УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2023 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі: головуючого судді ОСОБА_1

з секретарем: ОСОБА_2

за участю: прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

захисника адвоката ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська в м. Дніпрі клопотання захисника адвоката ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження та звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого ОСОБА_4 , у зв`язку із закінченням строків давності, заявленого у кримінальному провадженні № 201/674/16-к (пр. № 1кп/201/374/2023), відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000907, № 0002589,стосовно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який народився у м. Дружківка Донецької області, громадянина України, раніше не судимого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 369-2 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Наказом Голови Державної фіскальної служби України № 291-о від 29.01.2015 року майора податкової міліції ОСОБА_4 призначено на посаду начальника оперативного управління державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.

Державна податкова інспекція у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, відповідно до ч. 3 ст. 21 Закону України «Про центральні органи виконавчої влади», постанови від 25.05.2011 року № 563 Кабінету Міністрів України «Про затвердження типового положення про територіальні органи міністерства та іншого центрального органу виконавчої влади», постанови від 06.08.2014 року № 311 Кабінету Міністрів України «Про утворення територіальних органів Державної фіскальної служби та визнання такими, що втратили чинність, деяких актів Кабінету Міністрів України» та відповідно до ч. 1 Положення про державну податкову інспекцію у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області затвердженого Наказом ДФС України від 26.08.2014 року № 77, є територіальним органом Державної фіскальної служби України і підпорядковується Державній фіскальній службі України, яка відповідно до п. 1 Положення про Державну фіскальну службу України, затвердженого постановою від 21.05.2014 року № 236 Кабінету Міністрів України є центральним органом виконавчої влади.

Згідно п. 7 Положення про державну податкову інспекцію у Жовтневому районі

м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області затвердженого Наказом ДФС України від 26.08.2014 року № 77 у складі ДГП можуть діяти підрозділи податкової міліції. Координацію діяльності підрозділів податкової міліції, у разі їх утворення у складі ДГП здійснює перший заступник начальника ДПІ.

Відповідно до п. 1 Наказу державної податкової інспекції у Жовтневому районі

м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області від 24.03.2015 року № 207 «Про розподіл обов`язків між керівництвом ДПІ у Жовтневому районі» на першого заступника начальника державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6 покладено обов`язки по здійсненню керівництва роботою оперативного управління.

Крім того, відповідно до п.п. 1.4 п. 1 Положення про оперативне управління державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області затвердженого Наказом державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області від 12.05.2015 року № 407 роботу управління спрямовує та координує перший заступник начальника вказаної ДПІ.

Згідно п.п. 1.1 п. 1 вказаного Положення оперативне управління державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області є самостійним структурним підрозділом ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.

Згідно п.п. 3.1 п. 3 Положення оперативне управління очолює начальник.

Згідно п.п. 4.1 п. 4 Положення, начальник оперативного управління підпорядковується начальнику ГУ ДФС у Дніпропетровській області, начальнику ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, начальнику ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, першому заступнику начальника ДШ у Жовтневому районі і є безпосереднім начальником для всіх співробітників оперативного управління.

Згідно п.п. 4.2 п. 4 Положення, начальник оперативного управління безпосередньо, через свого заступника, начальників відділів та секторів, організовує роботу оперативного управління на виконання завдань, обов`язків і функцій передбачених Конституцією та законодавством України, нормативно- правовими актами органів державної влади, відомчими організаційно-розпорядчими документами ДФС України, ГУ ДФС у Дніпропетровській області, а також вказаним Положенням.

Відповідно до п. 1 Примітки до ст. 364 КК України ОСОБА_4 є службовою особою, а згідно п. 2 Примітки до ст. 368 КК України є службовою особою, що займає відповідальне становище.

Проте, ОСОБА_4 займаючи посаду начальника оперативного управління державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області вчинив корупційний злочин у сфері службової діяльності за наступних обставин.

Слідчим відділом фінансових розслідувань державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області протягом лютого - травня 2015 року проводилось досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000003 від 12.02.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Втормет Дніпро», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України в ході якого слідчими перевірялась версія причетності до вчинення цього злочину службових осіб ТОВ «Техінвест проект» та ТОВ «Посейдон-Трейд».

Перший заступник начальника державної податкової інспекції у Жовтневому районі

м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7 , відповідно до покладених на нього службових обов`язків, будучи обізнаним про хід та напрямки досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000003, вирішив незаконно збагатитися, для чого розробив злочинний план отримання неправомірної вигоди від представника ТОВ «Техінвест проект» та ТОВ «Посейдон-Трейд» ОСОБА_8 за не притягнення до кримінальної відповідальності керівників вказаних товариств у кримінальному провадженні № 0000003.

Реалізуючи свій злочинний план, ОСОБА_7 13.05.2015 року, перебуваючи у службовому приміщенні ДГП за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Високовольтна, 24, діючи умисно, з корисливих мотивів, під час зустрічі з ОСОБА_8 висловив пропозицію надати йому неправомірну вигоду у розмірі від 2 до 2,6 млн. грн., за вплив на прийняття рішення особою, уповноваженою на виконання функцій держави за не притягнення до кримінальної відповідальності керівників ТОВ «Техінвест проект» та ТОВ «Посейдон-Трейд» у вказаному кримінальному провадженні.

ОСОБА_7 для досягнення своєї злочинної мети - одержання неправомірної вигоди та уникнення викриття правоохоронними органами, вирішив залучити до вчинення злочину начальника оперативного управління ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , який перебував у його прямому службовому підпорядкуванні.

У період з 13 по 20 травня 2015 року ОСОБА_7 повідомив ОСОБА_4 деталі свого злочинного плану, спрямованого на отримання неправомірної вигоди, на що останній погодився.

27.05.2015 року ОСОБА_7 та ОСОБА_4 продовжуючи вчиняти вказаний злочин та реалізуючи злочинний умисел, спрямований на зловживанням впливом, за попередньою змовою групою осіб, діючи умисно з корисливих мотивів о 12 год. 40 хв. за адресою: м. Дніпропетровськ вул. Передова, 671, одержали для себе через сторонню особу - ОСОБА_9 (який не був обізнаний про їх злочинний план) від ОСОБА_8 неправомірну вигоду у розмірі 2200000 (два мільйони двісті тисяч) гривень за вплив на слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області уповноваженого на виконання функцій держави у кримінальному провадженні № 0000003 за не притягнення керівників ТОВ «Техінвест проект» та ТОВ «Посейдон-Трейд» до кримінальної відповідальності.

Умисні дії ОСОБА_10 , які виразилися в одержанні неправомірної вигоди для себе за вплив на прийняття рішення особою, уповноваженою на виконання функцій держави, вчиненою за попередньою змовою групою осіб кваліфікуються за ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 369-2 КК України.

У судовому засіданні захисник адвокат ОСОБА_5 заявила клопотання про закриття кримінального провадження, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення ОСОБА_10 до кримінальної відповідальності, обґрунтовуючи яке, зазначила про те, що відповідно до обвинувального акта, інкримінований ОСОБА_10 злочин, передбачений ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 369-2 КК України, було завершено 27 травня 2015 року, а отже, з моменту його вчинення минуло більше ніж п`ять років, що на підставі ст. 49 КК України, свідчить про сплив строків давності та є підставою для закриття цього кримінального провадження.

Обвинувачений ОСОБА_10 повністю підтримав клопотання свого захисника і просив закрити кримінальне провадження, звільнивши його від кримінальної відповідальності з підстав, передбачених ст. 49 КК України.

Прокурор у судовому засіданні проти задоволення клопотання не заперечував, вказавши на наявність законних підстав для звільнення обвинуваченого ОСОБА_10 від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження.

Розглядаючи питання про закриття кримінального провадження, суд виходить з наступного.

Положеннями ч. 4 ст. 286 КПК України передбачено, що якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 285 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно з вимогами ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до набрання вироком законної сили минули такі строки, а саме: п`ять років - у разі вчинення нетяжкого злочину, крім випадку, передбаченого у пункті 2 цієї частини.

Так, з урахуванням вимог ст. 5 КК України в частині зворотної дії закону про кримінальну відповідальність у часі, інкриміноване ОСОБА_10 кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 369-2 КК України, у відповідності до вимог ст. 12 КК України, відноситься до нетяжкого злочину, за яке передбачено максимальне покарання у виді позбавлення волі на строк не більше п`яти років, при цьому, згідно з обвинувальним актом, з дня його вчинення минуло понад п`ять років, що є підставою для звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності на підставі пункту 3 ч. 1 ст. 49 КК України.

При цьому, відповідно до ст. 49 КК України, звільнення особи від кримінальної відповідальності, у зв`язку із закінченням строків давності, є обов`язком суду у разі наявності всіх передбачених законом про кримінальну відповідальність умов, що неодноразово встановлено практикою Верховного Суду, сформованою у його висновках, які є обов`язковими для врахування судами, а отже, суд не вирішує питання щодо винуватості обвинуваченого ОСОБА_10 у вчиненні цього кримінального правопорушення, оскільки зазначене питання може бути вирішено виключно при ухваленні вироку суду в порядку, передбаченому ст.ст. 368-374 КПК України.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку із звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Як передбачено положеннями ч. 3 ст. 288 КПК України, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

За таких обставин, враховуючи що з дня вчинення інкримінованого ОСОБА_10 злочину, з урахуванням зупинення строків досудового розслідування в рамках даного кримінального провадження, минуло понад п`ять років, строки давності не переривались, суд вважає, що кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_10 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 369-2 КК України, підлягає закриттю.

Крім того, стосовно обвинуваченого ОСОБА_10 у кримінальному провадженні обрано запобіжний захід у виді застави, який до набрання ухвалою законної сили слід залишити без змін. Після набрання ухвалою суду законної сили повернути заставодавцю внесену ним суму застави в інтересах обвинуваченого ОСОБА_10 .

Долю речових доказів вирішити в порядку, передбаченому ст. 100 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 284, 285, 286, 288, 369-372 КПК України, ст.ст. 5, 12, 49 КК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання захисника адвоката ОСОБА_5 про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого ОСОБА_4 , у зв`язку із закінченням строків давності та закриття кримінального провадження задовольнити.

Кримінальне провадження № 201/674/16-к (пр. № 1кп/201/374/2023), відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000907, № 0002589, стосовно ОСОБА_4 , обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 369-2 КК України закрити, у зв`язку із закінченням строків давності, звільнивши ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Запобіжний захід стосовно ОСОБА_4 у виді застави до набрання ухвалою законної сили - залишити без змін.

Після набрання ухвалою суду законної сили, заставу внесену в інтересах ОСОБА_4 в розмірі 137 800,00 грн., (сто тридцять сім тисяч вісімсот) гривень - повернути особі яка її внесла, а саме ОСОБА_11 , згідно платіжного доручення № 1 від 23 лютого 2016 року (0410001).

Речові докази схеми фінансово-господарських взаємовідносин формату А-3 на 1 аркуші, залишок кримінальних проваджень станом на 25.05.2015 року (СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська) на 4 аркушах, стройову записку ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області станом на 27.04.2015 року - на 1 аркуші, довідку по кримінальному провадженню № 0000004 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України - на 2 аркушах, довідку по кримінальному провадженню № 0000005 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, відносно службових осіб ТОВ «Металополіс» (ЄДРПОУ 34304129) - на 1 аркуші, копію ухвали суду - на 1 аркуші, копії листів із написами - Додаток до протоколу № 2;3;4;6;7;9;10;13;13/а;14;15;16;18;19;21;22 - на 16 аркушах, копію листів із написами - Додаток до протоколу № 5;8;11;12;17;20 - на 6 аркушах, копію протоколу обшуку - на 1 аркуші, інформаційну довідку - на 4 аркушах, копію податкової декларації з податку на прибуток підприємства, схему фінансово-господарських взаємовідносин формату А-4 - на 3 аркушах, інформаційну довідку - на 2 аркушах, інформаційну довідку - на 7 аркушах, інформаційну довідку - на 7 аркушах, папку-швидкозшивач чорного кольору із документами на 53 арк., папку-швидкозшивач чорного кольору із документами на 106 арк., копії матеріалів кримінального провадження № 0000003 на 334 арк., копії яких виготовлено під час проведення огляду 28.05.2015, DVD-R диск № 2657, який надійшов до Генеральної прокуратури України з Українського науково-дослідного інституту спеціальної техніки та судових експертиз СБ України на виконання постанови про проведення судової комп`ютерно-технічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000907 від 15.05.2015 року як додаток № 2 до висновку експерта № 17012 від 07.09.2015 року, СD-R диск (серійний номер LH 6114РН12175400D4), який був вилучений у ПАТ «Київстар» на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва від 01.07.2015 року по справі № 757/22000/15к, СD-R диск (серійний номер LH 6114РН1220А968СО), який був вилучений у ПрАТ «МТС Україна» на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва від 01.07.2015 року по справі № 757/22033/15к, флеш-карту MikroSD № 2622 від 19.05.2015 року до вх. № 8255/2 від 03.07.2015, носій інформації DVD-R диск № 2659, який надійшов до Генеральної прокуратури України із Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю СБУ для використання як доказ у кримінальному провадженні № 0000907 від 15.05.2015 року як доказ розсекречений за актом № 14/18832 від 29.07.2015 року матеріалів негласних слідчих (розшукових) дій, носій інформації DVD-R диск № 2657, який надійшов до Генеральної прокуратури України із Головного управління по боротьбі з корупцією та організованою злочинністю СБУ для використання як доказ у кримінальному провадженні № 0000907 від 15.05.2015 року як доказ розсекречений за актом № 14/18832 від 29.07.2015 року матеріалів негласних слідчих (розшукових) дій, завірену копію наказу за підписом Голови Державної фіскальної служби України, Голови Комісії з реорганізації Міністерства доходів і зборів України ОСОБА_60. від 13.01.2015 року за № 44-о, копію наказу ДФС України від 26.08.2014 року № 77 на 2-х аркушах, копію Положення про державну податкову інспекцію у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області затвердженого Наказом ДФС України від 26.08.2014 № 77 на 10 аркушах, копію Наказу державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області від 24.03.2015 року № 207 «Про розподіл обов`язків між керівництвом ДПІ у Жовтневому районі» на 1-му аркуші, копію Положення про оперативне управління державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області затвердженого Наказом державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області від 12.05.2015 № 407 на 19 аркушах, копію Положення про слідчий відділ фінансових розслідувань державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області затвердженого Наказом державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області від 12.05.2015 № 408 на 18 аркушах, службове посвідчення першого заступника начальника державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області на ім`я ОСОБА_7 , видане 18.05.2015 року зберігати в матеріалах кримінального провадження; мобільний телефон марки «Iрhone 5s», IMEI НОМЕР_1 ; мобільний телефон марки «Nokia», IMEI НОМЕР_2 ; мобільний телефон марки «Nokia», IMEI НОМЕР_3 ; портативний комп`ютер марки «Asus» s/n НОМЕР_4 , мобільний телефон марки «Iрhone 6», IMEI НОМЕР_5 повернути за належністю власникам; імітаційні засоби на суму 1 801 500,00 грн. банкноти номіналом 500 грн. з серійним номером БН 7950079, виготовлені електрофотографічним способом (імітаційні засоби) знищити; грошові кошти в сумі 340 000,00 (триста сорок) тисяч гривень банкнотами номіналом 500 гривень - повернути до фінансового підрозділу Служби безпеки України.

Повний текст ухвали суду буде складений і оголошений об 12.30 годині 13 грудня 2023 року.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, яка може бути подана учасниками кримінального провадження до Дніпровського апеляційного суду через Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська протягом семи днів з дня проголошення ухвали суду.

Головуючий - суддя: ОСОБА_1