СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/1079/25
ун. № 759/3621/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2025 року м.Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 12.06.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 12.06.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що Детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 12.06.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, шо службові особи та власники (беніфіціари) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , а також інші посадові особи, за період з 01.01.2022 по теперішній час знаходячись на території м. Києва, в порушення вимог Митного кодексу України та Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), використавши реквізити підконтрольних підприємств та ФОПів, ухилилися від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах.

Також відповідно до ст. 22 Закону України «Про Бюро економічної безпеки України», співробітниками Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у м. Києві, в ході проведення оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській та зовнішньоекономічної діяльності підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), створено аналітичний продукт № 23.24/2.2/83-24 від 20.05.2024, в якому зазначено, що в ході дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період 01.01.2022 - 31.03.2024 року, в якому вбачається порушення:

- статей 49, 52, 53, 75, 257, 266, 289, 295 Митного кодексу України, в результаті чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), при митному оформленні на Київській митниці товарів «дрібна побутова техніка», ймовірно ухилилося від сплати митних платежів (мита та податку на додану вартість) на суму 65 262 674,70 грн (9 355 380,02 грн мита та 55 907 294,68 грн ПДВ);

- п. 188.1 ст.188, п. 185.1 ст.185 та п. 201.1. ст. 201 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при реалізації товарів (побутових електроприладів) занижено значення об`єкта оподаткування, що ймовірно призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 30 973 218,00 грн;

- п. 44.1 ст. 44, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) сформовано витратну частину за рахунок придбання послуг, що ймовірно мали «безтоварний» характер та призвело до ухилення від сплати податку на прибуток в розмірі 13 694 833,00 грн;

- п. 188.1 ст.188, п. 185.1 ст.185 та п. 201.1. ст. 201 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не відображено отримані кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що ймовірно призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 074 199,00 грн.

Відповідно до інформації, отриманої від банківських установ щодо руху грошових коштів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало на власні банківські рахунки від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кошти в розмірі 37 445 194,00 грн, при цьому, згідно ЄРПН, виписка та реєстрація податкових накладних в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутня.

Тобто, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ймовірно не відображено в податковій звітності Товариства кошти, що були отримані за товари/послуги від контрагентів-покупців, а саме від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також, в ході аналізу інформації, отриманої від банківських установ щодо руху грошових коштів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснює перерахування грошових коштів в адресу фізичних осіб-підприємців, як сплату за послуги з комерційного посередництва, в загальній сумі 111 298 884,00 грн., відповідно до інформації з аналітичної системи «youcontrol», ряд фізичних осіб-підприємців, які мають господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ймовірно пов`язані між собою.

Вищевикладене може свідчити, що ФОПи можуть бути частиною юридичної структури ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та використовуватись виключно з метою оптимізації податкового навантаження.

Задекларована ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » митна вартість товарів викликає обґрунтовані сумніви у її достовірності. Виходячи із ціни продукції DYSON, зазначеної на сайтах виробниками цієї продукції, є ризик суттєвого заниження митної вартості товарів під час митного оформлення.

За результатами розрахунків встановлено, що орієнтовна сума митних платежів, ймовірно не сплачених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », при митному оформленні на Київській митниці товарів «дрібна побутова техніка» - пилососи, зволожувачі та очищувачі повітря, сушарки та стайлери для волосся тощо, у період з 01.01.2023 по 11.03.2024, складає 65 262 674,70 грн:

Було проведено порівняння ціни реалізації товарів відповідно до податкових накладних, (реєстр ПЗ), та ціни продажу цих же товарів (за моделлю/артикулом) на сайті продаж ІНФОРМАЦІЯ_3 (у разі наявності моделей/артикулів з ПЗ на сайті, а також у разі наявності на сайті вказаної ціни товару).

Таким чином, вартість реалізації 26 203 виробів, що відображена у досліджуваному періоді у виписаних податкових накладних, у порівнянні з цінами продажу цих же моделей/артикулів товарів на сайті Фінансово-промислової групи « ІНФОРМАЦІЯ_4 », до якої входить ТОВ «

ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_3 а), занижена на 185 839 308,00 грн (з них 30 973 218,00 грн ПДВ).

Крім того, в ході на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_8 від 18.12.2024 (справа 759/26580/24) був проведений обшук за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного зберігання ТМЦ та документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та підконтрольних підприємств та ФОПів, згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, щодо об`єкта нерухомого майна за №405437021 від 26.11.2024, об`єкти нежитлової нерухомості належить на праві власності юридичним та фізичним особам в тому числі: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

В ході проведення обшуку за вказаною адресою в кабінеті № 411, згідно договору суборенди №31 від 01.04.2024 між ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5 ) остання на умовах суборенди нежитлові приміщення на IV поверсі адміністративного побутового корпусу, кімнати № НОМЕР_6 - 15,00 кв.м. та №439 - 34 кв.м., що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 . Було вилучено документацію ФОП, а саме: трудові договори за період з 01.01.2022 по 23.12.2024 роках, між працівниками і фізичними особами підприємцями, які використовують найману працю, а саме: ФОП ОСОБА_11 (іпн НОМЕР_7 ), зареєстрований: АДРЕСА_2 , ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_8 ), зареєстрований: АДРЕСА_3 , ФОП ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_9 ), зареєстрована: АДРЕСА_4 , ФОП ОСОБА_14 (іпн НОМЕР_10 ), зареєстрована: АДРЕСА_5 , ФОП ОСОБА_10 (НОМЕР_54 ), зареєстрована: АДРЕСА_6 , ФОП ОСОБА_15 (іпн НОМЕР_11 ), зареєстрований: АДРЕСА_7 , ФОП ОСОБА_16 (іпн НОМЕР_12 ), зареєстрована: АДРЕСА_8 , ФОП ОСОБА_17 (іпн НОМЕР_13 ), зареєстрована: АДРЕСА_9 , ФОП ОСОБА_18 (іпн НОМЕР_14 ), зареєстрована: АДРЕСА_10 , ФОП ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_15 ), зареєстрований: АДРЕСА_11 , ФОП ОСОБА_19 (іпн НОМЕР_16 ), зареєстрована: АДРЕСА_12 , ФОП ОСОБА_20 (іпн НОМЕР_17 ), зареєстрована: АДРЕСА_13 , ФОП ОСОБА_21 (іпн НОМЕР_18 ), зареєстрована: АДРЕСА_14 , ФОП ОСОБА_22 (іпн НОМЕР_19 ), зареєстрована: АДРЕСА_15 , ФОП ОСОБА_23 (іпн НОМЕР_20 ), зареєстрована: АДРЕСА_16 , ФОП ОСОБА_24 (іпн НОМЕР_21 ), зареєстрований: АДРЕСА_17 , ФОП ОСОБА_25 (іпн НОМЕР_22 ), зареєстрована: АДРЕСА_18 , ФОП ОСОБА_26 (іпн НОМЕР_23 ), зареєстрована: АДРЕСА_19 , ФОП ОСОБА_27 (іпн НОМЕР_24 ), зареєстрована: АДРЕСА_20 , ФОП ОСОБА_28 (іпн НОМЕР_25 ), зареєстрована: АДРЕСА_21 , ФОП ОСОБА_29 (іпн НОМЕР_26 ), зареєстрована: АДРЕСА_22 , ФОП ОСОБА_30 (іпн НОМЕР_27 ), зареєстрована: АДРЕСА_23 , ФОП ОСОБА_31 (іпн НОМЕР_28 ), зареєстрований: АДРЕСА_24 , ФОП ОСОБА_32 (іпн НОМЕР_29 ), зареєстрована: АДРЕСА_25 , ФОП ОСОБА_33 (іпн НОМЕР_30 ), зареєстрований: АДРЕСА_26 , ФОП ОСОБА_34 (іпн НОМЕР_31 ), зареєстрований: АДРЕСА_27 , ФОП ОСОБА_35 (іпн НОМЕР_32 ), зареєстрований: АДРЕСА_28 , ФОП ОСОБА_36 (іпн НОМЕР_33 ), зареєстрована: АДРЕСА_29 , ФОП ОСОБА_37 (іпн НОМЕР_34 ), зареєстрований: АДРЕСА_14 , ФОП ОСОБА_38 (іпн НОМЕР_35 ), зареєстрований: АДРЕСА_30 , ФОП ОСОБА_39 (іпн НОМЕР_36 ), зареєстрований: АДРЕСА_31 , ФОП ОСОБА_40 (іпн НОМЕР_37 ), зареєстрований: АДРЕСА_32 , ФОП ОСОБА_41 (іпн НОМЕР_38 ), зареєстрована: АДРЕСА_33 .

Також встановлено, що жодний ФОП не зареєстрований за юридичною адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи вищевикладене, в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, шляхом їх вилучення, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час, а саме: документи, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносини з ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_45 РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_36 ), а саме: інформацію у вигляді довідки, з зазначенням: реквізити угод/договорів/контрактів; ціни договору; найменування номенклатури товару/робіт/послуг; реквізити контрагентів; інформації щодо віднесення в бухгалтерський/податковий облік Товариства взаємовідносин з контрагентами; угоди/договори/контракти, додатки до них (специфікації) рахунки - фактури; первинні фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які складались на виконання фінансово-господарських взаємовідносин; прибуткові та видаткові накладні; акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); акти взаємозвірок; податкові накладні; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання товарів; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень, які підтверджують здійснення фінансово-господарських операцій; видаткові касові ордери; товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій; журнали-ордери/обігово-сальдові відомості по рахункам/субрахункам №311, 681, 643, 641, 361, 702, 361, 281, 902, 702,791; картки складського обліку; договори про заміну кредитора у зобов`язанні з додатками, договори переуступки з додатками; документи щодо отримання та надання поворотної/безповоротної фінансової допомоги; первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг); бухгалтерські документи щодо дебіторської/кредиторської заборгованості; копії технічної документації на товар; виписок зберігачів під кожне замовлення (завірених їх печатками); документи, що підтверджують походження товару; інформацію, у вигляді довідки, щодо осіб підприємства, які безпосередньо транспортували, оглядали при отриманні та отримували товар (виконували роботи на об`єкті) із зазначенням місць розвантаження (виконання робіт), д/н/з транспортного засобу яким здійснювалося перевезення, П.І.Б водіїв тощо; сповіщень, будь-якого листування, що стосуються цих договорів; інші документи, які безпосередньо пов`язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із вищевказаним контрагентами.

В судове засідання детектив не з`явився, подав заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Слідчий суддя вважає, що з метою повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, необхідно надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки детективом доведено можливість використання, як доказів речей які будуть вилучені та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 160-166, 245, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 12.06.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучити оригіналах, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час, а саме: а саме: документи, які стосуються фінансово-господарських взаємовідносини з ФОП ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_45 РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_46 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_47 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_48 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_49 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_50 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_51 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_52 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_53 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_54 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_55 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_56 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_57 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_58 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_59 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_60 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_36 ), а саме: інформацію у вигляді довідки, з зазначенням: реквізити угод/договорів/контрактів; ціни договору; найменування номенклатури товару/робіт/послуг; реквізити контрагентів; інформації щодо віднесення в бухгалтерський/податковий облік Товариства взаємовідносин з контрагентами; угоди/договори/контракти, додатки до них (специфікації) рахунки - фактури; первинні фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які складались на виконання фінансово-господарських взаємовідносин; прибуткові та видаткові накладні; акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); акти взаємозвірок; податкові накладні; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; доручення (довіреності) на отримання товарів; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень, які підтверджують здійснення фінансово-господарських операцій; видаткові касові ордери; товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій; журнали-ордери/обігово-сальдові відомості по рахункам/субрахункам №311, 681, 643, 641, 361, 702, 361, 281, 902, 702,791; картки складського обліку; договори про заміну кредитора у зобов`язанні з додатками, договори переуступки з додатками; документи щодо отримання та надання поворотної/безповоротної фінансової допомоги; первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг); бухгалтерські документи щодо дебіторської/кредиторської заборгованості; копії технічної документації на товар; виписок зберігачів під кожне замовлення (завірених їх печатками); документи, що підтверджують походження товару; інформацію, у вигляді довідки, щодо осіб підприємства, які безпосередньо транспортували, оглядали при отриманні та отримували товар (виконували роботи на об`єкті) із зазначенням місць розвантаження (виконання робіт), д/н/з транспортного засобу яким здійснювалося перевезення, П.І.Б водіїв тощо; сповіщень, будь-якого листування, що стосуються цих договорів; інші документи, які безпосередньо пов`язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із вищевказаним контрагентами.

Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні: ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 ; ОСОБА_82 , ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_85 .

Строк дії ухвали два місяці, тобто - до 17.04.2025 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1