Справа № 307/5615/23
Провадження № 1-кс/307/856/23
УХВАЛА

05 грудня 2023 року м.Тячів

Слідчий суддя Тячівського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Тячівського РВП ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах міжнародного доручення Чеської Республіки по кримінальній справі № NCOZ-4841/TC-2019-417704F,

в с т а н о в и в:

На виконанні у слідчого відділення Тячівського РВП ГУНП в Закарпатській області перебувають матеріали міжнародного доручення Чеської Республіки по кримінальній справі № NCOZ-4841/TC-2019-417704F.

Вивченням матеріалів запиту встановлено, що обвинувачені ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 в період з листопада 2017 року до грудня 2019 року скоїли податкову злочинну діяльність, а саме спільним умислом багаторазово і систематично скорочували чеську державу на податку на додану вартість і податку на прибуток юридичних осіб, кожний своєю частиною і у певному положенні з внутрішньою організаційною структурою, з розподілом функцій і розділенням діяльності.

У період від листопада 2017 року до грудня 2019 року в Остраві і інших місцях обвинувачені створили ланцюжок товариств, так звані товариства на рівні 1, предметом підприємницької діяльності яких була діяльність агентств з працевлаштування, або таких, які поводяться як агентства з працевлаштування, що мали доходи від цієї підприємницької діяльності. У всіх цих товариств обвинувачені мали протизаконно підвищити правову вимогу на вирахування податку на додану вартість на вступу отак, що мали їхній бухгалтерський облік, у контрольні повідомлення та у податкові декларації на податок на додану вартість загорнути податкові документи, виставлені товариствами з дальших рівнів ланцюжку на виконання, які в дійсності не виникли. Отак в результаті дій обвинувачених, на основі їх дій і керованих ними обвинувачених товариств у сполученні з вказаною організованою злочинною групою, мало дійти до зниження податкової повинності, товариств в області податку на додану вартість і податку на прибуток юридичних осіб загальним об`ємом 49 885 121 крона чеська. Обвинувачені В.Чонка, А.Янчій, ОСОБА_9 і ІНФОРМАЦІЯ_1 мали скоїти дальшу злочинну діяльність, з приводу якої ведеться їхнє кримінальне переслідування, з умислом замаскувати походження фінансових коштів, отриманих в результаті податкової злочинної діяльності, у зв`язку з купівлею нерухомостей.

В ході вивчення матеріалів запиту Чеської Республіки виникла необхідність у забезпечені та передачі документальних доказів, а саме:

-чи являються обвинувачені особи з 01.11.2017 власниками нерухомого майна в України, тобто чи придбали нерухомість, а також чи передавали право власності на вказані об`єкти нерухомості на іншу особу. Якщо так, - запитувана сторона просить надіслати копії документів, які підтверджують придбання та подальшу втрату права власності на них.

-яким способом (переказом з банківського рахунку, готівковою або іншим чином) заплатили закупочну ціну за придбані об`єкти нерухомості та за яку суму.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухому майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, ОСОБА_10 набула право власності на об`єкти нерухомості, відповідно до договорів купівлі продажу № 4 від 03.01.2020 та № 460 від 19.03.2020, які вчинялися приватним нотаріусом Ужгородського районного нотаріального округу ОСОБА_11 (в порядку заміщення ОСОБА_12 ).

Вказане знайшло своє підтвердження також в листі приватного нотаріуса ОСОБА_12 №2501-16 від 06.07.2023, з якого слідує, що нотаріальні дії в період з 12.11.2019 по 07.04.2020 вчинялися відповідно до договору про заміщення іншим нотаріусом (приватним нотаріусом Ужгородського районного нотаріального округу ОСОБА_11 ), а тому договір від 03.01.2020 року, зареєстрований в реєстрі за № 4 та договір від 19.03.2020 року, зареєстрований в реєстрі за № 460, зберігаються в архіві приватного нотаріуса ОСОБА_11 .

Відповідно до інформації з Єдиного реєстру нотаріусів, приватний нотаріус Ужгородського районного нотаріального округу ОСОБА_11 здійснює свою діяльність за адресою АДРЕСА_1 .

Тому в клопотанні просить суд надати йому слідчому СВ Тячівського РВП ГУНП в Закарпатській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та слідчому СВ Ужгородського РУП ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_13 , на виконанні якої перебуває запит компетентного органу Чеської Республіки про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі NCOZ-4841/TC-2019-417704F, тимчасовий доступ з можливістю вилучення завірених копій усіх документів реєстраційної справи, які стосуються укладення договорів, зареєстрованих в реєстрі за № 4 від 03.01.2020 та № 460 від 19.03.2020, які вчинялися приватним нотаріусом Ужгородського районного нотаріального округу ОСОБА_11 , який здійснює свою діяльність за адресою АДРЕСА_1 .

Дане клопотання просить розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться вище згадані документи у зв`язку з запобіганням знищення та спотворення оригіналів даних документів, що унеможливить подальше приєднання їх як речових доказів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Дане клопотання розглянуто без особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Беручи до уваги вищенаведені обставини, слідчий суддя вважає, що у матеріалах запиту про надання міжнародної правової допомоги вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема у доказуванні вини обвинувачених, які з метою замаскування походження фінансових коштів, отриманих в результаті податкової злочинної діяльності, придбали низку об`єктів нерухомостей та враховуючи, що запитувані компетентними органами Чеської Республіки документи зберігаються у приватного нотаріуса Ужгородського районного нотаріального округу ОСОБА_11 , а іншим чином отримати їх не можливо, слід надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів.

А тому, керуючись ст.ст. 159-160, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Тячівського РВП ГУНП в Закарпатській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та слідчому СВ Ужгородського РУП ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_13 , на виконанні якої перебуває запит компетентного органу Чеської Республіки про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі NCOZ-4841/TC-2019-417704F, тимчасовий доступ з можливістю вилучення завірених копій усіх документів реєстраційної справи, які стосуються укладення договорів, зареєстрованих в реєстрі за № 4 від 03.01.2020 та № 460 від 19.03.2020, які вчинялися приватним нотаріусом Ужгородського районного нотаріального округу ОСОБА_11 , який здійснює свою діяльність за адресою АДРЕСА_1 .

Ухвала діє впродовж одного місяця.

У разі не виконання ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1