Справа № 357/2253/23
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03.10.2023 Білоцерківський міськрайонний суд Київської області в складі:

головуючий суддя - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

обвинувачених - ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

захисників обвинувачених - ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Біла Церква кримінальне провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000151 від 07.07.2022 року за обвинуваченням

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, українця, громадянина України, раніше не судимому, зареєстрованому за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючому за адресою: АДРЕСА_2

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України,

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця м. Біла Церква, Київської області, українця, громадянина України, раніше не судимому, зареєстрованому та фактично проживаючому за адресою: АДРЕСА_3

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України,

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженки

м. Біла Церква, Київської області, українки, громадянки України, раніше не судимій, зареєстрованій та фактично проживаючій за адресою: АДРЕСА_4

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України,

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженки м. Біла Церква, Київської області, українки, громадянки України, раніше не судимій, зареєстрованій та фактично проживаючій за адресою: АДРЕСА_5

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України,

У С Т А Н О В И В:

ОСОБА_4 вчинив кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, за наступних обставин.

ОСОБА_4 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством порядок обігу тютюнових виробів, переслідуючи корисливий мотив, визначивши вчинення кримінального правопорушення одним із джерел для здобуття коштів і матеріальних благ для свого існування, діючи умисно, посягаючи на встановлені чинним законодавством України суспільні відносини у сфері господарської діяльності, під прикриттям нібито здійснення законної господарської діяльності, будучи зареєстрований суб`єктом господарської діяльності та отримавши ліцензії на роздрібну торгівлю тютюновими виробами, які відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI (далі - ПКУ) належать до підакцизних товарів, всупереч вимог ст. 1, 2, 9, 15, 15-3 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19 грудня 1995 року № 481/95-ВР, ст. 7 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» з червня 2022 року (точної дати в ході досудового слідства встановити не представилося можливим) створив і очолив стійку організовану групу, до складу якої увійшли ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , для спільного вчинення протягом тривалого часу злочинів у сфері господарської діяльності, пов`язаних з незаконним придбанням, зберіганням, транспортуванням та збутом на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів. Організована ОСОБА_4 група характеризувалась попередньою зорганізованістю в спільне об`єднання для вчинення злочинів, стабільністю складу учасників групи, злагодженістю функціонування групи до часу припинення її діяльності правоохоронними органами, об`єднанням злочинів єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників організованої групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, обізнаністю всіх учасників групи з планом злочинних дій, приховуванням своїх злочинних дій, забезпеченням відповідного приміщення для зберігання незаконно виготовлених тютюнових виробів, автотранспорту для перевезення незаконно виготовлених тютюнових виробів, засобами мобільного зв`язку, а також розподілом грошових коштів, отриманих злочинним шляхом. Так, з метою реалізації злочинного умислу, направленого на організацію незаконного збуту тютюнових виробів на території Київської області, ОСОБА_4 розробив і довів до відома усім учасникам групи план їх злочинної діяльності, який охоплював підшукання складських приміщень, постачальників незаконно виготовлених тютюнових виробів, покупців такого товару, транспортного засобу для їх перевезення та збуту. Відповідно до єдиного, відомого всім учасникам організованої групи плану їх злочинної діяльності, ОСОБА_4 виконував роль організатора та керівника групи, здійснюючи наступні функції: створив і очолив організовану групу, підшукавши і об`єднавши із числа раніше не знайомих йому осіб інших співучасників - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ; розробив і довів до відома ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 план протиправної діяльності, розподіливши функції кожного з учасників групи для досягнення кінцевої мети; координував дії співучасників групи під час підготовки та вчинення злочинів, пов`язаних з незаконним транспортуванням та збутом тютюнових виробів; підшукав складські приміщення для незаконного зберігання тютюнових виробів та торгові приміщення для збуту контрафактних (незаконно виготовлених) тютюнових виробів кінцевим споживачам; контролював виконання роботи; забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття їх злочинної діяльності; організовував та безпосередньо здійснював перевезення з метою збуту частини незаконно виготовленої тютюнової продукції; отримані грошові кошти розподіляв між членами організованої групи, частину з яких витрачав на фінансування подальшої її злочинної діяльності, у тому числі придбання незаконно виготовлених тютюнових виробів; використовував як знаряддя кримінального правопорушення власні мобільні телефони для спілкування з членами організованої групи та іншими особами, а також використовував власні автомобілі. ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, виконували роль виконавців. ОСОБА_5 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, здійснював наступні функції: під час підготовки і вчинення злочинів діяв за вказівками організатора, в межах відведених ролей, у визначений ним час та місці, для реалізації їх спільного злочинного умислу; особисто, а також разом з організатором, у орендованих складських приміщеннях, фасували (робили розподіл) отриманої незаконно виготовленої тютюнової продукції з метою розподілу між іншими учасниками злочинного угрупування та подальшого продажу кінцевому споживачу через орендовані торгові приміщення (кіоски роздрібної торгівлі); частину тютюнової продукції, згідно плану злочинної діяльності, безпосередньо розвозив по торговим приміщенням з метою подальшої реалізації злочинного плану направленого на продаж тютюнової продукції кінцевому споживачу; використовував як знаряддя кримінального правопорушення власний мобільний телефон для спілкування з членами організованої групи та іншими особами, а також використовував автомобіль наданий йому організатором; отримував частку грошових коштів, визначену організатором, від їх злочинної діяльності. ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, здійснювали наступні функції: під час підготовки і вчинення злочинів діяли за вказівками ОСОБА_4 , в межах відведених ролей, у визначений ним час та місці, для реалізації їх спільного злочинного умислу; отримували частку грошових коштів, визначену ОСОБА_4 , від їх злочинної діяльності використовували як знаряддя кримінального правопорушення власні мобільні телефони для спілкування з членами організованої групи та іншими особами; безпосередньо здійснювали продаж тютюнової продукції у торгових приміщеннях для роздрібної торгівлі, які заздалегідь були підшукані та орендовані організатором; з метою функціонування злочинного плану, слідкували за оборотами продажу тютюнових виробів у торговому приміщенні, заздалегідь здійснювали замовлення тютюнових виробів, отримували замовлені тютюнові вироби та здійснювали їх подальший продаж. Для досягнення кінцевої злочинної мети, відомої всім співучасникам, члени організованої групи діяли спільно і узгоджено, у відповідності до розподілених ролей, згідно з покладеними на кожного функціями, усвідомлюючи, що вчиняють злочини спільно з іншими його учасниками, відповідно до визначеного напрямку діяльності та розуміючи, що обумовлена злочинна мета може бути досягнута лише в результаті спільної діяльності всіх членів групи. З урахуванням обставин створення організованої групи, характеру запланованих протиправних дій, кількісних і якісних ознак, дана група є організованою, оскільки: являла собою стійке об`єднання більше трьох осіб, а саме: ОСОБА_4 як організатора, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 як активних учасників; створена попередньо, з метою ретельного планування та вчинення злочинів корисливого спрямування, наперед спланованих і схвалених усіма учасниками групи з попереднім розподілом їх злочинних функцій та обов`язковою ретельною попередньою підготовкою до вчинення злочинів; протиправна діяльність організованої групи її учасниками була розрахована на невизначений період часу і охоплювалась з самого початку єдиним умислом, направленим на досягнення загального злочинного результату. має мету незаконної діяльності - незаконне придбання та зберігання з метою збуту, а також збут чи транспортування з метою збуту тютюнових виробів; здійсненню такої діяльності передувала попередня, узгоджена всіма учасниками групи домовленість на її здійснення, з розподілом, при цьому, між членами групи злочинних функцій, вжиття заходів до не викриття злочинної діяльності групи правоохоронними органами.

Так, у червні 2022 року (точний час розслідування не встановлено), ОСОБА_4 переслідуючи мету, направлену на отримання незаконного прибутку, організував діяльність по незаконному придбанню з метою збуту, зберіганню з цією метою, а також транспортуванню з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, залучивши до цієї незаконної діяльності ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , які спільно діяли у складі організованої групи. Реалізуючи злочинний план, у період приблизно з червня 2022 року по 27.09.2022 (дата припинення злочинної діяльності) ОСОБА_4 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , діючи в складі організованої групи, з метою незаконного отримання доходу, відповідно до попередньо розробленого плану, здійснювали діяльність з незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також транспортування з метою збуту та збуту на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам діючих державних стандартів - ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» виключно за готівкові грошові кошти. Протиправна діяльність організованої групи полягала у придбанні у невстановлених слідством осіб за готівкові кошти незаконно виготовлених тютюнових виробів (сигарет) та реалізації їх на території Київської області за готівкові кошти фізичним особам зі своєю націнкою. Злочинний умисел учасників організованої групи був спрямований на досягнення єдиного злочинного плану, відомого усім членам угрупування, який полягав у реалізації на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, з метою отримання матеріальної вигоди. Так, у червні 2022 року (точний час розслідування не встановлено) ОСОБА_4 за допомогою мережі Інтернет знайшов невстановлених досудовим розслідуванням осіб (матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження) у яких, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 організував незаконне придбання незаконно виготовлених підакцизних товарів у виді тютюнових виробів, а саме: незаконно виготовлені тютюнові вироби у кількості 1638 пачок сигарет, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 штук, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, шляхом замовлення їх з доставкою до поштових відділень ТОВ «Нова Пошта» у м. Біла Церква Київської області, які у подальшому безпосередньо отримував ОСОБА_5 , розраховувався за них, з метою подальшого збуту Вказані незаконно виготовлені тютюнові вироби, згідно висновків експертів, не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» за фізичними показниками. Крім цього, маркування, яке нанесено на частині вилученої тютюнової продукції не відповідають вимогам ст. 11, 12 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», розділу IV, п. 226.2, п. 226,11 Податкового кодексу України, ст. 12 Закону України «Про захист прав споживачів» № 1023-XII від 12.05.1991 року, ст. 30 Закону України «Про забезпечення функціонування української мови як державної» № VIII від 25.04.2019 року. Для доставок незаконно виготовлених тютюнових виробів у торгові приміщення - тютюнові вироби у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, які знаходилися за вказаними вище адресами ОСОБА_4 , з червня 2022 року по 27.09.2022, залучив учасника злочинної групи ОСОБА_5 , який був обізнаний з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяв спільно у складі організованої групи та відповідно здійснював незаконне транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів з метою їх подальшого збуту, яке здійснював з червня 2022 року по 27.09.2022 на наданим йому організатором злочинної групи автомобілем RENAULT KANGOO, д.н.з. НОМЕР_1 від поштових відділень ТОВ «Нової пошти», які розташовані на території м. Біла-Церква Київської області до гаражного приміщення № НОМЕР_2 розташованому в ГОК "ТЕПЛИЧНИЙ" за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Леваневського, 130/А, до офісу, який розташований за адресою Київська області, м. Біла Церква, вул. Фастівська, 23, та до торгових приміщень, а саме до: торгівельного кіоску розміщеного на території ринку ПП «МАРКЕТ - Ш-О-В», що по бульвару Олександрійському, 95-В, м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.8063319, 30.1030980; торгівельного кіоску, розташованого біля будівлі № 39, що по вул. Івана Кожедуба в м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.7973548, 30.1271326; торгівельного кіоску під № 3, розташованого за координатами GPS 49.78753, 30.15129, що знаходиться на території ринку ТОВ «Комфорт» (по вул. Героїв Крут, 2 в м. Біла Церква, Київської області; торгівельного кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7847665, 30.0963519, на території ринку «Піщаний» по вул. Героїв Чорнобиля, м. Біла Церква, Київської області; торгівельного кіоску розміщений на території Рокитнянського ринку, що по вулиці Ігоря Зінича (Радянській), 7 в смт. Рокитне, Київської області за координатами GPS 49.6877521, 30.4708047; торгівельного кіоску розміщений за координатами GPS 49.7716243, 30.1260184, що по вул. Таращанській, 155-Б, с. Шкарівка, Білоцерківського району, Київської області; торгівельного кіоску розміщений на території «Узинського ринку Київської регіональної спілки споживчої кооперації», що по вул. Авіаторів в м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, за координатами GPS 49.8290439, 30.4267501, з метою подальшого збуту.У подальшому незаконно придбані незаконно виготовлені підакцизні товари у виді тютюнових виробів у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок ОСОБА_4 , у період з червня 2022 року по 27.09.2022 організував незаконне зберігання з метою їх збуту у орендованому гаражному приміщенні № НОМЕР_2 розташованому в ГОК "ТЕПЛИЧНИЙ" за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Леваневського, 130/А та у орендованому офісному приміщенні № НОМЕР_3 за адресою: Київська області, м. Біла Церква, вул. Фастівська, які використовувалися, як склад для накопичення, фасування та подальшого відвантаження підакцизного товару у трогові приміщення з метою подальшого продажу кінцевому споживачу.Також, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 року ОСОБА_4 організував незаконне зберігання незаконно виготовлену підакцизну продукцію у виді тютюнових виробів у орендованих торгівельних приміщеннях (кіосках роздрібної торгівлі), а саме: у торгівельному кіоску розміщений на території ринку ПП «МАРКЕТ - Ш-О-В», що по бульвару Олександрійському, 95-В, м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.8063319, 30.1030980 (зберігалось 509 пачок тютюнових виробів, 34 штук електронних сигарет та 51 пачку тютюнових стіків), за участі члена злочинної групи ОСОБА_6 ; у торгівельному кіоску, розташований біля будівлі АДРЕСА_6 , за координатами GPS 49.7973548, 30.1271326 (зберігалось 236 пачок тютюнових виробів, 10 пачок тютюнових стіків та 29 штук електронних сигарет) за участі члена злочинної групи ОСОБА_7 ; а також у торгівельному кіоску під № 3, розміщений за координатами GPS 49.78753, 30.15129, що знаходиться на території ринку ТОВ «Комфорт» по вул. Героїв Крут, 2 в м. Біла Церква, Київської області організував зберігання 206 пачок тютюнових виробів; у торгівельному кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7847665, 30.0963519, на території ринку «Піщаний» по вул. Героїв Чорнобиля, м. Біла Церква, Київської області організував зберігання 288 пачок тютюнових виробів та 47 пачок електронних цигарок; у торгівельному кіоску розміщений на території Рокитнянського ринку, що по вулиці Ігоря Зінича (Радянській), 7 в смт. Рокитне, Київської області за координатами GPS 49.6877521, 30.4708047 організував зберігання 102 пачок тютюнових виробів та 34 штук електронних сигарет; у торгівельному кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7716243, 30.1260184, що по вул. Таращанській, 155-Б, с. Шкарівка, Білоцерківського району, Київської області організував зберігання 311 пачок тютюнових виробів та 33 штуки електронних сигарет; у торгівельному кіоску розміщений на території «Узинського ринку Київської регіональної спілки споживчої кооперації», що по вул. Авіаторів в м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, за координатами GPS 49.8290439, 30.4267501 організував зберігання 83 пачок тютюнових виробів; у торгівельному кіоску, розташований біля будівлі АДРЕСА_7 , за координатами GPS 49.8284487, 30.4192027 організував зберігання 83 пачок тютюнових виробів, з метою подальшого збуту.Після доставок у торгові приміщення незаконно виготовлених вказаних підакцизних товарів без марок акцизного податку та підакцизних товарів походження яких не відомо, ОСОБА_5 , усвідомлюючи їх незаконність, здійснював їх розвантаження та передачу продавцям, які є учасниками злочинної групи ОСОБА_6 та ОСОБА_7 з метою подальшого продажу кінцевому споживачу. У подальшому, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 року (дата припинення незаконної діяльності співробітниками правоохоронного органу) реалізуючи злочинний план, у невстановлений досудовим розслідуванням період (день та час), але не пізніше червня 2022 року ОСОБА_4 за допомогою продавців, які є учасниками злочинної групи ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , організував незаконний збут за готівкові кошти незаконно виготовлених тютюнових виробів та тютюнових виробів походження яких не відомо, у торгових приміщень за вказаними вище адресами.Так, реалізуючи спільний злочинний план, 11.08.2022 учасник злочинної групи (продавець) ОСОБА_6 , яка була обізнаною з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяла спільно у складі організованої групи, перебуваючи у торговому приміщенні розташованому на території ринку ПП «Маркет Ш-О-В» за адресою Київська область, м. Біла Церква, бул. Олександрійський, 95-В (координати GPS 49.8063319, 30.1030980), здійснила незаконний збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, шляхом продажу ОСОБА_11 однієї пачки, у якої міститься 20 цигарок торгової марки «COMPLIMENT RED KING SIZE» без марок акцизного податку за ціною 36 гривень за одну пачку, маркування, якої не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».Крім того, реалізуючи спільний злочинний план, 11.08.2022 учасник злочинної групи (продавець) ОСОБА_7 , яка була обізнаною з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяла спільно у складі організованої групи перебуваючи у торговому приміщенні розташованому за адресою АДРЕСА_6 (координати GPS 49.7973548, 30.1271326), здійснила незаконний збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, шляхом продажу ОСОБА_12 однієї пачки, у якої міститься 20 цигарок торгової марки «Marlboro less smell» без марок акцизного податку за ціною 45 гривень за одну пачку, маркування, якої не відповідають вимогам СТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».У ході досудового розслідування, незаконно виготовлені підакцизні товари - тютюнові вироби у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, вилучені 27.09.2022 за результатом обшуків торгових приміщеннях за вказаними вище адресами, згідно висновків експертів, є тютюновими виробами які не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».

Своїми діями, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою та транспортуванні з метою збуту, а також збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, діючи у складі організованої групи, ОСОБА_4 вчинив кримінальное правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України.

ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, за наступних обставин.

ОСОБА_4 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством порядок обігу тютюнових виробів, переслідуючи корисливий мотив, визначивши вчинення кримінального правопорушення одним із джерел для здобуття коштів і матеріальних благ для свого існування, діючи умисно, посягаючи на встановлені чинним законодавством України суспільні відносини у сфері господарської діяльності, під прикриттям нібито здійснення законної господарської діяльності, будучи зареєстрований суб`єктом господарської діяльності та отримавши ліцензії на роздрібну торгівлю тютюновими виробами, які відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI (далі - ПКУ) належать до підакцизних товарів, всупереч вимог ст. 1, 2, 9, 15, 15-3 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19 грудня 1995 року № 481/95-ВР, ст. 7 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» з червня 2022 року (точної дати в ході досудового слідства встановити не представилося можливим) створив і очолив стійку організовану групу, до складу якої увійшли ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , для спільного вчинення протягом тривалого часу злочинів у сфері господарської діяльності, пов`язаних з незаконним придбанням, зберіганням, транспортуванням та збутом на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів. Організована ОСОБА_4 група характеризувалась попередньою зорганізованістю в спільне об`єднання для вчинення злочинів, стабільністю складу учасників групи, злагодженістю функціонування групи до часу припинення її діяльності правоохоронними органами, об`єднанням злочинів єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників організованої групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, обізнаністю всіх учасників групи з планом злочинних дій, приховуванням своїх злочинних дій, забезпеченням відповідного приміщення для зберігання незаконно виготовлених тютюнових виробів, автотранспорту для перевезення незаконно виготовлених тютюнових виробів, засобами мобільного зв`язку, а також розподілом грошових коштів, отриманих злочинним шляхом. Так, з метою реалізації злочинного умислу, направленого на організацію незаконного збуту тютюнових виробів на території Київської області, ОСОБА_4 розробив і довів до відома усім учасникам групи план їх злочинної діяльності, який охоплював підшукання складських приміщень, постачальників незаконно виготовлених тютюнових виробів, покупців такого товару, транспортного засобу для їх перевезення та збуту. Відповідно до єдиного, відомого всім учасникам організованої групи плану їх злочинної діяльності, ОСОБА_4 виконував роль організатора та керівника групи, здійснюючи наступні функції: створив і очолив організовану групу, підшукавши і об`єднавши із числа раніше не знайомих йому осіб інших співучасників - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ; розробив і довів до відома ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 план протиправної діяльності, розподіливши функції кожного з учасників групи для досягнення кінцевої мети; координував дії співучасників групи під час підготовки та вчинення злочинів, пов`язаних з незаконним транспортуванням та збутом тютюнових виробів; підшукав складські приміщення для незаконного зберігання тютюнових виробів та торгові приміщення для збуту контрафактних (незаконно виготовлених) тютюнових виробів кінцевим споживачам; контролював виконання роботи;забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття їх злочинної діяльності; організовував та безпосередньо здійснював перевезення з метою збуту частини незаконно виготовленої тютюнової продукції; отримані грошові кошти розподіляв між членами організованої групи, частину з яких витрачав на фінансування подальшої її злочинної діяльності, у тому числі придбання незаконно виготовлених тютюнових виробів; використовував як знаряддя кримінального правопорушення власні мобільні телефони для спілкування з членами організованої групи та іншими особами, а також використовував власні автомобілі. ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, виконували роль виконавців. ОСОБА_5 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, здійснював наступні функції: під час підготовки і вчинення злочинів діяв за вказівками організатора, в межах відведених ролей, у визначений ним час та місці, для реалізації їх спільного злочинного умислу; особисто, а також разом з організатором, у орендованих складських приміщеннях, фасували (робили розподіл) отриманої незаконно виготовленої тютюнової продукції з метою розподілу між іншими учасниками злочинного угрупування та подальшого продажу кінцевому споживачу через орендовані торгові приміщення (кіоски роздрібної торгівлі); частину тютюнової продукції, згідно плану злочинної діяльності, безпосередньо розвозив по торговим приміщенням з метою подальшої реалізації злочинного плану направленого на продаж тютюнової продукції кінцевому споживачу. використовував як знаряддя кримінального правопорушення власний мобільний телефон для спілкування з членами організованої групи та іншими особами, а також використовував автомобіль наданий йому організатором; отримував частку грошових коштів, визначену організатором, від їх злочинної діяльності. ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, здійснювали наступні функції: під час підготовки і вчинення злочинів діяли за вказівками ОСОБА_4 , в межах відведених ролей, у визначений ним час та місці, для реалізації їх спільного злочинного умислу; отримували частку грошових коштів, визначену ОСОБА_4 , від їх злочинної діяльності. використовували як знаряддя кримінального правопорушення власні мобільні телефони для спілкування з членами організованої групи та іншими особами. безпосередньо здійснювали продаж тютюнової продукції у торгових приміщеннях для роздрібної торгівлі, які заздалегідь були підшукані та орендовані організатором; з метою функціонування злочинного плану, слідкували за оборотами продажу тютюнових виробів у торговому приміщенні, заздалегідь здійснювали замовлення тютюнових виробів, отримували замовлені тютюнові вироби та здійснювали їх подальший продаж. Для досягнення кінцевої злочинної мети, відомої всім співучасникам, члени організованої групи діяли спільно і узгоджено, у відповідності до розподілених ролей, згідно з покладеними на кожного функціями, усвідомлюючи, що вчиняють злочини спільно з іншими його учасниками, відповідно до визначеного напрямку діяльності та розуміючи, що обумовлена злочинна мета може бути досягнута лише в результаті спільної діяльності всіх членів групи.З урахуванням обставин створення організованої групи, характеру запланованих протиправних дій, кількісних і якісних ознак, дана група є організованою, оскільки:являла собою стійке об`єднання більше трьох осіб, а саме: ОСОБА_4 як організатора, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 як активних учасників;створена попередньо, з метою ретельного планування та вчинення злочинів корисливого спрямування, наперед спланованих і схвалених усіма учасниками групи з попереднім розподілом їх злочинних функцій та обов`язковою ретельною попередньою підготовкою до вчинення злочинів;протиправна діяльність організованої групи її учасниками була розрахована на невизначений період часу і охоплювалась з самого початку єдиним умислом, направленим на досягнення загального злочинного результату; має мету незаконної діяльності - незаконне придбання та зберігання з метою збуту, а також збут чи транспортування з метою збуту тютюнових виробів; здійсненню такої діяльності передувала попередня, узгоджена всіма учасниками групи домовленість на її здійснення, з розподілом, при цьому, між членами групи злочинних функцій, вжиття заходів до не викриття злочинної діяльності групи правоохоронними органами. Так, у червні 2022 року (точний час розслідування не встановлено), ОСОБА_4 переслідуючи мету, направлену на отримання незаконного прибутку, організував діяльність по незаконному придбанню з метою збуту, зберіганню з цією метою, а також транспортуванню з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, залучивши до цієї незаконної діяльності ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , які спільно діяли у складі організованої групи. Реалізуючи злочинний план, у період приблизно з червня 2022 року по 27.09.2022 (дата припинення злочинної діяльності) ОСОБА_4 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , діючи в складі організованої групи, з метою незаконного отримання доходу, відповідно до попередньо розробленого плану, здійснювали діяльність з незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також транспортування з метою збуту та збуту на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам діючих державних стандартів - ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» виключно за готівкові грошові кошти. Протиправна діяльність організованої групи полягала у придбанні у невстановлених слідством осіб за готівкові кошти незаконно виготовлених тютюнових виробів (сигарет) та реалізації їх на території Київської області за готівкові кошти фізичним особам зі своєю націнкою. Злочинний умисел учасників організованої групи був спрямований на досягнення єдиного злочинного плану, відомого усім членам угрупування, який полягав у реалізації на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, з метою отримання матеріальної вигоди. Так, у червні 2022 року (точний час розслідування не встановлено) ОСОБА_4 за допомогою мережі Інтернет знайшов невстановлених досудовим розслідуванням осіб (матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження) у яких, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 організував незаконне придбання незаконно виготовлених підакцизних товарів у виді тютюнових виробів, а саме: незаконно виготовлені тютюнові вироби у кількості 1638 пачок сигарет, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 штук, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, шляхом замовлення їх з доставкою до поштових відділень ТОВ «Нова Пошта» у м. Біла Церква Київської області, які у подальшому безпосередньо отримував ОСОБА_5 , розраховувався за них, з метою подальшого збуту Вказані незаконно виготовлені тютюнові вироби, згідно висновків експертів, не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» за фізичними показниками. Крім цього, маркування, яке нанесено на частині вилученої тютюнової продукції не відповідають вимогам ст. 11, 12 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», розділу IV, п. 226.2, п. 226,11 Податкового кодексу України, ст. 12 Закону України «Про захист прав споживачів» № 1023-XII від 12.05.1991 року, ст. 30 Закону України «Про забезпечення функціонування української мови як державної» № VIII від 25.04.2019 року. Для доставок незаконно виготовлених тютюнових виробів у торгові приміщення - тютюнові вироби у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, які знаходилися за вказаними вище адресами ОСОБА_4 , з червня 2022 року по 27.09.2022, залучив учасника злочинної групи ОСОБА_5 , який був обізнаний з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяв спільно у складі організованої групи та відповідно здійснював незаконне транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів з метою їх подальшого збуту, яке здійснював з червня 2022 року по 27.09.2022 на наданим йому організатором злочинної групи автомобілем RENAULT KANGOO, д.н.з. НОМЕР_1 від поштових відділень ТОВ «Нової пошти», які розташовані на території м. Біла-Церква Київської області до гаражного приміщення № НОМЕР_2 розташованому в ГОК "ТЕПЛИЧНИЙ" за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Леваневського, 130/А, до офісу, який розташований за адресою Київська області, м. Біла Церква,вул. Фастівська, 23, та до торгових приміщень, а саме до: торгівельного кіоску розміщеного на території ринку ПП «МАРКЕТ - Ш-О-В», що по бульвару Олександрійському, 95-В, м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.8063319, 30.1030980; торгівельного кіоску, розташованого біля будівлі № 39, що по вул. Івана Кожедуба в м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.7973548, 30.1271326; торгівельного кіоску під № 3, розташованого за координатами GPS 49.78753, 30.15129, що знаходиться на території ринку ТОВ «Комфорт» (по вул. Героїв Крут, 2 в м. Біла Церква, Київської області; торгівельного кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7847665, 30.0963519, на території ринку «Піщаний» по вул. Героїв Чорнобиля, м. Біла Церква, Київської області; торгівельного кіоску розміщений на території Рокитнянського ринку, що по вулиці Ігоря Зінича (Радянській), 7 в смт. Рокитне, Київської області за координатами GPS 49.6877521, 30.4708047; торгівельного кіоску розміщений за координатами GPS 49.7716243, 30.1260184, що по вул. Таращанській, 155-Б, с. Шкарівка, Білоцерківського району, Київської області; торгівельного кіоску розміщений на території «Узинського ринку Київської регіональної спілки споживчої кооперації», що по вул. Авіаторів в м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, за координатами GPS 49.8290439, 30.4267501, з метою подальшого збуту.У подальшому незаконно придбані незаконно виготовлені підакцизні товари у виді тютюнових виробів у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок ОСОБА_4 , у період з червня 2022 року по 27.09.2022 організував незаконне зберігання з метою їх збуту у орендованому гаражному приміщенні № НОМЕР_2 розташованому в ГОК "ТЕПЛИЧНИЙ" за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Леваневського, 130/А та у орендованому офісному приміщенні № НОМЕР_3 за адресою: Київська області, м. Біла Церква, вул. Фастівська, які використовувалися, як склад для накопичення, фасування та подальшого відвантаження підакцизного товару у трогові приміщення з метою подальшого продажу кінцевому споживачу. Також, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 року ОСОБА_4 організував незаконне зберігання незаконно виготовлену підакцизну продукцію у виді тютюнових виробів у орендованих торгівельних приміщеннях (кіосках роздрібної торгівлі), а саме: у торгівельному кіоску розміщений на території ринку ПП «МАРКЕТ - Ш-О-В», що по бульвару Олександрійському, 95-В, м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.8063319, 30.1030980 (зберігалось 509 пачок тютюнових виробів, 34 штук електронних сигарет та 51 пачку тютюнових стіків), за участі члена злочинної групи ОСОБА_6 ; у торгівельному кіоску, розташований біля будівлі АДРЕСА_6 , за координатами GPS 49.7973548, 30.1271326 (зберігалось 236 пачок тютюнових виробів, 10 пачок тютюнових стіків та 29 штук електронних сигарет) за участі члена злочинної групи ОСОБА_7 ; а також у торгівельному кіоску під № 3, розміщений за координатами GPS 49.78753, 30.15129, що знаходиться на території ринку ТОВ «Комфорт» по вул. Героїв Крут, 2 в м. Біла Церква, Київської області організував зберігання 206 пачок тютюнових виробів; у торгівельному кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7847665, 30.0963519, на території ринку «Піщаний» по вул. Героїв Чорнобиля, м. Біла Церква, Київської області організував зберігання 288 пачок тютюнових виробів та 47 пачок електронних цигарок; у торгівельному кіоску розміщений на території Рокитнянського ринку, що по вулиці Ігоря Зінича (Радянській), 7 в смт. Рокитне, Київської області за координатами GPS 49.6877521, 30.4708047 організував зберігання 102 пачок тютюнових виробів та 34 штук електронних сигарет; у торгівельному кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7716243, 30.1260184, що по вул. Таращанській, 155-Б, с. Шкарівка, Білоцерківського району, Київської області організував зберігання 311 пачок тютюнових виробів та 33 штуки електронних сигарет; у торгівельному кіоску розміщений на території «Узинського ринку Київської регіональної спілки споживчої кооперації», що по вул. Авіаторів в м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, за координатами GPS 49.8290439, 30.4267501 організував зберігання 83 пачок тютюнових виробів; у торгівельному кіоску, розташований біля будівлі АДРЕСА_7 , за координатами GPS 49.8284487, 30.4192027 організував зберігання 83 пачок тютюнових виробів, з метою подальшого збуту. Після доставок у торгові приміщення незаконно виготовлених вказаних підакцизних товарів без марок акцизного податку та підакцизних товарів походження яких не відомо, ОСОБА_5 , усвідомлюючи їх незаконність, здійснював їх розвантаження та передачу продавцям, які є учасниками злочинної групи ОСОБА_6 та ОСОБА_7 з метою подальшого продажу кінцевому споживачу. У подальшому, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 року (дата припинення незаконної діяльності співробітниками правоохоронного органу) реалізуючи злочинний план, у невстановлений досудовим розслідуванням період (день та час), але не пізніше червня 2022 року ОСОБА_4 за допомогою продавців, які є учасниками злочинної групи ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , організував незаконний збут за готівкові кошти незаконно виготовлених тютюнових виробів та тютюнових виробів походження яких не відомо, у торгових приміщень за вказаними вище адресами.Так, реалізуючи спільний злочинний план, 11.08.2022 учасник злочинної групи (продавець) ОСОБА_6 , яка була обізнаною з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяла спільно у складі організованої групи, перебуваючи у торговому приміщенні розташованому на території ринку ПП «Маркет Ш-О-В» за адресою Київська область, м. Біла Церква, бул. Олександрійський, 95-В (координати GPS 49.8063319, 30.1030980), здійснила незаконний збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, шляхом продажу ОСОБА_11 однієї пачки, у якої міститься 20 цигарок торгової марки «COMPLIMENT RED KING SIZE» без марок акцизного податку за ціною 36 гривень за одну пачку, маркування, якої не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови». Крім того, реалізуючи спільний злочинний план, 11.08.2022 учасник злочинної групи (продавець) ОСОБА_7 , яка була обізнаною з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяла спільно у складі організованої групи перебуваючи у торговому приміщенні розташованому за адресою АДРЕСА_6 (координати GPS 49.7973548, 30.1271326), здійснила незаконний збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, шляхом продажу ОСОБА_12 однієї пачки, у якої міститься 20 цигарок торгової марки «Marlboro less smell» без марок акцизного податку за ціною 45 гривень за одну пачку, маркування, якої не відповідають вимогам СТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови». У ході досудового розслідування, незаконно виготовлені підакцизні товари - тютюнові вироби у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, вилучені 27.09.2022 за результатом обшуків торгових приміщеннях за вказаними вище адресами, згідно висновків експертів, є тютюновими виробами які не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».

Своїми діями, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту та транспортуванні з цією метою, діючи у складі організованої групи, ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України.

ОСОБА_6 вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, за наступних обставин. ОСОБА_4 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством порядок обігу тютюнових виробів, переслідуючи корисливий мотив, визначивши вчинення кримінального правопорушення одним із джерел для здобуття коштів і матеріальних благ для свого існування, діючи умисно, посягаючи на встановлені чинним законодавством України суспільні відносини у сфері господарської діяльності, під прикриттям нібито здійснення законної господарської діяльності, будучи зареєстрований суб`єктом господарської діяльності та отримавши ліцензії на роздрібну торгівлю тютюновими виробами, які відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI (далі - ПКУ) належать до підакцизних товарів, всупереч вимог ст. 1, 2, 9, 15, 15-3 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19 грудня 1995 року № 481/95-ВР, ст. 7 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» з червня 2022 року (точної дати в ході досудового слідства встановити не представилося можливим) створив і очолив стійку організовану групу, до складу якої увійшли ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , для спільного вчинення протягом тривалого часу злочинів у сфері господарської діяльності, пов`язаних з незаконним придбанням, зберіганням, транспортуванням та збутом на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів. Організована ОСОБА_4 група характеризувалась попередньою зорганізованістю в спільне об`єднання для вчинення злочинів, стабільністю складу учасників групи, злагодженістю функціонування групи до часу припинення її діяльності правоохоронними органами, об`єднанням злочинів єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників організованої групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, обізнаністю всіх учасників групи з планом злочинних дій, приховуванням своїх злочинних дій, забезпеченням відповідного приміщення для зберігання незаконно виготовлених тютюнових виробів, автотранспорту для перевезення незаконно виготовлених тютюнових виробів, засобами мобільного зв`язку, а також розподілом грошових коштів, отриманих злочинним шляхом. Так, з метою реалізації злочинного умислу, направленого на організацію незаконного збуту тютюнових виробів на території Київської області, ОСОБА_4 розробив і довів до відома усім учасникам групи план їх злочинної діяльності, який охоплював підшукання складських приміщень, постачальників незаконно виготовлених тютюнових виробів, покупців такого товару, транспортного засобу для їх перевезення та збуту. Відповідно до єдиного, відомого всім учасникам організованої групи плану їх злочинної діяльності, ОСОБА_4 виконував роль організатора та керівника групи, здійснюючи наступні функції: створив і очолив організовану групу, підшукавши і об`єднавши із числа раніше не знайомих йому осіб інших співучасників - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ; розробив і довів до відома ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 план протиправної діяльності, розподіливши функції кожного з учасників групи для досягнення кінцевої мети; координував дії співучасників групи під час підготовки та вчинення злочинів, пов`язаних з незаконним транспортуванням та збутом тютюнових виробів; підшукав складські приміщення для незаконного зберігання тютюнових виробів та торгові приміщення для збуту контрафактних (незаконно виготовлених) тютюнових виробів кінцевим споживачам; контролював виконання роботи; забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття їх злочинної діяльності; організовував та безпосередньо здійснював перевезення з метою збуту частини незаконно виготовленої тютюнової продукції; отримані грошові кошти розподіляв між членами організованої групи, частину з яких витрачав на фінансування подальшої її злочинної діяльності, у тому числі придбання незаконно виготовлених тютюнових виробів; використовував як знаряддя кримінального правопорушення власні мобільні телефони для спілкування з членами організованої групи та іншими особами, а також використовував власні автомобілі. ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, виконували роль виконавців. ОСОБА_5 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, здійснював наступні функції: під час підготовки і вчинення злочинів діяв за вказівками організатора, в межах відведених ролей, у визначений ним час та місці, для реалізації їх спільного злочинного умислу; особисто, а також разом з організатором, у орендованих складських приміщеннях, фасували (робили розподіл) отриманої незаконно виготовленої тютюнової продукції з метою розподілу між іншими учасниками злочинного угрупування та подальшого продажу кінцевому споживачу через орендовані торгові приміщення (кіоски роздрібної торгівлі); частину тютюнової продукції, згідно плану злочинної діяльності, безпосередньо розвозив по торговим приміщенням з метою подальшої реалізації злочинного плану направленого на продаж тютюнової продукції кінцевому споживачу. використовував як знаряддя кримінального правопорушення власний мобільний телефон для спілкування з членами організованої групи та іншими особами, а також використовував автомобіль наданий йому організатором; отримував частку грошових коштів, визначену організатором, від їх злочинної діяльності. ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, здійснювали наступні функції: під час підготовки і вчинення злочинів діяли за вказівками

ОСОБА_4 , в межах відведених ролей, у визначений ним час та місці, для реалізації їх спільного злочинного умислу; отримували частку грошових коштів, визначену ОСОБА_4 , від їх злочинної діяльності; використовували як знаряддя кримінального правопорушення власні мобільні телефони для спілкування з членами організованої групи та іншими особами; безпосередньо здійснювали продаж тютюнової продукції у торгових приміщеннях для роздрібної торгівлі, які заздалегідь були підшукані та орендовані організатором; з метою функціонування злочинного плану, слідкували за оборотами продажу тютюнових виробів у торговому приміщенні, заздалегідь здійснювали замовлення тютюнових виробів, отримували замовлені тютюнові вироби та здійснювали їх подальший продаж. Для досягнення кінцевої злочинної мети, відомої всім співучасникам, члени організованої групи діяли спільно і узгоджено, у відповідності до розподілених ролей, згідно з покладеними на кожного функціями, усвідомлюючи, що вчиняють злочини спільно з іншими його учасниками, відповідно до визначеного напрямку діяльності та розуміючи, що обумовлена злочинна мета може бути досягнута лише в результаті спільної діяльності всіх членів групи. З урахуванням обставин створення організованої групи, характеру запланованих протиправних дій, кількісних і якісних ознак, дана група є організованою, оскільки:являла собою стійке об`єднання більше трьох осіб, а саме: ОСОБА_4 як організатора, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 як активних учасників; створена попередньо, з метою ретельного планування та вчинення злочинів корисливого спрямування, наперед спланованих і схвалених усіма учасниками групи з попереднім розподілом їх злочинних функцій та обов`язковою ретельною попередньою підготовкою до вчинення злочинів; протиправна діяльність організованої групи її учасниками була розрахована на невизначений період часу і охоплювалась з самого початку єдиним умислом, направленим на досягнення загального злочинного результату. має мету незаконної діяльності - незаконне придбання та зберігання з метою збуту, а також збут чи транспортування з метою збуту тютюнових виробів; здійсненню такої діяльності передувала попередня, узгоджена всіма учасниками групи домовленість на її здійснення, з розподілом, при цьому, між членами групи злочинних функцій, вжиття заходів до не викриття злочинної діяльності групи правоохоронними органами. Так, у червні 2022 року (точний час розслідування не встановлено), ОСОБА_4 переслідуючи мету, направлену на отримання незаконного прибутку, організував діяльність по незаконному придбанню з метою збуту, зберіганню з цією метою, а також транспортуванню з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, залучивши до цієї незаконної діяльності ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , які спільно діяли у складі організованої групи. Реалізуючи злочинний план, у період приблизно з червня 2022 року по 27.09.2022 (дата припинення злочинної діяльності) ОСОБА_4 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , діючи в складі організованої групи, з метою незаконного отримання доходу, відповідно до попередньо розробленого плану, здійснювали діяльність з незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також транспортування з метою збуту та збуту на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам діючих державних стандартів - ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» виключно за готівкові грошові кошти. Протиправна діяльність організованої групи полягала у придбанні у невстановлених слідством осіб за готівкові кошти незаконно виготовлених тютюнових виробів (сигарет) та реалізації їх на території Київської області за готівкові кошти фізичним особам зі своєю націнкою. Злочинний умисел учасників організованої групи був спрямований на досягнення єдиного злочинного плану, відомого усім членам угрупування, який полягав у реалізації на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, з метою отримання матеріальної вигоди. Так, у червні 2022 року (точний час розслідування не встановлено) ОСОБА_4 за допомогою мережі Інтернет знайшов невстановлених досудовим розслідуванням осіб (матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження) у яких, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 організував незаконне придбання незаконно виготовлених підакцизних товарів у виді тютюнових виробів, а саме: незаконно виготовлені тютюнові вироби у кількості 1638 пачок сигарет, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 штук, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, шляхом замовлення їх з доставкою до поштових відділень ТОВ «Нова Пошта» у м. Біла Церква Київської області, які у подальшому безпосередньо отримував ОСОБА_5 , розраховувався за них, з метою подальшого збуту. Вказані незаконно виготовлені тютюнові вироби, згідно висновків експертів, не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» за фізичними показниками. Крім цього, маркування, яке нанесено на частині вилученої тютюнової продукції не відповідають вимогам ст. 11, 12 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», розділу IV, п. 226.2, п. 226,11 Податкового кодексу України, ст. 12 Закону України «Про захист прав споживачів» № 1023-XII від 12.05.1991 року, ст. 30 Закону України «Про забезпечення функціонування української мови як державної» № VIII від 25.04.2019 року. Для доставок незаконно виготовлених тютюнових виробів у торгові приміщення - тютюнові вироби у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, які знаходилися за вказаними вище адресами ОСОБА_4 , з червня 2022 року по 27.09.2022, залучив учасника злочинної групи ОСОБА_5 , який був обізнаний з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяв спільно у складі організованої групи та відповідно здійснював незаконне транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів з метою їх подальшого збуту, яке здійснював з червня 2022 року по 27.09.2022 на наданим йому організатором злочинної групи автомобілем RENAULT KANGOO, д.н.з. НОМЕР_1 від поштових відділень ТОВ «Нової пошти», які розташовані на території м. Біла-Церква Київської області до гаражного приміщення № НОМЕР_2 розташованому в ГОК "ТЕПЛИЧНИЙ" за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Леваневського, 130/А, до офісу, який розташований за адресою Київська області, м. Біла Церква, вул. Фастівська, 23, та до торгових приміщень, а саме до: торгівельного кіоску розміщеного на території ринку ПП «МАРКЕТ - Ш-О-В», що по бульвару Олександрійському, 95-В, м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.8063319, 30.1030980; торгівельного кіоску, розташованого біля будівлі № 39, що по вул. Івана Кожедуба в м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.7973548, 30.1271326; торгівельного кіоску під № 3, розташованого за координатами GPS 49.78753, 30.15129, що знаходиться на території ринку ТОВ «Комфорт» (по вул. Героїв Крут, 2 в м. Біла Церква, Київської області; торгівельного кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7847665, 30.0963519, на території ринку «Піщаний» по вул. Героїв Чорнобиля, м. Біла Церква, Київської області; торгівельного кіоску розміщений на території Рокитнянського ринку, що по вулиці Ігоря Зінича (Радянській), 7 в смт. Рокитне, Київської області за координатами GPS 49.6877521, 30.4708047; торгівельного кіоску розміщений за координатами GPS 49.7716243, 30.1260184, що по вул. Таращанській, 155-Б, с. Шкарівка, Білоцерківського району, Київської області; торгівельного кіоску розміщений на території «Узинського ринку Київської регіональної спілки споживчої кооперації», що по вул. Авіаторів в м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, за координатами GPS 49.8290439, 30.4267501, з метою подальшого збуту.У подальшому незаконно придбані незаконно виготовлені підакцизні товари у виді тютюнових виробів у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок ОСОБА_4 , у період з червня 2022 року по 27.09.2022 організував незаконне зберігання з метою їх збуту у орендованому гаражному приміщенні № НОМЕР_2 розташованому в ГОК "ТЕПЛИЧНИЙ" за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Леваневського, 130/А та у орендованому офісному приміщенні № НОМЕР_3 за адресою: Київська області, м. Біла Церква, вул. Фастівська, які використовувалися, як склад для накопичення, фасування та подальшого відвантаження підакцизного товару у трогові приміщення з метою подальшого продажу кінцевому споживачу.Також, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 року ОСОБА_4 організував незаконне зберігання незаконно виготовлену підакцизну продукцію у виді тютюнових виробів у орендованих торгівельних приміщеннях (кіосках роздрібної торгівлі), а саме: у торгівельному кіоску розміщений на території ринку ПП «МАРКЕТ - Ш-О-В», що по бульвару Олександрійському, 95-В, м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.8063319, 30.1030980 (зберігалось 509 пачок тютюнових виробів, 34 штук електронних сигарет та 51 пачку тютюнових стіків), за участі члена злочинної групи ОСОБА_6 ; у торгівельному кіоску, розташований біля будівлі АДРЕСА_6 , за координатами GPS 49.7973548, 30.1271326 (зберігалось 236 пачок тютюнових виробів, 10 пачок тютюнових стіків та 29 штук електронних сигарет) за участі члена злочинної групи ОСОБА_7 ; а також у торгівельному кіоску під № 3, розміщений за координатами GPS 49.78753, 30.15129, що знаходиться на території ринку ТОВ «Комфорт» по вул. Героїв Крут, 2 в м. Біла Церква, Київської області організував зберігання 206 пачок тютюнових виробів; у торгівельному кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7847665, 30.0963519, на території ринку «Піщаний» по вул. Героїв Чорнобиля, м. Біла Церква, Київської області організував зберігання 288 пачок тютюнових виробів та 47 пачок електронних цигарок; у торгівельному кіоску розміщений на території Рокитнянського ринку, що по вулиці Ігоря Зінича (Радянській), 7 в смт. Рокитне, Київської області за координатами GPS 49.6877521, 30.4708047 організував зберігання 102 пачок тютюнових виробів та 34 штук електронних сигарет; у торгівельному кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7716243, 30.1260184, що по вул. Таращанській, 155-Б, с. Шкарівка, Білоцерківського району, Київської області організував зберігання 311 пачок тютюнових виробів та 33 штуки електронних сигарет; у торгівельному кіоску розміщений на території «Узинського ринку Київської регіональної спілки споживчої кооперації», що по вул. Авіаторів в м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, за координатами GPS 49.8290439, 30.4267501 організував зберігання 83 пачок тютюнових виробів; у торгівельному кіоску, розташований біля будівлі АДРЕСА_7 , за координатами GPS 49.8284487, 30.4192027 організував зберігання 83 пачок тютюнових виробів, з метою подальшого збуту.Після доставок у торгові приміщення незаконно виготовлених вказаних підакцизних товарів без марок акцизного податку та підакцизних товарів походження яких не відомо, ОСОБА_5 , усвідомлюючи їх незаконність, здійснював їх розвантаження та передачу продавцям, які є учасниками злочинної групи ОСОБА_6 та ОСОБА_7 з метою подальшого продажу кінцевому споживачу. У подальшому, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 року (дата припинення незаконної діяльності співробітниками правоохоронного органу) реалізуючи злочинний план, у невстановлений досудовим розслідуванням період (день та час), але не пізніше червня 2022 року ОСОБА_4 за допомогою продавців, які є учасниками злочинної групи ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , організував незаконний збут за готівкові кошти незаконно виготовлених тютюнових виробів та тютюнових виробів походження яких не відомо, у торгових приміщень за вказаними вище адресами.Так, реалізуючи спільний злочинний план, 11.08.2022 учасник злочинної групи (продавець) ОСОБА_6 , яка була обізнаною з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяла спільно у складі організованої групи, перебуваючи у торговому приміщенні розташованому на території ринку ПП «Маркет Ш-О-В» за адресою Київська область, м. Біла Церква, бул. Олександрійський, 95-В (координати GPS 49.8063319, 30.1030980), здійснила незаконний збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, шляхом продажу ОСОБА_11 однієї пачки, у якої міститься 20 цигарок торгової марки «COMPLIMENT RED KING SIZE» без марок акцизного податку за ціною 36 гривень за одну пачку, маркування, якої не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».Крім того, реалізуючи спільний злочинний план, 11.08.2022 учасник злочинної групи (продавець) ОСОБА_7 , яка була обізнаною з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяла спільно у складі організованої групи перебуваючи у торговому приміщенні розташованому за адресою АДРЕСА_6 (координати GPS 49.7973548, 30.1271326), здійснила незаконний збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, шляхом продажу ОСОБА_12 однієї пачки, у якої міститься 20 цигарок торгової марки «Marlboro less smell» без марок акцизного податку за ціною 45 гривень за одну пачку, маркування, якої не відповідають вимогам СТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».

У ході досудового розслідування, незаконно виготовлені підакцизні товари - тютюнові вироби у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, вилучені 27.09.2022 за результатом обшуків торгових приміщеннях за вказаними вище адресами, згідно висновків експертів, є тютюновими виробами які не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».

Своїми діями, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту та транспортуванні з цією метою, діючи у складі організованої групи, ОСОБА_6 , вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України.

ОСОБА_7 вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, за наступних обставин.

ОСОБА_4 , будучи обізнаним про встановлений чинним законодавством порядок обігу тютюнових виробів, переслідуючи корисливий мотив, визначивши вчинення кримінального правопорушення одним із джерел для здобуття коштів і матеріальних благ для свого існування, діючи умисно, посягаючи на встановлені чинним законодавством України суспільні відносини у сфері господарської діяльності, під прикриттям нібито здійснення законної господарської діяльності, будучи зареєстрований суб`єктом господарської діяльності та отримавши ліцензії на роздрібну торгівлю тютюновими виробами, які відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI (далі - ПКУ) належать до підакцизних товарів, всупереч вимог ст. 1, 2, 9, 15, 15-3 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19 грудня 1995 року № 481/95-ВР, ст. 7 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» з червня 2022 року (точної дати в ході досудового слідства встановити не представилося можливим) створив і очолив стійку організовану групу, до складу якої увійшли ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , для спільного вчинення протягом тривалого часу злочинів у сфері господарської діяльності, пов`язаних з незаконним придбанням, зберіганням, транспортуванням та збутом на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів.Організована ОСОБА_4 група характеризувалась попередньою зорганізованістю в спільне об`єднання для вчинення злочинів, стабільністю складу учасників групи, злагодженістю функціонування групи до часу припинення її діяльності правоохоронними органами, об`єднанням злочинів єдиним планом з розподілом функцій кожного з учасників організованої групи, спрямованих на досягнення єдиної злочинної мети, обізнаністю всіх учасників групи з планом злочинних дій, приховуванням своїх злочинних дій, забезпеченням відповідного приміщення для зберігання незаконно виготовлених тютюнових виробів, автотранспорту для перевезення незаконно виготовлених тютюнових виробів, засобами мобільного зв`язку, а також розподілом грошових коштів, отриманих злочинним шляхом.Так, з метою реалізації злочинного умислу, направленого на організацію незаконного збуту тютюнових виробів на території Київської області, ОСОБА_4 розробив і довів до відома усім учасникам групи план їх злочинної діяльності, який охоплював підшукання складських приміщень, постачальників незаконно виготовлених тютюнових виробів, покупців такого товару, транспортного засобу для їх перевезення та збуту.Відповідно до єдиного, відомого всім учасникам організованої групи плану їх злочинної діяльності, ОСОБА_4 виконував роль організатора та керівника групи, здійснюючи наступні функції:створив і очолив організовану групу, підшукавши і об`єднавши із числа раніше не знайомих йому осіб інших співучасників - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ;розробив і довів до відома ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 план протиправної діяльності, розподіливши функції кожного з учасників групи для досягнення кінцевої мети; координував дії співучасників групи під час підготовки та вчинення злочинів, пов`язаних з незаконним транспортуванням та збутом тютюнових виробів;підшукав складські приміщення для незаконного зберігання тютюнових виробів та торгові приміщення для збуту контрафактних (незаконно виготовлених) тютюнових виробів кінцевим споживачам; контролював виконання роботи; забезпечував безпеку як при підготовці, так і при вчиненні злочинів з метою попередження викриття їх злочинної діяльності; організовував та безпосередньо здійснював перевезення з метою збуту частини незаконно виготовленої тютюнової продукції;отримані грошові кошти розподіляв між членами організованої групи, частину з яких витрачав на фінансування подальшої її злочинної діяльності, у тому числі придбання незаконно виготовлених тютюнових виробів; використовував як знаряддя кримінального правопорушення власні мобільні телефони для спілкування з членами організованої групи та іншими особами, а також використовував власні автомобілі. ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, виконували роль виконавців. ОСОБА_5 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, здійснював наступні функції:під час підготовки і вчинення злочинів діяв за вказівками організатора, в межах відведених ролей, у визначений ним час та місці, для реалізації їх спільного злочинного умислу;особисто, а також разом з організатором, у орендованих складських приміщеннях, фасували (робили розподіл) отриманої незаконно виготовленої тютюнової продукції з метою розподілу між іншими учасниками злочинного угрупування та подальшого продажу кінцевому споживачу через орендовані торгові приміщення (кіоски роздрібної торгівлі);частину тютюнової продукції, згідно плану злочинної діяльності, безпосередньо розвозив по торговим приміщенням з метою подальшої реалізації злочинного плану направленого на продаж тютюнової продукції кінцевому споживачу; використовував як знаряддя кримінального правопорушення власний мобільний телефон для спілкування з членами організованої групи та іншими особами, а також використовував автомобіль наданий йому організатором;отримував частку грошових коштів, визначену організатором, від їх злочинної діяльності. ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , відповідно до розробленого плану злочинної діяльності, здійснювали наступні функції:під час підготовки і вчинення злочинів діяли за вказівками ОСОБА_4 , в межах відведених ролей, у визначений ним час та місці, для реалізації їх спільного злочинного умислу;отримували частку грошових коштів, визначену ОСОБА_4 , від їх злочинної діяльності; використовували як знаряддя кримінального правопорушення власні мобільні телефони для спілкування з членами організованої групи та іншими особами; безпосередньо здійснювали продаж тютюнової продукції у торгових приміщеннях для роздрібної торгівлі, які заздалегідь були підшукані та орендовані організатором; з метою функціонування злочинного плану, слідкували за оборотами продажу тютюнових виробів у торговому приміщенні, заздалегідь здійснювали замовлення тютюнових виробів, отримували замовлені тютюнові вироби та здійснювали їх подальший продаж.Для досягнення кінцевої злочинної мети, відомої всім співучасникам, члени організованої групи діяли спільно і узгоджено, у відповідності до розподілених ролей, згідно з покладеними на кожного функціями, усвідомлюючи, що вчиняють злочини спільно з іншими його учасниками, відповідно до визначеного напрямку діяльності та розуміючи, що обумовлена злочинна мета може бути досягнута лише в результаті спільної діяльності всіх членів групи.З урахуванням обставин створення організованої групи, характеру запланованих протиправних дій, кількісних і якісних ознак, дана група є організованою, оскільки:являла собою стійке об`єднання більше трьох осіб, а саме: ОСОБА_4 як організатора, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 як активних учасників;створена попередньо, з метою ретельного планування та вчинення злочинів корисливого спрямування, наперед спланованих і схвалених усіма учасниками групи з попереднім розподілом їх злочинних функцій та обов`язковою ретельною попередньою підготовкою до вчинення злочинів;протиправна діяльність організованої групи її учасниками була розрахована на невизначений період часу і охоплювалась з самого початку єдиним умислом, направленим на досягнення загального злочинного результату; має мету незаконної діяльності - незаконне придбання та зберігання з метою збуту, а також збут чи транспортування з метою збуту тютюнових виробів;здійсненню такої діяльності передувала попередня, узгоджена всіма учасниками групи домовленість на її здійснення, з розподілом, при цьому, між членами групи злочинних функцій, вжиття заходів до не викриття злочинної діяльності групи правоохоронними органами.Так, у червні 2022 року (точний час розслідування не встановлено), ОСОБА_4 переслідуючи мету, направлену на отримання незаконного прибутку, організував діяльність по незаконному придбанню з метою збуту, зберіганню з цією метою, а також транспортуванню з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, залучивши до цієї незаконної діяльності ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , які спільно діяли у складі організованої групи.Реалізуючи злочинний план, у період приблизно з червня 2022 року по 27.09.2022 (дата припинення злочинної діяльності) ОСОБА_4 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , діючи в складі організованої групи, з метою незаконного отримання доходу, відповідно до попередньо розробленого плану, здійснювали діяльність з незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також транспортування з метою збуту та збуту на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам діючих державних стандартів - ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» виключно за готівкові грошові кошти. Протиправна діяльність організованої групи полягала у придбанні у невстановлених слідством осіб за готівкові кошти незаконно виготовлених тютюнових виробів (сигарет) та реалізації їх на території Київської області за готівкові кошти фізичним особам зі своєю націнкою. Злочинний умисел учасників організованої групи був спрямований на досягнення єдиного злочинного плану, відомого усім членам угрупування, який полягав у реалізації на території Київської області незаконно виготовлених тютюнових виробів, з метою отримання матеріальної вигоди.Так, у червні 2022 року (точний час розслідування не встановлено) ОСОБА_4 за допомогою мережі Інтернет знайшов невстановлених досудовим розслідуванням осіб (матеріали стосовно яких виділені в окреме провадження) у яких, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 організував незаконне придбання незаконно виготовлених підакцизних товарів у виді тютюнових виробів, а саме: незаконно виготовлені тютюнові вироби у кількості 1638 пачок сигарет, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 штук, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, шляхом замовлення їх з доставкою до поштових відділень ТОВ «Нова Пошта» у м. Біла Церква Київської області, які у подальшому безпосередньо отримував ОСОБА_5 , розраховувався за них, з метою подальшого збуту.Вказані незаконно виготовлені тютюнові вироби, згідно висновків експертів, не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» за фізичними показниками. Крім цього, маркування, яке нанесено на частині вилученої тютюнової продукції не відповідають вимогам ст. 11, 12 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», розділу IV, п. 226.2, п. 226,11 Податкового кодексу України, ст. 12 Закону України «Про захист прав споживачів» № 1023-XII від 12.05.1991 року, ст. 30 Закону України «Про забезпечення функціонування української мови як державної» № VIII від 25.04.2019 року.Для доставок незаконно виготовлених тютюнових виробів у торгові приміщення - тютюнові вироби у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, які знаходилися за вказаними вище адресами ОСОБА_4 , з червня 2022 року по 27.09.2022, залучив учасника злочинної групи ОСОБА_5 , який був обізнаний з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяв спільно у складі організованої групи та відповідно здійснював незаконне транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів з метою їх подальшого збуту, яке здійснював з червня 2022 року по 27.09.2022 на наданим йому організатором злочинної групи автомобілем RENAULT KANGOO, д.н.з. НОМЕР_1 від поштових відділень ТОВ «Нової пошти», які розташовані на території м. Біла-Церква Київської області до гаражного приміщення № НОМЕР_2 розташованому в ГОК "ТЕПЛИЧНИЙ" за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Леваневського, 130/А, до офісу, який розташований за адресою Київська області, м. Біла Церква, вул. Фастівська, 23, та до торгових приміщень, а саме до: торгівельного кіоску розміщеного на території ринку ПП «МАРКЕТ - Ш-О-В», що по бульвару Олександрійському, 95-В, м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.8063319, 30.1030980; торгівельного кіоску, розташованого біля будівлі № 39, що по вул. Івана Кожедуба в м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.7973548, 30.1271326; торгівельного кіоску під № 3, розташованого за координатами GPS 49.78753, 30.15129, що знаходиться на території ринку ТОВ «Комфорт» (по вул. Героїв Крут, 2 в м. Біла Церква, Київської області; торгівельного кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7847665, 30.0963519, на території ринку «Піщаний» по вул. Героїв Чорнобиля, м. Біла Церква, Київської області; торгівельного кіоску розміщений на території Рокитнянського ринку, що по вулиці Ігоря Зінича (Радянській), 7 в смт. Рокитне, Київської області за координатами GPS 49.6877521, 30.4708047; торгівельного кіоску розміщений за координатами GPS 49.7716243, 30.1260184, що по вул. Таращанській, 155-Б, с. Шкарівка, Білоцерківського району, Київської області; торгівельного кіоску розміщений на території «Узинського ринку Київської регіональної спілки споживчої кооперації», що по вул. Авіаторів в м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, за координатами GPS 49.8290439, 30.4267501, з метою подальшого збуту.У подальшому незаконно придбані незаконно виготовлені підакцизні товари у виді тютюнових виробів у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок ОСОБА_4 , у період з червня 2022 року по 27.09.2022 організував незаконне зберігання з метою їх збуту у орендованому гаражному приміщенні № НОМЕР_2 розташованому в ГОК "ТЕПЛИЧНИЙ" за адресою: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Леваневського, 130/А та у орендованому офісному приміщенні № НОМЕР_3 за адресою: Київська області, м. Біла Церква, вул. Фастівська, які використовувалися, як склад для накопичення, фасування та подальшого відвантаження підакцизного товару у трогові приміщення з метою подальшого продажу кінцевому споживачу.Також, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 року ОСОБА_4 організував незаконне зберігання незаконно виготовлену підакцизну продукцію у виді тютюнових виробів у орендованих торгівельних приміщеннях (кіосках роздрібної торгівлі), а саме: у торгівельному кіоску розміщений на території ринку ПП «МАРКЕТ - Ш-О-В», що по бульвару Олександрійському, 95-В, м. Біла Церква, Київської обл., за координатами GPS 49.8063319, 30.1030980 (зберігалось 509 пачок тютюнових виробів, 34 штук електронних сигарет та 51 пачку тютюнових стіків), за участі члена злочинної групи ОСОБА_6 ; у торгівельному кіоску, розташований біля будівлі АДРЕСА_6 , за координатами GPS 49.7973548, 30.1271326 (зберігалось 236 пачок тютюнових виробів, 10 пачок тютюнових стіків та 29 штук електронних сигарет) за участі члена злочинної групи ОСОБА_7 ; а також у торгівельному кіоску під № 3, розміщений за координатами GPS 49.78753, 30.15129, що знаходиться на території ринку ТОВ «Комфорт» по вул. Героїв Крут, 2 в м. Біла Церква, Київської області організував зберігання 206 пачок тютюнових виробів; у торгівельному кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7847665, 30.0963519, на території ринку «Піщаний» по вул. Героїв Чорнобиля, м. Біла Церква, Київської області організував зберігання 288 пачок тютюнових виробів та 47 пачок електронних цигарок; у торгівельному кіоску розміщений на території Рокитнянського ринку, що по вулиці Ігоря Зінича (Радянській), 7 в смт. Рокитне, Київської області за координатами GPS 49.6877521, 30.4708047 організував зберігання 102 пачок тютюнових виробів та 34 штук електронних сигарет; у торгівельному кіоску, розміщений за координатами GPS 49.7716243, 30.1260184, що по вул. Таращанській, 155-Б, с. Шкарівка, Білоцерківського району, Київської області організував зберігання 311 пачок тютюнових виробів та 33 штуки електронних сигарет; у торгівельному кіоску розміщений на території «Узинського ринку Київської регіональної спілки споживчої кооперації», що по вул. Авіаторів в м. Узин, Білоцерківського району, Київської області, за координатами GPS 49.8290439, 30.4267501 організував зберігання 83 пачок тютюнових виробів; у торгівельному кіоску, розташований біля будівлі АДРЕСА_7 , за координатами GPS 49.8284487, 30.4192027 організував зберігання 83 пачок тютюнових виробів, з метою подальшого збуту.Після доставок у торгові приміщення незаконно виготовлених вказаних підакцизних товарів без марок акцизного податку та підакцизних товарів походження яких не відомо, ОСОБА_5 , усвідомлюючи їх незаконність, здійснював їх розвантаження та передачу продавцям, які є учасниками злочинної групи ОСОБА_6 та ОСОБА_7 з метою подальшого продажу кінцевому споживачу.У подальшому, у період з червня 2022 року по 27.09.2022 року (дата припинення незаконної діяльності співробітниками правоохоронного органу) реалізуючи злочинний план, у невстановлений досудовим розслідуванням період (день та час), але не пізніше червня 2022 року ОСОБА_4 за допомогою продавців, які є учасниками злочинної групи ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , організував незаконний збут за готівкові кошти незаконно виготовлених тютюнових виробів та тютюнових виробів походження яких не відомо, у торгових приміщень за вказаними вище адресами.Так, реалізуючи спільний злочинний план, 11.08.2022 учасник злочинної групи (продавець) ОСОБА_6 , яка була обізнаною з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяла спільно у складі організованої групи, перебуваючи у торговому приміщенні розташованому на території ринку ПП «Маркет Ш-О-В» за адресою Київська область, м. Біла Церква, бул. Олександрійський, 95-В (координати GPS 49.8063319, 30.1030980), здійснила незаконний збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, шляхом продажу ОСОБА_11 однієї пачки, у якої міститься 20 цигарок торгової марки «COMPLIMENT RED KING SIZE» без марок акцизного податку за ціною 36 гривень за одну пачку, маркування, якої не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».Крім того, реалізуючи спільний злочинний план, 11.08.2022 учасник злочинної групи (продавець) ОСОБА_7 , яка була обізнаною з незаконними намірами ОСОБА_4 , діяла спільно у складі організованої групи перебуваючи у торговому приміщенні розташованому за адресою АДРЕСА_6 (координати GPS 49.7973548, 30.1271326), здійснила незаконний збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, шляхом продажу ОСОБА_12 однієї пачки, у якої міститься 20 цигарок торгової марки «Marlboro less smell» без марок акцизного податку за ціною 45 гривень за одну пачку, маркування, якої не відповідають вимогам СТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».У ході досудового розслідування, незаконно виготовлені підакцизні товари - тютюнові вироби у кількості 1638 пачок, незаконно виготовлені сигарети без упакування та без марок акцизного податку у кількості 340 сигарет, електронні сигарети в кількості 157 штук, тютюнові стіки невідомого походження у кількості 118 пачок, вилучені 27.09.2022 за результатом обшуків торгових приміщеннях за вказаними вище адресами, згідно висновків експертів, є тютюновими виробами які не відповідають вимогам ДСТУ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови».

Своїми діями, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту та транспортуванні з цією метою, діючи у складі організованої групи, ОСОБА_7 , вчинила кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України.

В судовому засіданні сторони провадження просили затвердити угоди про визнання винуватості, укладені між ними 28.02.2023 року.

Відповідно до угоди про визнання винуватості від 28.02.2023 року, укладеної між прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні - з одного боку та підозрюваним ОСОБА_4 з іншого боку, в присутності захисника - адвоката ОСОБА_13 , на підставі ст.ст. 468, 469, 472 КПК України ОСОБА_4 повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, пояснивши про причини його вчинення.

Суд переконався у судовому засіданні, що сторони погодилися на призначення покарання ОСОБА_4 за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі шести тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (що становить 102 000 грн.) з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів (тютюнових виробів). На підставі ст. 96-1, п. 4 ч.1 ст. 96-2 КК України відносно ОСОБА_4 застосувати спеціальну конфіскацію майна, яке було знаряддям вчинення кримінального правопорушення, а саме автомобіль марки RENAULT KANGOO, державний номерний знак НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_4 , який належить на праві власності ОСОБА_4 , згідно свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_5 , - конфіскувати у власність держави.

Відповідно до угоди про визнання винуватості від 28.02.2023 року, укладеної між прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні - з одного боку та підозрюваним ОСОБА_5 з іншого боку, в присутності захисника - адвоката ОСОБА_14 на підставі ст.ст. 468, 469, 472 КПК України ОСОБА_5 повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, пояснивши про причини його вчинення.

Суд переконався у судовому засіданні, що сторони погодилися на призначення покарання ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (що становить 85 000 грн.) з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів (тютюнових виробів).

Відповідно до угоди про визнання винуватості від 28.02.2023 року, укладеної між прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні - з одного боку та підозрюваною ОСОБА_6 з іншого боку, в присутності захисника - адвоката ОСОБА_9 на підставі ст.ст. 468, 469, 472 КПК України ОСОБА_6 повністю визнала свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, пояснивши про причини його вчинення.

Суд переконався у судовому засіданні, що сторони погодилися на призначення покарання ОСОБА_15 за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (що становить 85 000 грн.) з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів (тютюнових виробів).

Відповідно до угоди про визнання винуватості від 28.02.2023 року, укладеної між прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні - з одного боку та підозрюваної ОСОБА_7 з іншого боку, в присутності захисника - адвоката ОСОБА_9 , на підставі ст.ст. 468, 469, 472 КПК України ОСОБА_7 повністю визнала свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, пояснивши про причини його вчинення.

Суд переконався у судовому засіданні, що сторони погодилися на призначення покарання ОСОБА_7 за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (що становить 85 000 грн.) з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів (тютюнових виробів).

При цьому обвинуваченим ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 роз`яснено наслідки укладення угод, а саме обмеження їх права на оскарження вироку в апеляційному та касаційному порядку, відмова права на судовий розгляд, під час якого прокурор зобов`язаний довести кожну обставину щодо кримінального правопорушення, у вчиненні яких вони обвинувачуються, допиту під час судового розгляду свідків обвинувачення, подачі клопотань про виклик свідків і надання доказів, що свідчать на їх користь, крім того, обвинуваченим роз`яснено наслідки невиконання угод.

В судовому засіданні з`ясовано, що обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 розуміючи, що кримінальне провадження стосовно них може бути розглянуте в судовому засіданні і вони будуть мати при цьому весь обсяг прав, в тому числі допитувати під час судового розгляду свідків обвинувачення, подавати клопотання про виклик свідків і подавати докази, які свідчать на їх користь, просили затвердити угоди.

При цьому суд переконався, що обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 винуватість визнали добровільно і з розумінням того, що відмовляється від своїх прав, включаючи право на судовий розгляд, під час якого прокурор зобов`язаний довести кожну обставину щодо інкримінованого їм кримінального правопорушення, угоди були укладені добровільно, без будь якого примусу.

Судом роз`яснено обвинуваченим ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 наслідки угод, характер обвинувачення, конкретну міру покарання кожному обвинуваченому, передбачену ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України, погоджену сторонами угод.

Обставини, які пом`якшують покарання обвинуваченого ОСОБА_4 відповідно до ст. 66 КК України є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

Обставиною, яка обтяжує покарання ОСОБА_4 відповідно до ст. 67 КК України судом не встановлено.

Обставини, які пом`якшують покарання обвинуваченого ОСОБА_5 відповідно до ст. 66 КК України є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

Обставиною, яка обтяжує покарання ОСОБА_5 відповідно до ст. 67 КК України судом не встановлено.

Обставини, які пом`якшують покарання обвинуваченої ОСОБА_6 відповідно до ст. 66 КК України є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

Обставиною, яка обтяжує покарання ОСОБА_6 відповідно до ст. 67 КК України судом не встановлено.

Обставини, які пом`якшують покарання обвинуваченої ОСОБА_7 відповідно до ст. 66 КК України є щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину.

Обставиною, яка обтяжує покарання ОСОБА_7 відповідно до ст. 67 КК України судом не встановлено.

Суд кваліфікує дії обвинуваченого ОСОБА_4 за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України як незаконне зберігання з метою збуту та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, діючи у складі організованої групи.

Суд кваліфікує дії обвинуваченого ОСОБА_5 за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України як незаконне зберігання з метою збуту та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, діючи у складі організованої групи.

Суд кваліфікує дії обвинуваченої ОСОБА_15 за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України як незаконне зберігання з метою збуту та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, діючи у складі організованої групи.

Суд кваліфікує дії обвинуваченої ОСОБА_7 за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України як незаконне зберігання з метою збуту та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, діючи у складі організованої групи.

Розглянувши угоди, вислухавши доводи сторін, суд вважає, що угоди підлягають затвердженню, оскільки відповідають вимогам ст. 472 КПК України, дії ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 за ч за ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України кваліфіковані вірно, умови угод не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін, угоди укладені добровільно, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 можуть виконати взяті на себе за угодами зобов`язання, фактичні підстави для визнання винуватості останніми наявні, узгоджена міра покарання відповідає загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України.

ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 раніше не судимі, медичну допомогу у лікаря-нарколога та лікаря-психіатра не отримують, що підтверджується відповіддю головного лікаря КНП БМР «Білоцерківська міська лікарня № 4» від 25.01.2023 року № 131. ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 за місцем проживання характеризуються позитивно.

Речові докази: чотири пачки цигарок «LM LOFT» п`ять пачок цигарок «Heets»; 1 пачка цигарок «Marvel»; 3 пачки цигарок «Kent»; 3 пачки цигарок «Monte Carlo»; 1 пачка цигарок «West»; 2 пачки цигарок «Philip Moris»; 17 пачок цигарок «Winston»; 12 пачок цигарок «LM»; 1 пачка цигарок «Bond»; 5 пачок цигарок «Parker Simpson»; 21 пачка цигарок «Strong»; 3 пачки цигарок «Kent»; 5 пачок цигарок «Heets»; 9 пачок цигарок «Camel»; 18 пристроїв «Bacio 1500»; 1 пачка цигарок «Strong»; 1 пристрій «Bacio 1500»; 10 пачок цигарок «Marvel»; 50 пачок цигарок «Strong Армійські»; 8 пачок цигарок «Strong»; 10 пачок цигарок «Marvel»; 10 пачок цигарок «Strong»; 10 пачок цигарок «Київ Класичні»; 10 пачок цигарок «Marvel Mentol Energy»; 8 пачок цигарок «Strong Royal Compact 25»; 20 пачок цигарок «Strong Royal 5»; 10 пачок цигарок «Strong Royal Compact»; 10 пачок цигарок «Strong Royal»; 10 пачок цигарок «Marvel Red Energy»; 3 пачки цигарок «Heets Bronze»; 7 пачок цигарок «Heets»; 20 пристроїв «Bacio 1500»; 8 пачок цигарок «Marvel Orang»; 7 пачок цигарок «Marvel Red»; 8 пачок цигарок «Camel Blue»; 6 пачок цигарок «Strong Blue»; 8 пачок цигарок «Прима срібна»; 4 пачки цигарок «Strong Red»; 3 пачки цигарок «Kent silver»; 3 пачки цигарок «Прилуки класичні червоні 25»; 1 пачка цигарок «Прилуки класичні»; 6 пристроїв «Bacio»; 2 пачки цигарок «Rotmans nano»; 2 пачки цигарок «Rotmans demi silver»; 1 пачка цигарок «Heets»; 1 пачка цигарок «Compliment Blue»; 1 пачка цигарок «West Blue»; пачка цигарок «Strong Red»; - 6 пачок цигарок «Strong» - видаткова накладна № бв00012008 від 3 червня 2022 року від постачальника ТОВ «Марвел Інтернешнл Тобакко Груп»; 8 пачок цигарок «Compliment»; 6 пачок цигарок «Прима срібна»; 5 пачок цигарок «Marvel silver»; 6 пристроїв «Bacio»; 6 пачок цигарок «Rotmans Red»; 4 пачки цигарок «Strong Blue»; 6 пачок цигарок «Marvel Orang»; 5 пачок цигарок «PULL»; 5 пачок цигарок «BRUT»; 5 пачок цигарок «Marvel Mentol»; 8 пачок цигарок «Philip Morris Red»; 19 пачок цигарок «Winston XStyle»; 8 пачок цигарок «Marvel Compact Party Mix»; 1 пачка цигарок «Winston XSpression»; 3 пачки цигарок «Camel Blue»; 7 пачок цигарок «Marvel Mentol»; 3 пачки цигарок «LM loft»; 6 пачок цигарок «West blue»; 7 пачок цигарок «LS cherry»; 9 пачок цигарок «LM loft sea blue»; 4 пачки цигарок «LD red» (25 цигарок); 8 пачок цигарок «Monte Carlo Red»; 8 пачок цигарок «Monte Carlo blue»; 14 пачок цигарок «LD Blue» (25 цигарок); 4 пачки цигарок «Київ класичні»; 4 пачки цигарок «Kent nano»; 8 пачок цигарок «Winston super slims blue»; 20 пачок цигарок «Strong Royal 5»; 12 пачок цигарок «Strong Royal 25»; 31 пачка цигарок «Strong армійські»; 12 пачок цигарок «Strong royal»; 18 пачок цигарок «Rotmans 25»; 23 пачки цигарок «Strong чорні» (25 цигарок); 8 пачок цигарок «Strong сині 25»; 2 пачки цигарок «Strong чорні»; 9 пачок цигарок «Strong cherry»; 16 пачок цигарок «Strong blue»; 14 пачок цигарок «Strong»; 6 пачок цигарок «Strong blue»; 6 пачок цигарок «Rotmans»; 8 пачок цигарок «LM finely cut»; 9 пачок цигарок «LM blue label»; 5 пачок цигарок «LM loft mix»; 13 пачок цигарок «Strong vanilla»; 8 пачок цигарок «Strong Red 25»; 10 пачок цигарок «Marlboro red»; 14 пачок цигарок «Bond blue 25»; 4 пачки цигарок «Camel жовті»; 13 пачок цигарок «Marvel Х»; 8 пачок цигарок «Marvel sweet cherry»; 9 пачок цигарок «Прима люкс бронзова»; 4 пачки цигарок «Прима люкс синя»; 2 пачки цигарок «Marvel Orang»; 2 пачки цигарок «Прима срібна»; 3 пачки цигарок «Compliment blue» (25 цигарок); 17 пачок цигарок «Marlboro gold»; 23 пачки цигарок «Marvel red energy»; 10 пачок цигарок «PS black»; 5 пачок цигарок «Rotmans demi click»; 6 пачок цигарок «Davidoff gold»; 3 пачки цигарок «LM flip pack»; 2 пачки цигарок «Marvel blue»; 13 пачок цигарок «Winston purple»; 7 пачок цигарок «Прима люкс синя»; 3 пачки цигарок «Compliment white» (25 цигарок); 2 пачки цигарок «Lifa»; 1 пачка цигарок «Pulle»; 51 пачка цигарок «Heets»; 13 пачок цигарок «Senior Bacio Slims»; 7 пачок цигарок «LM blue»; 6 пачок цигарок «LM red»; 3 пачки цигарок «Marvel red energy»; 3 пачка цигарок «Marvel purple energy»; 9 пачок цигарок «Marvel Mentol»; 4 пачки цигарок «Marshal red slims»; 2 пачки цигарок «Camel blue»; 2 пачки цигарок «Strong red»; 4 пачки цигарок «Marlboro gold»; 4 пачки цигарок «Strong blue»; 1 пачка цигарок «Palermo red»; пачка цигарок «Rothmans demi click»; 2 пачки цигарок «Heets Amber»; грошові кошти в сумі 4 905 грн; грошові кошти в сумі 2 594 грн; грошові кошти в сумі 1 331 грн; - грошові кошти в сумі 4 445 грн; мобільний телефон марки «IPHONE 8» бежевого кольору, ІМЕІ НОМЕР_6 з сім картою мобільного оператора «Київстар» НОМЕР_7 в чохлі чорного кольору; мобільний телефон марки «IPHONE 11 ProMax» темно-зеленого кольору, ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ 2: НОМЕР_9 , сім карткою мобільного оператора «Київстар» НОМЕР_10 , в чохлі чорного кольору; мобільний телефон марки «IPHONE 6» ІМЕІ НОМЕР_11 з сім-картою НОМЕР_12 у чохлі червоного кольору; грошові кошти номіналом «100» доларів США в кількості 2 (дві) купюри; грошові кошти номіналом «1 000» гривень в кількості 43 (сорок три) купюри; грошові кошти номіналом «500» гривень в кількості 40 (сорок) купюр; грошові кошти номіналом «200» гривень в кількості 55 (п`ятдесят п`ять) купюр; банківські картки наступних банків: Альфа Банк № 202389; Monobank № НОМЕР_13 ; А-Банк № 304272; Альфа Банк № 46171; Monobank № 675074; Ukrgasbank № 320149; Ukrgasbank № 042288; Банк інвестицій та заощаджень № 020641; виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб ІПН НОМЕР_14 на ФОП ОСОБА_4 , які перебувають в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_4 по приналежності.

Речові докази: 2 зошити; блокнот (зошит) з чорновими записами; три зошита з чорновими записами; шість аркушів з чорновими записами; документи, які мають відношення до замовлення та реалізації тютюнових виробів, а саме: заявки (накладні та купівлю товару) у кількості 19 арк.; видаткові накладні у кількості 185 арк.; ксерокопія ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами №2200795; додаток до ліцензії; чорнові записи на двох аркушах в клітинку із написом «акциз»; прайс на сигарети, які зберігаються при матеріалах кримінального провадження - зберігати при матеріалах кримінального провадження.

Речові докази: тютюнові вироби в 3 паперових пачках та інші тютюнові вироби, які які перебувають в ТУ БЕБ у Київській області та не містять марки акцизного податку - знищити.

Речовий доказ: мобільний телефон «IPHONE ProMax XS»: ІМЕІ НОМЕР_15 , ІМЕІ2 НОМЕР_16 з сім-картою НОМЕР_17 , який перебуває в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_7 по приналежності.

Речовий доказ: мобільний телефон «Xiaomi Redmi ІМЕІ1: НОМЕР_18 , ІМЕІ2: НОМЕР_19 , який перебуває в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_6 по приналежності.

Речовий доказ: мобільний телефон мобільний телефон «Samsung galaxy A7» ІМЕІ1: НОМЕР_20 , ІМЕІ2: НОМЕР_21 , який перебуває в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_5 по приналежності.

Речовий доказ: мобільний телефон Redmi8 ІМЕІ1: НОМЕР_22 , ІМЕІ2: НОМЕР_23 з сім-картою НОМЕР_24 ; мобільний телефон «NOMI», ІМЕІ: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 з сім-картою «Київстар»; мобільний телефон honor імеі НОМЕР_27 , імеі НОМЕР_28 з сім-картою НОМЕР_29 ; мобільний телефон у корпусі синього кольору ІМЕІ НОМЕР_30 з сім-картою НОМЕР_31 ; мобільний телефон «NOMI» ІМЕІ 1: НОМЕР_32 , МЕІ2: НОМЕР_33 з сім-картою Київстар, які перебувають в ТУ БЕБ у Київській області - конфіскувати в дохід держави.

Речовий доказ - автомобіль ACURA TSX, д.н. НОМЕР_34 , який належить ОСОБА_16 та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_35 , які зберігаються на території майданчику тимчасового тримання транспортних засобів за адресою: 4 кілометр автодороги Р-17 сполучення «Біла Церква-Володарка» та які перебувають в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_16 по приналежності.

Також суд вважає за необхідне стягнути в рівних долях з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 процесуальних витрат - витрат на проведення комплексних судовобіологічних, товарознавчих та технічних експертиз загальною вартістю 110 234,58 грн., згідно актів здачі - приймання висновків експертиз, а саме:

- висновок № 27682/22-34/2298-2304/23-34/2305-2311/23-31/2312-2319/23-53 від 21.01.2023;

- висновок № 27680/22-34/2320-2323/23-34/2324/2325/23-31/2326-2330/23-53 від 27.01.2023;

- висновок № 27683/22-34/2099/23-53 від 20.01.2023;

- висновок № 27679/22-34/2094/23-53 від 20.01.2023;

- висновок № 27684/22-34/2100/23-53 від 20.01.2023;

- висновок № 29837/22-34/29838/22-53 від 19.01.2023;

- висновок № 27692/22-34/3220-3222/23-34/3223-3225/23-31/3226-3229/23-53 від 02.02.2023;

- висновок № 27685/22-34/3273-3289/23-34/3290-3307/23-31/3308-3325/23-53 від 02.02.2023;

- висновок № 29789/22-34/29790/22-53/3196-3207/23-34/3208-3219/23-53 від 02.02.2023;

- висновок № 29784/22-34/29785/22-53/3230-3249/23-34/3250-3269/23-53 від 02.02.2023.

Обвинуваченому ОСОБА_4 22.02.2023 року обрано запобіжний захід у виді застави. Строк покладених обов`язків до 31.03.2023 року. Підстав для обрання запобіжного заходу суд не вбачає.

Обвинуваченим ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 запобіжний захід не обирався і підстав для обрання суд не вбачає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 314, 368, 373-376, 394, 474, 475 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:

Угоду про визнання винуватості, укладену 28.02.2023 року в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000151 від 07.07.2022 року - затвердити.

ОСОБА_4 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України і призначити покарання у виді штрафу у розмірі шести тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів (тютюнових виробів).

На підставі ст. 96-1, п. 4 ч.1 ст. 96-2 КК України відносно ОСОБА_4 застосувати спеціальну конфіскацію майна, яке було знаряддям вчинення кримінального правопорушення, а саме автомобіль марки RENAULT KANGOO, державний номерний знак НОМЕР_1 , VIN: НОМЕР_4 , який належить на праві власності ОСОБА_4 , згідно свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_5 , - конфіскувати у власність держави.

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України і призначити покарання у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів (тютюнових виробів).

ОСОБА_6 визнати винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України і призначити покарання у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів (тютюнових виробів).

ОСОБА_7 визнати винуватою у вчиненні кримінального правопорушення, ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України і призначити покарання у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів (тютюнових виробів).

Запобіжні заходи відносно ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 не обрано.

Речові докази: чотири пачки цигарок «LM LOFT» п`ять пачок цигарок «Heets»; 1 пачка цигарок «Marvel»; 3 пачки цигарок «Kent»; 3 пачки цигарок «Monte Carlo»; 1 пачка цигарок «West»; 2 пачки цигарок «Philip Moris»; 17 пачок цигарок «Winston»; 12 пачок цигарок «LM»; 1 пачка цигарок «Bond»; 5 пачок цигарок «Parker Simpson»; 21 пачка цигарок «Strong»; 3 пачки цигарок «Kent»; 5 пачок цигарок «Heets»; 9 пачок цигарок «Camel»; 18 пристроїв «Bacio 1500»; 1 пачка цигарок «Strong»; 1 пристрій «Bacio 1500»; 10 пачок цигарок «Marvel»; 50 пачок цигарок «Strong Армійські»; 8 пачок цигарок «Strong»; 10 пачок цигарок «Marvel»; 10 пачок цигарок «Strong»; 10 пачок цигарок «Київ Класичні»; 10 пачок цигарок «Marvel Mentol Energy»; 8 пачок цигарок «Strong Royal Compact 25»; 20 пачок цигарок «Strong Royal 5»; 10 пачок цигарок «Strong Royal Compact»; 10 пачок цигарок «Strong Royal»; 10 пачок цигарок «Marvel Red Energy»; 3 пачки цигарок «Heets Bronze»; 7 пачок цигарок «Heets»; 20 пристроїв «Bacio 1500»; 8 пачок цигарок «Marvel Orang»; 7 пачок цигарок «Marvel Red»; 8 пачок цигарок «Camel Blue»; 6 пачок цигарок «Strong Blue»; 8 пачок цигарок «Прима срібна»; 4 пачки цигарок «Strong Red»; 3 пачки цигарок «Kent silver»; 3 пачки цигарок «Прилуки класичні червоні 25»; 1 пачка цигарок «Прилуки класичні»; 6 пристроїв «Bacio»; 2 пачки цигарок «Rotmans nano»; 2 пачки цигарок «Rotmans demi silver»; 1 пачка цигарок «Heets»; 1 пачка цигарок «Compliment Blue»; 1 пачка цигарок «West Blue»; пачка цигарок «Strong Red»; - 6 пачок цигарок «Strong» - видаткова накладна № бв00012008 від 3 червня 2022 року від постачальника ТОВ «Марвел Інтернешнл Тобакко Груп»; 8 пачок цигарок «Compliment»; 6 пачок цигарок «Прима срібна»; 5 пачок цигарок «Marvel silver»; 6 пристроїв «Bacio»; 6 пачок цигарок «Rotmans Red»; 4 пачки цигарок «Strong Blue»; 6 пачок цигарок «Marvel Orang»; 5 пачок цигарок «PULL»; 5 пачок цигарок «BRUT»; 5 пачок цигарок «Marvel Mentol»; 8 пачок цигарок «Philip Morris Red»; 19 пачок цигарок «Winston XStyle»; 8 пачок цигарок «Marvel Compact Party Mix»; 1 пачка цигарок «Winston XSpression»; 3 пачки цигарок «Camel Blue»; 7 пачок цигарок «Marvel Mentol»; 3 пачки цигарок «LM loft»; 6 пачок цигарок «West blue»; 7 пачок цигарок «LS cherry»; 9 пачок цигарок «LM loft sea blue»; 4 пачки цигарок «LD red» (25 цигарок); 8 пачок цигарок «Monte Carlo Red»; 8 пачок цигарок «Monte Carlo blue»; 14 пачок цигарок «LD Blue» (25 цигарок); 4 пачки цигарок «Київ класичні»; 4 пачки цигарок «Kent nano»; 8 пачок цигарок «Winston super slims blue»; 20 пачок цигарок «Strong Royal 5»; 12 пачок цигарок «Strong Royal 25»; 31 пачка цигарок «Strong армійські»; 12 пачок цигарок «Strong royal»; 18 пачок цигарок «Rotmans 25»; 23 пачки цигарок «Strong чорні» (25 цигарок); 8 пачок цигарок «Strong сині 25»; 2 пачки цигарок «Strong чорні»; 9 пачок цигарок «Strong cherry»; 16 пачок цигарок «Strong blue»; 14 пачок цигарок «Strong»; 6 пачок цигарок «Strong blue»; 6 пачок цигарок «Rotmans»; 8 пачок цигарок «LM finely cut»; 9 пачок цигарок «LM blue label»; 5 пачок цигарок «LM loft mix»; 13 пачок цигарок «Strong vanilla»; 8 пачок цигарок «Strong Red 25»; 10 пачок цигарок «Marlboro red»; 14 пачок цигарок «Bond blue 25»; 4 пачки цигарок «Camel жовті»; 13 пачок цигарок «Marvel Х»; 8 пачок цигарок «Marvel sweet cherry»; 9 пачок цигарок «Прима люкс бронзова»; 4 пачки цигарок «Прима люкс синя»; 2 пачки цигарок «Marvel Orang»; 2 пачки цигарок «Прима срібна»; 3 пачки цигарок «Compliment blue» (25 цигарок); 17 пачок цигарок «Marlboro gold»; 23 пачки цигарок «Marvel red energy»; 10 пачок цигарок «PS black»; 5 пачок цигарок «Rotmans demi click»; 6 пачок цигарок «Davidoff gold»; 3 пачки цигарок «LM flip pack»; 2 пачки цигарок «Marvel blue»; 13 пачок цигарок «Winston purple»; 7 пачок цигарок «Прима люкс синя»; 3 пачки цигарок «Compliment white» (25 цигарок); 2 пачки цигарок «Lifa»; 1 пачка цигарок «Pulle»; 51 пачка цигарок «Heets»; 13 пачок цигарок «Senior Bacio Slims»; 7 пачок цигарок «LM blue»; 6 пачок цигарок «LM red»; 3 пачки цигарок «Marvel red energy»; 3 пачка цигарок «Marvel purple energy»; 9 пачок цигарок «Marvel Mentol»; 4 пачки цигарок «Marshal red slims»; 2 пачки цигарок «Camel blue»; 2 пачки цигарок «Strong red»; 4 пачки цигарок «Marlboro gold»; 4 пачки цигарок «Strong blue»; 1 пачка цигарок «Palermo red»; пачка цигарок «Rothmans demi click»; 2 пачки цигарок «Heets Amber»; грошові кошти в сумі 4 905 грн; грошові кошти в сумі 2 594 грн; грошові кошти в сумі 1 331 грн; - грошові кошти в сумі 4 445 грн; мобільний телефон марки «IPHONE 8» бежевого кольору, ІМЕІ НОМЕР_6 з сім картою мобільного оператора «Київстар» НОМЕР_7 в чохлі чорного кольору; мобільний телефон марки «IPHONE 11 ProMax» темно-зеленого кольору, ІМЕІ: НОМЕР_8 , ІМЕІ 2: НОМЕР_9 , сім карткою мобільного оператора «Київстар» НОМЕР_10 , в чохлі чорного кольору; мобільний телефон марки «IPHONE 6» ІМЕІ НОМЕР_11 з сім-картою НОМЕР_12 у чохлі червоного кольору; грошові кошти номіналом «100» доларів США в кількості 2 (дві) купюри; грошові кошти номіналом «1 000» гривень в кількості 43 (сорок три) купюри; грошові кошти номіналом «500» гривень в кількості 40 (сорок) купюр; грошові кошти номіналом «200» гривень в кількості 55 (п`ятдесят п`ять) купюр; банківські картки наступних банків: Альфа Банк № 202389; Monobank № НОМЕР_13 ; А-Банк № 304272; Альфа Банк № 46171; Monobank № 675074; Ukrgasbank № 320149; Ukrgasbank № 042288; Банк інвестицій та заощаджень № 020641; виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб ІПН НОМЕР_14 на ФОП ОСОБА_4 , які перебувають в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_4 по приналежності.

Речові докази: 2 зошити; блокнот (зошит) з чорновими записами; три зошита з чорновими записами; шість аркушів з чорновими записами; документи, які мають відношення до замовлення та реалізації тютюнових виробів, а саме: заявки (накладні та купівлю товару) у кількості 19 арк.; видаткові накладні у кількості 185 арк.; ксерокопія ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами №2200795; додаток до ліцензії; чорнові записи на двох аркушах в клітинку із написом «акциз»; прайс на сигарети, які зберігаються при матеріалах кримінального провадження - зберігати при матеріалах кримінального провадження.

Речові докази: тютюнові вироби в 3 паперових пачках та інші тютюнові вироби, які які перебувають в ТУ БЕБ у Київській області та не містять марки акцизного податку - знищити.

Речовий доказ: мобільний телефон «IPHONE ProMax XS»: ІМЕІ НОМЕР_15 , ІМЕІ2 НОМЕР_16 з сім-картою НОМЕР_17 , який перебуває в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_7 по приналежності.

Речовий доказ: мобільний телефон «Xiaomi Redmi ІМЕІ1: НОМЕР_18 , ІМЕІ2: НОМЕР_19 , який перебуває в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_6 по приналежності.

Речовий доказ: мобільний телефон мобільний телефон «Samsung galaxy A7» ІМЕІ1: НОМЕР_20 , ІМЕІ2: НОМЕР_21 , який перебуває в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_5 по приналежності.

Речовий доказ: мобільний телефон Redmi8 ІМЕІ1: НОМЕР_22 , ІМЕІ2: НОМЕР_23 з сім-картою НОМЕР_24 ; мобільний телефон «NOMI», ІМЕІ: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 з сім-картою «Київстар»; мобільний телефон honor імеі НОМЕР_27 , імеі НОМЕР_28 з сім-картою НОМЕР_29 ; мобільний телефон у корпусі синього кольору ІМЕІ НОМЕР_30 з сім-картою НОМЕР_31 ; мобільний телефон «NOMI» ІМЕІ 1: НОМЕР_32 , МЕІ2: НОМЕР_33 з сім-картою Київстар, які перебувають в ТУ БЕБ у Київській області - конфіскувати в дохід держави.

Речовий доказ - автомобіль ACURA TSX, д.н. НОМЕР_34 , який належить ОСОБА_16 та свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_35 , які зберігаються на території майданчику тимчасового тримання транспортних засобів за адресою: 4 кілометр автодороги Р-17 сполучення «Біла Церква-Володарка» та які перебувають в ТУ БЕБ у Київській області - повернути ОСОБА_16 по приналежності.

Стягнути в рівних долях з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 процесуальних витрат - витрат на проведення комплексних судово біологічних, товарознавчих та технічних експертиз загальною вартістю 110 234,58 грн., згідно актів здачі - приймання висновків експертиз, а саме:

- висновок № 27682/22-34/2298-2304/23-34/2305-2311/23-31/2312-2319/23-53 від 21.01.2023;

- висновок № 27680/22-34/2320-2323/23-34/2324/2325/23-31/2326-2330/23-53 від 27.01.2023;

- висновок № 27683/22-34/2099/23-53 від 20.01.2023;

- висновок № 27679/22-34/2094/23-53 від 20.01.2023;

- висновок № 27684/22-34/2100/23-53 від 20.01.2023;

- висновок № 29837/22-34/29838/22-53 від 19.01.2023;

- висновок№27692/22-34/3220-3222/23-34/3223-3225/23-31/3226-3229/23-53 від 02.02.2023;

- висновок№27685/22-34/3273-3289/23-34/3290-3307/23-31/3308-3325/23-53 від 02.02.2023;

- висновок № 29789/22-34/29790/22-53/3196-3207/23-34/3208-3219/23-53 від 02.02.2023;

- висновок № 29784/22-34/29785/22-53/3230-3249/23-34/3250-3269/23-53 від 02.02.2023 року.

Вирок може бути оскаржений всіма учасниками процесу до Київського апеляційного суду через Білоцерківський міськрайонний суд протягом 30 днів з дня його проголошення, з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

У разі подання апеляційної скарги, вирок набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції, якщо його не буде скасовано.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченим, прокурору, захисникам.

Суддя: ОСОБА_1