Справа № 592/8690/14-к
Провадження № 1-кс/592/2563/14

УХВАЛА

/ про тимчасовий доступ до речей та документів /

12 серпня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми ОСОБА_1 , за участю заступника начальника управління начальника ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого ОСОБА_3 по кримінальному провадженню 0000090 в ЄРДР про тимчасовий доступ д про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 , обґрунтовує тим, що за період часу з листопада 2013 року по лютий 2014 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на території м. Суми на підставних осіб юридичні особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 .),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ).
У подальшому за період часу з січня по липень 2014 року внаслідок використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ юридичним особам (підприємствам реального сектору економіки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 , АДРЕСА_10 ), підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_11 » Харківської обласної організації всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 , АДРЕСА_11 ), та іншими суб`єктами господарювання на загальну суму 12 млн. 062 тис.800 грн., чим заподіяно великої матеріальної шкоди державі на цю суму.
08.07.2014 даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000090 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України.
Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має банківський рахунок у Дніпропетровському РУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО: НОМЕР_12 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), № НОМЕР_14 , відкритий 21.11.2013 р. Банківські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у Дніпропетровському РУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » , містять в собі відомості та можуть бути використані як докази фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження.
Вказані документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться за адресою: АДРЕСА_12 і на доступ до яких просить надати дозвіл.

У судовому засіданні начальник ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 клопотання підтримав у повному обсязі.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1. Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і що зберігаються у Дніпропетровському РУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » / АДРЕСА_12 а /:
- документи, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , м. Суми) до Дніпропетровського РУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », (МФО: НОМЕР_12 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), для відкриття рахунку № НОМЕР_14 , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);
- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);
- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахунку № НОМЕР_14 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 21.11.2013 р. по 15.04.2014 р.;
- матеріали юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- чеки про зняття готівки з рахунку № НОМЕР_14 за період з 21.11.2013 р. по 15.04.2014 р, з можливістю вилучення документів і залишенням їх копій в установі, де вони зберігались.

3. Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1