Справа № 461/1662/26
Провадження № 1-кс/461/1288/26
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

16.03.2026 м. Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду міста Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Львові клопотання слідчого слідчого відділу відділення поліції №1 Львівського районного управління поліції №2 Головного управління національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

в с т а н о в и в:

04.03.2026 слідчий слідчого відділу відділення поліції №1 Львівського районного управління поліції №2 Головного управління національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором Львівської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Західного регіону ОСОБА_4 , в якому просить надати тимчасовий доступ до докуметів, з можливістю їх вилучення, зокрема: документів податкової звітності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме: звітів про фінансові результати (звіт про сукупній дохід) та податкового розрахунку суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1 ДФ - за період з січня 2022 по січень 2024 року, та об`єднаної звітності з ПДФО, військового збору та ЄСВ - за період з січня 2022 по січень 2024 року), актів перевірок за період з січня 2022 по січень 2024 року, відомостей щодо відкритих банківських рахунків з зазначенням банківської установи, та іншої документації, стосовно осіб, які працевлаштовані у вказаному товаристві або уклали з вказаним товариством цивільно-правові договори за період з січня 2021 по січень 2024 року, інформації про ІР - адреси з яких подавалася податкова звітність, податкових декларацій з податку на додану вартість за період з січня 2021 по січень 2024 року з усіма додатками, зокрема додатком №5 (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів), а також реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, що містять відомості про придбання (формування податкового кредиту) та реалізацію товарів/послуг із зазначенням номенклатури, а також витягів з Єдиного реєстру податкових накладних щодо реалізації податкових накладних та розрахунків коригування, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за службовою адресою: АДРЕСА_1 .

В обгрунтування клопотання покликається на те, що відділом розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області, за процесуального керівництва Спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Західного регіону здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000105 від 10.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 та одного з ТзОВ в ході виконання договору з Капітального ремонту елементів благоустрою військового містечка під час дії воєнного стану вчинили розтрату бюджетних коштів у великих розмірах.

Встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_2 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , далі - Замовник) в особі т.в.о. начальника ОСОБА_5 , з однієї сторони, та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_1 , далі - Генпідрядник) в особі директора ОСОБА_6 (далі - Генпідрядник), з другої сторони, укладено договір підряду №728 від 08.09.2022, вартістю 10 071 969,60 грн, відповідно до якого Генпідрядник зобов?язується у порядку та на умовах, визначених договором виконати, відповідно до кошторису та здати у встановлений Договором строк, завершені роботи з Капітального ремонту елементів благоустрою військового містечка № НОМЕР_3 ( АДРЕСА_4 ), а Замовник зобов?язується прийняти роботи та сплатити їх вартість за рахунок коштів Державного бюджету України.

З метою перевірки достовірності внесених даних до актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей на підставі проведених закупівель, актів виконання будівельних робіт форми КБ-2в, щодо об?ємів та вартості матеріалів, виконаних робіт щодо: «Капітального ремонту елементів благоустрою військового містечка № НОМЕР_3 » ( АДРЕСА_4 ) було проведено тимчасові доступи, в результаті чого були вилучені документи.

Отримані дані свідчать про те, що військовими посадовими особи ІНФОРМАЦІЯ_3 контроль за роботами виконаними Генпідрядником під час капітального ремонту елементів благоустрою військового містечка №6 здійснювався формально, внаслідок чого в акти виконаних робіт форми №КБ-2в внесено неправдиві відомості, а саме безпідставно включено роботи, які не виконані в повному обсязі та завищено об?єми використаних будівельних матеріалів. При цьому, Замовником було виплачено Генпідряднику усю суму коштів згідно договору, внаслідок чого бюджету ІНФОРМАЦІЯ_5 можливо нанесено збитки на суму понад 500 тис грн.

На даний час, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою вилучення вищезазначених документів податкової звітності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 .

Вищевказані документи зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_2 за службовою адресою: АДРЕСА_1 , а тому здобути їх можливо лише шляхом отримання тимчасового доступу до вказаних документів та отримання розпорядження суду на її вилучення.

Отримання такої документації у ІНФОРМАЦІЯ_2 за службовою адресою: АДРЕСА_1 , надасть можливість отримати важливий речовий доказ, мати постійний доступ до нього з метою використання його під час доказування вчинення кримінального правопорушення, а також унеможливлення його зміни або знищення, у зв`язку із збігом термінів зберігання вищезазначеної документації та інформації чи з інших причин.

Слідчий просить здійснити розгляд клопотання без її участі.

Слідчим суддею здійснено виклик представника володільця документів ІНФОРМАЦІЯ_2 , однак такий на розгляд клопотання не з`явився, про причини неявки не повідомив.

Враховуючи наведене, слідчий суддя приходить до висновку про можливість розгляду клопотання у відсутності учасників процесу.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що відділом розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 10.11.2023 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000105, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4, 5 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, та відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що подане слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріалами клопотання доведено достатність даних про здійснення слідчим досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких вона просить, в тому числі ті, що містять охоронювану законом таємницю, мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у таких документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів, необхідно отримати тимчасовий доступ, а отримати вказану інформацію, окрім як за ухвалою суду, неможливо, оскільки вказані документи відповідно п.4, 5 ч.1 ст.162 КПК України, можуть становити охоронювану законом таємницю.

Зазначена в ухвалі слідчого судді особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

Керуючись ст.107, 131, 132, 159, 160, 162, 163-166, 222, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

клопотання слідчого слідчого відділу відділення поліції №1 Львівського районного управління поліції №2 Головного управління національної поліції у Львівській області ОСОБА_3 - задоволити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, із можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме документів податкової звітності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зокрема:

- звітів про фінансові результати (звіт про сукупній дохід) та податкового розрахунку суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма №1 ДФ - за період з січня 2022 по січень 2024 року, та об`єднаної звітності з ПДФО, військового збору та ЄСВ - за період з січня 2022 по січень 2024 року);

- актів перевірок за період з січня 2022 по січень 2024 року;

- відомостей щодо відкритих банківських рахунків з зазначенням банківської установи та іншої документації, стосовно осіб, які працевлаштовані у вказаному товаристві або уклали з вказаним товариством цивільно-правові договори за період з січня 2021 по січень 2024 року;

- інформації про ІР адреси, з яких подавалася податкова звітність, податкових декларацій з податку на додану вартість за період з січня 2021 по січень 2024 року з усіма додатками, зокрема додатком №5 (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів), а також реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, що містять відомості про придбання (формування податкового кредиту) та реалізацію товарів/послуг із зазначенням номенклатури, а також витягів з Єдиного реєстру податкових накладних щодо реалізації податкових накладних та розрахунків коригування.

Виконання ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова покласти на слідчого СВ ВП №1 ЛРУП №2 ГУНП у Львівській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 чи інших слідчих, які входять до складу слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення.

Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України, а саме, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали складено 16.03.2026.

Слідчий суддя ОСОБА_7