Справа № 202/2290/25
Провадження № 1-кс/202/6002/2025
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ДНІПРА
УХВАЛА

22 серпня 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000193, відомості про яке до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 30.01.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 197-1, ч. 1 ст. 272 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням, яке погоджено із прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000193, відомості про яке до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 30.01.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 197-1, ч. 1 ст. 272 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000193 від 30.01.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 197-1, ч. 1 ст. 272 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території міста Дніпра здійснює ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розмістили АЗС, з порушенням норм чинного законодавства України.

06.06.2025 за вихідним №52-4791ВИХ-25 було направлено запит до ІНФОРМАЦІЯ_2 про отримання інформації та належним чином завірених копій документів, які стосуються суб`єкту господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: прізвище ім?я, по батькові керівника(ів), головних бухгалтерів, їх ідентифікаційні коди з 21.08.2018 по 06.06.2025; які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 21.08.2018 по 06.06.2025; назву фактичного виду діяльності підприємства; чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства в період часу з 21.08.2018 по 06.06.2025; дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення); кількість працівників та інформацію з центральної бази данихДержавного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов?язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 21.08.2018 по 06.06.2025 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника),в розрізі по місячно; про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ДП, якщо так, токим, коли, результати); ліцензійні справи зі всіма додатками до них на зазначені об`єкти.

26.06.2025 отримано відповідь від ІНФОРМАЦІЯ_2 за вихідним №31018/5/04-36-12-04-05 у якій вказано, що відповідно до п. 70.1 ст. 70 ПКУ, центральний орган виконавчої влади, що забезпечує формування та реалізує державну податкову політику, формує та веде Державний реєстр фізичних осіб-платників податків (далі - Державний реєстр), який відповідно до визначень ст. 2 Закону України «Про захист персональних даних» від 01.06.2010 № 2297-VI, є базою персональних даних.

Зазначає, що вказані документи мають суттєве значення і містять фактичні дані, на підставі яких буде встановлена наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального правопорушення та підлягають доказуванню, з метою їх збереження та унеможливлення їх знищення чи пошкодження, забезпечення у подальшому можливості проведення судових експертиз із використання таких документів як зразків для проведення дослідження або безпосередньо як об`єктів дослідження, саме проведення такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів з можливістю їх вилучення, може забезпечити повне виконання, передбачених ст. 2 КПК України, завдань кримінального провадження.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та подію кримінального правопорушення, є важливою для встановлення винних осіб. При цьому, не можливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою саме цих документів.

Слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Слідчий посилаючись на ч. 2 ст. 163 КПК України просив здійснювати розгляд клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, особою, у володінні якої вони знаходяться.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 надав заяву в якій просив відмовити в задоволенні клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши доводи, на які слідчий посилається в своєму клопотанні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів не підлягає задоволенню за наступних підстав.

СУ ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000193 від 30.01.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 197-1, ч. 1 ст. 272 КК України.

Відповідно до ч. 1 та п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Сторони кримінального провадження мають право звернутися до суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (ч. 1 ст. 160 КПК).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Якщо ж вони містять таку таємницю, сторона має довести можливість використання цих відомостей як доказів, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 6 ст. 163 КПК).

Для оцінки потреб досудового розслідування суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються (частини 4 та 5 ст.132 КПК).

У разі недоведення стороною однієї із зазначених умов, у клопотанні про тимчасовий доступ слід відмовити.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: відомості щодо керівного складу суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: прізвища, імена, по батькові керівників та головних бухгалтерів підприємства; їхні реєстраційні номери облікових карток платників податків (ідентифікаційні коди); дати набуття/припинення повноважень за період з 21.08.2018 по 06.06.2025; інформацію про банківські та інші рахунки суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: назви банківських та фінансових установ, у яких відкриті рахунки; МФО банку; номери рахунків; дати відкриття та закриття рахунків за період з 21.08.2018 по 06.06.2025; дані щодо фактичного виду господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що здійснювалася у зазначений період, із відображенням коду та назви виду діяльності згідно з КВЕД; відомості про проведення податкових перевірок суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )у період з 21.08.2018 по 06.06.2025, а саме: дати проведення перевірок; їх вид (планова, позапланова, документальна, камеральна тощо); підстави для проведення; результати перевірок, у тому числі з висновками актів перевірок (у разі наявності); рішення, прийняті за результатами перевірок; дані про облік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в органах ДПС: дату взяття на облік як платника податків; у разі зняття з обліку дату зняття та підстави для такого рішення; відомості з Центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб платників податків щодо: осіб, яким вищевказане підприємство здійснювало нарахування доходів у період з 21.08.2018 по 06.06.2025; сум нарахованих доходів та утриманих з них податків; з поіменним зазначенням кожної особи (ПІБ, ідентифікаційний код) у розрізі кожного місяця зазначеного періоду; загальної кількості найманих працівників у зазначений період; інформацію щодо місцезнаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема: юридична адреса; фактична адреса ведення діяльності; дані про право власності або користування приміщеннями (із зазначенням власників); інформація про відвідування представниками податкових органів (ким саме, дати, результати перевірок чи оглядів, складені акти тощо); ліцензійні справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із усіма додатками, що подавалися для отримання відповідних ліцензій (зокрема, заяви, документи дозвільного характеру, копії ліцензій, накази про видачу/анулювання ліцензії, додатки із переліком місць провадження діяльності, тощо).

Слідчий зазначає, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Однак, слідчий у своєму клопотанні не обґрунтовує для встановлення яких важливих обставин є необхідність отримання доступу до зазначених документів.

Клопотання містить загальні фрази, не конкретизовано, яким чином зазначена інформація може бути використана як доказ у зазначеному кримінальному проваджені.

Таким чином, слідчим всупереч вимогам п. 2 ч.5 ст. 163 КПК України не доведено, що речі та документи, доступ до яких він просить надати самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 197-1, ч. 1 ст. 272 КК України за фактом умисного неподання декларації особи, уповноваженої на виконання функції держави або місцевого самоврядування, в межах якого подане клопотання.

Враховуючи вищевикладене, клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів є передчасним та задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000193, відомості про яке до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 30.01.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 197-1, ч. 1 ст. 272 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1