Справа №760/9122/25 1-кс/760/5214/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 квітня 2025 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Києві, клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000015 від 05.07.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою:

АДРЕСА_1 , що становлять банківську таємницю, щодо руху грошових коштів по рахункам, документів по відкриттю і користуванню банківськими рахунками, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій та у електронному вигляді відносно ТОВ Спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що Детективами Територіального управління Бюро економічної безпеки у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000015 від 05.07.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження бенефіціарні власники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , у період з 01.01.2017 по 30.09.2021, не маючи законних джерел походження коштів, здійснили поповнення статутного капіталу підприємства на суму 25 млн. грн. Враховуючи відсутність законного джерела походження коштів, не сплатили ПДФО у сумі 4,5 млн. грн., чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно із висновком аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 №?54/10-36-08-02-25/40411832 від 04.06.2024 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 по 30.09.2021» вбачається проведення операцій щодо внесення коштів у розмірі 25 млн. грн. до статутного капіталу засновниками підприємства ОСОБА_5 , ІПН: НОМЕР_5 та ОСОБА_6 , ІПН: НОМЕР_6 , за відсутності у них законних джерел походження доходів відповідно відомостей з Державного реєстру фізичних осіб - платників податків про джерела/суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку та військового збору за період з 01.01.1998 року по 31.12.2023 року, що вказує на наявність ознак легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та/або фінансування тероризму. Вбачається, що сума легалізованих таким чином активів складає 25 000 000 грн.

Крім того, у кримінальному провадженні встановлено, що фактичним власником бізнесу, що на даний час перебуває в Україні є ОСОБА_5 . Останній керує діяльністю юридичних осіб, що задіяні в циклі виробництва продукції, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ Спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , в стадії ліквідації) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Оглянуто рух коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ СП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Встановлено, що в період 2017-2022рр., на рахунки вказаних товариств із призначенням платежів «поповнення статутного капіталу» та «надання поворотної фінансової допомоги» внесено майже 170 млн. грн.

У кримінальному провадженні для вжиття заходів щодо донарахування несплачених сум податку на доходи фізичних осіб, військового збору та податку на прибуток підприємств призначено проведення аналітичного дослідження. Відповідно до висновку аналітичного продукту (висновок аналітика) ТУ БЕБ у Київській області: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - податкових зобов`язань з податку на додану вартість за реалізацію товарів поза податкового обліку, що ймовірно призвело до не нарахування та не сплати до бюджету податку на додану вартість в період 2017-2018 рр. в сумі 4 166 666,67 грн. та ухилення від сплати податку на прибуток в загальній сумі 3 750 000,00 грн та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - податкових зобов`язань з податку на додану вартість за реалізацію товарів поза податкового обліку, що ймовірно призвело до не нарахування та не сплати до бюджету податку на додану вартість в період 2017-2021 рр. в сумі 13 594 400,00 грн. та ухилення від сплати податку на прибуток в загальній сумі 12 234 960,00 грн.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі та документи, доступ до яких планується отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, детектив просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що становлять банківську таємницю, щодо руху грошових коштів по рахункам, документів по відкриттю і користуванню банківськими рахунками, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій та у електронному вигляді відносно ТОВ Спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

В судове засідання детектив не з`явилася. До суду надійшла заява від детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання підтримує в повному обсязі та просить суд його задовольнити.

Суд, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться речі і документи, доступ до яких планується отримати, за наведених детективом у клопотанні підстав.

Відповідно до ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до такого висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних і фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомлення з ними та вилучення копій, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація про клієнтів банку АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , щодо руху грошових коштів по рахункам, документів по відкриттю і користуванню банківськими рахунками, відносно: ТОВ Спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) рахунки НОМЕР_7 за період з 31.05.2021 по 11.03.2025, НОМЕР_8 за період з 26.02.2019 по 08.03.2025, НОМЕР_9 за період з 24.06.2016 по 03.08.2022, НОМЕР_10 за період з 14.08.2013 по 02.08.2022, НОМЕР_11 за період з 25.12.2013 по 02.08.2022, НОМЕР_12 за період з 09.08.2017 по 20.02.2021, НОМЕР_13 з 19.01.2021 по 29.12.2022; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - НОМЕР_14 за період з 04.03.2019 по 08.03.2024, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, детективом було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати детективам Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , заступнику керівника відділу детективів ОСОБА_12 , іншим детективам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000015 від 05.07.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, а також прокурорам, які здійснюють нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у цьому кримінальному провадженні дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , щодо руху грошових коштів по рахункам, документів по відкриттю і користуванню банківськими рахунками, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чином копій та у електронному вигляді відносно:

ТОВ Спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )-рахунки НОМЕР_7 за період з 31.05.2021 по 11.03.2025, НОМЕР_8 за період з 26.02.2019 по 08.03.2025, НОМЕР_9 за період з 24.06.2016 по 03.08.2022, НОМЕР_10 за період з 14.08.2013 по 02.08.2022, НОМЕР_11 за період з 25.12.2013 по 02.08.2022, НОМЕР_12 за період з 09.08.2017 по 20.02.2021, НОМЕР_13 з 19.01.2021 по 29.12.2022;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )- НОМЕР_14 за період з 04.03.2019 по 08.03.2024, а саме:

- комп`ютерної роздруківки руху коштів (банківських виписок) з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по указаним рахунках;

- юридичних справ про відкриття та використання рахунків, відкритих зазначеними суб`єктами господарської діяльності у банківській установі;

- відомостей та копій документів щодо службових осіб, які мали (мають) право доступу та розпорядження рахунками (коштами на рахунках), право підпису банківських документів від імені підприємства;

- карток із зразками підписів та відбитків печаток для відкриття рахунків в банківських установах, наказів (протоколів зборів учасників), установчих та інших документів, які містяться в справах з юридичного оформлення відкриття та використання рахунків;

- договорів щодо надання послуг системи віддаленого доступу типу «Інтернет - клієнт - банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги;

- заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки та інших наявних документів щодо зняття коштів;

- інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались службові особи в паперовому та електронному вигляді;

- валютних контрактів (угод, договорів), які укладали та оплачували ТОВ Спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з банківських рахунків, з усіма додатковими угодами, додатками та доповненнями до них, за умови наявності таких фактів;

- валютних платіжних доручень про оплати по валютних контрактах (угодах, договорах) ТОВ Спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за умови наявності таких фактів;

- документів, що підтверджують надходження на адресу ТОВ Спільне ірано-українське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) валютних коштів від нерезидентів шляхом S.W.I.F.T.-платежів (так званих S.W.I.F.T.), за умови наявності таких фактів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення, до 08.05.2025.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1