СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/6259/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 вересня 2024 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Києві клопотання cтаршого слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області капітанf поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000277, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.08.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

12.09.2024 слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (податковий номер НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів фінансово-господарських взаємовідносин із TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (податковий номер НОМЕР_2 ) та із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_3 ), за період часу із 01.01.2023 по 01.09.2024.

Клопотання обґрунтовано тим, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області, за місцем розташування вул. Святошинська 2-А, м. Київ проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000277 від 01.08.2024 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що До СУ ГУНП в Київській області надійшли матеріали висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 від 31.07.2024 № 67/10-36-08-02-25/38260976 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (податковий номер НОМЕР_3 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов?язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 01.01.2023 по 30.06.2024».

Так, в ході моніторингу даних органом ДПС Єдиного веб-порталу руху коштів на казначейських рахунках за період 01.01.2023 по 30.06.2024 року встановлено перерахування бюджетних коштів на адресу ТОВ СТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_3 ) від ІНФОРМАЦІЯ_5 в рахунок оплати «Будівництво фортиф.споруд на АДРЕСА_2 » на загальну суму 6 130 341,11 грн.

Згідно з даними Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_3 ) за період 01.01.2023 по 30.06.2024 року встановлено надання послуг з будівництва фортифікаційних споруд на території Житомирської обл. взводних опорних пунктів № 18, № 13 та смуг невибухових загороджень № 2, № 1 на адресу замовника ІНФОРМАЦІЯ_5 (податковий номер НОМЕР_4 ) на загальну суму 153 419 560,70 грн. в т.ч. ПДВ 25 569 926,77грн.

Фортифікаційні споруди - обороні споруди (окопи, траншеї, сховища і таке інше) для успішного ведення бою і захисту від дій ворога.

Військові габіони - конструкції, виготовлені з полімерних волокон або із сітки зварної, які заповнені піском або землею. Вони використовуються для захисту блокпостів. брустверів, командних пунктів, бліндажів, артилерійських позицій, капонірів та стратегічно важливих споруд, забезпечуючи захист від куль та уламків.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбавало габіони військового призначення зварних з оцинкованого дроту та загороджувальні піраміди ПЗ-1 для будівництва фортифікаційних споруд на території Житомирської обл. взводних опорних пунктів № 18, 13 та смуг невибухових загороджень №2,1 у контрагента постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ).

Встановлено,що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " придбало « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в кількості 1862 шт. на загальну суму 15 467 827,67 грн. в т.ч. ПДВ 2 577 971,28грн. від контрагента - постачальника TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (податковий номер НОМЕР_2 ).

В ході аналізу цін відпуску військових габіонів TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " встановлено, що ціна продукції подекуди нижча в 2 рази у порівняні із цінами, по якій здійснювалася закупівля аналогічних габіонів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для будівництва фортифікацій на території Житомирської області.

Відповідно пп. 159 п. 1 ст. 14 Податкового кодексу України - пов?язані особи - юридичні та/або фізичні особи, та/або утворення без статусу юридичної особи, відносини між якими можуть впливати на умови або економічні результати їх діяльності чи діяльності осіб, яких вони представляють.

Так, директором ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " є ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.л НОМЕР_5 ), який є пов?язаною особою (бенефіціарним власником) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Отже, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбало « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у пов`язаної особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (податковий номер НОМЕР_1 ) в кількості 2843 шт. на загальну суму 35 141 100,02грн. в т.ч. ПДВ 5 856 850,00грн.

В результаті придбання у пов`язаної юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по завищеній вартості «Габіонів військового призначення» та інших компонентів фортифікаційних споруд, завдано збитків державному бюджету на суму 13 362 532,00 грн.

Вказані відомості свідчать про протиправні дії, які вчиняються посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також про пособництво посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » останнім, з метою особистого збагачення шляхом привласнення грошових коштів із державного бюджету України.

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення оригіналів документів, оскільки існують достатні підстави вважати, що договори між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " укладалися з метою завищення ціни придбаних компонентів фортифікаційних споруд, в разі підтвердження чого виникне необхідність в призначені почеркознавчої експертизи, а відтак існує необхідність у вилученні первинних фінансових документів укладених між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (податковий номер НОМЕР_1 ) із TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (податковий номер НОМЕР_2 ) та із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_3 ), а саме: договорів, угод, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків - фактури; прибуткових та видаткових накладних; актів приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг), податкових накладних оформлених за результатами здійснення господарських операцій із вищевказаними підприємствами; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень що були проведенні із вищевказаними товариствами; платіжні доручення щодо перерахування бюджетних коштів через органи ІНФОРМАЦІЯ_8 на виконання договірних зобов`язань між вказаними товариствами; товарно-транспортних накладних виписаних за результатом руху товарно-матеріальних цінностей; довіреностей на відвантаження та отримання товарів; актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; актів звірок взаєморозрахунків; листування щодо виконання умов договорів, тощо; журналів в`їзду та виїзду автотранспортних засобів на територію підприємства; інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.

Не вилучення оригіналів вищевказаних документів може призвести до їх знищення або приховування особами, які вчинили злочин з метою створення перешкод в збиранні доказів для вручення обґрунтованої підозри.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання у відсутність слідчого та представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, про тимчасовий доступ до яких ставиться питання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть містити дані, що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні; згідно ст. 93 КПК України, в інший спосіб їх отримати неможливо, а тому клопотання слідчого слід задовольнити.

Так, необхідно надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (податковий номер НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів фінансово-господарських взаємовідносин із TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (податковий номер НОМЕР_2 ) та із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_3 ), за період часу із 01.01.2023 по 01.09.2024.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя ,-

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання cтаршого слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області капітанf поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000277, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.08.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000277 від 01.08.2024, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (податковий номер НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів фінансово-господарських взаємовідносин із TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (податковий номер НОМЕР_2 ) та із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (податковий номер НОМЕР_3 ), за період часу із 01.01.2023 по 01.09.2024, а саме:

угод, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків - фактури;

прибуткових та видаткових накладних;

актів приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг)

податкових накладних оформлених за результатами здійснення господарських операцій із вищевказаними підприємствами;

реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;

виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень що були проведенні із вищевказаними товариствами;

платіжні доручення щодо перерахування бюджетних коштів через органи ІНФОРМАЦІЯ_8 на виконання договірних зобов`язань між вказаними товариствами;

товарно-транспортних накладних виписаних за результатом руху товарно-матеріальних цінностей;

довіреностей на відвантаження та отримання товарів;

актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг;

актів звірок взаєморозрахунків;

листування щодо виконання умов договорів, тощо;

журналів в`їзду та виїзду автотранспортних засобів на територію підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1