Провадження №1-кс/127/6189/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 червня 2023 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання мотивовано тим, що Слідчим відділом розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування матеріалів кримінального провадження № 0000110 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення. передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України обласної прокуратури під час опрацювання відомостей, що містяться у Єдиному державному реєстрі судових рішень, виявлено рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 18.07.2022 у справі № 902/77/22 про задоволення заяви ІНФОРМАЦІЯ_3 про визнання додаткових кредиторських вимог до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Згідно данного рішення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » наявний податковий борг перед ІНФОРМАЦІЯ_3 у сумі 13 458 642,58 грн., з яких 9 549 827,76 грн податки на збори.

Зазначена заборгованість у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » сформувалася у 2021 році, у зв`язку з чим ІНФОРМАЦІЯ_3 прийнято податкові повідомлення рішення.

Враховуючи викладене, а також ст. 212 КК України, у діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вбачається можливе, умисне у 2020-2022 роках ухилення від сплати податків, зборів, що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі, а саме у сумі 9 549 827,76 грн.

Окрім того, у ході проведення слідчих дій, було встановлено, що на теперішній час, діючим директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », відповідно до наказу № 11-03-2020/1к являється ОСОБА_4 , який повідомив, що приступаючи до обов`язків директора йому не було передано належним чином документацію (установчу та бухгалтерську) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від попереднього директора ОСОБА_5 , що викликало значні труднощі у подальшому веденні бухгалтерського обліку Товариства. При спробах відновити бухгалтерську документацію, ОСОБА_4 було ініційовано проведення інвентаризації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за результатами якої було виявлено велику розбіжність у кількості матеріальних цінностей, за даними бухгалтерського обліку та їх фактичною наявністю на суму близько 13 млн. гривень, що можливо і призвело до подальшої неспроможності Товаристсва сплачувати податки та дає підстави вважати про можливу недобросовісну діяльність попереднього директора ОСОБА_5 .

Під час перевірки вищевказаної інформації було встановлено, що у відділі розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП у Вінницькій області у провадженні перебували матеріали кримінального провадження № 0000189 від 15.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, а саме, що стосується розтрати майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особливо великих розмірах у період з вересня 2019 по 10.03.2020 року. У ході проведення досудового розслідування у данному кримінальному провадженні, слідчим було отримано частину бухгалтерської та установчої документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яка має важливе значення для подальшого повного, об`єктивного, неупередженого досудового розслідування , проведення у подальшому економічних експертиз та ін. У кримінальному провадженні № 0000110 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення. передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Кримінальне провадження № 0000189 від 15.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України станом на теперішній час закрите у порядку п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України, про що 19.11.2021 було винесено відповідну постанову.

Враховуючи вищевикладене, з метою проведення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до копій документів (бухгалтерських та установчих), які знаходяться у матеріалах кримінального провадження № 0000189 від 15.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме: Виписки з ЄДРЮО, ФОП та ГФ; Протоколу № 2-10/03/2020; Наказу № 11-03/2020-1 «Про проведення інвентаризації» від 11.03.2020; Наказу № 12-03/2020-1 «Про відновлення податкового та бухгалтерського обліку після кібератаки на комп`ютери товариства через мережу інтернет»; Інвентаризаційного опису готової продукції станом на 12.03.2020; Наказу № 11-03-2020/1к від 11.03.2020; Наказу № 1 від 13.06.2016; Наказу № 7 від 11.03.2020; Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » редакції 2017 року; Протоколу № 8 загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; Витягу № 037; Відомостей з ЄДРПОУ; Посадової інсструкції бухгалтера-економіста, інспектора з кадрів відділу кадрів, бухгалтера; Матеріального звіту за серпень 2019; Звіту про реалізацію продукції сільського господарства за 2018 рік; Звіту про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду на 01.12.2018; Звіту про реалізацію сільського господарсства за 2019 рік; Звіту про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду на 01.12.2019; Відповіді на запит АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » про виписки про рух коштів по рахунках на ім`я « ОСОБА_6 » з додатками; Відповіді на запит АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » про рух коштів по рахунках на ім`я « ОСОБА_6 » з додатками; Документів отриманих на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ у ІНФОРМАЦІЯ_8 ; Документів, які було виявлено та вилучено під час проведення обшуку 04.12.2020 за адресою: АДРЕСА_2 ; Документів наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для проведення судової експертизи та експертних досліджень згідно листа СУ ГУНП у Вінницькій області № 2202/24-2020; Документації наданої ІНФОРМАЦІЯ_3 на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ (в т.ч.у електронному вигляді); Висновку експерта за результатами проведення судової економічної експертизи № 832/21-21 від 15.07.2021, слідчий просить клопотання про тимчасовий доступ задоволити.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином, тому відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання слідчого, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містять в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так як іншим способом неможливо отримати документи та речі зазначені у клопотанні, тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області капітану поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_3 ), з можливістю вилучення копій документів, в тому числі у електронній формі, а саме: Виписки з ЄДРЮО, ФОП та ГФ; Протоколу № 2-10/03/2020; Наказу № 11-03/2020-1 «Про проведення інвентаризації» від 11.03.2020; Наказу № 12-03/2020-1 «Про відновлення податкового та бухгалтерського обліку після кібератаки на комп`ютери товариства через мережу інтернет»; Інвентаризаційного опису готової продукції станом на 12.03.2020; Наказу № 11-03-2020/1к від 11.03.2020; Наказу № 1 від 13.06.2016; Наказу № 7 від 11.03.2020; Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » редакції 2017 року; Протоколу № 8 загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; Витягу № 037; Відомостей з ЄДРПОУ; Посадової інсструкції бухгалтера-економіста, інспектора з кадрів відділу кадрів, бухгалтера; Матеріального звіту за серпень 2019; Звіту про реалізацію продукції сільського господарства за 2018 рік; Звіту про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду на 01.12.2018; Звіту про реалізацію сільського господарсства за 2019 рік; Звіту про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду на 01.12.2019; Відповіді на запит АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » про виписки про рух коштів по рахунках на ім`я « ОСОБА_6 » з додатками; Відповіді на запит АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » про рух коштів по рахунках на ім`я « ОСОБА_6 » з додатками; Документів отриманих на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ у ІНФОРМАЦІЯ_8 ; Документів, які було виявлено та вилучено під час проведення обшуку 04.12.2020 за адресою: АДРЕСА_2 ; Документів наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для проведення судової експертизи та експертних досліджень згідно листа СУ ГУНП у Вінницькій області № 2202/24-2020; Документації наданої ІНФОРМАЦІЯ_3 на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ (в т.ч.у електронному вигляді); Висновку експерта за результатами проведення судової економічної експертизи № 832/21-21 від 15.07.2021.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя