Справа № 405/4740/15-к
УХВАЛА

07.07.2015 року Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000479 від 11.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС ФР ГУ ДФС в Кіровоградській області за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000479 від 11.12.2012 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні філії АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- кредитна справа ФГ „ ОСОБА_3 по кредитному договору №52211К5 від 06.07.2011 року, який укладався між ФГ „ ОСОБА_3 та філією АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді;

- фінансові звіти ФГ „ ОСОБА_3 , які подавались в філію АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді для отримання кредиту;

- інші документи, які містяться в кредитній справі ФГ „ ОСОБА_3 по кредитному договору №52211К5 від 06.07.2011 року.

Також заявлено клопотання про вилучення вказаних документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000479 від 11.12.2012 року, щодо директора ФГ „ ОСОБА_3 ОСОБА_4 за фактом доведення вказаного підприємства до банкрутства, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.219 КК України.

21.09.2012 року на адресу прокурора Кіровоградського району м.Кіровограда надійшло повідомлення за підписом керуючого філією АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді ОСОБА_5 , згідно якого встановлено, що 06.07.2011 р. між ФГ „ ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 укладено кредитний договір №55211К5 з лімітом заборгованості 3000,0 тис. грн., строком кредитування до 12 місяців, та встановленням процентної ставки на рівні 18,3 % річних (фіксована) на фінансування поточних витрат позичальника.

У забезпечення виконання зобов`язань за кредитним договором із майновим та фінансовим поручителем ОСОБА_4 - голова ФГ „ ОСОБА_3 (адреса: АДРЕСА_2 , паспорт НОМЕР_3 , виданий Кіровським РВ УМВС України в Кіровоградській області 22.10.1997 р., ідентифікаційний номер НОМЕР_4 ), було укладено деякі нотаріально посвідчені наступні договори іпотеки (застави, поруки):

- іпотечний договір від 06.07.11 №55211 Z 7 предметом іпотеки за яким є свинокомплекс площею 3484,8 м кв., що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , заставна вартість якого становить 3 455,880 тис. грн.;

- договір застави від 06.07.11 №55211 Z 8 предметом забезпечення за яким є лінія по виготовленню кормів M ROL, заставна вартість якої становить 146,880 тис. грн.;

- договір фінансової поруки від 06.07.11 № 55211 Р6 у повній сумі зобов`язань за кредитом (отримано нотаріальну згоду дружини).

Банком було здійснено аналіз діяльності підприємства на основі наданої Позичальником ФГ „ ОСОБА_3 фінансової звітності (Баланс підприємства, звіт про фінансові результати) станом на 01.07.12 та руху коштів по розрахунковому рахунку відритому у філії. Відбулось погіршення показників статей фінансової звітності, а саме: по-перше позичальником було здійснено масове виведення основних засобів. Так, обсяг необоротних активів позичальника станом на 01.07.12 в порівнянні з 01.04.12 зменшився на 1052,0 тис. грн.. (94 %) та на останню звітну дату склав лише 67,2 тис. грн., по-друге, значно зменшилися оборотні активи позичальника, так виробничі запаси позичальника станом на 01.07.12 склали 0,00 тис. грн., однак аналізуючи фінансову звітність на попередні звітні дати, яка позичальником була надана до філії, видно що залишки виробничих запасів на балансі позичальника завжди були, готова продукція станом на 01.07.12 склала 106,3 тис. грн., що на 4816,3 тис. грн.. (97%) менше ніж станом на 01.04.12.

При аналізі статей балансу „Виробничі запаси, „Готова продукція, „Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги та статті Звіту про фінансові результати „Виручка від реалізації продукції за перше півріччя 2012 року, виявлено, що при значному зменшенні залишків сировини та готової продукції (переробки та реалізації), виручка від реалізації не збільшилась, дебіторська заборгованість не виникла.

Окрім, того, припинились надходження грошових коштів розрахунок відкритий у філії АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 .

24.06.2015 року на підставі ухвали суду проведено тимчасовий доступ в ІНФОРМАЦІЯ_2 та вилучено оригінали фінансової звітності ФГ „ ОСОБА_3 , показники вказаної статистичної звітності різняться в показниках між тією, що подавалась в філію АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді для отримання кредиту.

Допитана в якості свідка начальник відділу статистики фінансів підприємств ОСОБА_6 , своїми показами підтвердила наявність розбіжнестой в фінансових звітах ФГ „ ОСОБА_3 , які подавались в органи статистики та до філії АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді.

24.06.2015 року по кримінальному провадженню призначені судово-почеркознавча експертиза, яка для виконання направлена до ІНФОРМАЦІЯ_3 .

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів ФГ „ ОСОБА_3 , які перебувають у володінні філії АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді:

- кредитна справа ФГ „ ОСОБА_3 по кредитному договору №52211К5 від 06.07.2011 року, який укладався між ФГ „ ОСОБА_3 та філією АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді;

- фінансові звіти ФГ „ ОСОБА_3 , які подавались в філію АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді для отримання кредиту;

- інші документи, які містяться в кредитній справі ФГ „ ОСОБА_3 по кредитному договору №52211К5 від 06.07.2011 року.

Крім того, значимість документів пов`язана і з специфікою розслідування кримінальних правопорушень про злочини у сфері оподаткування, оскільки без дослідження певного ряду документів, в тому числі тих до яких планується отримати дозвіл на тимчасовий доступ, проведення відповідного аналізу податкових декларацій, аналізу руху коштів, бухгалтерських (первинних) документів та даних, які знаходяться у володінні банківських установ, не можливо прийняти відповідне законне процесуальне рішення та зробити висновок про наявність в діях певної особи ознак кримінального правопорушення.

Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, не представляється за можливе. До того ж не представляється можливим іншим способом отримати банківські документи що стосуються кредитної справи ФГ „ ОСОБА_3 оскільки відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 р. №2121-ІІІ (зі змінами та доповненнями) вказані документи становлять банківську таємницю.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до суду не з`явився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, про причини неприбуття не сповістив, що відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи:

- кредитна справа ФГ „ ОСОБА_3 по кредитному договору №52211К5 від 06.07.2011 року, який укладався між ФГ „ ОСОБА_3 та філією АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді

дійсно перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

Не підлягає задоволенню клопотання слідчого відносно тимчасового доступу до інших зазначених в клопотанні документів, оскільки використані слідчим при зазначенні іншої частини документів загальні формулювання не забезпечують належного захисту від довільного тлумачення при виконанні можливої ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000479 від 11.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні філії АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: кредитної справи ФГ „ ОСОБА_3 по кредитному договору №52211К5 від 06.07.2011 року, який укладався між ФГ „ ОСОБА_3 та філією АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 у м.Кіровограді;

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 можливість вилучити вказані вище речі і документи.

В наданні тимчасового доступу до інших документів відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 07.08.2015 р.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1