Дата документу 12.08.2024Справа № 554/7464/24
Провадження № 1-кс/554/8169/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 серпня 2024 року слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави- ОСОБА_1 ,

за участю секретаря- ОСОБА_2

розглянувши в м. Полтава клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів

матеріали кримінального провадження №0000057 відомості про яке 08.11.2023 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000057 відомості про яке 08.11.2023 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування отримано інформацію про те, що в ході виконання покладених на Службу безпеки України завдань, отримано інформацію щодо можливих фактів привласнення бюджетних коштів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у змові з громадянкою ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_2 ) під час закупівлі товарно-матеріальних цінностей для потреб оборони.

Зокрема встановлено, що ОСОБА_4 підконтрольні суб`єкти господарської діяльності, які здійснили постачання ТМЦ для потреб оборони (квадрокоптери, рації, планшет, моноокуляри та інші) на загальну суму понад 24 млн. грн. за завищеною вартістю.

При цьому встановлено, що з метою отримання неправомірної вигоди, від суми виділених бюджетних асигнувань, під час проведення оборонних закупівель вказаними службовими особами вживалися спільні заходи щодо попереднього узгодження очікуваної вартості продукції, технічних умов (з метою обмеження інших претендентів) та забезпечення її постачання за цінами, що є вищі ринкових в середньому на 40-50%. В подальшому частина перерахованих коштів за придбання ТМЦ конвертується у готівку та привласнюється організаторами вказаної схеми.

Крім того, отримано дані, що в рамках укладених договорів між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № 59-т/мс, № 62-т/мс від 20.09.2023 року на поставку прожекторів та бінокулярів на загальну суму 9,1 млн. грн. посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 перераховано бюджетні кошти на рахунки вказаного СГД, підписано видаткові накладні та акти приймання передачі ТМЦ без фактичного отримання продукції, що завдає істотної шкоди обласному бюджету у сфері оборони.

Також встановлено, що керівником підконтрольного гр. ОСОБА_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » є бухгалтер ОСОБА_4 громадянка ОСОБА_5 , яка володіє інформацією про рух коштів та веде бухгалтерську звітність, а також частково готує договірні ціни та комерційні пропозиції для участі в державних закупівлях.

На даний час виникла необхідність у проведенні судових будівельно-технічних, економічних та почеркознавчих експертиз для встановлення фактичного обсягу робіт, вартості їх виконання та встановлення збитку, завданого державі.

Під час досудового розслідування встановлено, що інформація щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також документи, що містять зразки підписів, печаток та інша важлива для досудового розслідування інформація містяться в оригіналах документів, що знаходяться в податковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 .

Згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що податкова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса АДРЕСА_1 ).

У зв`язку з цим необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації та документів, що знаходяться в податковій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса АДРЕСА_1 ).

Прохали надати доступ та вилучення оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 реєстрації платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;

?документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, учасників, їх ідентифікаційні коди з 01.01.2022 по теперішній час;

?документи відносно рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час;

?документи, щодо заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 по сплаті податків з 01.01.2022 по теперішній час;

? документи щодо кількості працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 у період з 01.01.2022 по теперішній час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

?оригіналів податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2022 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;

?оригіналів податкових звітів, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 з 01.01.2022 по теперішній час;

?податкових накладних по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2022 по теперішній час;

?належним чином завірених матеріалів перевірок по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , в період часу з дня реєстрації товариства по теперішній час;

?за наявності, позови до адміністративного суду до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 .

?документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

?документи про факти відкриття відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 відправляло проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України;

?документи, щодо вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.

?документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період часу з 01.01.2022 по теперішній час

?інформацію з 5-го додатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період з 01.01.2022 по теперішній час,які перебувають у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса АДРЕСА_1 ).

Слідчий надав заяву про розгляд справи без його участі. Клопотання підтримує у повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до часткового задоволення посилаючись на таке.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе про наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На даний час органу досудового розслідування необхідно отримати доступ до документів, які перебувають у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса АДРЕСА_1 ).

Оригінали вище вказаних документів містять на собі дані які орган досудового розслідування може використати під час проведення судово-почеркознавчих експертиз, судово-економічних, судових будівельно-технічних експертиз та інших судових експертиз проведення яких може виникнути під час проведення досудового розслідування.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити відповідні судові експертизи.

Отримати доступ до вищевказаних документів у інший спосіб, окрім як на підставі ухвали суду, не представляється можливим.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчий прохає надати доступ до документів саме за період із 01.01.2022 і по теперішній час. Проте слідчим не наведено підстав отримання доступу до такої інформації саме за період із 01.01.2022, враховуючи, що закупівлі ТМЦ для потреб оборони відбулися у період з червня 2023 року.

Слідчий суддя вважає за можливе та необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаної інформації саме за період із 01.06.2023 р. по теперішній час.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, керуючись ст. 159-164 КПК України,слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати групі слідчих СУ ГУНП в Полтавській області у складі: ОСОБА_3 , ОСОБА_6 ; ОСОБА_7 ; ОСОБА_8 ; ОСОБА_9 ; ОСОБА_10 ; ОСОБА_11 ; ОСОБА_12 ; ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 реєстрації платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;

?документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, учасників, їх ідентифікаційні коди з 01.06.2023 по теперішній час;

?документи відносно рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.06.2023 по теперішній час;

?документи, щодо заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 по сплаті податків з 01.01.2022 по теперішній час;

? документи щодо кількості працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 у період з 01.06.2023 по теперішній час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;

?оригіналів податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2022 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;

?оригіналів податкових звітів, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 з 01.06.2023 по теперішній час;

?податкових накладних по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.06.2023 по теперішній час;

?належним чином завірених матеріалів перевірок по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , в період часу з дня реєстрації товариства по теперішній час;

?за наявності, позови до адміністративного суду до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 .

?документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

?документи про факти відкриття відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 відправляло проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України;

?документи, щодо вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.

?документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період часу з 01.01.2022 по теперішній час

?інформацію з 5-го додатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 за період з 01.06.2023 по теперішній час,які перебувають у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса АДРЕСА_1 ).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави ОСОБА_1