Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А

30 листопада 2023 року м. Київ

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

прокурор Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 звернувся до Подільського районного суду м. Києва з клопотанням у кримінальному провадженні №0000314 від 30.08.2022 про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , місце фактичного здійснення діяльності: АДРЕСА_2 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що вказане кримінальне провадження розслідується СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві за ознаками за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 191, ч.2 ст. 209, ч.1 ст. 366 КК України.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено можливі факти легалізації (відмивання) коштів одержаних злочинним шляхом, здійснених низкою підприємств реального сектору економіки, через підприємства з ознаками «фіктивності», зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Згідно проведеної ІНФОРМАЦІЯ_3 перевірки господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) встановлено, що зазначене товариство є підприємством з ознаками фіктивності, яке після отримання коштів на свої рахунки за нібито товари та послуги, які не поставлялися і не мали на меті поставлятися (безтоварні операції), легалізувало отримані кошти шляхом перерахування на рахунки суб`єктів господарювання (фізичних та юридичних осіб) з ознаками «фіктивності».

Дані факти свідчать про можливу схему ухилення від сплати податків, конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснення підприємствами реального сектору економіки через підприємства з ознаками «фіктивності» з подальшим незаконним виведенням грошових коштів у тіньовий обіг.

Подальшим проведенням досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) мало господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 20.02.2022, шляхом проведення 8 транзакцій, перерахувало на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », кошти в сумі 3 500 859 грн, з призначенням платежу «оплата виконання робіт по договору б/н від 08.11.2021 року, акт №12/20 від 20.12.2021».

Дані факти свідчать про можливу схему ухилення від сплати податків, конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснення підприємствами реального сектору економіки через підприємства з ознаками «фіктивності» незаконне виведення грошових коштів, в тому числі отриманих з бюджетного фінансування, у тіньовий обіг через фізичних та юридичних осіб.

З метою перевірки вищевказаних обставин, на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порядку визначеному ст. 3 КПК України скеровано відповідні запити, однак запитувану документацію надано не було.

У зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Зокрема, документації та відомостей по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

- договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема договору від 08.11.2021 року, додатків до них, акту №12/20 від 20.12.2021, специфікацій та додаткових угод, платіжних доручень, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, актів взаємозвірки, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій (за наявності) на придбані товарно-матеріальні цінності, а також інші бухгалтерські документи за весь період взаємовідносин між вказаними юридичними особами.

- документації, що підтверджує номенклатуру поставлених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), товарно-матеріальних цінностей на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), місце їх поставки, відомості про матеріально відповідальну особу, яка була відповідальною за зберігання вказаних товарно-матеріальних цінностей (із зазначенням її повних анкетних відомостей, к.н.т., посадової інструкції тощо);

- податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які зареєстровані в єдиному електронному реєстрі податкових накладних, а також квитанцій з автоматизованої системи «Єдине вікно подання електронних документів» ІНФОРМАЦІЯ_6 , іншої звітної документації тощо.

Вищеперерахована документація необхідна органу досудового розслідування для перевірки вищевказаних обставин, проведення експертних досліджень потреба у проведенні яких може виникнути у разі підтвердження фактів ухилення від сплати податків, конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснення підприємствами реального сектору економіки через підприємства з ознаками «фіктивності» незаконне виведення грошових коштів у тіньовий обіг через фізичних та юридичних осіб, подальшого встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а також встановлення фактичних обставин вчиненого кримінального правопорушення.

Зазначені документи можуть бути використані як докази у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню .Вказане клопотання просить розглядати за відсутності володільця документів, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ.

Іншим способом отримати інформацію та довести обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

З огляду на специфіку кримінального правопорушення, що розслідується, слідчий суддя вважає можливим проводити судовий розгляд без виклику володільця документів, на підставі приписівч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України.

В судове засідання автор клопотання не з`явився, подав заяву про розгляд такого без його участі, яке просив задовольнити.

За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Дослідивши доводи та матеріали клопотання слідчий суддя зазначає, що на даному етапі відсутні підстави вважати, що документи, до яких автор клопотання просить надати тимчасовий доступ містять відомості, які становлять охоронювану законом таємницю, а автором клопотання доведено можливість використання їх для доведення важливих обставин кримінального провадження та їх можливе знаходження у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Враховуючи викладене, клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309 КПК, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000314 від 30.08.2022 задовольнити.

Надати прокурорам, що входять до групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000314 від 30.08.2022 прокурорам Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , та слідчим СВ УП в метрополітені ГУНП у місті Києві, що входять до групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , місце фактичного здійснення діяльності: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

- договорів укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема договору від 08.11.2021 року, додатків до них, акту №12/20 від 20.12.2021, специфікацій та додаткових угод, платіжних доручень, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, актів взаємозвірки, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій (за наявності) на придбані товарно-матеріальні цінності, а також інші бухгалтерські документи за весь період взаємовідносин між вказаними юридичними особами.

- документації, що підтверджує номенклатуру поставлених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), товарно-матеріальних цінностей на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), місце їх поставки, відомості про матеріально відповідальну особу, яка була відповідальною за зберігання вказаних товарно-матеріальних цінностей (із зазначенням її повних анкетних відомостей, к.н.т., посадової інструкції тощо);

- податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які зареєстровані в єдиному електронному реєстрі податкових накладних, а також квитанцій з автоматизованої системи «Єдине вікно подання електронних документів» ІНФОРМАЦІЯ_6 , іншої звітної документації.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тим часовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1