Справа № 539/3144/23
Провадження № 1-кс/539/354/2024
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

25.04.2024

місто Лубни Полтавської області

Слідчий суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області ОСОБА_1

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

учасники справи: прокурор ОСОБА_3 , слідчий ОСОБА_4 ,

розглянула у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Лубенського РВП ГУНП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000026 від 24.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною першою статті 364, частиною третьою статті 190 Кримінального кодексу України, та

постановила цю ухвалу про таке:

І. Суть питання, що вирішується ухвалою, і за чиєю ініціативою воно розглядається:

1.19.04.2024 слідчий ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про надання групі слідчих у складі слідчих слідчого відділення Лубенського РВП ГУНП в Полтавській області тимчасового доступу до речей та документів які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися та вилучити оригінали документів, у яких міститься інформація щодо Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі ТОВ), код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 , про наступне:

-П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації ТОВ по даний час;

-реєстраційні відомості ТОВ, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів, коли саме, за які періоди (із зазначенням усіх адрес подачі звітності, у тому числі електронних);

-кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітували вказані суб`єкти господарської діяльності у період з 01.01.2023 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі щомісячно;

-рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні, вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час;

-про те, чи є ТОВ платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-про те, чи перебуває ТОВ на обліку як платник акцизного податку в розрізі реалізації та виробництва;

-про те, чи проводились перевірки даного ТОВ щодо дотримання вимог податкового законодавства в період часу з 01.01.2023 року по теперішній час, якщо так, повідомити про їх результати (із наданням документів реагування та відповідей на них);

-про те, якими видами діяльності займається;

-відомості щодо об`єднаної звітності з податку на доходи та ЄСВ за 2022-2023 роки (Додаток 4ДФ).

1.1.Це клопотання 19.04.2024 погодив прокурор Лубенської окружної прокуратури ОСОБА_6 .

1.2.У цьому клопотанні слідчий вказав, що слідче відділення Лубенського РВП ГУНП в Полтавській області проводить досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000026 від 24.03.2023 щодо того, що службові особи окремих державних сільськогосподарських підприємств Лубенського району, шляхом використання службового становища, без оформлення правовстановлюючих документів, передали землі підприємств у користування третім особам, чим завдали істотної шкоди державним інтересам.

1.3.Крім того, у постійному користуванні Березотіцької філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перебувають землі загальною площею 3100 га. Водночас встановлено, що станом на 01.01.2022 податковий борг підприємства складає 5,7 млн. грн.

1.4.Ці землі не використовуються філією та передаються у користування третіх осіб.

1.5.07.10.2023 в період часу з 14:00 год по 15:00 год за адресою: АДРЕСА_3 , водій перевізника «Фаворит Агро плюс» на автомобілі Daf, д.н.з. НОМЕР_2 з причепом, д.н.з. НОМЕР_3 , підмінив товарно-транспортні накладні з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », внаслідок чого ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не отримало урожай в розмірі 35 тон 600 кг, який було вивантажено на елеватор « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та покладено на складську квитанцію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

1.6.11.10.2023 року невстановлені особи, в умовах воєнного стану, на території земельної ділянки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що розташована в с. Березоточа Лубенського району Полтавської області, шахрайським шляхом заволоділи зібраним урожаєм соняшника вагою 27,6 тон та сої вагою 20 тон, належних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », чим спричинив цій організації майнову шкоду.

1.7.06.02.2024 кримінальне провадження № 0000026 направлено до ІНФОРМАЦІЯ_5 для проведення перевірки із залученням спеціаліста. Станом на цей час триває вказана перевірка.

1.8.Кваліфікація органу досудового розслідування частина перша статті 364, частина третя статті 190 Кримінального кодексу України.

1.9.22.02.2024 ІНФОРМАЦІЯ_6 направила запит № 53-662-24 до ІНФОРМАЦІЯ_7 для встановлення інформації зазначеної в пункті 1 цієї ухвали. ІНФОРМАЦІЯ_7 відмовило в наданні інформації з посиланням на те, що усі запити на доступ до персональних даних мають розглядатися з урахуванням встановлених законом вимог щодо захисту таємниці особистого життя та може бути надана за рішенням чи ухвалою суду або на підставі постанови прокурора (Лист № 20.02.2024 за вих. № 53-15-12-07-03).

1.10.Слідчий в клопотанні заначив, що для проведення повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування обставин цього кримінального провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, перелічених у п. 1 цієї ухвали. За твердженням слідчого ці документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин вчинення кримінального правопорушення та можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні.

ІІ. Процесуальні дії у кримінальному провадженні

2.Клопотання розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені у пункті 1 цієї ухвали документи, відповідно до частини другої статті 163 КПК України.

ІІІ. Закон, яким керувалася слідчий суддя

3.Кримінальний процесуальний кодекс України:

Частина друга статті 84 процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Частина перша статті 99 - документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Пункт 5 частини другої статті 131 заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Частина перша статті 159 - тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина друга статті 160 у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) зазначення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Частина друга статті 163 - якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Частина п`ята статті 163 - слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частина сьома статті 163 - слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

ІV. Мотиви, з яких виходила слідчий судді при постановленні цієї ухвали

4. Слідчий суддя встановила, що ІНФОРМАЦІЯ_8 розслідує кримінальне провадження № 0000026 від 24.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною першою статті 364, частиною третьою статті 190, частиною третьою статті 190 Кримінального кодексу України.

5. Ознайомившись з клопотання слідчого та доданими до нього матеріалами, слідчий суддя вважає, що наявні достатні підстави вважати, що документи, зазначені у пункті 1 цієї ухвали, можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що розташоване в АДРЕСА_1 , та мають суттєве значення для всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

6.На думку слідчого судді у клопотанні слідчий не довів необхідність вилучення саме оригіналів документів, зазначених у пункті 1 цієї ухвали, тому слідчий суддя надає дозвіл на доступ до цих документів з можливістю вилучення їх завірених копій.

7.Слідчий суддя вважає, що ці документи для кримінального провадження матимуть доказове значення, тому є підстави для часткового задоволення клопотання.

З цих підстав слідчий суддя постановила:

1.Задовольнити частково клопотання слідчого СВ Лубенського РВП ГУНП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000026 від 24.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною першою статті 364, частиною другою статті 190 Кримінального кодексу України.

8.Надати групі слідчих СВ Лубенського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області: ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_7 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 та ОСОБА_21 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , що розташоване в АДРЕСА_1 , з можливість ознайомитися та вилучити завірені копії документів, у яких міститься інформація щодо Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_2 , про наступне:

-П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації ТОВ по даний час;

-реєстраційні відомості ТОВ, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів, коли саме, за які періоди (із зазначенням усіх адрес подачі звітності, у тому числі електронної);

-кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітували вказані суб`єкти господарської діяльності у період з 01.01.2023 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі щомісячно;

-рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні, вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2022 по теперішній час;

-про те, чи є ТОВ платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-про те, чи перебуває ТОВ на обліку як платник акцизного податку в розрізі реалізації та виробництва;

-про те, чи проводились перевірки даного ТОВ щодо дотримання вимог податкового законодавства в період часу з 01.01.2023 року по теперішній час, якщо так, повідомити про їх результати (із наданням документів реагування та відповідей на них);

-про те, якими видами діяльності займається;

-відомості щодо об`єднаної звітності з податку на доходи та ЄСВ за 2022-2023 роки (Додаток 4ДФ).

2.Встановити строк дії ухвали суду шістдесят діб з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

3.За частиною першою статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

4.Ухвала оскарженню не підлягає, крім ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність, відповідно до пункту 10 частини першої статті 310 КПК України.

5.Ухвала набирає законної сили з часу її оголошення.

Слідчий суддя

ОСОБА_1