Справа № 592/3441/26
Провадження № 1-кс/592/1684/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про арешт майна

05 березня 2026 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого СВ Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання т.в.о. начальника відділення слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області капітан поліції ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00001793 від 02.07.2025 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 362 КК України, про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене прокурором, обґрунтовує тим, що рішенням зборів учасників (засновників) Товариства з обмеженою відповідальністю «Промінь» (далі ТОВ «Промінь», Товариство) протоколом № 1 від 15.02.2008 затверджено Статут ТОВ «Промінь» (далі Статут).

Наказом директора Товариства № 6 від 03.12.2014 «Про призначення головного бухгалтера» ОСОБА_5 (далі ОСОБА_5 ) призначено на посаду головного бухгалтера Товариства, починаючи з 03.12.2014.

ОСОБА_5 , діючи умисно та з корисливих мотивів, маючи прямий доступ до банківського рахунку Товариства, перебуваючи на робочому місці за адресою: АДРЕСА_1 , у період часу з 05.07.2023 по 06.05.2024 систематично здійснювала низку незаконних фінансових операцій по зазначеному банківському рахунку Товариства, спрямованих на переведення грошових коштів, у кінцевому результаті, на власний банківський рахунок.

Реалізуючи свій заздалегідь продуманий злочинний план, спрямований на особисте збагачення, розуміючи суспільну небезпечність своїх дій, ОСОБА_5 у період дії в Україні воєнного стану, а саме з 05.07.2023 по 06.05.2024, з банківського рахунку Товариства здійснила перерахування грошових коштів, які першочергово надходили на еквайринговий (транзитний) рахунок АТ КБ «ПриватБанк» (далі транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк») № НОМЕР_1 (спеціальний рахунок банку, який виконує роль проміжної ланки між платником і отримувачем коштів) та у подальшому зараховувались на власні банківські рахунки ОСОБА_5 , відкриті в АТ КБ «ПриватБанк» за № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 (далі власні банківські рахунки) з призначенням платежу «ВИТРАТИ НА ВІДРЯДЖЕННЯ» на суму 3 460 520, 00 гривень.

При цьому, будь-яких наказів про відрядження працівників Товариства та наказів про позапланові виплати заробітної плати за вищевказаний період керівництвом Товариства не складалися та не підписувались, у відрядження працівники Товариства фактично не направлялися, будь які бухгалтерські та інші документи з даного приводу відсутні.

Окрім цього, ОСОБА_5 , реалізуючи свій заздалегідь продуманий злочинний план, спрямований на особисте збагачення, розуміючи суспільну небезпечність своїх дій, у період дії в Україні воєнного стану, а саме з 05.07.2023 по 06.05.2024, з банківського рахунку Товариства здійснила перерахування грошових коштів, які першочергово надходили на транзитний рахунок АТ КБ «ПриватБанк» та у подальшому зараховувались на власні банківські рахунки з призначенням платежу «НЕОПОДАТКОВАНА БЕЗВІДСОТКОВА ПОВОРОТНЯ ФІНАНСОВА ДОПОМОГА ЗГІДНО ДОГОВОРУ № 1 ВІД 05.07.2023 РОКУ. БЕЗ ПДВ.» на суму 2 234 400, 00 гривень.

При цьому, будь-яких договорів про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги керівництвом Товариства не підписувалось та не складалось, поворотна фінансова допомога нікому не надавалась, будь-які бухгалтерські та інші документи з цього приводу відсутні.

Умисні, кримінально протиправні дії головного бухгалтера ТОВ «Промінь» ОСОБА_5 , що виразились у заволодінні грошовими коштами Товариства, шляхом зловживання своїм службовим становищем в період дії в Україні воєнного стану, а саме з 05.07.2023 по 06.05.2024, на загальну суму 5 694 920, 00 гривень (п`ять мільйонів шістсот дев`яносто чотири тисячі дев`ятсот двадцять гривень), призвели до заподіяння матеріальної шкоди ТОВ «Промінь» на зазначену суму, що підтверджується висновком експерта № 1 від 12.02.2026 за результатами проведення судової економічної експертизи у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до кваліфікуючих ознак ст. 191 Кримінального кодексу України, заволодіння майном шляхом зловживання службовим становищем у особливо великих розмірах визнається таким у випадку, коли його сума перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян у шістсот і більше разів, визначений на момент вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до положень Податкового кодексу України, у 2023 році (на момент початку вчинення кримінального правопорушення) сума, що дорівнює шістсот неоподатковуваним мінімумам доходів громадян, становила 805?200 гривень (вісімсот п`ять тисяч двісті гривень), а у 2024 році (на момент закінчення вчинення кримінального правопорушення) 908?400 гривень (дев`ятсот вісім тисяч чотириста гривень).

Таким чином, матеріальна шкода (збитки) у сумі 5 694 920,00 гривень (п`ять мільйонів шістсот дев`яносто чотири тисячі дев`ятсот двадцять гривень), завдана Товариству, перевищує показник у шістсот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та становить три тисячі сімсот шістдесят два рази, що кваліфікується як особливо великий розмір.

Разом з цим, враховуючи, що ОСОБА_5 мала особистий кваліфікований електронний підпис (далі КЕП), який надавав змогу останній, здійснювати вхід до особистого кабінету клієнту Товариства автоматизованої системи «Приват24 для бізнесу» та вчиняти певні дії, зокрема створювати та підписувати платіжні інструкції на проведення фінансових операцій в електронному вигляді, остання вчинила інше умисне кримінальне правопорушення у сфері використання електронно-обчислювальних машин (комп?ютерів), систем та комп?ютерних мереж і мереж електрозв?язку за наступних обставин.

У точно невстановлений досудовим розслідуванням час, але у період до 05.07.2023, у ОСОБА_5 виник прямий, єдиний, злочинний умисел, спрямований на незаконне заволодіння грошовими коштами Товариства, шляхом здійснення несанкціонованих змін інформації, яка оброблюється в автоматизованій системі «Приват24 для бізнесу» відносно клієнта ТОВ «Промінь», який продовжувався до 06.05.2024.

Так, ОСОБА_5 , діючи з єдиним злочинним умислом, спрямованим на незаконне заволодіння грошовими коштами Товариства, розуміючи суспільно-небезпечний характер своїх дій, перебуваючи на робочому місці за адресою: Сумська область, Сумський район, селище Краснопілля, вул. Сумська, буд. 16, у період часу з 05.07.2023 по 06.05.2024, маючи у своєму розпорядженні особистий КЕП, який надавав змогу останній здійснювати вхід до особистого кабінету клієнту Товариства автоматизованої системи «Приват24 для бізнесу» та вчиняти певні дії, зокрема створювати та підписувати платіжні інструкції на проведення фінансових операцій в електронному вигляді, здійснювала несанкціоновані дії з інформацією, яка обробляється у вказаній автоматизованій системі, шляхом створення та підписання платіжних інструкцій на проведення фінансових операцій в електронному вигляді по вищевказаному рахунку Товариства з призначеннями платежів «ВИТРАТИ НА ВІДРЯДЖЕННЯ» на суму 3 460 520, 00 гривень.

При цьому, будь-яких наказів про відрядження працівників Товариства та наказів про позапланові виплати заробітної плати за вищевказаний період керівництвом Товариства не складалися та не підписувались, у відрядження працівники Товариства фактично не направлялися, будь які бухгалтерські та інші документи з даного приводу відсутні.

Окрім цього, ОСОБА_5 діючи з єдиним злочинним умислом, спрямованим на незаконне заволодіння грошовими коштами Товариства, розуміючи суспільно-небезпечний характер своїх дій, перебуваючи на робочому місці за адресою: Сумська область, Сумський район, селище Краснопілля, вул. Сумська, буд. 16, у період часу з 05.07.2023 по 06.05.2024, маючи у своєму розпорядженні особистий КЕП, який надавав змогу останній здійснювати вхід до особистого кабінету клієнту Товариства автоматизованої системи «Приват24 для бізнесу» та вчиняти певні дії, зокрема створювати та підписувати платіжні інструкції на проведення фінансових операцій в електронному вигляді, здійснювала несанкціоновані дії з інформацією, яка обробляється у вказаній автоматизованій системі, шляхом створення та підписання платіжних інструкцій на проведення фінансових операцій в електронному вигляді по вищевказаному рахунку Товариства з призначеннями платежів «НЕОПОДАТКОВАНА БЕЗВІДСОТКОВА ПОВОРОТНЯ ФІНАНСОВА ДОПОМОГА ЗГІДНО ДОГОВОРУ № 1 ВІД 05.07.2023 РОКУ. БЕЗ ПДВ.» на суму 2 234 400, 00 гривень.

При цьому, будь-яких договорів про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги керівництвом Товариства не підписувалось та не складалось, поворотна фінансова допомога нікому не надавалась, будь-які бухгалтерські та інші документи з цього приводу відсутні.

Умисні, кримінально протиправні дії головного бухгалтера ТОВ «Промінь» ОСОБА_5 , що виразились у заволодінні грошовими коштами Товариства, шляхом несанкціонованих дій з інформацією, яка обробляється в автоматизованій системі «Приват24 для бізнесу» відносно клієнта ТОВ «Промінь» у період з 05.07.2023 по 06.05.2024, на загальну суму 5 694 920, 00 гривень (п`ять мільйонів шістсот дев`яносто чотири тисячі дев`ятсот двадцять гривень), призвели до заподіяння матеріальної шкоди ТОВ «Промінь» на зазначену суму, що підтверджується висновком експерта № 1 від 12.02.2026 за результатами проведення судової економічної експертизи у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до кваліфікуючих ознак ст. 362 Кримінального кодексу України, несанкціоновані зміни інформації, яка оброблюється в автоматизованій системі, вчинені особою яка має право доступу до такої інформації, що заподіяли значну шкоду, визнається таким у випадку, коли сума такої шкоди перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян у 100 (сто) і більше разів, визначений на момент вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до положень Податкового кодексу України, у 2023 році сума, що дорівнює сто неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, становила 134 200 гривень, а у 2024 році 151 400 гривень.

Таким чином, матеріальна шкода (збитки) у сумі 5 694 920,00 гривень (п`ять мільйонів шістсот дев`яносто чотири тисячі дев`ятсот двадцять гривень), завдана Товариству, перевищує показник у сто неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (далі НМДГ) та становить три тисячі сімсот шістдесят два НМДГ, що кваліфікується як значна шкода.

26.02.2026 на підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 24.02.2026, проведено обшук за фактичним місцем мешкання підозрюваної у даному кримінальному провадженні ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: у приміщенні квартири, що розташована за адресою: АДРЕСА_2 , в результаті чого, було виявлено та вилучено:

1.Оригінал наказу №6 від 03.12.2014 року директора ТОВ «Промінь» про призначення ОСОБА_5 на посаду головного бухгалтера ТОВ «Промінь» з 03.12.2014 року на 1 арк.

2.Оригінали заяв «Про розміщення вкладу за банківською послугою» Розміщення вкладів»» №№ 3047691/SM00/001/S/12-15 у кількості 4 шт. на 4 арк. від 25.06.2019, 25.07.2019, 20.08.2019, 29.08.2019 відповідно на суму 1000000, вкладник ТОВ «Промінь», Банк АТ «Креді Агріколь Банк».

3.Оригінали заяв «Про розміщення вкладу за банківською послугою» Розміщення вкладів»» №№ 3047691/SM00/001/S/16-26, 28-33 у кількості 15 шт. на 15 арк. від 04.03.2020, 17.03.2020, 16.04.2020, 26.05.2020, 10.06.2020, 24.06.2020, 03.07.2020, 07.10.2020, 13.01.2021, 27.05.2021, 07.09.2021, 07.09.2021, 14.12.2021, 30.03.2022, 26.04.2022 відповідно, на суму 1000000 до 07.10.2020, від 07.10.2020 до 27.05.2021 на суму 2000000, від 27.05.2021 до 07.09.2021 на суму 3000000 від 07.09.2021 по 26.04.2022 на суму 2000000 гривень вкладник ТОВ «Промінь», Банк АТ «Креді Агріколь Банк».

4.Оригінал договору № 27839-42 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 21.01.2020 на 6 арк.

5.Оригінал договору № 27839-42 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 10.03.2020 разом з додатком у вигляді додаткового договору №1 від 10.06.2020 на 8 арк.

6.Оригінал договору № 27839-45 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 20.05.2020 на 4 арк.

7.Оригінал договору № 27839-47 на строковий вклад (депозит) «Накопичувальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 19.06.2020 на 6 арк.

8.Оригінал договору № 27839-50 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 22.09.2020 разом з додатком у вигляді додаткових договорів № 1 від 22.10.2020 та № 3 від 26.01.2021 на 7 арк.

9.Оригінал договору № 27839-09 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 14.12.2020 на 4 арк.

10.Оригінал договору № 27839-19 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 11.02.2021 разом з додатком у вигляді додаткових договорів №№ 1-2, 4-5, 7-14 на 16 арк.

11.Оригінал договору № 27839-24 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 22.09.2020 разом з додатком у вигляді додаткових договорів №№ 1-3 на 7 арк.

12.Оригінал договору № 27839-29-1 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» разом з додатком у вигляді додаткових договорів №№ 1, 14-15 на 9 арк.

13.Флеш-накопичував формату USB з найменуванням «Goodram», об?ємом 64 GB, належний ОСОБА_5 .

14.Ноутбук марки «Lenovo», чорного кольору, серійний номер: PF22DR9R, належний ОСОБА_5 .

15.Мобільний телефон марки «Samsung» моделі «Galaxy M32» серійний номер: НОМЕР_4 , imei: НОМЕР_5 , темно-синього кольору, належний ОСОБА_5 .

Постановою слідчого від 26.02.2026 року, зазначені вище предмети визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

Слідчий просить накласти арешт на предмети, вилучені 26.02.2026, під час проведення обшуку у приміщенні фактичного місця мешкання ОСОБА_5 , що розташовується за адресою: АДРЕСА_2 .

У судовому засіданні слідчий СВ Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 клопотання про арешт майна підтримав.

Розглянувши клопотання т.в.о. начальника відділення слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області капітан поліції ОСОБА_4 , дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Отже, оскільки вилучене майно має суттєве значення для встановлення усіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, оскільки арешт може бути накладено на рухоме майно, яке перебуває у власності у підозрюваного, обвинуваченого або в інших фізичних осіб, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову; оскільки вартість майна, яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову, є співмірною із розміром шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, відтак прихожу до висновку про те, що клопотання т.в.о. начальника відділення слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області капітан поліції ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00001793 від 02.07.2025 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 362 КК України, про арешт майна, є таким, що підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 170 175 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання т.в.о. начальника відділення слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області капітан поліції ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00001793 від 02.07.2025 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 362 КК України, про арешт майна, задовольнити.

Накласти арешт на предмети, вилучені 26.02.2026 під час проведення обшуку у приміщенні фактичного місця мешкання ОСОБА_5 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

1.Оригінал наказу №6 від 03.12.2014 року директора ТОВ «Промінь» про призначення ОСОБА_5 на посаду головного бухгалтера ТОВ «Промінь» з 03.12.2014 року на 1 арк.

2.Оригінали заяв «Про розміщення вкладу за банківською послугою» Розміщення вкладів»» №№ 3047691/SM00/001/S/12-15 у кількості 4 шт. на 4 арк. від 25.06.2019, 25.07.2019, 20.08.2019, 29.08.2019 відповідно на суму 1000000, вкладник ТОВ «Промінь», Банк АТ «Креді Агріколь Банк».

3.Оригінали заяв «Про розміщення вкладу за банківською послугою» Розміщення вкладів»» №№ 3047691/SM00/001/S/16-26, 28-33 у кількості 15 шт. на 15 арк. від 04.03.2020, 17.03.2020, 16.04.2020, 26.05.2020, 10.06.2020, 24.06.2020, 03.07.2020, 07.10.2020, 13.01.2021, 27.05.2021, 07.09.2021, 07.09.2021, 14.12.2021, 30.03.2022, 26.04.2022 відповідно, на суму 1000000 до 07.10.2020, від 07.10.2020 до 27.05.2021 на суму 2000000, від 27.05.2021 до 07.09.2021 на суму 3000000 від 07.09.2021 по 26.04.2022 на суму 2000000 гривень вкладник ТОВ «Промінь», Банк АТ «Креді Агріколь Банк».

4.Оригінал договору № 27839-42 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 21.01.2020 на 6 арк.

5.Оригінал договору № 27839-42 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 10.03.2020 разом з додатком у вигляді додаткового договору №1 від 10.06.2020 на 8 арк.

6.Оригінал договору № 27839-45 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 20.05.2020 на 4 арк.

7.Оригінал договору № 27839-47 на строковий вклад (депозит) «Накопичувальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 19.06.2020 на 6 арк.

8.Оригінал договору № 27839-50 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 22.09.2020 разом з додатком у вигляді додаткових договорів № 1 від 22.10.2020 та № 3 від 26.01.2021 на 7 арк.

9.Оригінал договору № 27839-09 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 14.12.2020 на 4 арк.

10.Оригінал договору № 27839-19 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 11.02.2021 разом з додатком у вигляді додаткових договорів №№ 1-2, 4-5, 7-14 на 16 арк.

11.Оригінал договору № 27839-24 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» від 22.09.2020 разом з додатком у вигляді додаткових договорів №№ 1-3 на 7 арк.

12.Оригінал договору № 27839-29-1 на строковий вклад (депозит) «Максимальний», укладений між ТОВ «Промінь» та АТ «Ощадбанк» разом з додатком у вигляді додаткових договорів №№ 1, 14-15 на 9 арк.

13.Флеш-накопичував формату USB з найменуванням «Goodram», об?ємом 64 GB, належний ОСОБА_5 .

14.Ноутбук марки «Lenovo», чорного кольору, серійний номер: PF22DR9R, належний ОСОБА_5 .

15.Мобільний телефон марки «Samsung» моделі «Galaxy M32» серійний номер: НОМЕР_4 , imei: НОМЕР_5 , темно-синього кольору, належний ОСОБА_5 .

Т.в.о. начальника відділення слідчого відділу Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області капітан поліції ОСОБА_4 виконати ухвалу про арешт майна.

Апеляційна скарга подається на ухвалу слідчого судді безпосередньо до суду апеляційної інстанції Сумського апеляційного суду.

Апеляційна скарга може бути подана на ухвалу слідчого судді протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_6