У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.07.2023 Справа №607/12278/23

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Тернополі в залі судових засідань клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000244 від 21.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 366 Кримінального кодексу України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ Головного управління Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з вищевказаним клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів наявних в матеріалах кримінального провадження №0000007 від 29.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів.

Клопотання мотивоване тим, що СУ ГУНП в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000244 від 21.09.2022, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », внесли до офіційних документів декларацій по ПДВ та податку на прибуток завідомо неправдиві відомості, що в порушення вимог Податкового кодексу України, призвело до можливого заниження податків на загальну суму 312525020 грн., чим також здійснили умисне ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також, СУ ГУНП в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000007 від 29.04.2022, за фактом шахрайських дій вчинених службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які в змові між собою, шляхом обману, в обхід рішень Ради національної безпеки і оборони України «Про застосування персональних економічних та інших обмежувальних санкцій» від 14.05.2018 та 24.06.2021, з корисливих мотивів здійснили перереєстрацію підсанкційних основних засобів, в результаті чого завдали шкоди охоронюваним державі інтересам у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України.

В рамках кримінального провадження №0000007 було проведене аналітичне дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 від 08.07.2022 №11/19-00-08-00-11/41896055, матеріали якого були в подальшому виділені та внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000244 від 21.09.2022, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження № 0000007 були проведені ряд слідчих дії на підставі ухвал слідчих суддів та отримано відповіді наданні на запит органу досудового розслідування.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які наявні в матеріалах кримінального провадження №0000007 від 29.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України, які перебувають у володіння ІНФОРМАЦІЯ_5 та мають суттєве значення для встановлення повноти досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000244 від 21.09.2022, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

Слідчий в судове засідання не з`явилася, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, просить клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що заявлене клопотання підлягає задоволенню, з таких підстав.

За змістом ст.ст. 2, 131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, в тому числі, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду, та полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000244 від 21.09.2022, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.212, ч.2 ст.366 КК України.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею під час розгляду клопотання встановлено, що документи, тимчасовий доступ до яких просить слідчий, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 219, 223, 309 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000244 від 21.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 366 Кримінального кодексу України задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_3 ; старшому слідчому в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_5 ; старшому слідчому СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_6 дозвіл на проведення тимчасового доступу до оригіналів документів наявних в матеріалах кримінального провадження №0000007 від 29.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України, а саме:

- ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_7 від 24.01.2023 у справі № 607/1053/23 провадження № 1-кс/607/370/2023, щодо надання дозволу на проведення тимчасового доступу, до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , у вигляді копій податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на підставі яких згідно висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено ухиленні від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 24.03.2023, опису речей та документів вилучених на підставі ухвали суду від 24.03.2023, копій відповідних податкових накладних;

- ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_7 від 15.03.2023 у справі № 607/4475/23 провадження № 1-кс/607/1568/2023, щодо надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , у вигляді копій розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2021, протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 24.03.2023, опису речей та документів вилучених на підставі ухвали суду від 24.03.2023, інформації записаної на носій інформації (диск) у вигляді копій розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період часу з 01.01.2018 по 01.03.2021;

- ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_8 від 15.11.2022 у справі № 607/15205/22 провадження № 1-кс/607/4852/2022 щодо надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_13 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , у вигляді копій реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , в яких містяться установчі та реєстраційні документи вказаних юридичних осіб, протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 12.01.2023, опису речей та документів вилучених на підставі ухвали суду від 12.01.2023, копій відповідних реєстраційних справ;

- ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_9 від 30.11.2022 у справі № 607/17013/22 провадження № 1-кс/607/5448/2022 щодо надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_14 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , у вигляді копії реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , в якій містяться установчі та реєстраційні документи вказаної юридичної особи, протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 12.01.2023, опису речей та документів вилучених на підставі ухвали суду від 12.01.2023, копій відповідної реєстраційної справи;

- ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_10 від 02.11.2022 у справі № 607/14937/22 щодо надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », юридична адреса: АДРЕСА_5 що відображає рух коштів з зазначенням ідентифікаційних даних контрагентів, яким перераховувались чи від яких отримувались грошові кошти, осіб, якими знімались кошти, призначень платежів, сум грошових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , за період з 26.01.2018 по 26.10.2022, у всіх валютах, протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 07.12.2022, опису речей та документів вилучених на підставі ухвали суду від 07.12.2022, копій руху коштів по відповідному рахунку у вигляді інформації записаної на диск, протоколу огляду вказаного руху грошових коштів від 19.12.2022;

- ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_11 від 05.12.2022 у справі № 607/17176/22 провадження № 1-кс/607/5493/2022 щодо надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та зберігається в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », юридична адреса: АДРЕСА_6 щодо документів, що відображають рух коштів з зазначенням ідентифікаційних даних контрагентів, яким перераховувались чи від яких отримувались грошові кошти, осіб, якими знімались кошти, призначень платежів, сум грошових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , за період з 21.01.2018 по 25.11.2022, у всіх валютах; протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 12.01.2023, опису речей та документів вилучених на підставі ухвали суду від 12.01.2023, копії руху коштів по відповідному рахунку у вигляді інформації записаної на диск;

- ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_8 від 01.12.2022 у справі № 607/14943/22 провадження № 1-кс/607/4762/2022 щодо надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та зберігається в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », юридична адреса: АДРЕСА_7 щодо документів, що відображають рух коштів з зазначенням ідентифікаційних даних контрагентів, яким перераховувались чи від яких отримувались грошові кошти, осіб, якими знімались кошти, призначень платежів, сум грошових коштів та платіжних доручень по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 за період з 26.01.2018 по 26.10.2022, у всіх валютах, та яка записана на носій інформації у вигляді диску; протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 12.01.2023, опису речей та документів вилучених на підставі ухвали суду від 12.01.2023, копій руху коштів по відповідному рахунку у вигляді інформації записаної на диск;

- запиту в порядку ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 17.11.2022 вих. № 15332/02/9/2-2022, відповіді отриманої органом досудового розслідування 29.11.2022 з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », юридична адреса: АДРЕСА_8 у вигляді руху грошових коштів з зазначенням ідентифікаційних даних контрагентів, яким перераховувались чи від яких отримувались грошові кошти, осіб, якими знімались кошти, призначень платежів, сум грошових коштів та платіжних доручень по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , за період з 01.05.2018 по 17.11.2022, у всіх валютах, та яка записана на носій інформації у вигляді диску;

- запиту в порядку ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 10.01.2023 вих. № 535/02/9/2-2022, відповіді отриманої органом досудового розслідування 26.01.2023 з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », юридична адреса: АДРЕСА_9 у вигляді інформації щодо руху грошових коштів з зазначенням ідентифікаційних даних контрагентів, яким перераховувались чи від яких отримувались грошові кошти, осіб, якими знімались кошти, призначень платежів, сум грошових коштів та платіжних доручень по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 за період з 26.01.2018 по 10.01.2023, у всіх валютах, та яка записана на носій інформації у вигляді диску, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів.

Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1