Провадження № 1-кс/752/9748/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

01 грудня 2023 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в кримінальному провадженні № 0000302 від 12.06.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України, клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції в м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ Головного управління Національної поліції в м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 ,про тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться в електронних базах Системи Електронного ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності.

Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання вбачається, що СУ Головного управління Національної поліції в м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000302 від 12.06.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що Управлінням стратегічних розслідувань в м. Києві ДСР Національної поліції України встановлено, що директор ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 привласнив бюджетні кошти, шляхом отримання відсотку від вартості укладених договорів під час виконання робіт.

За результатами проведеного аналізу додатків № 5 до декларації з податку на додану вартість посадові особи ПП « ОСОБА_5 » у своїй злочинній діяльності використовують підконтрольні суб`єкти господарювання, а саме:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), на яке перераховано грошові кошти у сумі 182 914 517 грн., за дизельне паливо, арматуру, пісок та інші будівельні матеріали.

Також згідно аналізу реєстру податкових накладних, в період з 01.01.2017 по 03.07.2022 ПП « ОСОБА_5 » придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) паливо у кількості 39 047 117 літрів на загальну суму 858 147 793 грн (без урахування податку на додану вартість).

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснювало поставку палива виключно ПП « ОСОБА_5 » у зазначений період часу, що вказує на ознаки безтоварних операцій, з метою мінімізації податку на додану вартість.

Аналізуючи податкове зобов`язання (ПЗ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що підприємством у період з 01.01.2019 по 04.07.2022 здійснено продаж «Палива (бензин, дизель)» у кількості 22 208 039 літрів на загальну суму 490 309 124 грн.

Згідно аналізу товаро-транспортних накладних, встановлено поставку «Палива (бензин, дизель)» підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на користь ПП « ОСОБА_5 » у кількості 10 687 253 літрів на суму близько 235 953 190.

Таким чином встановлено, що сума безтоварних операцій за вказаним фактом становить 254 355 934 грн. у кількості 11 520 786 літрів.

З метою документування кола осіб, причетних до скоєння зазначеного кримінального правопорушення, встановлення і документування інших співучасників зазначених кримінальних правопорушень, а також швидкого, повного, всебічного досудового розслідування, та встановлення всіх обставин скоєних кримінальних правопорушень у слідства виникла об`єктивна необхідність отримати відомості з СЕА (система електронного адміністрування) та РП (реалізації пального), що знаходяться в електронних базах Системи Електронного ІНФОРМАЦІЯ_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Слідчим в клопотанні доведено, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні (СЕАРП) ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, яка знаходиться у (СЕАРП) ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Беручи до уваги викладене, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

постановив:

клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 та/або слідчому СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_7 та/або слідчому СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_8 та/або слідчому СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_9 тимчасовий доступ до:

1) документів з інформацією (електронна заява, електронний підпис) щодо реєстрації в Системі Електронного ІНФОРМАЦІЯ_4 (СЕАРП), другого примірнику квитанції та Витяг з реєстру платників акцизного податку із зазначенням (IP-адреси підключення та МАС адреси комп`ютерної техніки з яких відбувалася реєстрація та надавалась звітність, адреси поштових скриньок, з яких надавалась звітність, найменування електронних підписів, які використовувалися для підтвердження передачі звітності), реєстрації акцизних складів із зазначенням ідентифікаційного номера та адреси акцизного складу, а також державних номерних знаків акцизних складів пересувних по ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

2) інформації по руху пального внесену до Єдиного реєстру акцизних накладних, а саме повний рух пального від виробника або імпортера до переміщення його в акцизний склад пересувний або до кінцевого споживача із зазначенням назви суб`єкту господарської діяльності, коду ЄДРПОУ, дати та часу внесення відомостей до ЕРАН, опису пального згідно з УКТ ЗЕД, маси та обсягу, завірені копії примірнику акцизних накладних форми «П» ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2021 по 20.11.2023;

3) інформації по руху пального внесену до Єдиного реєстру акцизних накладних, а саме повний рух пального від виробника або імпортера до переміщення його в акцизний склад пересувний або до кінцевого споживача із зазначенням назви суб`єкту господарської діяльності, коду ЄДРПОУ, дати та часу внесення відомостей до ЕРАН, опису пального згідно з УКТ ЗЕД, маси та обсягу, завірені копії примірнику акцизних накладних форми «П» ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2021 по 20.11.2023;

4) інформації по руху пального внесену до Єдиного реєстру акцизних накладних, а саме повний рух пального від виробника або імпортера до переміщення його в акцизний склад пересувний або до кінцевого споживача із зазначенням назви суб`єкту господарської діяльності, коду ЄДРПОУ, дати та часу внесення відомостей до ЕРАН, опису пального згідно з УКТ ЗЕД, маси та обсягу, завірені копії примірнику акцизних накладних форми «П» наступних суб`єктів платників акцизного податку:

5) інформації щодо наявності та своєчасності реєстрації в ЄРАН акцизних накладних та інформацію по руху пального внесену до Єдиного реєстру акцизних накладних, а саме повний рух пального від виробника або імпортера до переміщення його в акцизний склад пересувний або до кінцевого споживача із зазначенням назви суб`єкту господарської діяльності, коду ЄДРПОУ, дати та часу внесення відомостей до ЕРАН, опису пального згідно з УКТ ЗЕД, маси та обсягу, завірені копії примірнику акцизних накладних форми «П», щодо реалізації (відвантаження) пального в пересувні акцизні склади якими здійснювалося транспортування пального, з можливістю вилучення (виїмки) їх копій.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1