Справа № 276/123/24
Провадження по справі 1-кс/276/32/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2024 року смт. Хорошів

Слідчий суддя Володарсько-Волинського районного суду Житомирської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, внесене старшим лейтенантом поліції СВ ВП №4 Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 погоджене прокурором Чуднівської окружної прокуратури ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000052 від 06.12.2023 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.4 ст.190 КК України та додані до нього матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , за період 2021-2023 років, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, а саме: інформацію щодо сплати податків та зборів, реєстраційні дані платника податків електронного обліку ДПС України із зазначенням всіх внесених відомостей (назва, код, посадові особи, засновники, адреси, банківські рахунки із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, найменування і МФО банку тощо) з 01.01.2021 року по теперішній час; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого податку (форма №1 ДФ) з усіма додатками, за період з 01.01.2021 по теперішній час; звітів з податку на додану вартість з усіма додатками, інформацію про зареєстровані податкові накладні (отримані податкові накладні від покупців та виписані податкові накладні покупцям) в Єдиному реєстрі податкових накладних з номенклатурою товарів/послуг, за період з 01.01.2021 по теперішній час; інформацію стосовно ідентифікаційних ознак (ІР-адреси, МАСадреси тощо) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж з яких здійснювалась реєстрація податкових накладних та відправлення податкової звітності на сайт ДПС України вказаного підприємства за період з 01.01.2021 по теперішній час;- декларацій з податку на додану вартість з додатками 5 (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів); витягу з Єдиного реєстру податкових накладних; декларацій з податку на прибуток підприємства; актів проведених перевірок.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ).

В обґрунтування клопотання зазначено, що у період з 2022 року по лютий 2023 року службові особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протиправно заволоділи шахрайським способом 30 земельними ділянками комунальної форми власності загальною площею 103,0220 га. з кадастровими номерами: :06:000:0475, :04:000:0249, :06:000:0480, :06:000:0485, :06:000:0489, :06:000:0488, :06:000:0481, :06:000:0476, :06:000:0482, :06:000:0484, :06:000:0483, :04:000:1223, :04:000:0253, :04:000:0250, :01:000:0176, :01:000:0182, :01:000:0181, :01:000:0180, :01:000:0179, :01:000:0177, :01:000:0178, :04:000:0252, :03:000:0366, :06:000:0487, :04:000:0254, :03:000:0365, :03:000:1222, :06:000:0477, :06:000:0486, :03:000:0367, вартістю понад 2 млн. грн. поза волею власника на території Курненської сільської ради Житомирської області.

Згідно з інформацією, що наявна в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, підставою державної реєстрації права приватної власності на земельні ділянки за СТОВ ім .Шевченка є: державний акт на право колективної власності на землю, серія та номер ЖТ 22-01 №00005, виданий 30.12.1995 ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Разом з тим, установлено, що державний акт на право колективної власності на землю, серія та номер: ЖТ 22-01 №00005, виданий 30.12.1995 ІНФОРМАЦІЯ_3 КСП « ІНФОРМАЦІЯ_1 , а не ІНФОРМАЦІЯ_1 .

При цьому, автоматичного переходу права колективної власності у приватну власність у зв`язку зі змінами законодавства, якими визначено інші форми власності, ніж ті, що існували раніше, відповідне законодавство не передбачало.

Слідчий зазначає, що з метою повного, всебічного і неупередженого досудового розслідування та отримання інших відомостей, що матимуть значення для досудового розслідування кримінального провадження, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів (їх оригіналів), а саме: свідоцтва платників податків, сплати податків та зборів за 2021-2023 роки, податкових декларацій за період 2021-2023 років, з додатками, форми 1-ДФ щодо найманих працівників, актів (довідок) щодо проведених перевірок СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за вказаний період, а також інформацію про усі наявні діючі та закриті банківські рахунки (із зазначенням назви банківської установи, коду МФО та дати відкриття (закриття) на вище вказане товариство з обмеженою відповідальністю, які містяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), що розташовано за адресою: АДРЕСА_2 .

Зазначені документи є необхідними для встановлення та підтвердження факту зміни засновника СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2021 році, проведення фінансово-господарської діяльності з моменту перереєстрації, що має суттєве значення для встановлення істотних обставин кримінального провадження, які підлягають доказуванню.

Вказані дані можуть бути використані як доказ та без огляду і оцінки цих документів неможливо отримати інформацію про наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального правопорушення і підлягають встановленню.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надіславши до суду заяву, в якій просить розгляд клопотання провести без його участі. Клопотання підтримує та просить задовольнити.

Згідно з положеннями ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось у зв`язку з неприбуттям в судове засідання осіб, які беруть участь в розгляді клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим відділенням відділу поліції №4 Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 06.12.2023 року за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.190 Кримінального кодексу України.

В ході розслідування слідчим встановлено, що у період з 2022 року по лютий 2023 року службові особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протиправно заволоділи шахрайським способом 30 земельними ділянками комунальної форми власності загальною площею 103,0220 га., вартістю понад 2 млн. грн. поза волею власника на території Курненської сільської ради Житомирської області. Згідно з інформацією, що наявна в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, підставою державної реєстрації права приватної власності на земельні ділянки за СТОВ ім .Шевченка є: державний акт на право колективної власності на землю, серія та номер ЖТ 22-01 №00005, виданий 30.12.1995 ІНФОРМАЦІЯ_3 . Разом з тим, установлено, що державний акт на право колективної власності на землю, серія та номер: ЖТ 22-01 №00005, виданий 30.12.1995 ІНФОРМАЦІЯ_1 , а не ІНФОРМАЦІЯ_1 .

При цьому, автоматичного переходу права колективної власності у приватну власність у зв`язку зі змінами законодавства, якими визначено інші форми власності, ніж ті, що існували раніше, відповідне законодавство не передбачало. Зазначені документи є необхідними для встановлення та підтвердження факту зміни засновника СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2021 році, проведення фінансово-господарської діяльності з моменту перереєстрації, що має суттєве значення для встановлення істотних обставин кримінального провадження, які підлягають доказуванню.

Враховуючи викладене та те, що слідчим доведено необхідність отримання доступу до вказаних у клопотанні документів, які перебувають у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки дослідження вказаних документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000052 від 06.12.2023 року та має значення доказів, оскільки без отримання доступу до вказаних документів, неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини вчинення кримінального правопорушення, а тому, оскільки іншими способами не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, з метою прийняття законного і обґрунтованого рішення у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Чуднівської окружної прокуратури ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , т.в.о. начальника слідчого відділення відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_6 , слідчому слідчого відділення відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області лейтенанту поліції ОСОБА_7 , слідчому слідчого відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_8 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому сектору кримінальної поліції відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому сектору кримінальної поліції відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_11 , оперуповноваженому сектору кримінальної поліції відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_12 , начальнику сектору кримінальної поліції відділення поліції № 4 ЖРУП ГУНП в Житомирській області капітану поліції ОСОБА_13 на тимчасовий доступ до речей і документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , за період 2021-2023 років, з можливістю ознайомитися з ними та зробити їх копії, а саме: - інформацію щодо сплати податків та зборів, реєстраційні дані платника податків електронного обліку ДПС України із зазначенням всіх внесених відомостей (назва, код, посадові особи, засновники, адреси, банківські рахунки із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, найменування і МФО банку тощо) з 01.01.2021 року по теперішній час;

- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого податку (форма №1 ДФ) з усіма додатками, за період з 01.01.2021 по теперішній час;

- звітів з податку на додану вартість з усіма додатками, інформацію про зареєстровані податкові накладні (отримані податкові накладні від покупців та виписані податкові накладні покупцям) в Єдиному реєстрі податкових накладних з номенклатурою товарів/послуг, за період з 01.01.2021 по теперішній час;

- інформацію стосовно ідентифікаційних ознак (ІР-адреси, МАСадреси тощо) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж з яких здійснювалась реєстрація податкових накладних та відправлення податкової звітності на сайт ДПС України вказаного підприємства за період з 01.01.2021 по теперішній час;

- декларацій з податку на додану вартість з додатками 5 (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів);

-витягу з Єдиного реєстру податкових накладних; декларацій з податку на прибуток підприємства; актів проведених перевірок.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ).

Встановити строк дії ухвали до 25.03.2024 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1