Справа № 727/3230/15-к
Провадження № 1-кс/727/966/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 квітня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі: слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

сторони кримінального провадження:

слідчий - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУФРГУ ДФС у Чернівецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР №0000532 від 16 грудня 2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся старший слідчий СУФРГУ Міндоходів у Чернівецькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що 01.01.2014 року СУФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області прийнято до провадження кримінальне провадження, направлене для організації розслідування з прокуратури Чернівецької області за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, внесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 16 грудня 2014 року за №00000532.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізичні особи України в період з січня по квітень 2014 року, спрямовуючи свої дії на ухилення від сплати обов`язкових митних платежів, використовуючи транспортні засоби та підставних осіб здійснювали переміщення товарів загального вжитку через митний кордон України з приховуванням його від митного контролю, а саме при імпорті даних товарів громадянами ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 не сплачено в бюджет кошти в сумі понад 1827 тисяч гривень, що призвело до ненадходження в бюджет коштів у великих розмірах.

На виконання запиту ІНФОРМАЦІЯ_1 №5/1096 від 11.09.2014 року представниками прикордонної поліції Румунії надано копії товарно-супровідних документів на вантаж, зокрема інвойси, CMR та експортні декларації, згідно яких з митного складу фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , ( АДРЕСА_1 та зареєстрована в Комерційному реєстрі Сучави за номером J33/2026/30.12.1992 з фіскальним реєстраційним кодом НОМЕР_1 ) на виконання CONTRAKT DE COMISION/31-JUL-13 здійснювалось переміщення товарів з території Республіки Румунія на митну територію України.

В ході досудового слідства встановлено, що товарно-матеріальні цінності ввозились на територію України вищевказаними особами через пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з митного ліцензійного складу фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом подрібнення товару вагою до 50 кілограмів між фізичними особами за винагороду.

Виходячи з вищевказаного, весь товар зазначений в інвойсах, наданих представниками прикордонної поліції Республіки Румунія ввозився на територію України поза межами митного контролю, а тому визначивши митну вартість такого товару за основним методом втрати бюджету становлять за пільговими ставками мита понад 1827 тисяч гривень.

Вказує, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, проведення криміналістичних та судово-економічних експертиз, позапланової перевірки та інших слідчих дій, необхідно здійснити вилучення засвідчених копій всіх документів, які знаходяться в митному органі Республіки Румунія (прикордонна митниця ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно яких здійснювалось митне оформлення товарів, які переміщувались з митного складу фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через митний кордон Румунії на територію України відповідно до CONTRAKT DE COMISION/31-JUL-13 на протязі січня-квітня 2014 року, просить суд клопотання задовольнити.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 16.12.2014 в ЄРДР зареєстровано кримінальне провадження № №0000532 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України, згідно яких : фізичні особи України в період з січня по квітень 2014 року, спрямовуючи свої дії на ухилення від сплати обов`язкових митних платежів, використовуючи транспортні засоби та підставних осіб здійснювали переміщення товарів загального вжитку через митний кордон України з приховуванням його від митного контролю, а саме при імпорті даних товарів громадянами ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 не сплачено в бюджет кошти в сумі понад 1827 тисяч гривень, що призвело до ненадходження в бюджет коштів у великих розмірах.

З копії товарно-супровідних документів на вантаж, поданих до клопотання, зокрема інвойсів, CMR та експортних декларацій, на виконання CONTRAKT DE COMISION/31-JUL-13 переміщення товарів з території Республіки Румунія на митну територію України здійснювалось через пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з митного складу фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , ( АДРЕСА_1 та зареєстрована в Комерційному реєстрі Сучави за номером J33/2026/30.12.1992 з фіскальним реєстраційним кодом НОМЕР_1 ).

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 562 КПК України у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію , для якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія може запитуватися лише після надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, передбаченому КПК України.

Вважаю, що в клопотанні та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в митному органі Республіки Румунія (прикордонна митниця ІНФОРМАЦІЯ_5 ) можуть знаходитись документи, відповідно до яких здійснювалось митне оформлення товарів, які переміщувались з митного складу фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через митний кордон Румунії на територію України відповідно до CONTRAKT DE COMISION/31-JUL-13, громадянами ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що клопотання про тимчасовий доступ до цих документів підлягає задоволенню.

Враховуючи те, що особа, у володінні, якої перебувають документи та речі, зазачені в клопотанні, розташована за межами держави, суд позбавлений можливості належним чином повідомити вказану особу про розгляд даного клопотання, вважаю, за можливе розглянути клопотання за відстуності особи та задовольнити клопотання з метою вкионання вимог ч.2 ст. 562 КПК України.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , або, на підставі запиту про міжнародну правову допомогу, представнику компетентного органу Республіки Румунія тимчасовий доступ та можливість вилучення завірених копій всіх документів, які знаходяться в митному органі Республіки Румунія (прикордонна митниця ІНФОРМАЦІЯ_5 ) згідно яких здійснювалось митне оформлення товарів, які переміщувались з митного складу фірми « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через митний кордон Румунії на територію України відповідно до CONTRAKT DE COMISION/31-JUL-13, громадянами ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , а саме: контракти, які укладались між постачальниками та отримувачами товару, сертифікати якості на товар або інші документи, які підтверджують якість та походження товару, дозволи, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), рахунки-фактури (інвойси), документи про оплату товару і оплату наданих послуг, документи, які підтверджують передачу товарів, документи, що підтверджують вагові показники, дані на автомобілі та водіїв, які перевозили товар та інші документи, які надавались при імпорті та експорті товарів, а також копії всіх інших товарно-супровідних документів, які вказуються у вантажно-митних деклараціях на отримання та реалізацію (передачу) товару (в графі 44) та документів, які подавались в якості товарно-супровідних документів до вантажно-митних декларацій, що вказані в графі 44 під кодом 1094.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1