СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 7 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурного В.П., при секретарі Олефіренко В.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000042, слідчим Чернишем А.В. та погоджене начальником відділу нагляду за додержанням законів органів податкової міліції управління прокуратури області юристом 1 класу ОСОБА_2, клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, маиттеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Черниша А.В. та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000042, яке 27.11.2012 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідування, за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету директором та головним бухгалтером ПП «Дизельгазсервіс» ОСОБА_3, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, будучи одноособово директором та головним бухгалтером приватного підприємства «Дизельгазсервіс», з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом липня-вересня 2011 року, відобразив у бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарські операції щодо купівлі пічного палива та мазуту з суб'єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: з ТОВ «Компанія Тегра» та ТОВ «Полімер-Столиця», внаслідок чого завищив податковий кредит та занизив податок на додану вартість, який підлягає сплаті до бюджету в сумі 1 186 493 грн.

Також, ОСОБА_3 умисно, з метою ухилення від сплати податків безпідставно віднісши до валових витрат підприємства за III квартал 2011 року вказані вище фінансово-господарські операції з ТОВ «Компанія Тегра» та ТОВ «Полімер-Столиця», які мають ознаки фіктивності, чим занизив податок на прибуток підприємства на суму 1 364 466 грн.

Всього, ОСОБА_3 протягом вказаного періоду умисно ухилився від сплати до бюджету держави податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму 2 550 959 грн., що більш як у 5 421 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що діяв на 2011 рік, та є в особливо великим розміром.

Крім того, в ході досудового розслідування кримінального провадження ОСОБА_3 на підтвердження фактичності проведення фінансово-господарських операцій ПП «Дизельгазсервіс» з ТОВ «Компанія Тегра» та ТОВ «Полімер-Столиця» було надано відповідні первинно-бухгалтерські документи, в тому числі і товарно-транспортні накладні після дослідження яких встановлено, що перевезення здійснювались виключно вантажним транспортом ПП «Дизельгазсервіс», водіями були ОСОБА_4 (моб. тел. 096-917-20-13) та ОСОБА_5 (моб. тел. 063-485-11-77).

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні реального перебування водіїв ПП «Дизельгазсервіс» ОСОБА_4 (моб. тел. 096-917-20-13) та ОСОБА_5 (моб. тел.063-485-11-77)

Враховуючи, що по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою в ПРАТ «Київстар» () речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо зєднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період з липня по вересень 2011 року по мобільному терміналу з телефонним номером: 096-917-20-13, а також враховуючи, що іншим способом встановити реальне місцезнаходження ОСОБА_4 в період липня-вересня 2011 року, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та надати йому дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю у службових осіб ПРАТ "Київстар" () з послідуючою виїмкою, щодо зєднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності привязки дзвінків до базових станцій за період липня вересня 2011 року по мобільному терміналу з телефонним номером: 096-917-20-13.

2. Ухвала діє протягом місяця з дня її прийняття.

3. У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

4. Виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1.

5. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя : ___________