Справа № 161/2400/24
Провадження № 1-кп/161/504/24
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 21 лютого 2024 року

Луцький міськрайонний суд Волинської області під головуванням:

судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

обвинуваченого - ОСОБА_4 ,

захисника - ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні обвинувальний акт у кримінальному провадженні №0000001, що надійшов з Волинської обласної прокуратури, відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця села Ільпибоки Демидівського району Рівненської області, громадянина України, українця, одруженого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

- у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Відповідно до обвинувального акта ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення за наступних обставин.

Так, ОСОБА_4 , будучи директором ТОВ «МОД Україна», яке здійснює роздрібну торгівлю підакцизною групою товарів у магазинах мережі «Parilka» та має відповідну ліцензію на роздрібну торгівлю тютюновими виробами, поряд і під прикриттям здійснення законної господарської діяльності, умисно, усвідомлюючи незаконність своїх дій, з метою власного збагачення, в порушення вимог законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких, відповідно до п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відносяться рідини, що використовуються в електронних сигаретах, зокрема п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, у період часу з серпня 2023 року до 12 жовтня 2023 року, через мережу Інтернет незаконно придбавав з метою збуту незаконно виготовленні підакцизні товари без марок акцизного податку, а саме: рідини, що використовуються в електронних сигаретах у загальній кількості 2931 шт. з яких з маркуванням «ALCHEMIST» - 52 шт., «CHASER» - 1451 шт., «FL350» - 48 шт., «Flamingo» - 54 шт., «GET HIGH» - 517 шт., «Hype» - 247 шт., «IN BOTTLE» - 245 шт., «MARVELLOUS» - 47 шт., «Mixtura» - 147 шт., «New salted» - 17 шт., «My Pods» - 11 шт., «Octobar» - 56 шт., «REFROST» - 39 шт., електроні сигарети, що заправлені рідинами, що використовуються в електронних сигаретах у загальній кількості 344 шт., з яких з маркуванням: «ELFBAR» - 134 шт., «SAB» - 144 шт., «SOAK» - 37 шт., «VAAL» - 29 шт. та набори компонентів рідин, що використовуються в електронних сигаретах у загальній кількості 1044 шт., з яких з маркуванням: «CHASER» - 559 шт., «Flamingo» - 27 шт., «GET HIGH» - 268 шт., «KUSH» - 84 шт., «MARVELLOUS» - 7 шт., «New Refrost» - 22 шт., «Octobar» - 46 шт., «Punch» - 31 шт., «WES» - 9 шт.

В подальшому, у період часу з серпня 2023 року до 12 жовтня 2023 року, шляхом переміщення вище зазначених незаконно виготовлених підакцизних товарів ОСОБА_4 транспортував їх з метою збуту з поштових відділень ТОВ «НОВА ПОШТА», розташованих в місті Луцьку, до магазинів мережі «Parilka», що розташовані у місті Луцьку за адресами: просп. Соборності, 11а, та вул. Лесі Українки, 65 , в селі Великий Омеляник Волинської області за адресою: вул. Володимирська, 94Б , та у місті Горохів Волинської області за адресою: Шевченка, 28 , де фактично володіючи ними, у зазначений період часу незаконно зберігав з метою збуту.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, охоплену єдиним злочинним умислом, залучивши продавця-консультанта ОСОБА_6 , який діяв за вказівкою ОСОБА_4 та не був обізнаний про злочинні наміри останнього, 12.10.2023 у магазині мережі «Parilka», що розташований за адресою: м. Луцьк, проспект Соборності, 11а, у період часу з 10 год. 10 хв. по 10 год. 15 хв., здійснив збут незаконно виготовленого підакцизного товару - рідини, що використовується в електронних сигаретах, з маркуванням «Сhaser» 30 ml.

Цього ж дня, 12.10.2023, працівниками Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області припинено злочинну діяльність ОСОБА_4 та за результатами проведення слідчих дій у мережі магазинів « Parilka », що розташовані у місті Луцьку за адресами: просп. Соборності, 11а , та вул. Лесі Українки, 65 , в селі Великий Омеляник Волинської області за адресою: вул. Володимирська, 94Б , та у місті Горохів Волинської області за адресою: Шевченка, 28 , виявлено та вилучено незаконно виготовленні підакцизні товари без марок акцизного податку, а саме: рідини, що використовуються в електронних сигаретах у загальній кількості 2931 шт. з яких з маркуванням «ALCHEMIST» - 52 шт., «CHASER» - 1451 шт., «FL350» - 48 шт., «Flamingo» - 54 шт., «GET HIGH» - 517 шт., «Hype» - 247 шт., «IN BOTTLE» - 245 шт., «MARVELLOUS» - 47 шт., «Mixtura» - 147 шт., «New salted» - 17 шт., «My Pods» - 11 шт., «Octobar» - 56 шт., «REFROST» - 39 шт., електроні сигарети, що заправлені рідинами, що використовуються в електронних сигаретах у загальній кількості 344 шт., з яких з маркуванням: «ELFBAR» - 134 шт., «SAB» - 144 шт., «SOAK» - 37 шт., «VAAL» - 29 шт. та набори компонентів рідин, що використовуються в електронних сигаретах у загальній кількості 1044 шт., з яких з маркуванням: «CHASER» - 559 шт., «Flamingo» - 27 шт., «GET HIGH» - 268 шт., «KUSH» - 84 шт., «MARVELLOUS» - 7 шт., «New Refrost» - 22 шт., «Octobar» - 46 шт., «Punch» - 31 шт., «WES» - 9 шт.

Таким чином, дії ОСОБА_4 кваліфіковані за ч. 1 ст. 204 КК України, як умисні дії, які виразились в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуті і транспортуванні з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

29 січня 2024 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 укладено угоду про визнання винуватості, у відповідності до вимог ст. 472 КПК України. Відповідно до даної угоди сторони дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій ОСОБА_4 за ч. 1 ст. 204 КК України, а також погоджуються на об`єм визнання вини обвинуваченим, який беззастережно повністю визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення та не заперечує обставини вчинення інкримінованого йому злочину. Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди про визнання винуватості ОСОБА_4 буде призначено покарання за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі 5 000 (п`яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів. Також в угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди, суд виходить з наступного.

Так, згідно з п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні щодо уповноваженої особи юридичної особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, у зв`язку з яким здійснюється провадження щодо юридичної особи, а також у кримінальному провадженні щодо кримінальних правопорушень, внаслідок яких шкода завдана державним чи суспільним інтересам або правам та інтересам окремих осіб, у яких беруть участь потерпілий або потерпілі, не допускається, крім випадків надання всіма потерпілими письмової згоди прокурору на укладення ними угоди.

Кримінальне правопорушення, у вчиненні якого обвинувачений ОСОБА_4 визнав себе винуватим, згідно з ст. 12 КК України, віднесене до категорії нетяжких злочинів.

Судом в судовому засіданні встановлено, що обвинувачений ОСОБА_4 цілком розуміє положення ч. 4 ст. 474 КПК України, усвідомлює свої права, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України. Суд переконався, що укладення угоди про визнання винуватості є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Обвинувачений ОСОБА_4 в судовому засіданні просив затвердити угоду та вказав, що погоджується на призначення узгодженого сторонами угоди покарання.

Захисник обвинуваченого ОСОБА_4 - адвокат ОСОБА_5 не заперечив щодо затвердження укладеної угоди.

В судовому засіданні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 вважала за можливе затвердити вказану угоду.

Разом з цим, судом встановлено, що умови даної угоди не суперечать вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України, зокрема, вимогам ст. 65 КК України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.

Таким чином, суд, на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, підтверджених доказами, зважаючи, що узгоджене сторонами покарання відповідає загальним правилам призначення покарань, дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості укладеної між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 і призначення останньому узгодженої сторонами міри покарання.

Речові докази, згідно з ст. 100 КПК України, відповідно, знищити, залишити в матеріалах кримінального провадження, повернути за належністю законним володільцям.

Арешт, накладений на майно, відповідно до ч. 4 ст. 174 КПК України, - скасувати.

Даних щодо наявності у кримінальному провадженні №0000001 процесуальних витрат прокурором не надано.

Керуючись ст.ст. 373, 374, 472, 475 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Угоду про визнання винуватості, укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 , від 29.01.2024 у кримінальному провадженні №0000001 - затвердити.

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, призначивши узгоджене сторонами угоди покарання у виді штрафу в розмірі 5 000 (п`яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Речові докази:

-рідина готова для куріння «MARVELLong» 15 мл у кількості 30 шт.; - рідина готова для куріння «REFROST» 15 мл. у кількості 21 шт.; - одноразова електронна сигарета «SOAR» 5,5 мл. у кількості 28 шт.; - рідина готова для куріння «FLAMINGO» 15 мл у кількості 54 шт.; - рідина готова для куріння «Hype» 10 мл. у кількості 22 шт.; - рідина готова для куріння «CHASER» 60 мл. у кількості 1 шт.; - рідина готова для куріння «CHASER» 30 мл. у кількості 18 шт.; - рідина готова для куріння «ALCHEMIST» 30 мл. у кількості 10 шт.; - рідина готова для куріння «Octobar» 30 мл. у кількості 4 шт.; - рідина готова для куріння «Hype» 30 мл. у кількості 31 шт.; - рідина готова для куріння «INBOTTLE» 30 мл. у кількості 34 шт.; - одноразова електронна сигарета «SAB» 7 мл. у кількості 17 шт.; - рідина готова для куріння «GET HIGT» 30 мл. у кількості 31 шт.; - набір компонентів «PUNCH» нікотин сольовий та гліцерин 15 мл. ароматизатор 15 мл. у кількості 15 шт.; - набір компонентів «CHASER» нікобустер 5 мл., гліцерин 15 мл., ароматизатор 10 мл. у кількості 35 шт.; - набір компонентів «KUSH» нікобустер 5 мл., гліцерин 15 мл., ароматизатор 20 мл. у кількості 42 шт.; - набір компонентів «KUSH» нікобустер 1.2 мл., гліцерин 5 мл., ароматизатор 8,8 мл. у кількості 32 шт.; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «Chaser», об`ємом по 50 мг в кількості 267 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «Chaser», об`ємом по 30 мг в кількості 156 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «Chaser», об`ємом по 65 мг в кількості 86 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «IN BOTTLE», об`ємом по 30 мл в кількості 117 штук; - ємкості з рідиною з надписом «Chaser», об`ємом по 30 мл в кількості 155 штук; - ємкості з рідиною з надписом «Chaser», об`ємом по 10 мл в кількості 243 штуки; - ємкості з рідиною з надписом «Chaser», об`ємом по 15 мл в кількості 45 штук; - ємкості з рідиною з надписом «Chaser», об`ємом 11 мл в кількості 1 штука; - ємкості з рідиною з надписом «IN BOTTLE», об`ємом по 30 мл в кількості 12 штук; - ємкості з рідиною з надписом «hype», об`ємом по 30 мл в кількості 34 штук; - ємкості з рідиною поміщені в паперові упаковки з надписом «hype», об`ємом по 10 мл в кількості 20 штук; - ємкості з рідиною поміщені в паперові упаковки з надписом «GET HIGH», об`ємом по 10 мл в кількості 237 штук; - ємкості з рідиною з надписом «hype», об`ємом по 50 в кількості 7 штук; - ємкості з рідиною з надписом «GET HICH», об`ємом по 10 мл в кількості 6 штук; - ємкості з рідиною з надписом «OCTOBAR» (суміші), об`ємом по 30 мл в кількості 30 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «RF 350», об`ємом по 20 мл в кількості 7 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в пластикові тубуси з надписом «KUSH» в кількості 10 штук; - одноразові електроні сигарети без марок акцизного податку марки «SAB» в кількості 63 штуки; - одноразові електроні сигарети без марок акцизного податку марки «ELFBAR 1500» в кількості 21 штуки; - одноразові електроні сигарети без марок акцизного податку марки «ELFBAR 2000» в кількості 7 штук; - одноразові електроні сигарети без марок акцизного податку марки «ELFBAR BC4000» в кількості 9 штуки; - 34 (тридцять чотири) коробки з рідинами до електронних сигарет «IN BOTTLE», 50MG, 30ML, в асортименті; - 10 (десять) коробок з рідинами до електронних сигарет «Mypods», 59MG, 10ML, в асортименті; - 42 (сорок дві) коробки з рідинами до електронних сигарет «mixtura», 30MG, 30ML, в асортименті; - 49 (сорок дев`ять) коробок з рідинами до електронних сигарет «mixtura», 50MG, 30ML, в асортименті; - 15 (п`ятнадцять) банок з рідинами до електронних сигарет «ALCHEMIST», 50MG, 30ML, в асортименті; - 74 (сімдесят чотири) коробки з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 15ML, 50MG, в асортименті; - 8 (вісім) коробок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 15ML, 30MG, в асортименті; - 10 (десять) коробок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 30ML, 30MG, в асортименті; - 26 (двадцять шість) коробок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 30ML, 50MG, в асортименті; - 25 (двадцять п`ять) коробок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 11ML, 65MG, в асортименті; - 27 (двадцять сім) коробок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 11ML, 50MG, в асортименті; - 11 (одинадцять) коробок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 30ML, 65MG, в асортименті; - 46 (сорок шість) коробок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 30ML, 50MG, в асортименті; - 36 (тридцять шість) банок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 30ML, 30MG, в асортименті; - 23 (двадцять три) банки з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 30ML, 50MG, в асортименті; - 12 (дванадцять) банок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 15ML, 30MG, в асортименті; - 16 (шістнадцять) банок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 15ML, 50MG, в асортименті; - 17 (сімнадцять) банок з рідинами до електронних сигарет «Newsalted», 15ML, 50MG, в асортименті; - 3 (три) банки з рідинами до електронних сигарет «Refrost», 15ML, 50MG, в асортименті; - 15 (п`ятнадцять) банок з рідинами до електронних сигарет «Refrost», 15ML, 30MG, в асортименті; - 36 (тридцять шість) банок з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 10ML, 60MG, в асортименті; - 24 (двадцять чотири) банки з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 10ML, 50MG, в асортименті; - 51 (п`ятдесят одна) банка з рідинами до електронних сигарет «Chaser», 10ML, 30MG, в асортименті; - 22 (двадцять дві) банки з рідинами до електронних сигарет «Octobar», 30ML, 50MG, в асортименті; - 17 (сімнадцять) банок з рідинами до електронних сигарет «MARVELLOUS», 15ML, 50MG, в асортименті; - 45 (сорок п`ять) коробок з рідинами до електронних сигарет «hype», 30ML, 35MG, в асортименті; - 42 (сорок дві) коробки з рідинами до електронних сигарет «hype», 30ML, 50MG, в асортименті; - 9 (дев`ять) коробок з рідинами до електронних сигарет «hype», 10ML, 50MG, в асортименті; - 19 (дев`ятнадцять) коробок з рідинами до електронних сигарет «hype», 30ML, 35MG, в асортименті; - 110 (сто десять) коробок з рідинами до електронних сигарет «Gethigh», 10ML, 50MG, в асортименті; - 133 (сто тридцять три) коробок з рідинами до електронних сигарет «Gethigh», 10ML, 30MG, в асортименті; - 8 (вісім) банок з рідинами до електронних сигарет «FL350», 30ML, 50MG, в асортименті; - 16 (шістнадцять) коробок з комплектом рідин до електронних сигарет (в коробці по 2 банки) «Puch», 15ML, 50MG, в асортименті; - 9 (дев`ять) коробок з комплектом рідин до електронних сигарет (в коробці по 2 банки) «Octobar», 30ML, в асортименті; - 37 (тридцять сім) коробок з комплектом рідин до електронних сигарет «Octobar», ароматизатор 15ML, гліцерин 12ML, нікотин 3ML 50MG, в асортименті; - 6 (шість) одноразових електронних сигарет «ELFBAR BC 4000», 50MG, в асортименті; - 12 (дванадцять) одноразових електронних сигарет «ELFBAR 2000», 50MG, в асортименті; - 29 (двадцять дев`ять) одноразових електронних сигарет «ELFBAR 1500», 50MG, в асортименті; - 62 (шістдесят дві) одноразових електронних сигарет «SAB 2500», в асортименті; - 30ml FL 350 Christmas», в асортименті, у кількості 33 (тридцять три) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Chaser Lab ароматизатор 30 мг», в асортименті, у кількості 50 (п`ятдесят) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «ALCHEMIST by A-vape 35mg», в асортименті, у кількості 27 (двадцять сім) штук флаконів, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «CHASER LUX 30 мл., Об`єм: 30 см3. 50/50», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER LUX 30 ml 50 VG/50 PG», в асортименті, у кількості 55 (п`ятдесят п`ять) штук коробок, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «HYPE 30 ml Зроблено в Україні», в яких містяться прозорі пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «HYPE Рідина для електронних парогенераторів, зберігати в темному прохолодному місці недоступному для дітей та тварин. Перед заправкою збовтати», в асортименті, у кількості 10 (десять) штук коробок, без марок акцизного податку; - паперова коробка з написом: «My pods PEAR 10 ml Зроблено в Україні», в якій міститься пластиковий флакон, заповнений рідиною, з етикеткою з реквізитами: «My Pods PEAR», у кількості 1 (одна) штук коробок, без марки акцизного податку; - паперові коробки з написами: «HYPE 10 ml», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «HYPE 10ml Зроблено в Україні», в асортименті, у кількості 8 (вісім) штук коробок, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «Flamingo e-jic MIX FOR EVEYDAY 50MG | 15 ML», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Flamingo e-jic 50MG | 15 ML VG/PG 50:50», в асортименті, у кількості 8 (вісім) штук коробок, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Flamingo e-jic 50MG | 15 ML VG/PG 50:50», в асортименті, у кількості 19 (дев`ятнадцять) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «NewRefrostMango 15 ml Pg 50 Vg 50», у кількості 7 (сім) штук флаконів, без марок акцизного податку; - прозорі пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «WES 3 BRAMBLE 15 ml VG/PG 50:50», у кількості 6 (шість) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «MARVELLOUS BREW 15 ml VG/PG 50:50», у кількості 7 (сім) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER for pods 10 ml 50мг 50VG/50PG», в асортименті, у кількості 64 (шістдесят чотири) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER mix PLUS 10 ml 30мг 50VG/50PG», в асортименті, у кількості 53 (п`ятдесят три) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER for pods 15 ml 30мг 50VG/50PG», в асортименті, у кількості 19 (дев`ятнадцять) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER for pods 15 ml 50мг 50VG/50PG», в асортименті, у кількості 10 (десять) штук флаконів, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «GET HIGH 50VG 50PG | 10 ML», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «GET HIGH 10 ML», в асортименті, у кількості 268 (двісті шістдесят вісім) штук коробок, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «IN BOTTLE 50MG 30 ML», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «IN BOTTLE 50MG 30 ML», в асортименті, у кількості 48 (сорок вісім) штук коробок, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «CHASER BLACK 30 ML 50VG/50PG», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER BLACK 30 ML 50VG/50PG», в асортименті, у кількості 69 (шістдесят дев`ять) штук коробок, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «CHASER BLACK 15 ML 50VG/50PG», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER BLACK 15 ML 50VG/50PG», в асортименті, у кількості 188 (сто вісімдесят вісім) штук коробок, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «CHASER LUX 11 ML», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER LUX 11 ML 50VG/50PG», в асортименті, у кількості 66 (шістдесят шість) штук коробок, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER 3mg 60ml», в асортименті, у кількості 4 (чотири) штук флаконів, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «liquid MIXTURA 30ml», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «liquid MIXTURA 30ml 50VG/50PG», в асортименті, у кількості 56 (п`ятдесят шість) штук коробок, без марок акцизного податку; - прозорі пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «WES 3 Yogurt Guava 15 ml 50 MG», у кількості 3 (три) штук флаконів, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «NewRefrostLemon 15 ml Pg 50 Vg 50», у кількості 15 (п`ятнадцять) штук флаконів, без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «ELFBAR 1500 DISPOSABLE POD», в яких містяться в індивідуальних поліетиленових пакуваннях пристрої - одноразові електронні сигарети, на яких містяться реквізити: «ELFBAR 1500», в асортименті, у кількості 26 (двадцять шість) штук коробок (пристроїв), без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «ELFBAR 2500 DISPOSABLE POD», в яких містяться в індивідуальних поліетиленових пакуваннях пристрої - одноразові електронні сигарети, на яких містяться реквізити: «ELFBAR 2500 SOUR APPLE», у кількості 3 (три) штук коробок (пристроїв), без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «ELFBAR 2000 DISPOSABLE POD», в яких містяться в індивідуальних поліетиленових пакуваннях пристрої - одноразові електронні сигарети, на яких містяться реквізити: «ELFBAR 2000», в асортименті, у кількості 13 (тринадцять) штук коробок (пристроїв), без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «ELFBAR BC4000 RECHARGEABLE | DISPOSABLE POD 4000 PUFFS», в яких містяться в індивідуальних поліетиленових пакуваннях пристрої - одноразові електронні сигарети, на яких містяться реквізити: « ОСОБА_7 », в асортименті, у кількості 8 (вісім) штук коробок (пристроїв), без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «VAALISOOF 1500 Puffs | 5% NicSalt», в яких містяться в індивідуальних поліетиленових пакуваннях пристрої - одноразові електронні сигарети, на яких містяться реквізити: «VAAL», в асортименті, у кількості 26 (двадцять шість) штук коробок (пристроїв), без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «VAAL IBOOM 1800 Puffs», в яких містяться в індивідуальних поліетиленових пакуваннях пристрої - одноразові електронні сигарети, на яких містяться реквізити: «VAAL», в асортименті, у кількості 3 (три) штук коробок (пристроїв), без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «SAB 2500», в яких містяться в непрозорих індивідуальних поліетиленових пакуваннях пристрої - одноразові електронні сигарети, на пакуваннях яких містяться реквізити: «SAB Одноразовий електронний випарювач», в асортименті, у кількості 2 (дві) штук коробок (пристроїв), без марок акцизного податку; - паперові коробки з написами: «SOAK 1500 Premium Disposable E-Cig», в яких містяться в непрозорих індивідуальних поліетиленових пакуваннях пристрої - одноразові електронні сигарети, на пакуваннях яких містяться реквізити: «SOAK», в асортименті, у кількості 9 (дев`ять) штук коробок (пристроїв), без марок акцизного податку - знищити;

-одну купюру номіналом 500 грн. під № АД8869554, 2018 року - повернути за належністю ОСОБА_8 ;

-чорнові записи на 22 аркушах формату А-4; - видаткові касові ордери на 6 аркушах формату А-4; - карту пам`яті камери відео спостереження на 128 Гб марки «SanDisk»; - видаткова накладна №7766 від 09.08.2023 у двох примірниках на 1 арк. кожен; - збірний лист №7766 від 09.08.2023 на 1 арк.; - накладна на переміщення №МО 00013 від 16.06.2023 на 1 арк.; - накладна на переміщення №МО 00050 від 01.10.2023 на 1 арк.; - видаткова накладна №7767 від 09.08.2023 на 1 арк.; - видаткова накладна №10000 від 14.09.2023 на 1 арк.; - зошит із зображенням літака, у якому на 19-и аркушах міститься рукописний текст кульковими ручками синього, чорного кольорів та червоного кольорів із зазначенням імен, дат, цифр, сум грошових коштів та інших даних; - збірний лист №10005 від 14.09.2023, на 1 арк.; - накладна на переміщення №ПА00027 від 06.10.2023, на 1 арк.; - накладна на переміщення №698 від 02.10.2023, на 2 арк.; - видаткова накладна №10005 від 14.09.2023, на 1 арк.; - накладна на переміщення №ПА00015 від 21.08.2023, на 1 арк.; - видаткова накладна №4141 від 31.05.2023, на 1 арк.; - копія ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами з додатком, на 3 арк.; - копія трудового договору (на працівника ОСОБА_9 ), на 4 арк.; - копія договору від 23.02.2023 (на працівника ОСОБА_9 ), на 1 арк.; - копія договору нежитлового приміщення від 03.01.2023, на 5 арк.; - копія акту приймання-передачі від 03.01.2023, на 1 арк.; - копія звітів по чекам з 01.02.2023 по 12.10.2023, на 22 арк. - залишити в матеріалах кримінального провадження;

-мобільний телефон марки «Iphone X» у корпусі чорного кольору в кількості 1 шт.; - ноутбук чорного кольору марки «DELL» серійний номер 0384443 в кількості 1 шт., із зарядним пристроєм чорного кольору в кількості 1 шт. - повернути за належністю ОСОБА_4 ;

-пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Octolab Гліцерин 12 мл», у кількості 60 (шістдесят) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «FLAVORLAB PUFF LOVEIT Ароматизатор 15 ml», в асортименті, у кількості 38 (тридцять вісім) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «FL 350 FLAVORLAB PUFF DisposableSet Ароматизатор Флаволаб 15 ml», в асортименті, у кількості 72 (сімдесят два) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Octolab Нікотин 3 мл», в асортименті, у кількості 29 (двадцять дев`ять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «OctolabStrong Нікотин 3 мл», в асортименті, у кількості 31 (тридцять один) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Нікотин 3 мл Концентрація 500мг Для насичення продуктів нікотином Виробник: Флаворлаб», у кількості 110 (сто десять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «НІКО БУСТЕР UA E-JUICE», у кількості 27 (двадцять сім) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «VEGETABLE GLYCERINE Гліцерин харчовий 7.5 мл UA E-JUICE», у кількості 36 (тридцять шість) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «VEGETABLE GLYCERINE Гліцерин харчовий 15 мл UA E-JUICE», у кількості 99 (дев`яносто дев`ять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER НІКО БУСТЕР 50mg 5мл», у кількості 72 (сімдесят два) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CHASER Гліцерин 15 мл», у кількості 72 (сімдесят два) штук флаконів; - паперові пакування скріплені металевою скобою, на яких містяться написи: «Octolab НІКОТИН 1 МЛ», в середині яких містяться пластикові блістери білого кольору без написів, в яких міститься рідина темного кольору, у кількості 97 (дев`яносто сім) штук пакувань; - пластикові флакони білого кольору, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Hybrid Salt 3 мл», у кількості 72 (сімдесят два) штук флаконів; - пластикові блістери білого кольору, заповнені рідинами, з реквізитами: «NicSalt 1.5ML (500MG) », у кількості 36 (тридцять шість) штук флаконів; - паперові пакування скріплені металевою скобою, на яких містяться написи: «FLAVORLAB НІКОТИН 10мл 50 мг», в середині яких містяться пластикові блістери білого кольору без написів, в яких міститься рідина темного кольору, у кількості 72 (сімдесят два) штук пакувань; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Punch 50mg NICO BOOSTER 7.5 мл», у кількості 33 (тридцять три) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Punch 50mg NICO BOOSTER 15 мл», у кількості 29 (двадцять дев`ять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «MIXBAR Добавка ароматична харчова», в асортименті, у кількості 58 (п`ятдесят вісім) штук флаконів, невизначеного об`єму; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «ENERGY MONSTER PUNCH 7.5 мл. Добавка ароматична харчова», в асортименті, у кількості 33 (тридцять три) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «ENERGY MONSTER PUNCH 15 мл. Добавка ароматична харчова», в асортименті, у кількості 29 (двадцять дев`ять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «FL 350 FlavorbarDisposableset 15ml 50mg. Гліцерин Флаворлаб», в асортименті, у кількості 71 (сімдесят один) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «FlavorbarPuff LOVEIT 15ml. Гліцерин ФлаворлабПафф», в асортименті, у кількості 38 (тридцять вісім) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «OCTOBAR Добавка ароматична харчова 15ml 9600 Puffs», в асортименті, у кількості 25 (двадцять п`ять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «OCTOBAR Гліцерин 5ml», в асортименті, у кількості 96 (дев`яносто шість) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «OCTOBAR Ароматизатор 5ml», в асортименті, у кількості 96 (дев`яносто шість) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «OCTOBAR Strong Ароматизатор 15ml», в асортименті, у кількості 32 (тридцять два) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «CRAZY JUICE Добавка ароматична харчова», в асортименті, без визначеного об`єму, у кількості 15 (п`ятнадцять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «JUNI Добавка ароматична харчова», в асортименті, без визначеного об`єму, у кількості 26 (двадцять шість) штук флаконів; - паперові коробки з написами: «refrost 15ml Ароматизатор на основі пропіленгліколю», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «refrost 15ml», в асортименті, у кількості 15 (п`ятнадцять) штук коробок, без марок акцизного податку; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «JUNI Добавка ароматична харчова», в асортименті, без визначеного об`єму, у кількості 36 (тридцять шість) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «Flavorlab AROMA Ароматизатор ФлаворлабПафф 5мл», в асортименті, у кількості 73 (сімдесят три) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «FlavorlabPuff GLYCERIN Гліцерин ФлаворлабПафф 5мл», в асортименті, у кількості 73 (сімдесят три) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «/steampuff Гліцерин USP 15ml E422», в асортименті, у кількості 15 (п`ятнадцять) штук флаконів; - паперові коробки з написами: «/steampuff Компонент нікотиновий 50 5мл», в яких містяться пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «/steampuff Компонент нікотиновий 50 5мл», в асортименті, у кількості 15 (п`ятнадцять) штук коробок; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «chaser for pods Смакова добавка харчова 30мл», в асортименті, у кількості 30 (тридцять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «chaser Black Ароматизатор 30мл», в асортименті, у кількості 17 (сімнадцять) штук флаконів; - пластикові флакони, заповнені рідинами, з етикетками з реквізитами: «chaser LUX Смакова добавка харчова 30мл», в асортименті, у кількості 25 (двадцять п`ять) штук флаконів; - ароматизатор «CHASER» 30 мл у кількості 45 шт.; - ароматизатор «CHASER» 11 мл у кількості 50 шт.; - ароматизатор «CHASER» 30 мл у кількості 39 шт.; - ароматизатор «CHASER» 15 мл у кількості 68 шт.; - ароматизатор «CHASER» 10 мл у кількості 94 шт.; - ароматизатор «CHASER» 30 мл у кількості 38 шт.; - нікобустер «РUNCH» 7,5 мл у кількості 23 шт.; - нікобустер «FL350» 15 мл у кількості 36 шт.; - нікобустер «Hype» 15 мл. у кількості 57 шт.; - нікобустер «Juice» 15 мл. у кількості 30 шт.; - гліцерин «Octobar» 12 мл. у кількості 19 шт.; - нікотин «Octobar» 3 мл. у кількості 19 шт.; - ароматизатор «CHASER» 10 мл. у кількості 291 шт.; - ароматизатор «CHASER» 15 мл. у кількості 217 шт.; - ароматизатор «CHASER» 30 мл. у кількості 163 шт.; - ароматизатор «CHASER» 11 мл. у кількості 38 шт.; - ароматизатор «REFROST» 15 мл. у кількості 30 шт.; - нікотин «REFROST» 11 мл. у кількості 9 шт.; - нікотин «Octobar» 15 мл. у кількості 7 шт.; - нікотин до «REFROST» 5 мл. у кількості 21 шт.; - гліцерин до «REFROST» 5 мл. у кількості 21 шт.; - ароматизатор до «MIXBAR» 15 мл. у кількості 18 шт.; - ароматизатор «JUNI» 15 мл. у кількості 10 шт.; - ароматизатор «FRUIT MIX» 15 мл. у кількості 2 шт.; - ароматизатор «FL350» 15 мл. у кількості 37 шт.; - ароматизатор «Octobar» 15 мл. у кількості 25 шт.; - ароматизатор «Hype KIT» 15 мл. у кількості 58 шт.; - ароматизатор «PUNCH» 7,5 мл. у кількості 23 шт.; - ємкості з рідиною поміщені в паперовій упаковці з надписом «OCTOBAR» (суміші), об`ємом по 30 мл в кількості 16 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «MIXBAR», об`ємом по 30 мл в кількості 14 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «Punch», об`ємом по 15 мл в кількості 29 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «refrost», об`ємом по 30 мл в кількості 13 штук; - ємкості з рідиною поміщенні в паперові коробки з надписом «refrost NIC-BOOSTER» в кількості 13 штук; - ємкості з рідиною з надписом «FL350», об`ємом по 15 мл в кількості 30 штук; - ємкості з рідиною з надписом «FL350» (меншого розміру), об`ємом по 15 мл в кількості 30 штук; - ємкості з рідиною з надписом «НІКОТИН», об`ємом по 3 мл в кількості 45 штук; - ємкості з рідиною з надписом «Loveit», об`ємом по 15 мл в кількості 15 штук; - ємкості з рідиною з надписом «Loveit» (меншого розміру), об`ємом по 15 мл в кількості 15 штук; - ємкості з рідиною з надписом «FLAVORLAB PUFF», об`ємом по 5 мл в кількості 60 штук; - ємкості з рідиною з надписом «НІКОБУСТЕР», об`ємом по 15 мл в кількості 14 штук; - ємкості з рідиною з надписом «FL 350», об`ємом по 15 мл в кількості 7 штук; - ємкості з рідиною з надписом «punch», об`ємом по 7,5 мл в кількості 29 штук; - ємкості з рідиною з надписом «Нікотин», об`ємом по 3 мл в кількості 16 штук; - ємкості з рідиною з надписом «NICOBOOSTER», об`ємом по 1,2 мл в кількості 10 штук; - 19 (дев`ятнадцять) банок рідини нікотину «Octobar», 3ML, 50MG; - 14 (чотирнадцять) банок рідини нікотину «FL350», 15ML, 50MG; - 15 (п`ятнадцять) коробок з рідиною ароматизатор «FL350», 15ML, в асортименті; - 22 (двадцять дві) коробки з рідиною ароматизатор «Refrost», 15ML, в асортименті; - 6 (шість) коробок з рідиною ароматизатор «Crazyjuice», 15ML, в асортименті; - 13 (тринадцять) коробок з рідиною ароматизатор «Juni», 15ML, в асортименті; - 26 (двадцять шість) коробок з рідиною ароматизатор «Refrost», 15ML, в асортименті; - 22 (двадцять дві) коробки, компонент нікотиновий «/steampuff», 5ML; - 7 (сім) банок з рідиною нікобустер «E-juice», 15ML, 50MG; - 26 (двадцять шість) коробок з рідиною нікобустер «Refrost», 15ML; - 20 (двадцять) банок з рідиною гліцерин «/steampuff», 15ML - повернути за належністю ТОВ «МОД Україна».

Арешт майна, відповідно до ухвал слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 23.10.2023 (справа №161/18228/23, провадження №1-кс/161/5532/23), від 23.10.2023 (справа №161/18229/23, провадження №1-кс/161/5533/23), від 23.10.2023 (справа №161/18231/23, провадження №1-кс/161/5534/23), від 23.10.2023 (справа №161/18232/23, провадження №1-кс/161/5535/23) - скасувати.

Арешт, накладений ухвалою Волинського апеляційного суду від 02.11.2023 на купюру номіналом 500 грн. № АД8869554 - скасувати.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до Волинського апеляційного суду протягом тридцяти днів з дня його проголошення через Луцький міськрайонний суд Волинської області.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Копію вироку після проголошення негайно вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1