Провадження №1-в/463/285/24
У Х В А Л А

про вирішення долі речових доказів

13 листопада 2024 року Личаківський районний суд м. Львова в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Львові клопотання старшого детектива Відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у сфері обігу підакцизних товарів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене т.в.о. заступника начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про вирішення питання щодо долі речових доказів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 4 березня 2020 року за №0000268 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, -

в с т а н о в и в:

детектив звернуіся до суду з клопотанням, у якому просить вирішити питання про долю речових доказів, що були вилучені 17 жовтня 2020 року в ході проведення обшуку, в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , в порядку передбаченому ч. 9 ст. 100 КПК України, а саме: пляшки ємністю 0,5 л кожна із етикеткою марки «Закарпатський», заповнені коричневою рідиною в загальній кількості 14 штук, які згідно з актом передані на відповідальне зберігання на ТОВ «Паритет-плюс» () м. Львів, вул. Наукова, 19/52, - знищити. Виконання ухвали в частині знищення просить покласти на ТОВ «Паритет-Плюс» () м. Львів, вул. Наукова, 19/52.

Подане клопотання мотивує тим, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000268 від 4 березня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України. 16 грудня 2022 року постановою процесуального керівника у даному кримінальному провадженні визначено підслідність за Територіальним управлінням БЕБ у Львівській області. 3 березня 2020 року надійшов рапорт оперуповноваженого Жовківського МРВ УСБУ у Львівській області ОСОБА_6 про вчинення кримінального правопорушення, відповідно до якого організаторами незаконного виготовлення та зберігання марок акцизного податку є ОСОБА_7 та ОСОБА_8 . Відповідно до протоколів за результатами проведення негласних слідчих (розшукових) дій від 10 листопада 2020 року даних, які б підтверджували злочинні діяння ОСОБА_7 , ОСОБА_8 не отримано. Надалі в ході досудового розслідування надано доручення до Яворівського ВП ГУНП у Львівській області з метою встановлення осіб причетних до даного кримінального правопорушення, за результатами якого надійшли матеріали виконаного доручення, відповідно до якого до незаконного виготовлення та зберігання марок акцизного податку, з метою їх використання при збуті контрафактної продукції лікеро-горілчаної продукції та тютюнової продукції причетні ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_5 , ОСОБА_13 . На підставі отриманих матеріалів слідчим було отримано ухвали суду про дозвіл на проведення обшуків за місцем діяльності вищевказаних осіб. 17 жовтня 2020 року було проведено обшук у приміщенні магазину де здійснює діяльність ФОП « ОСОБА_10 », за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого було виявлено та вилучено ряд майна. Також 17 жовтня 2020 року було проведено обшук у приміщенні магазину де здійснює діяльність ОСОБА_5 , за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого було виявлено та вилучено ряд майна, в тому числі пляшки, ємністю 0,5 літра кожна із етикеткою марки «Закарпатський», заповнені коричневою рідиною в загальній кількості 14 штук. На вилучені речі ухвалами слідчого судді Яворівського районного суду Львівської області накладено арешт, зокрема ухвалою слідчого судді Яворівського районного суду Львівської області від 13 листопада 2020 року (справа №944/4378/20; провадження №1-КС/944/549/20), на майно яке вилучене 17 жовтня 2020 року в ході проведення обшуку, в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 . Зразки алкогольних та тютюнових виробів, які були вилучені в ході проведення вказаних обшуків, скеровані для проведення судових експертиз. 14 лютого 2023 року було проведено огляд алкогольних напоїв вилучених у ФОП « ОСОБА_5 » в ході якого було отримано зразки та поміщено у пакети, які опечатані з відповідними уточнюючими надписами. В подальшому зразки алкогольних напоїв скеровано до Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз для проведення експертизи спиртовмісних сумішей та судової технічної експертизи друкарських форм, а зразки тютюнових виробів скеровано до Київського науково-дослідного інституту судових експертиз для проведення судової технічної експертизи документів та проведення судової біологічної експертизи. Відповідно до висновку №835-Е від 28 березня 2023 року за результатами судової технічної експертизи друкарських форм марки акцизного податку: AAAD198863, яка знаходилася на пляшці із етикеткою « ІНФОРМАЦІЯ_1 », не відповідають зразкам марок акцизного податку для алкогольних напоїв вітчизняного виробництва. Крім цього, відповідно до висновку експерта №837-Е від 22 березня 2023 року за результатами проведення експертизи спортовмісних сумішей, рідина в пляшці з етикетками «Закарпатський» не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2021 «Коньяки України ТУ». Ухвалою слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_14 від 22 жовтня 2024 року (справа №463/805/23; провадження №1-кс/463/8266/24) задоволено клопотання представника власника арештованого майна адвоката ОСОБА_15 в інтересах ОСОБА_5 про скасування арешту майна, та скасовано арешт з майна, яке вилучене 17 жовтня 2020 року в ході проведення обшуку, в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , за винятком алкогольних напоїв, які не відповідали ДСТУ та марки на яких містять ознаки підробки, а саме: пляшки ємністю 0,5 л кожна із етикеткою марки «Закарпатський», заповнені коричневою рідиною в загальній кількості 14 штук.

Водночас детектив вказує, що проведеним повним, всебічним та неупередженим дослідженням всіх обставин даного кримінального провадження, а також дослідженням та оцінкою показань і матеріалів, які стосуються цього провадження, у їх сукупності не встановлено ознак кримінального правопорушення (злочину), передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України, відтак 29 жовтня 2024 року кримінальне провадження №0000268 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 4 березня 2020 року закрито на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України у зв`язку із відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення. В той же час, з метою збереження речових доказів органом досудового розслідування в особі ТУ БЕБ у Львівській області та ТОВ «Паритет-плюс» () 9 квітня 2024 року укладено договір №2240/8 про відповідальне зберігання речових доказів, в тому числі у вигляді спирту етилового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів. Зазначає, що Державною Фіскальною Службою видано ТОВ «Паритет-плюс» довідку про внесення місць зберігання алкогольних напоїв до Єдиного державного реєстру та ДП «Львівстандартметрологія» видано ТОВ «Паритет-Плюс» атестат виробництва зі знищення вилучених з обігу неякісних та небезпечних тютюнових виробів, утилізації (переробки) і знищення вилучених з обігу неякісних та небезпечних алкогольних напоїв та спиртовмісних. Вказує, що відповідно до положень Закону України від 14 січня 2000 року № 1393-XIV «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» суб`єкт господарювання повинен вилучити з обігу алкогольні напої, тютюнові вироби, рідини, що використовуються в електронних сигаретах строк придатності яких до споживання або використання закінчився. При можливості таку продукцію необхідно привести у відповідність з вимогами відповідних нормативно-правових актів нормативних документів (подовжено термін придатності чи передано виробнику для переробки), або така продукція повинна бути утилізована чи знищена. На підставі вищевикладеного подане клопотання просить задовольнити.

Матеріали клопотання були подані до Личаківського районного суду м. Львова 11 листопада 2024 року, автоматизованою системою документообігу суду для розгляду таких визначено суддю ОСОБА_1 , клопотання призначено до розгляду в судовому засіданні 13 листопада 2024 року.

В судове засідання 13 листопада 2024 року детектив ОСОБА_3 не з`явився, в поданому клопотанні просив розгляд такого проводити без участі детектива та прокурора, які підтримують клопотання в повному обсязі.

Оглянувши матеріали справи, суд приходить до наступного.

В судовому засіданні встановлено, що Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області здійснювалось досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000268 від 4 березня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

Ухвалою слідчого судді Яворівського району Львівської області від 16 жовтня 2020 року було надано дозвіл на проведення обшуку в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення підроблених марок акцизного податку та контрафактної лікеро-горілчаної та тютюнової продукції з підробленими марками акцизного податку, або без них, документів щодо їх походження, а також усіх документів, чорнових записів щодо походження, купівлі-продажу зазначених предметів.

Згідно з протоколом обшуку від 17 жовтня 2020 року в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 було проведено обшук та вилучено алкогольну та тютюнову продукцію, яка перебувала у володінні ОСОБА_5 , в тому числі пляшки, ємністю 0,5 літра кожна із етикеткою марки «Закарпатський», заповнені коричневою рідиною в загальній кількості 14 штук.

Постановою т.в.о. заступника начальника СВ Яворівського ВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_16 вилучену в ході проведення обшуку алкогольну та тютюнову продукцію визнано речовими доказами у межах даного кримінального провадження №0000268 від 4 березня 2020 року.

У зв`язку з наведеним ухвалою слідчого судді Яворівського районного суду Львівської області від 13 листопада 2020 року у справі №944/4378/20, провадження №1-кс/944/549/20, в межах кримінального провадження №0000268 від 4 березня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч.1 ст. 204 КК України накладено арешт на тютюнові вироби та алкогольну продукцію та чорнові записи, які було вилучено в ході проведення обшуку, 17 жовтня 2020 року в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою АДРЕСА_1 .

Ухвалою слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 22 жовтня 2024 року у справі №463/805/23, провадження №1-кс/463/8266/24, за клопотанням представника власника арештованого майна адвоката ОСОБА_15 в інтересах ОСОБА_5 частково скасовано арешт на майно, вилучене 17 жовтня 2020 року в ході проведення обшуку, в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , який накладений ухвалою слідчого судді Яворівського районного суду Львівської області від 13 листопада 2020 року, а саме відмовлено у скасуванні арешту на пляшки, ємністю 0,5 літра кожна із етикеткою марки «Закарпатський», заповнені коричневою рідиною в загальній кількості 14 штук, у зв`язку з невідповідністю таких вимогам.

Зокрема відповідно до висновку №835-Е від 28 березня 2023 року за результатами судової технічної експертизи друкарських форм, марки акцизного податку: AAAD198863, яка знаходилася на пляшці із етикеткою «Закарпатський», не відповідають зразкам марок акцизного податку для алкогольних напоїв вітчизняного виробництва.

Крім того, відповідно до висновку експерта №837-Е від 22 березня 2023 року за результатами проведення експертизи спиртовмісних сумішей, рідина в пляшці з етикетками «Закарпатський» не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2021 «Коньяки України ТУ».

Згідно з актом прийому-передачі у кримінальному провадженні №0000268 від 4 березня 2020 року вилучене в ході проведення обшуку в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , майно, в тому числі алкогольні вироби, було передано ТОВ «Паритет-плюс» ().

Постановою старшого детектив Відділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 від 29 жовтня 2024 рокукримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000268 від 4 березня 2020 року, закрито на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України у зв`язку із відсутністю складів кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

Згідно з ч. 4 ст. 132 КПК України, ухвала слідчого судді або суду про застосування заходів забезпечення кримінального провадження припиняє свою дію після закінчення строку її дії, скасування запобіжного заходу, ухвалення виправдувального вироку чи закриття кримінального провадження в порядку, передбаченому цим Кодексом.

При цьому у постанові об`єднаної палати Касаційного кримінального суду Верховного Суду від 15 квітня 2024 року у справі №554/2506/22 викладено правовий висновок про те, що у разі закриття кримінального провадження постановою слідчого або прокурора, ухвала слідчого судді про накладення арешту на майно (речові докази) припиняє свою дію, з огляду на що припиняє свою дію і застосоване слідчим суддею позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування відповідним майном. Після закриття кримінального провадження в порядку, передбаченому законом слідчим, речовий доказ перебуває у володінні органу досудового розслідування за відсутності процесуального рішення про арешт майна.

Частиною 9 ст. 100 КПК України визначено, що у разі закриття кримінального провадження слідчим або прокурором питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів вирішується ухвалою суду на підставі відповідного клопотання, яке розглядається згідно із статтями 171-174 цього Кодексу.

При цьому згідно з п. 3 вказаної частини статті Кодексу майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується.

Таким чином, оскільки кримінальне провадження № 0000814 від 30 вересня 2022 року було закрито постановою детектива та доля речових доказів у кримінальну провадженні залишається не вирішеною, суд вважає за необхідне вирішити долю вказаних речових доказів на підставі ст. 100 КПК України.

Так, відповідно до ст. 14 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», роздрібна торгівля спиртом етиловим, коньячним і плодовим та зерновим дистилятом, спиртом етиловим ректифікованим виноградним, спиртом етиловим ректифікованим плодовим та виноградним дистилятом спиртовим, забороняється.

При цьому відповідно до ст. 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах та пального» від 19.12.1995, алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Пунктом 226.1 ст. 226 Податкового кодексу України, платників податку у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв і тютюнових виробів чи ввезення таких товарів на митну територію України, зобов`язано забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару.

Відповідно до п. 14.1.109 ст. 14 Податкового кодексу України, маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів - це наклеювання марки акцизного податку на пляшку (упаковку) алкогольного напою чи пачку (упаковку) тютюнового виробу в порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України щодо виробництва, зберігання та продажу марок акцизного податку.

Пунктом 24 «Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України № 1251 від 27 грудня 2010 року, ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України маркованих з порушенням вимог цього Порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів заборонено.

Відповідно до Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» від 14 січня 2000 року до неякісної та небезпечної продукції відноситься: продукція, яка не відповідає вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів стосовно відповідних видів продукції щодо її споживчих властивостей; продукція, яка не відповідає обов`язковим вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів щодо її безпеки для життя і здоров`я людини, майна і довкілля; продукція, якій з метою збуту споживачам виробником (продавцем) навмисне надано зовнішнього вигляду та (або) окремих властивостей певного виду продукції, але яка не може бути ідентифікована як продукція, за яку вона видається; продукція, строк придатності якої до споживання або використання закінчився; продукція, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції.

Згідно з ст. 1 вказаного вище Закону продукція, строк придатності якої до споживання або використання закінчився, є неякісною та небезпечною продукцією.

Частиною 1 ст. 5 Закону передбачено, що неякісна та небезпечна продукція підлягає обов`язковому вилученню з обігу. Вилучення неякісної та небезпечної продукції з обігу здійснюється власником цієї продукції за його рішенням або за рішенням спеціально уповноважених органів виконавчої влади відповідно до їх повноважень.

А згідно з ст. 6 Закону власник продукції зобов`язаний вилучити з обігу неякісну та небезпечну продукцію, привести її, при можливості, у відповідність з вимогами відповідних нормативно-правових актів або забезпечити переробку, утилізацію чи знищення такої продукції у порядку, передбаченому цим Законом.

З врахуванням наведеного вище, оскільки з наданого висновку експерта за результатами експертизи спиртовмісних сумішей вбачається, що рідина в вилучених пляшках з етикетками «Закарпатський» не відповідає вимогам ДСТУ 4256:2021 «Коньяки України ТУ», такі слід знищити.

При цьому оскільки вказана продукція передана на відповідальне зберігання ТОВ «Паритет-плюс» та детектив вказує, що ДП «Львівстандартметрологія» видано даному товариству атестат в тому числі виробництва зі знищення вилучених з обігу неякісних та небезпечних алкогольних напоїв та спиртовмісних, знищення зазначеного майна слід покласти на дане товариство.

Керуючись ст.ст. 100, 171-174 КПК України, суд ,-

п о с т а н о в и в:

клопотання старшого детектив Відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у сфері обігу підакцизних товарів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Львівській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Речові докази у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 4 березня 2020 року за №0000268 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, а саме вилучені 17 жовтня 2020 року в ході проведення обшуку, в приміщенні магазину ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , пляшки ємністю 0,5 л кожна із етикеткою марки «Закарпатський», заповнені коричневою рідиною в загальній кількості 14 штук, які згідно з актом передані на відповідальне зберігання на ТОВ «Паритет-плюс» (; м. Львів, вул. Наукова, 19/52), - знищити.

Виконання ухвали в частині знищення покласти на ТОВ «Паритет-Плюс» (; м. Львів, вул. Наукова, 19/52).

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до Львівського апеляційного суду шляхом подачі апеляції протягом семи днів з дня її проголошення.

Суддя: ОСОБА_1