Провадження №: 1-кс/755/4804/25
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"17" грудня 2025 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000040 від 05.11.2025 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000040 від 05.11.2025 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191, ч.3 ст.209 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення /виїмки/.

Із клопотання вбачається, що відділом детективів із розслідування кримінальних проваджень у сфері інтелектуальної власності, віртуальних активів та у митній сфері Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у м. Києві, під процесуальним керівництвом Київської міської прокуратури, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000040, у ході якого встановлено, що відповідно до висновку аналітичного дослідження № 228/99-00-08-01-01-20/19130596 від 26.09.2024 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та/або інших правопорушень за період з 01.01.2021 по 28.08.2024, відповідно до якого фінансові операції з перерахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) коштів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний номер/код отримувача НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у сумі 25 132,2 тис. гривень, можуть містити ознаки легалізації - набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна, або вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його надходження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом.

Під час проведення слідчих (розшукових) дій та оперативно-розшукових заходів, встановлено що до організації вказаної злочинної схеми та злочинів причетні наступні громадяни: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Відомо, що вищевказані особи здійснювали виведення грошових коштів здобутих злочинним шляхом та здійснили переведення їх в готівку, через наступні підприємства та фізичних осіб підприємців: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ; ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_9 РНОКПП: НОМЕР_6 ; Фізична особа ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_13 РНОКПП: НОМЕР_9 ; ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 РНОКПП: НОМЕР_10 ; ФОП ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_15 РНОКПП: НОМЕР_11 ; Фізична особа ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_16 РНОКПП: НОМЕР_12 ; ФОП ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_17 РНОКПП: НОМЕР_13 ; ФОП ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_18 РНОКПП: НОМЕР_14 ; ФОП ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_19 РНОКПП: НОМЕР_15 ; ФОП ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_20 РНОКПП: НОМЕР_16 ; ФОП ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_21 РНОКПП: НОМЕР_17 .

У ході досудового розслідування на запит слідчого було отримано відомості про рух коштів по банківському рахунку № НОМЕР_18 відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » за період з 11.01.2022 по 31.01.2024. За результатами огляду руху коштів по зазначеному банківському рахунку встановлено, що 02.09.2022 з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на банківський рахунок ОСОБА_5 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » до якого було випущено картку НОМЕР_19 було здійснено переказ грошових коштів у розмірі 1 000 000,00 гривень з призначенням платежу - виплата дивідендів за 2022 рік та 06.09.2023 з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на банківський рахунок

ОСОБА_5 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » до якого було випущено картку НОМЕР_19 було здійснено переказ грошових коштів у розмірі 200 090,00 гривень з призначенням платежу - дивіденди за І-е пів. 2023 р.

Крім того, в ході досудового розслідування на запит слідчого отримано відомості про рух коштів по рахунку НОМЕР_20 / НОМЕР_21 відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за період з 11.01.2022 по 26.01.2024. За результатами огляду руху коштів по зазначеному банківському рахунку встановлено, що 10.08.2022 з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на банківський рахунок ОСОБА_5 , відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » до якого було випущено картку НОМЕР_22 було здійснено переказ грошових коштів у розмірі 1 000 000,00 гривень з призначенням платежу - виплата дивідендів за 2021 р.

Варто зазначити, що за результатами огляду руху коштів по зазначеному банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2021-2024 років, факту здійснення виплати дивідендів ОСОБА_18 за 2021 рік також не встановлено.

За таких обставин можливо стверджувати про заволодіння дивідендами ОСОБА_18 як засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2021 рік, а також за 2022-2023 роки.

Крім того, за результатами огляду руху коштів по зазначеним рахункам було встановлено ознаки можливих безтоварних операцій вчинених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та іншими юридичними особами, з метою можливого виведення грошових коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для особистого збагачення посадових осіб зазначеного підприємства.

Так, за результатами огляду руху коштів по банківському рахунку НОМЕР_20 / НОМЕР_21 відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за період з 01.01.2021 по 16.04.2024, було виявлено транзакцію здійснені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на користь ФОП ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_6 ), а саме: 12.01.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 12.01.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 05.02.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 01.03.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 05.04.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 07.05.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 04.06.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 05.07.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 03.08.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 07.09.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 04.10.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 01.11.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 02.12.2021 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 05.01.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 02.02.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 18.04.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 04.05.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 02.06.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 01.07.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 26.08.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 02.09.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 03.10.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 03.11.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 08.11.2022 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 18.01.2023 на суму 50 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 09.02.2023 на суму 50 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 03.03.2023 на суму 140 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 13.03.2023 на суму 50 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 06.11.2023 на суму 500 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо). Наразі є достатні підстави вважати, що зазначені платежі, які є регулярними та по декілька разів на місяць однаковими сумами, з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунок ФОП ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_6 ) здійснювалися за безтоварні операції, тобто з метою виведення грошових коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та подальшого їх привласнення посадовою особою даного товариства.

Крім того, за результатами огляду руху коштів по банківському рахунку НОМЕР_20 / НОМЕР_21 відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за період з 01.01.2021 по 16.04.2024, було виявлено транзакцію здійснені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), засновником якої є син ОСОБА_4 - ОСОБА_7 та у якій ОСОБА_4 був кінцевим бенефіціарним власником, а саме: 12.01.2021 на суму 223 500,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 02.03.2021 на суму 200 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 20.04.2021 на суму 288 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 08.06.2021 на суму 200 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 09.06.2021 на суму 150 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 10.06.2021 на суму 100 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 11.06.2021 на суму 75 500,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 11.06.2021 на суму 305 000,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 23.12.2021 на суму 284 500,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 23.12.2021 на суму 567 500,00 гривень за послуги (за які саме не відомо); 28.12.2022 на суму 435 000,00 гривень за інформаційно-консультаційні послуги.

Ідентичні за своєю суттю між зазначеними юридичними особами транзакції було виявлено в ході огляду руху коштів по банківському рахунку № НОМЕР_18 відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » за період з 11.01.2022 по 31.01.2024.

Крім того, в ході досудового розслідування у процесуальному статусі свідка було допитано оперативного співробітника ДКР НП України, який також здійснює оперативне супроводження даного кримінального провадження, який повідомив наступне. Під час огляду руху коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було встановлено ряд транзакцій (оплат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») на підприємства, що здійснювали ремонтно-будівельні роботи та надавали (налагоджували) відповідні прилади, за явно завищеними цінами, тобто вказані надходження на підприємства за виконані роботи та постачання товарів, містять ознаки фіктивності. Встановлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ідентифікаційний номер/код отримувача НОМЕР_7 ), яке з 2021 року по 2024 рік проводило ремонтно-будівельні роботи у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 1151032.46 грн., за наявною інформацією такі роботи на вищевказану суму ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не здійснювало, також встановлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ідентифікаційний номер/код отримувача НОМЕР_7 ), яке реалізувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » лічильник невидимих часток у рідинах APSS-2000 та налагодило його на загальну суму 799998 грн., ціна такого лічильника на багато менша. Окрім цього, в ході допиту свідок повідомив, що встановлено два підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідентифікаційний номер/код отримувача НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ідентифікаційний номер/код отримувача НОМЕР_4 ), на рахунки яких на протязі 2023-2024 року здійснювались перерахунки грошових коштів на загальну суму близько 1 млн 500 тисяч гривень за організацію конференцій, а також розміщення реклами лікарських засобів в медичних журналах. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » близько 624 тисячі гривень за розміщення лікарських засобів, що виготовляє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вказана реклама відсутня у відповідних журналах за 2023-2024 роки (складено протоколи зняття інформації з електронних інформаційних систем, доступ до яких не обмежується її власником, володільцем або утримувачем, або не пов`язаний з подоланням систем логічного захисту) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 993 тисячі гривень на організацію конференцій у період часу з 2022 року по 2024 рік, хоча вказані конференції не проводились.

Крім того, 08.07.2024 на адресу слідчого відділу Шевченківського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві, з Департаменту карного розшуку Національної поліції України надійшли матеріали виконання доручення слідчого, відповідно до яких встановлено, що під час проведення слідчих (розшукових) дій та оперативно-розшукових заходів, встановлено що до вчинення вказаних кримінальних правопорушень причетні наступні особи: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_10 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_11 (РНОКПП НОМЕР_26 ).

28 серпня 2024 року слідчим СВ Шевченківського УП ГУНП у м. Києві винесено постанову про залучення спеціаліста ІНФОРМАЦІЯ_1 для проведення аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )

27.09.2024 до Шевченківського УП ГУНП у м. Києві надійшов висновок аналітичного дослідження № 228/99-00-08-01-01-20/19130596 від 26.09.2024 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або інших правопорушень за період з 01.01.2021 до 28.08.2024.

Так відповідно до висновку аналітичного дослідження № 228/99-00-08-01-01-20/19130596 від 26.09.2024, встановлено, що Фінансові операції з перерахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) коштів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ідентифікаційний номер/код отримувача НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_19 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 "»(код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у сумі 25 132,2 тис. гривень, можуть містити ознаки легалізації - набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна, або вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом.

Висновком судово-економічної експертизи №1044-95/2025.01-06 від 29.08.2025 ІНФОРМАЦІЯ_25 відповідно до якого розмір збитків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » внаслідок проведення господарських операцій на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФОП « ОСОБА_19 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у сумі 25 132,2 тис. гривень підтверджується документально.

Встановлено, що під час здійснення фінансово-господарської діяльності СГД зазначені вище СГД використовують банківські рахунки відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ).

Окрім цього ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ; ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_9 РНОКПП: НОМЕР_6 ; Фізична особа ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_13 РНОКПП: НОМЕР_9 ; ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 РНОКПП: НОМЕР_10 ; ФОП ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_15 РНОКПП: НОМЕР_11 ; Фізична особа ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_16 РНОКПП: НОМЕР_12 ; ФОП ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_17 РНОКПП: НОМЕР_13 ; ФОП ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_18 РНОКПП: НОМЕР_14 ; ФОП ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_19 РНОКПП: НОМЕР_15 ; ФОП ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_20 РНОКПП: НОМЕР_16 ; ФОП ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_21 РНОКПП: НОМЕР_17 перебувають на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_34

Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ЄДРПОУ ( НОМЕР_1 ).

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Детектив у судове засідання не з`явився, просив клопотання задовольнити у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного.

Згідно норми ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ЄДРПОУ ( НОМЕР_1 ), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати старшому детективу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 або детективам групи детективів у кримінальному провадженні №0000040 - ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , або прокурорам групи прокурорів тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2017 року до 17.12.2025 року, а саме: до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ; ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_9 РНОКПП: НОМЕР_6 ; Фізична особа ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_13 РНОКПП: НОМЕР_9 ; ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 РНОКПП: НОМЕР_10 ; ФОП ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_15 РНОКПП: НОМЕР_11 ; Фізична особа ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_16 РНОКПП: НОМЕР_12 ; ФОП ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_17 РНОКПП: НОМЕР_13 ; ФОП ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_18 РНОКПП: НОМЕР_14 ; ФОП ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_19 РНОКПП: НОМЕР_15 ; ФОП ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_20 РНОКПП: НОМЕР_16 ; ФОП ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_21 РНОКПП: НОМЕР_17 , а саме: карток платників податків (з історію) з відомостями про засновників та директорів підприємств, банківськими рахунками та іншою інформацією; податкові розрахунки сум доходів, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (податкових звітів форми 1-ДФ із зазначенням прізвищ, ім`я та батькові працівників та податкової звітності розрахунків із юридичними особами із зазначенням їх назви та ЄДРПОУ, періоду нарахування та сплати доходів); відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Додаток 4ДФ); інформації щодо наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно; інформації щодо покупців та постачальників (розширену) з «Системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ІНФОРМАЦІЯ_35 » (в т.ч. звітний період, код ДПІ, код ЄДРПОУ, назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов`язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов`язання), грн., тощо); інформації про імпортні/експортні операції (розширену інформацію); розширеної інформації щодо виписаних та отриманих податкових накладних з номенклатурою товару; податкових/акцизних накладних та реєстр податкових/акцизних накладних; IP-адреси, з яких здійснювалася подача податкової звітності вказаними підприємствами, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, ІР-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в мережу Інтернет, МАС-адреси обладнання з якого відправлялась податкова звітність та реєструвались податкові/акцизні накладні; наявної податкової звітності, у тому числі Декларації з податку на прибуток підприємства, Декларації податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками та іншої звітності - в незашифрованому вигляді в форматі PDF; фінансову звітність; звітів про застосування РРО (реєстраторів розрахункових операцій); інформації щодо наявних ліцензій/дозволів; акти податкових перевірок відносно них; запити/звернення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ; ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_9 РНОКПП: НОМЕР_6 ; Фізична особа ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_13 РНОКПП: НОМЕР_9 ; ФОП ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 РНОКПП: НОМЕР_10 ; ФОП ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_15 РНОКПП: НОМЕР_11 ; Фізична особа ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_16 РНОКПП: НОМЕР_12 ; ФОП ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_17 РНОКПП: НОМЕР_13 ; ФОП ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_18 РНОКПП: НОМЕР_14 ; ФОП ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_19 РНОКПП: НОМЕР_15 ; ФОП ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_20 РНОКПП: НОМЕР_16 ; ФОП ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_21 РНОКПП: НОМЕР_17 щодо надання індивідуальних податкових консультацій; індивідуальні податкові консультації; інформації у вигляді довідки щодо наявності/відсутності заборгованості по сплаті податків, зборів та інших загальнообов`язкових платежів перед бюджетом України та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів (у разі їх відсутності - завірених належним чином копій).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_28