Справа № 372/781/24
Провадження 1-кс-185/24
ухвала

Іменем України

14 лютого 2024 року Слідчий суддя Обухівського районного суду Київської області ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у залі судових засідань Обухівського районного суду Київської області клопотання начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого відділу Обухівського районного управління поліції головного управління Національної поліції в Київській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом Обухівського РУП ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002768 від 20.12.2023 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до Обухівського РУП ГУНП в Київській області надійшла заява ОСОБА_4 про те, що виділені в 2023 році з місцевого бюджету ІНФОРМАЦІЯ_1 кошти Комунальному підприємству Обухівської міської ради « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на думку заявника привласнені та розтрачені, в умовах воєнного стану.

Встановлено, що КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 знаходиться на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка є володільцем інформації щоквартальних звітів, що пов`язані зі сплатою податку на доходи фізичних осіб та військового збору (Форма 1№ ДФ, затверджена наказом Державної податкової адміністрації України 24.12.2010 № 1020). Дана форма подається у тому випадку, якщо здійснювалося нарахування доходу фізичним особам.

На даному етапі досудового розслідування виникла необхідність у отриманні відомостей про банківській розрахункові розрахунки комунального підприємства, актів податкових перевірок, , щодо здійснення КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 в 2022-2024 роках нарахувань доходу фізичним особам, відомості про що віднесенні до охоронюваної законом таємниці, та можуть бути отримані лише в порядку визначеному главою 15 КПК України.

Відсутність у органу досудового розслідування запитуваних відомостей позбавляють можливості всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують можливого підозрюваного, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

За таких обставин з метою забезпечення всебічно, повно і неупереджено дослідження обставин кримінального провадження у органу досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та вилучити завірені належним чином паперові копії/електронні копії документів: податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 за 2022-2024 роки, із відомостями про прізвище, ім`я та по батькові осіб, податкові номери яких зазначенні у запитуваних податкових розрахунках; данні про банківські розрахунки КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 за 2022-2024 роки; актів податкових перевірок КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 за 2017-2024 роки; відомості по фінансово-господарським взаємовідносинам КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 з іншими суб`єктами господарювання за період з 01.01.2023 по 14.02.2024 на предмет формування податкових зобов`язань та податкового кредиту за вказаний період, з розшифровкою контрагентів згідно інформаційної системи ДФС «Податковий блок».

Відповідно до п.2 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Тобто право витребовувати документи (отримувати тимчасовий доступ до речей і документів) у установи за вищевказаних обставин можливо лише на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Вказані документи можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження події кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо. З метою запобігання можливості зміни і знищення вищевказаних документів, такі документи необхідно вилучити (здійснити їх виїмку).

Враховуючи вищевикладене, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених належним чином паперових копій або електронних копій документів із відомостями, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а тому слідчий просить клопотання задовольнити.

Начальник відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого відділу Обухівського районного управління поліції головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 всудове засідання не з`явився, в клопотанні просив розглянути його без участі слідчого та прокурора, вимоги клопотання підтримує в повному обсязі, також просив не здійснювати фіксацію судового засідання за допомогою технічних засобів.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи, що слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши матеріали справи, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню зважаючи на наступне.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, враховуючи вищевикладене, і неможливість отримати відомості в інший спосіб, те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю за необхідне задовольнити дане клопотання та надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених належним чином паперових копій або електронних копій документів із відомостями.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі передбачені ст. 132, ч. ч. 5-7 ст. 163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого відділу Обухівського районного управління поліції головного управління Національної поліції в Київській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих, а саме: начальнику відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області старшому лейтенант поліції ОСОБА_3 та старшому слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області майору поліції ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_3 розташованої за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення завірених належним чином паперових копій або електронних копій наступних документів із відомостями, а саме:

-відомості по фінансово-господарським взаємовідносинам КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 з іншими суб`єктами господарювання за період з 01.01.2023 по 13.02.2024 на предмет формування податкових зобов`язань та податкового кредиту за вказаний період, з розшифровкою контрагентів згідно інформаційної системи ДФС «Податковий блок»;

-податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 за 2022-2024 роки, з Державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України, за формою №1 ДФ, із відомостями про прізвище, ім`я та по батькові осіб, податкові номери яких зазначенні у запитуваних податкових розрахунках;

-завірені копії Актів податкових перевірок КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , за період 2017-2024 роки;

-відомості щодо розрахункових банківських рахунків КП ОМР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , відкритих та закритих за період з 01.01.2023 по 14.02.2024, із відомостями банківській установи, що їх обслуговують.

Строк дії ухвали визначити до 12 квітня 2024 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1