Дата документу 23.01.2015 Справа № 334/500/15-к
Провадження № 1-кс/334/135/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 січня 2015 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Ленінського районного суду м. Запоріжжя клопотання старшого слідчого СВ Ленінського РВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Ленінського району м. Запоріжжя ОСОБА_4 винесене в кримінальному провадженні №00000073 від 10.07.2014 року, за ознаками ч.2 ст. 205 КК України,-

ВСТАНОВИЛА:
В ході досудового розслідування встановлено, що 11 січня 2014 року укладено договір купівлі-продажу у статному капіталі ТОВ «Фріарт» між ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , відповідно до якого ОСОБА_6 придбав за 100 гривень зазначене підприємство. Після цього ТОВ «Фріарт» 19.05.2014 року подало податкову декларацію в ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області, в якій зазначено взаємовідносини з ВАТ «Алчевський металургійний комбінат».

Опитаний працівниками податкової міліції ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_6 , пояснив, що будь-якого відношення до ТОВ «Фріарт» він не має, ніяких договорів він не укладав, податкові декларації до ДПІ не надавав. В місті Запоріжжя був в 2012 році, де працював кілька місяців в ТОВ «Явір-2000» охоронцем по охороні заводі «Дніпроспецсталь».

ТОВ «Фріарт» зареєстровано як платника податків в ДПІ у Ленінському районі м.Запоріжжя ГУ Міндоходів у Запорізькій області.

Для вирішення питання які мають суттєве значення, встановлення важливих обставин, на стадії досудового розслідування, а саме суб`єктивної сторони злочину, необхідно вилучити в ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя Міндоходів України нормативну та звітні справи з податку на прибуток та податок на додану вартість підприємства ТОВ «Фріарт».

Крім того, розгляд клопотання, щодо тимчасового доступу до вказаних документів має першочергове значення і зволікання у його розгляді, пов`язане із викликом представників ТОВ «Фріарт» може створити реальну загрозу зміни або знищенню слідів кримінального правопорушення, а також унеможливлює добування інших доказів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вищевказані документи знаходяться в ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя Міндоходів України, розташованого за адресою: м. Запоріжжя вул. Бородинська, 1-А.

Клопотання слідчого, погодженого із прокурором та оформлене відповідно до вимог ст. 160 Кримінального процесуального кодексу України.

Враховуючи доведеність слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення слідів кримінального правопорушення, дане клопотання розглядається у порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, згідно якого, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч.1 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.
Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.7 ст. 159 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Дослідивши матеріали справи в їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого та наданні дозволу на тимчасовий доступ до нормативної та звітної справ з податку на прибуток та податку на додану вартість підприємства, матеріалів додаткових перевірок ТОВ «Фріарт» за період часу з 01.01.2013 року по 22.01.2015 року.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, суд, -

УХВАЛИЛА:
Клопотання старшого слідчого Ленінського РВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 00000073 задовольнити.

Надати старшому слідчому Ленінського РВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_3 дозвіл на отримання в ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя Міндоходів України (м. Запоріжжя вул. Бородинська, 1-А) нормативної та звітних справ з податку на прибуток та податок на додану вартість підприємства, матеріали податкових перевірок ТОВ «Фріарт» код за період 01.01.2013 року по 22.01.2015 року діяльності підприємства.

Зобов`язати працівників ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя Міндоходів України надати старшому слідчому Ленінського РВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_3 дозвіл тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення до 23 лютого 2015 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1