Справа № 646/5028/15-к
№ провадження 1-кс/646/2197/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15.04.2015 року м.Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області радник юстиції ОСОБА_4 про проведення огляду за матеріалами кримінального провадження №0000240 від 06.04.2015, за фактом вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, -

в с т а н о в и в :

Слідчий в ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено зі старшим прокурором відділу 15/1 прокуратури Харківської області ОСОБА_3 про проведення огляду, в якому просить дозволити проведення огляду місцевості (території), обладнання (речей, документів) та нежитлових приміщень за адресою: м.Харків, пр. Дзюби, б.3/2, з метою встановлення або відсутності факту виготовляння продукції з трикотажного полотна ТОВ «Дізфорс».

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали, просили задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши прокурора та слідчого, вивчивши надані суду матеріали кримінального провадження, вважає клопотання таким, яке підлягає задоволенню з наступних підстав.

В провадженні слідчого відділу прокуратури Харківської області перебувають матеріали досудового розслідування №0000240 від 06.04.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи Харківської митниці ДФС будучи зобов`язаними контролювати дотримання чинного законодавства з питань митної справи підприємствами та громадянами, організовувати, керувати та здійснювати митне оформлення та митний контроль товарів, інших предметів та цінностей, що переміщуються через митний кордон України, являючись службовими особами, наділеними організаційно-розпорядчими повноваженнями, всупереч вимогам Митного кодексу України, Порядку виконання митних формальностей відповідно до заявленого митного режиму, затвердженого наказом №657 від 31.05.2012, маючи реальну можливість діяти так, як того вимагають інтереси служби, зловживаючи службовим становищем в інтересах третіх осіб, самоусунулись від виявлення фактів порушення щодо наявності та умов цільового використання товарів, за яких при поміщенні в митний режим переробки надавалося ТОВ «Дізфорс» умовне звільнення від оподаткування, чим заподіяли державі збитків при неправомірному наданні пільг з приводу умовного нарахування мита та ПДВ у сумі 578377,41 грн.

Також встановлено, що 14.11.2014 та 17.12.2014 до Харківської митниці ТОВ «Дізфорс» надано заяви щодо розміщення товарів у митний режим переробки на митній території України.

Відповідно до відомостей, викладених у документах про зовнішньоекономічну операцію, підприємством заплановано з трикотажного полотна виготовити продукцію за адресою: м. Харків, пр. Дзюби, б.3/2.

У подальшому, відповідно до МД №807170000/2014/016186, митним постом «Пісочин», мито та ПДВ у сумі 294593,45 грн., ТОВ «Дізфорс» нараховане умовно.

Так само, відповідно до МД №807170000/2015/000225, митним постом «Пісочин», мито та ПДВ у сумі 283783,96 грн., ТОВ «Дізфорс» нараховане умовно.

Пунктом 4 вказаного вище Порядку передбачено: якщо окремі операції або повний цикл переробки товарів на митній території України здійснюватимуться переробником (переробниками), то в заяві мають бути зазначені відомості про всіх переробників, які будуть здійснювати переробку чи окремі операції з переробки товарів на митній території України, в тому числі зберігання товарів, що розміщуються в митний режим переробки, та продуктів переробки.

Окрім цього встановлено, що посадовими особами управління податкового аудиту Індустріальної ОДПІ м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області в січні та лютому 2015 року проведено позапланові виїзні перевірки підприємства ТОВ «Дізфорс» за період жовтень, листопад, грудень 2014 року, тобто за період вказаний у заявах товариства.
За результатами даних позапланових перевірок складено акти, де зазначено, що на дату складання актів (січень, лютий 2015 року) , ТОВ «Дізфорс» використовує у своїй діяльності тільки приміщення за адресою: м. Харків, проспект 50-річчя СРСР, б.58 та Харківська область, с. Слатино, вул.Польова, 1-а.

Відповідно до говору оренди від 03.03.2014 ТОВ «Дізфорс» орендує у ОСОБА_5 нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .
Також, 28.11.2014 року ТОВ «Дізфорс» подано начальнику мп Пісочин Харківської митниці Міндоходів заяву на отримання дозволу на розміщення товарів у митний режим переробки на митній території України з зобов`язанням підприємством проводити операції з переробки товарів відповідно до вимог законодавства України та інше.

Як вбачається з витягу, видом діяльності юридичної особи ТОВ «Дізфорс» є неспеціалізована оптова торгівля.

На підставі вищевикладеного, слідчий вважає, що органу досудового розслідування необхідно провести огляд території та нежитлових приміщень за адресою: м.Харків, пр. Дзюби, б.3/2, з метою встановлення або відсутності факту виготовляння продукції з трикотажного полотна ТОВ «Дізфорс».
Відомості, що містяться в вищевказаних документах можливо використати як докази у кримінальному провадженні. Тобто в вищевказаних документах є відомості, які згідно ч.1 ст.91 КПК України, у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, а саме подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення, вид і розмір шкоди).
Згідно до вимог ст.237 КПК України, огляд місцевості, приміщення, речей та документів проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на наведене, слідчий суддя, вважає можливим надати дозвіл на проведення огляду місцевості (території), обладнання (речей, документів) та нежитлових приміщень за адресою: м.Харків, пр. Дзюби, б.3/2, з метою встановлення або відсутності факту виготовляння продукції з трикотажного полотна ТОВ «Дізфорс».

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст. ст. 110, 237 КПК України, суд
У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого в ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області радник юстиції ОСОБА_4 про проведення огляду за матеріалами кримінального провадження №0000240 від 06.04.2015, за фактом вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст.364 КК України задовольнити.

Дозволити проведення огляду місцевості (території), обладнання (речей, документів) та нежитлових приміщень за адресою: м.Харків, пр. Дзюби, б.3/2, з метою встановлення або відсутності факту виготовляння продукції з трикотажного полотна ТОВ «Дізфорс».

Право проведення огляду надати слідчому в ОВС першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_4 та старшому прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури області ОСОБА_3 , які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження та процесуальне керівництво відповідно №0000240 від 06.04.2015, а також за дорученням слідчого або прокурора співробітникам УВБ ГУ Міндоходів у Харківській області.
Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1