грудень 2009 року, з метою ухилення від сплати податків, безпідставно зависили податковий кредит, отриманий від відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з підприємствами ПП «Мехмонтажсервіс»() та ПП «ТБК «Прима»(), які мають ознаки фіктивності, що спричинило не нарахування та не надходження до державного бюджету податку на додану вартість у сумі 1 630 638 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Попередня правова кваліфікація зазначеного кримінального правопорушення - ст.212 ч.3 КК України.

Відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого, встановлено, що в Криворізькій філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», МФО 305750, ТОВ «ПРАЙД»() були відкриті рахунки №-2001, №-1576, №-2001, які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «ПРАЙД», роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину, а дані, які в них містяться вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «ПРАЙД» () та ПП «Мехмонтажсервіс»() та ПП «ТБК «Прима»(), а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «ПРАЙД», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «ПРАЙД» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ «ПРАЙД»(), що знаходяться в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299: обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «ПРАЙД», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів по рахункам ТОВ «ПРАЙД», всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період часу з дати відкриття рахунку по 31.12.2012 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000011 від 18.01.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому слідчої групи заступнику начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «ПРАЙД»(), що знаходяться в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, а саме: до обліково-реєстраційних юридичних справ ТОВ «ПРАЙД», роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «ПРАЙД»на паперовому носії (на електронному носії), по рахункам які були відкриті в Криворізькій філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», МФО 305750 №-2001, №-1576, №-2001, за період з 01.01.2008 року по 31.12.2009 року, всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства, за період з 01.01.2008 року по 31.12.2009 року, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому слідчої групи заступнику начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС підполковнику податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000011.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000011) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом пяти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

7.Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п.10 ч.1 ст.309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарженню не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в судді

Суддя: ОСОБА_1