Справа № 569/9202/22
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

05 травня 2023 року м. Рівне

Слідча суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Рівненського районного управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000039 від 15.06.2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.191, ч.2 ст.366 КК України, -

В С Т А Н О В И ЛА:

Слідчий СВ Рівненського районного управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором Рівненської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2019-2020 років при проведені господарських відносин шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до первинних фінансово-господарських документів завищили від`ємне значення податку на додану вартість та безпідставно заявили до відшкодування ПДВ у загальній сумі 236 110 грн.

Під час виконання доручення працівниками УСР в Рівненській області ДСР НП України додатково встановлено інших суб`єктів господарської діяльності отримувачів бюджетного відшкодування, які причетні до вчинення вищевказаних дій, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , директор та засновник ОСОБА_5 ), яке здійснює діяльність пов`язану із виготовленням деревного вугілля та яке у подальшому реалізовується на території України, а також основну кількість продукції експортують до країн Європейського союзу.

Так встановлено, що у період 2021-2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відображається надходження послуг та ТМЦ від наступних СПД, а саме: ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ФОП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_30 , ФОП ОСОБА_31 , ФОП ОСОБА_32 , ФОП ОСОБА_33 , ФОП ОСОБА_34 , ФОП ОСОБА_35 , ФОП ОСОБА_36 , ФОП ОСОБА_37 , ФОП ОСОБА_38 , ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 та інші.

Вищевказані суб`єкти підприємницької діяльності у податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відображені як самозайняті особи, які у відповідний період отримали дохід від зазначеного суб`єкта господарювання, а саме протягом 2021 року 70 812 811 грн, протягом січня- вересня 2022 року 47 456 335 грн.

Однак згідно відомостей форми 1-ДФ та звітів форми 20-ОПП у більшості вказаних СПД відсутні наймані працівники, а також майнові об`єкти як власні так і орендовані, які використовуються при здійсненні ними господарської діяльності, що у свою чергу може свідчити про проведення безтоварних операцій між вказаними суб`єктами господарювання.

Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), під приводом здійснення операцій із виплати доходів самозайнятим особам, а саме підконтрольним фізичним особам-підприємцям, зловживаючи своїм службовим становищем, збільшили витратну частину підприємства шляхом внесення недостовірних відомостей в акти приймання передачі товарно-матеріальних цінностей та/або наданих послуг щодо фактичного придбання та реалізованих ТМЦ, а також наданих послуг таким чином незаконно збільшили від`ємне значення податку на додану вартість за період 2021-2022 року у наслідок чого було заявлено та незаконно отримано частину коштів з державного бюджету при відшкодуванні ПДВ.

Слідчий у клопотанні вказав, що документи вказані у клопотанні мають істотне значення у даному кримінальному провадження, оскільки в них містяться відомості, що підтверджують або спростовують вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву в якій клопотання підтримав та просив суд провести розгляд без його участі.

Згідно із ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі чи документи.

Дослідивши надані матеріали клопотання в судовому засіданні, слідча суддя дійшла висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні Публічному акціонерному товаристві акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), АДРЕСА_1 та мають істотне значення у даному кримінальному провадження, оскільки в них містяться відомості, що підтверджують або спростовують вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164, 372 КПК України, слідча суддя,-

У Х В А Л И Л А:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим, які входять до складу слідчої групи по кримінальному провадженню №0000039 від 15.06.2021, а саме: слідчому слідчого відділу Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , слідчому слідчого відділу Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області лейтенанту поліції ОСОБА_42 , старшому слідчому слідчого відділу Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітану поліції ОСОБА_43 , начальнику відділення слідчого відділу Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області майору поліції ОСОБА_44 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у Публічному акціонерному товаристві акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), АДРЕСА_1 , а саме: до руху грошових коштів за період часу з 01.01.2021 по даний час по карткових рахунках (діючих та закритих) НОМЕР_4 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , анкетних даних, паспортних даних, власників рахунків до приєднання умов банківських послуг (з наданням копій договорів), фото/відео з камер банків, банкоматів при користуванні даними рахунками, інформацію щодо особи (осіб), яка(які) готівкою отримували кошти із рахунків у відділеннях банків з наданням підтверджуючих документів, а також інформації про ІР-адреси, час виходу, інші наявні дані щодо осіб, які були використані при користуванні зазначеними рахунками (доступ до системи клієнт-банк), інформації про осіб які здійснювали керування вищевказаними рахунками з можливістю скопіювати фото-, відеозаписи на електронний носій інформації оптичний диск.

Ухвала залишається в силі протягом 15 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя Рівненського міського Оксана КРИЖОВА