Справа №295/7663/24
УХВАЛА

Іменем України

03.06.2024 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участі секретаря с/з ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №0001755 старшою слідчою СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 та погоджене прокурором Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ :

Слідча СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 звернулася до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001755 від 06.06.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 390 КК України.

В клопотанні слідча вказала, що підставою внесення відомостей до ЄРДР стала заява потерпілого ОСОБА_5 з приводу неправомірних дій ОСОБА_6 , який 06.02.2021, перебуваючи за адресою: АДРЕСА_1 шляхом зловживання довіри, заволодів грошовими коштами у сумі 20 000 доларів США, що за офіційним курсом НБУ на день позики еквівалентно 557 770 гривень, чим завдав матеріального збитку останньому у великих розмірах.

В ході розслідування вищевказаного кримінального провадження встановлено, що до вчинення кримінального правопорушення може бути причетний ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Досудовим розслідуванням також встановлено, що ОСОБА_6 , у період часу з 2008 по 2021 роки, шляхом зловживання довірою, під приводом отримання позики грошових коштів, завдав матеріальної шкоди ОСОБА_5 та його дружині ОСОБА_7 на загальну суму 180 300 доларів США.

За змістом клопотання, 25.04.2024 у кримінальному провадженні призначено судову почеркознавчу експертизу, виконання якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_2 . В подальшому, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 надійшло клопотання експерта, щодо надання достовірно вільних зразків підпису та почерку ОСОБА_6 , максимально наближених за часом виконання до 2008-2020 років.

В рамках вказаного кримінального провадження також було встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , з 30.01.2002 року є директором та засновником Приватного підприємства « ОСОБА_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 .

За словами слідчої, для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, встановлення істини у справі, а також проведення ряду експертиз, у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , з можливістю вилучення оригіналів документів стосовно платника податків ПП « ОСОБА_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.01.2002 по теперішній час, із метою задоволення клопотання експерта щодо надання зразків почерку та підпису ОСОБА_6 .

На переконання слідчої, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з документів, що мають значення для кримінального провадження та можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, виникла необхідність у їх дослідженні, натомість в інший спосіб отримати документи, необхідні для доведення певних обставин у кримінальному провадженні, неможливо.

Слідча ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, просила розгляд клопотання проводити без її участі, клопотання підтримує та просить задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що ІНФОРМАЦІЯ_5 в рамках кримінального провадження №0001755 здійснюється досудове розслідування за фактом заволодіння громадянином ОСОБА_6 шляхом зловживання довірою грошовими коштами, що належать ОСОБА_5 .

В рамках досудового розслідування указаного провадження 25.04.2024 року старшою слідчою ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_3 винесена постанова про призначення судово-почеркознавчої експертизи, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_2 . На вирішення експертизи перед експертами поставлено ряд питань, зокрема щодо виконання ОСОБА_6 або іншої особою підписів на розписках, датованих 2008-2020 роками.

Від судового експерта ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_9 надійшло клопотання від 29.04.2024 про надання, серед іншого, достовірних вільних зразків підпису та рукописного тексту ОСОБА_6 , максимально наближених за часом виконання до 2008-2020 років у кількості не менше 10-15 документів.

Із доданого до клопотання витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань слідує, що засновником та керівником ПП « ОСОБА_8 », зареєстрованого 30.01.2002 року та яке перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_7 є ОСОБА_6 .

Відповідно до положень п.п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Статтею 245 КПК України передбачено, що у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи. Порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

З огляду на викладене, а також доведення дізнавачем наявності достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебувають речі чи документи, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 99, 132, 159, 160, 163, 164, 245 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001755, а саме: старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , слідчим СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів, щодо платника податків ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), керівник ОСОБА_6 , з можливістю вилучення їх оригіналів, які містять достовірно вільні зразки підпису та рукописного тексту ОСОБА_6 , максимально наближені за часом виконання до 2008-2020 років та в кількості не менше 10-15 документів, а саме:

- реєстраційні документи облікових справ платника податків; витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП», з історією платника; сум отриманих пільг податків, зборів (платежів); відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5); інформації стосовно працевлаштованих осіб; інформації щодо отримання електронних цифрових підписів, якими затверджувалися електронні документи; проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень); схем руху товарних потоків та схем мінімізації податків, які готувались в ході перевірки; поданих платником податків уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправлення самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ; відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ДПА України щодо податкового кредиту з ПДВ платника; відшкодування ПДВ платнику податків; витягів з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості; експортно-імпортних операцій; облікових карток суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) та вантажно-митних декларацій; рішення про відповідність/невідповідність платника ПДВ критеріям ризиковості (додаток 4); квитанції платнику ПДВ про зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування; документи, які надавались платниками податків, для розгляду питання виключення з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості (договори, зокрема зовнішньоекономічні контракти, з додатками до них; договори, довіреності, акти керівного органу платника податку, якими оформлено повноваження осіб, які одержують продукцію в інтересах платника податку для здійснення операції; первинні документи щодо постачання/придбання товарі/послуг, зберігання і транспортування, навантаження, розвантаження продукції, складські документи (інвентаризаційні описи), у тому числі рахунки-фактури/інвойси, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг) з урахування наявних типових форм та галузевої специфіки, накладні; розрахункові документи та/або банківські виписки х особових рахунків; документи щодо підтвердження відповідності продукції (декларації про відповідність, паспорти якості, сертифікати відповідності), наявність яких передбачено договором; інші документи, що підтверджують невідповідність платника податку критеріям ризиковості); таблиця даних платника ПДВ (додаток 5) з поясненнями платника; рішення про врахування/неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 6); рішення про неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 7) та документи, що до неї подавались; протоколи засідань комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування, реєстрація яких зупинена в ЄРПН за період з 30.01.2002 по теперішній час, котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , юридична адреса: АДРЕСА_3 .

Строк дії ухвали про тимчасовий доступ до 03.07.2024 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1