Провадження № 1-кс/161/6661/23
У Х В А Л А

про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи

м. Луцьк 26 грудня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 про проведення обшуку в офісному приміщенні за юридичною (фактичною) адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві спільної власності належить ОСОБА_4 (частка власності ) та ОСОБА_5 (частка власності ), та використовується в незаконній діяльності посадовими особами ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ,

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні підрозділу детективів відділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ () внаслідок порушення вимог п. 142.1 ст. 142 розділу ІІІ «Податок на прибуток підприємств», п.197.6 ст. 197 розділу V «Податок на додану вартість» Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), в період з 01.01.2020 по 01.05.2023 ухилились від сплати податків у великих розмірах.

В ході досудового розслідування у Державній податковій службі України проведено виїмку податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ за період з 01.01.2021 по 01.05.2023 з усіма додатками.

За результатами аналізу Додатків 1 до Податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ за період з 01.01.2021 по 01.05.2023 встановлено, що ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ у вказаний період здійснює нарахування заробітної плати (доходу) застрахованим особам, які працюють у вказаному підприємстві, за кодами категорій застрахованих осіб: «27» (Особи без інвалідності, які працюють на підприємствах та в організаціях всеукраїнських громадських організацій осіб з інвалідністю, зокрема товариствах УТОГ та УТОС, у яких кількість осіб з інвалідністю становить не менше ніж 50 % загальної чисельності працюючих, за умови, що фонд оплати праці таких осіб з інвалідністю становить не менше ніж 25 % суми витрат на оплату праці) та «41» (Наймані працівники - особи з інвалідністю, які працюють на підприємствах та в організаціях всеукраїнських громадських організацій осіб з інвалідністю, у яких кількість осіб з інвалідністю становить не менше ніж 50 % загальної чисельності працівників, за умови, що фонд оплати праці таких осіб з інвалідністю становить не менше ніж 25 % суми витрат на оплату праці), в пропорції близько 50 відсотків від середньооблікової чисельності штатних працівників облікового складу підприємства та близько 50 відсотків від середньооблікової чисельності штатних працівників облікового складу підприємства категорії «41».

Крім того, в ході досудового розслідування, у Волинському обласному бюро медико-соціальної експертизи проведено виїмку документів (відомостей, інформації), щодо встановлення (продовження) інвалідності особам, яким в період з 01.01.2021 по 01.05.2023 ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ здійснювалась виплата заробітної плати (доходу) за кодом категорії застрахованих осіб «41».

За результатами аналізу, вилучених у Волинському обласному бюро медико-соціальної експертизи документів встановлено, що співробітникам ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ:

- ОСОБА_6 встановлено другу групу інвалідності 27.03.2020 на строк до 01.04.2021, 28.04.2021 встановлено другу групу інвалідності на строк до 01.05.2023, 02.05.2023 встановлено другу групу інвалідності довічно;

- ОСОБА_7 встановлено другу групу інвалідності 03.07.2020 на строк до 01.08.2021, 20.08.2021 встановлено другу групу інвалідності на строк до 01.08.2022, 09.09.2022 встановлено другу групу інвалідності на строк до 01.09.2024;

- ОСОБА_8 встановлено третю групу інвалідності 27.10.2020 на строк до 01.11.2022, 09.11.2022 встановлено третю групу інвалідності довічно.

Таким чином, встановлено, що не зважаючи на відсутність правових підстав у ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ для нарахування ОСОБА_6 в період з 01.04.2021 по 28.04.2021, ОСОБА_7 в період з 01.08.2021 по 20.08.2021 та в період з 01.08.2022 по 09.09.2022, ОСОБА_8 в період з 01.11.2022 по 09.11.2022 заробітної плати (доходу) за ознакою категорії застрахованих осіб «41», у відповідності до Додатків 1 до Податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ за квітень, серпень 2021 року та серпень, вересень, листопад 2022 року, нарахування та виплата заробітної плати (доходу) вищезазначеним особам у вказані періоди відбувались за ознакою категорії застрахованих осіб «41».

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, з метою проведення повного, об`єктивного та неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність у проведенні обшуку в офісному приміщенні за юридичною (фактичною) адресою: Волинська область, м.Луцьк, вул. Писаревського, буд. 3А, за місцем фактичного місцезнаходження документів щодо фінансово-господарської діяльності ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ (), в т.ч. документів щодо прийняття та звільнення співробітників ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ в період з 01.01.2021 по 01.12.2023, щодо нарахування та виплати співробітникам підприємства ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ заробітної плати (доходу) та документів, що оформлюються для змін ознаки виплати заробітної плати (доходу) співробітникам ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ, щодо надання підприємству ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ пільгового статусу та документів, що подаються до державних органів для отримання пільгового статусу підприємству ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ, а також комп`ютерної техніки, носіїв інформації, які використовуються в їх діяльності та на яких зберігається інформація, а також інші предмети і документи на паперових та електронних носіях, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що будинок за адресою: АДРЕСА_1 , на праві спільної власності належить ОСОБА_4 (частка власності ) та ОСОБА_5 (частка власності ).

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення документів щодо фінансово-господарської діяльності ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ (), в т.ч. документів щодо прийняття та звільнення співробітників ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ в період з 01.01.2021 по 01.12.2023, щодо нарахування та виплати співробітникам підприємства ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ заробітної плати (доходу) та документів, що оформлюються для змін ознаки виплати заробітної плати (доходу) співробітникам ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ, щодо надання підприємству ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ пільгового статусу та документів, що подаються до державних органів для отримання пільгового статусу підприємству ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ, а також комп`ютерної техніки, носіїв інформації, які використовуються в їх діяльності та на яких зберігається інформація, а також інші предмети і документи на паперових та електронних носіях, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, тому детектив підрозділу детективів звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.

В судове засідання прокурор та детектив не з`явились, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, клопотання просили задовольнити, а тому у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно до вимог ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, ч. 1 ст. 235 КПК України передбачено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Враховуючи ті обставини, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав для надання дозволу для проведення обшуку, передбачених ст.234 КПК України, тому прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні (начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_9 , прокурорам вказаного відділу ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ), а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні - старшим детективам (детективам) Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , слід надати дозвіл на обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні (начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_9 , прокурорам вказаного відділу ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ), а також слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні - старшим детективам (детективам) Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 на проведення обшуку в офісному приміщенні за юридичною (фактичною) адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві спільної власності належить ОСОБА_4 (частка власності ) та ОСОБА_5 (частка власності ), та використовується в незаконній діяльності посадовими особами ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення документів щодо фінансово-господарської діяльності ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ (), в т.ч. документів щодо прийняття та звільнення співробітників ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ в період з 01.01.2021 по 01.12.2023, щодо нарахування та виплати співробітникам ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ заробітної плати (доходу) та документів, що оформлюються для змін ознаки виплати заробітної плати (доходу) співробітникам ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ, щодо надання підприємству ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ пільгового статусу та документів, що подаються до державних органів для отримання пільгового статусу підприємству ЦСТРІ «Енергія-І» ВОО ВОІ СОІУ, а також комп`ютерної техніки, носіїв інформації, які використовуються в їх діяльності та на яких зберігається інформація, а також інші предмети і документи на паперових та електронних носіях, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Обшук провести до 26 січня 2024 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1