№4-71/08
выемки документов, составляющих банковскую тайну
25 февраля 2008 г. судья Самарского районного суда г.
Днепропетровска Сухоруков А.А., рассмотрев представление ст. следователя
прокуратуры Самарского района г.Днепропетровска Пономаренко И.А. о проведении
выемки документов, которые содержат банковскую тайну,
Самарского района проводится досудебное следствие по уголовному делу №68079013,
возбуждённому по факту злоупотребления служебным положением и совершения
служебного подлога служебными лицами Левобережной МГНИ г.Днепропетровска по
признакам преступлений, предусмотренного ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 УК Украины.
что служебные лица Левобережной МГНИ, злоупотребляя своим служебным положением,
действуя вопреки интересам службы, в интересах третьих лиц составили заведомо
ложные документы, а именно справки о проведении
встречных проверок финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сайз Б» с
контрагентами, на предмет подтверждения налогового кредита, внеся в них
заведомо недостоверные сведения о наличии налогового кредита, что позволило
данным лицам использовать данный фиктивный кредит в расчётах с государственным
бюджетом путём использования налоговых векселей в счёт оплаты налоговых
обязательств, которые возникли во время импорта товаров на таможенную
ходе проведения досудебного следствия установлено, что ООО «Сайз Б» в октябре
2005 года было переоформлено на ОСОБА_1. В ходе допроса свидетеля ОСОБА_1, а
также предоставленных ему документов, полученных в Левобережной МГНИ
г.Днепропетровска (деклараций по уплате НДС, налоговых векселей, актов
встречных проверок) установлено, что вышеуказанные документы последний не
подписывал, первичные документы касающиеся финансово-хозяйственной деятельности
ООО «Сайз Б» в Левобережную МГНИ не предоставлял, о местонахождении
Левобережной МГНИ ему до возбуждения уголовного дела известно не было,
предоставленные акты встречных проверок ООО «Сайз Б» по взаимоотношениям с ЧП
«Крымнефтепоставка», ООО «ОВЛ», ЧП «Новиком» он ранее не видел и не подписывал.
результате опознания лиц по фотографиям с участием ОСОБА_1 и проведённых
оперативно-розыскных мероприятий установлен круг лиц, причастных к вовлечению
последнего к деятельности в качестве фиктивного директора ООО «Сайз Б», а также
к регистрации и деятельности на территории Украины других предприятий,
задействованных в схемах по фиктивному формированию налогового кредита и
последующему возмещению НДС из государственного бюджета Украины.
ходе расследования установлено, что к организации и совершении указанного
преступления причастны ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7
результате проведённых следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий
установлено, что указанные лица, с целью формированию фиктивного налогового
кредита, посредством осуществления бестоварных операций на территории Украины,
использовали предприятие ООО "МЕТИЗМАРКЕТ". В ходе досудебного
следствия установлено, что финансово-хозяйственная деятельность ООО
"МЕТИЗМАРКЕТ" (код ЕГРПОУ 33565357, юридический адрес
г.Днепропетровск, ул.Карла Либкнехта, 8) проводилась с использованием расчётных
«ФИНАНСЫ И КРЕДИТ» в г.Днепропетровске, ул. Плеханова, 9 (МФО 307231).
следователя согласовано с прокурором.
Согласно ст. 60 Закона Украины „О банках и банковской деятельности”
какая-либо информация, имеющая отношение к клиенту, которой банк обладает на
законных основаниях, является банковской тайной. Ч. 3 ст.178 УПК Украины
предусмотрено, что выемка документов, составляющих банковскую тайну,
производится только по мотивированному постановлению судьи и в порядке,
согласованном с руководителем соответствующего учреждения.
Изучив предоставленные материалы, выслушав
следователя, поддержавшего представление и подтвердившего изложенные в нём
обстоятельства, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку
есть точные данные о том, что предметы и
документы, имеющие значение для дела, находятся в открытого в филиале
банка «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ» в г.Днепропетровске, ул. Плеханова, 9 (МФО 307231).
изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, судья
Дать согласие на проведение выемки
документов, содержащих банковскую
тайну, в филиале банка «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ» в г.Днепропетровске (МФО 307231),
расположенного по адресу: г. Днепропетровск, ул. Плеханова, 9, документов ООО
- юридического дела, в том числе учредительных и регистрационных документов, заявлений на
открытие / закрытие / счёта, карточек с образцами подписей и оттисками печатей,
договоров на расчётно-кассовое обслуживание, договоров на
обслуживание в системе "Клиент- Банк", актов приёма- передачи программного продукта,
копий документов личности учредителей, должностных лиц
предприятий, доверенностей на право управления счётом и распоряжение денежными
средствами, находящимися на нём;
- сведений о движении денежных средств за период с 23.12.2005 года по
настоящий момент с отражением
следующих позиций: дата
поступления /перечисления/, МФО, номер счёта, номер платёжного документа,
наименование предприятия, код ОКПО, сумма,
- документов, послуживших основанием для выдачи наличных
квитанций, расходных ордеров, договоров
за период с 23.12.2005 по настоящий момент.
Судья А.А.