Дело №4-56/2011 ПОСТАНОВЛЕНИЕ
12 января 2011 года г.Запорожье
Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Воробьева И.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области капитана налоговой милиции ОСОБА_1 о проведении выемки, и предоставленные суду материалы уголовного дела № 751001 ,
Из представленных суду материалов усматривается, 30.09.2010 года СО НМ ГНА в Запорожской области возбуждено уголовное дело № 751001 в отношении директора ООО «Авеста -Бердянск»ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч.З ст.212 УК Украины.
В ходе проведения досудебного следствия по делу установлено, что директор ООО «Авеста-Бердянск»ОСОБА_2С, являясь служебным лицом, на которого действующим законодательством возложены обязанности по начислению и уплате налогов, сборов (обязательных платежей), при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности, достоверно зная об отсутствии взаимоотношений с ЧП «Виталан», в нарушение требований п. 1.7 ст.1, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»и в нарушение тренований п.п.11.1, ст11, п.5.1 ст.5, п.3.1 ст.З Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» при составлении налоговых деклараций по НДС и налогу на прибыль предприятия ООО «Авеста - Бердянск»за сентябрь 2008 года использовал первичные документы, которые содержат заведомо неправдиве данные о якобы приобретением ООО «Авеста -Бердянск»у ЧП «Виталан»нефтепродуктов на общую сумму 4405324,26 грн. , чем уклонился от уплаты налога по НДС в сумме 734220,7 грн и налога на прибыль предприятия в сумме 917775,88 грн.
Орган досудебного следствия с целью полного, объективного и всестороннего расследования настоящего уголовного дела для установления факта перечисления денежных средств, на счет ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 3,6676,777) от ООО «Айеста-Есгдацск.»(3 2080176),просит суд:
1. Раскрыть банковскую тайну путем предоставления информации о:
- движении денежных средств по счету ООО «ТК «Т аурус» (код ЕГРПОУ 36676777)
номеров счетов контрагентов и реквизитов учреждений банков, в которых данные счета открыты,
назначения платежей, сумм, оснований для движения денежных средств:
- карточках с образцами подписей служебных лиц и оттиска печати ООО «ТК «Таурус»(код
- документах по установлению ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) электронной системы «Клиент-Банк», актах приема-передачи паролей (ключей), информации об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номерах телефонов, а также всех электронных документах, которые поступали через систем «Клиент-Банк»в банковское учреждение за период с 21.09.09 по 05.01.11 ;
- кредитных делах, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров между ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) и филиалом ПАО «Энергобанк» в г.Луганск (МФО 304803) за период с 21.09.09 по 05.01.11.
2. Вынести постановление о проведении в помещении филиале ПАО «Энергобанк»в г.Луганск (МФО 304803, расположенном по адресу: г.Луганск, ул. 16-я Линия,7), выемки следующих документов:
- виписки движения денежных средств по счету ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ
период с 21.09.09 по 05.01.11 с указанием дат операций, наименований контрагентов, их кодов
ЕГРПОУ, номеров счетов контрагентов и реквизитов учреждений банков, в которых данные счета
открыты, назначения платежей, сумм, оснований для движения денежных средств;
- документов по установлению ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) электронной системы «Клиент-Банк», актах приема-передачи паролей (ключей), информации об адресе, по которому установлена электронная система «Клиент-Банк»и номерах телефонов, а также всех электронных документах, которые поступали через систему «Клиент-Банк»в банковское учреждение за период с 21.09.09 по 05.01.11 ;
- кредитных дел, связанных с заключением и исполнением кредитных договоров между ООО «ТК «Таурус»(код ЕГРПОУ 36676777) и филиалом ПАО «Энергобанк»в г.Луганск (МФО 304803) за период с 21.09.09 по 05.01.11.
В соответствии со ст. 178 УПК Украины выемка проводится в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что предметы либо документы, которые имеют значение по делу, находятся в определенном месте либо у конкретного лица .
Из представления следователя и предоставленных материалов, суд не усматривает достаточных оснований для удовлетворения представления.
Руководствуясь ст. 178 УПКУкраины,-
В удовлетворении представления старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области капитана налоговой милиции ОСОБА_1 о проведении выемки, по уголовному делу № 751001 -отказать.
Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Запорожской области в

Судья И.А.Воробьева