1 УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИСправа № 335/6079/23 1-кс/335/1724/2023
про тимчасовий доступ до речей та документів
Під час досудового розслідування кримінального провадження управлінням запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_2 проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо наявності ймовірних ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та/або інших правопорушень за період з 01.01.2021 по 28.02.2023. За результатами вибіркового аналізу ланцюгів відображення придбання товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », на який в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було оформлено податкові накладні з продажу КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), встановлена відсутність його походження. Таким чином встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на частину товару, по якому відсутнє придбання, оформлює податкові накладні з реалізації в адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на загальну суму 1 328 276,64 грн. Внаслідок відображення придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » товарів, по яких встановлено обрив ланцюгу можливо зробити припущення, що товариством штучно сформовано податковий кредит (за формально складеними документами).
Відповідно до інформації, отриманої від ІНФОРМАЦІЯ_5 від 19.05.2023 року № 1586/5/32-00-05-01-02 КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має відкриті банківські рахунки в Акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 (валюта рахунку долар США, євро, українська гривня, російський рубль), № НОМЕР_5 (валюта рахунку українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта рахунку долар США), № НОМЕР_7 (валюта рахунку долар США), № НОМЕР_8 (валюта рахунку долар США), № НОМЕР_9 (валюта рахунку долар США).
На теперішній час, з метою встановлення обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні економічних судових експертиз.
Виходячи з вищевикладеного, у органів досудового розслідування виникла необхідність у вилучені документів, що перебувають у володінні юридичної особи Акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_3 , розташоване за адресом: АДРЕСА_1 .
Зважаючи на необхідність швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, відстеження руху грошових коштів по вказаним рахункам, підтвердження проведених розрахунків та подальшого спрямування грошових коштів необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій у паперовому та електронному вигляді, зокрема роздруківок руху грошових коштів по рахункам: № НОМЕР_4 (валюта рахунку долар США, євро, українська гривня, російський рубль), № НОМЕР_5 (валюта рахунку українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта рахунку долар США), № НОМЕР_7 (валюта рахунку долар США), № НОМЕР_8 (валюта рахунку долар США), № НОМЕР_9 (валюта рахунку долар США) за період часу з 01.01.2021 по 28.02.2023, із зазначенням наступних відомостей: дати та часу проведення відповідної банківської операції; суми операції; призначення платежу; місця розташування (адреси) банкомату, каси банку; організаційно-правової форми юридичної особи, яка брала участь у операції; назви юридичної особи, яка брала участь у операції; ідентифікаційного коду юридичної особи, яка брала участь у операції; номеру банківського рахунку юридичної особи, яка брала участь у операції, та який використовувався для здійснення такої операції; прізвища, ім`я, по батькові, реєстраційного номеру облікової картки платника податків фізичної особи, яка брала участь у операції; назви та коду банківської установи, в якій відкрито банківський рахунок, що використовувався для здійснення операції.
Слідчий підтримала клопотання, про що зазначила в поданій слідчому судді заяві.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у судове засідання не з`явився, про дату, час та місце слухання клопотання повідомлявся судом належним чином.
Слідчий суддя вважав за можливе розглянути клопотання за відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, слідчого, без здійснення фіксування технічними засобами.
Вивчивши клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя встановив наступне.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно з пунктом 5 частини 1 статті 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до речей та документів надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів в інший спосіб є неможливим.
Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів.
Керуючись ст.ст. 159163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання старшого слідчого СВ ВП № 1 ЗРУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ відділу поліції № 1 Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю та перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО банку НОМЕР_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення у відділенні за адресою: АДРЕСА_3 ), належним чином завірених копій у паперовому та електронному вигляді, зокрема роздруківок руху грошових коштів по номерами рахунків:
№ НОМЕР_4 (валюта рахунку долар США, євро, українська гривня, російський рубль),
№ НОМЕР_5 (валюта рахунку українська гривня),
№ НОМЕР_6 (валюта рахунку долар США), -
№ НОМЕР_7 (валюта рахунку долар США),
№ НОМЕР_8 (валюта рахунку долар США),
№ НОМЕР_9 (валюта рахунку долар США) за період часу з 01.01.2021 по 28.02.2023, із зазначенням наступних відомостей:
- дати та часу проведення відповідної банківської операції;
- призначення платежу;
- місця розташування (адреси) банкомату, каси банку;
- організаційно-правової форми юридичної особи, яка брала участь у операції;
- назви юридичної особи, яка брала участь у операції;
- ідентифікаційного коду юридичної особи, яка брала участь у операції;
- номеру банківського рахунку юридичної особи, яка брала участь у операції, та який використовувався для здійснення такої операції;
- прізвища, ім`я, по батькові, реєстраційного номеру облікової картки платника податків фізичної особи, яка брала участь у операції;
- назви та коду банківської установи, в якій відкрито банківський рахунок, що використовувався для здійснення операції.
Визначити строк дії ухвали протягом двох місяців з дня її постановлення слідчим суддею.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1