Справа № 4-313/2007 р.
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2007 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., розглянувши подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській
області полковника податкової міліції Василенка П.П.
про розкриття банківської таємниці відносно приватного підприємства "Агроремпродсервіс" у Кіровоградській
ФАКБ "СЄБ",-

ВСТАНОВИВ:

Начальник УПМ ДПА у Кіровоградській області полковник податкової міліції Василенко П.П. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської
таємниці у Кіровоградській ФАКБ "СЄБ" відносно клієнта
приватного підприємства "Агроремпродсервіс".
Вказав, що співробітниками відділення організації боротьби з відмивання доходів одержаних злочинним шляхом УПМ
ДПА у Кіровоградській області проводяться заходи по викриттю злочинної
діяльності пов"язаної з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах та
легалізацією доходів отриманих злочинним шляхом. У причетності до скоєння протиправних дій підозрюються:
громадянин України ОСОБА_1 -
засновник ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянин України
ОСОБА_2- директор ІНФОРМАЦІЯ_1. У ході проведення
заходів стало відомо, що ПП "Агроремпродсервіс" не здійснювало
фінансово-господарську діяльність, а
фактично здійснювало переведення безготівкових коштів у готівку. У всіх деклараціях з податку на прибуток
відображено відсутність змін балансової вартості запасів, що також вказує на проведення безтоварних операцій. З
метою встановлення фактів та отримання підтверджуючих документів про
протиправну діяльність засновника та
директора ІНФОРМАЦІЯ_1, відповідно ОСОБА_1 та ОСОБА_2, необхідно провести позапланову документальну перевірку
ПП"Агроремпродсервіс". Її проведення на даний час неможливо без
розкриття банківської таємниці
відносно розрахункових рахунків ІНФОРМАЦІЯ_1, так як посадові особи
переховуються від співробітників державної податкової служби. Просить суд розкрити банківську таємницю відносно ПП
"Агроремпродсервіс" по розрахунковому рахунку № 0002 у
Кіровоградській ФАКБ "СЄБ", м. Кіровоград, МФО 383006 за період з 14.08.2006 року
по 12.03.2007 року, а саме надати у повному обсязі інформацію стосовно:

-виписки банка з розшифровкою дати
перерахування коштів, суми платежу, призначення платежу, номери угод, повні реквізити підприємств - кореспондентів, з яким
мало фінансові взаємовідносини ПП "Агроремпродсервіс";

-фотокопії чеків, по яких
отримувались готівка з розрахункового рахунку ПП "Агроремпродсервіс";

-фотокопії карток зразків підписів та паспортні данні
посадових осіб ПП "Агроремпродсервіс";

-фотокопії
прибуткових касових ордерів про отримання готівкових коштів на розрахунковий
рахунок ПП "Агроремпродсервіс".

Розглянувши подання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, з наступних підстав.

У випадку порушення кримінальної справи відповідно до ст.178 КПК України виїмка документів, що становлять банківську таємницю
проводиться тільки за мотивованою постановою судді.

2

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України "Про банки і банківську
діяльність" та ч. 6 ст. 8 литса Національного банку України від 19.04.2001
року № 18-112/1467-2599 органи державної податкової служби
мають право отримати будь-яку інформацію щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, за рішенням
суду. З огляду на вищевикладене, начальнику
УПМ ДПА у Кіровоградській області полковнику податкової міліції Василенку П.П. слід звернутися з відповідною заявою у
порядку цивільного судочинства.

Керуючись ст.178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській області полковника податкової міліції Василенка П.П. про розкриття банківської таємниці
відносно приватного підприємства
"Агроремпродсервіс" у Кіровоградській ФАКБ "СЄБ" залишити
без задоволення.

Постанова може бути оскаржена протягом 3-х діб з дня її винесення до

апеляційного
суду Кіровоградської області.