Справа № 758/6020/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 червня 2023 року слідчий суддя Подільського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0000040 від 28.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивоване тим, що Подільською окружною прокуратурою міста Києва здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000040 від 28.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 191 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що у протиправній діяльності з привласнення коштів державного підприємства та схемах з легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » залучено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Наявна інформація вказує на системне проведення вказаними державним підприємством та комерційним підприємством операцій за власними рахунками, що ставлять під сумнів законність проведених операцій та джерел походження коштів.

Так, згідно даних податкової звітності протягом 2022 року на земельних ділянках Березоточської філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), пов`язану із обробітком земельної ділянки, збору врожаю тощо.

При цьому, послуги надавались за завищеними середньо-ринковими цінами. Зокрема, для посіву було використано насіння гібрида кукурудзи «Пустварівський 280 СВ» з ціною 4 275 грн за 1 мішок, в той же час згідно з офіційними даними, ринкова вартість становить майже вдвічі дешевше. Послуги з посіву склали 4 666 грн за 1 гектар, в той час як ринкова ціна становила 1 500 грн за 1 гектар.

Крім того, за поданими до податкових органів відомостей, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відсутні обладнання, транспортні засоби, устаткування та ресурси необхідні для надання вищевказаних послуг на користь державного підприємства, що вказує на можливе використання реквізитів вказаної компанії для проведення псевдо фінансових та господарських операцій з метою їх легалізації.

В подальшому, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало реалізацію вирощеної сільськогосподарської продукції на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », загальною вартістю 2 719 грн за 1 м/т (згідно з відомостями офіційних джерел, середньоринкова ціна за 1 м/т складає від 6 000 грн).

Водночас встановлено, що фактично державне підприємство у господарській діяльності з вирощення та збору сільськогосподарської продукції участь не приймало, реквізити вказаного підприємства використано з метою легалізації походження вирощеної продукції, яка в подальшому через ряд підприємств експортовано до нерезидентів.

Таким чином, наявні відомості вказують на заниження вартості реалізації товарно-матеріальних цінностей, завищення кредиторської заборгованості перед державним підприємством, чим завдано йому збитків на загальну суму понад 50 млн грн., а також наявності протиправної схеми з легалізації (відмиванням) коштів отриманих злочинним шляхом.

Так, 15.07.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало спроби реєстрації податкових накладних на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо надання послуг з номенклатурою «посів кукурудзи» (вказану операцію визнано органами ІНФОРМАЦІЯ_4 ризиковою, як наслідок реєстрацію призупинено).

В той же час, 15.07.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало спроби реєстрації податкових накладних на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо реалізації послуг з номенклатурою «обприскування КАС» (вказану операцію визнано органами ІНФОРМАЦІЯ_4 ризиковими, як наслідок реєстрацію призупинено).

Крім того, 20.07.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало спроби реєстрації податкових накладних на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо реалізації послуг з номенклатурою «посів кукурудзи» (вказані операції визнано органами ІНФОРМАЦІЯ_4 ризиковими, як наслідок реєстрацію призупинено).

Також, 13.09.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало спроби реєстрації податкових накладних на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо реалізації послуг з номенклатурою «посів кукурудзи» (вказані операції визнано органами ІНФОРМАЦІЯ_4 ризиковими, як наслідок реєстрацію призупинено).

У зв`язку з вищевикладеним, під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ у ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення документів (в паперовому та електронному вигляді), а саме: відомості щодо підстав, згідно з якими було прийнято рішення про зупинення реєстрації вищевказаних податкових накладних, а також надати копії документальних матеріалів (установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; свідоцтво ПДВ; договори оренди; форма 20-ОПП; акти надання в оренду приміщень; штатні розклади; договори купівлі продажу; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; паспорти якості нафти сирої; договори з сільхозпідприємствами; договори з авто перевізниками на перевезення сирої нафти; акти надання послуг; договори поставки; договори на поставку; договір підряду; розрахунки та довідки до договору; акти на перевезення сільхозпродукції; перелік основних засобів; платіжні інструкції контрагентів; аналіз зерна; акти надання послуг; банківські виписки; виплата зарплати із сплатою податків; договори купівлі-продажу, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні тощо), що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для розблокування зазначених податкових накладних.

З урахуванням того, що у вказаних вище документах зафіксовані відомості, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази фактів і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, іншим способом отримати цю інформацію неможливо, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених документів.

При цьому, вилучення оригіналів зазначених документів обумовлене тим, що в подальшому вказані документи буде використано для проведення відповідних експертиз з метою підтвердження або спростування факту вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, у зв`язку із чим, клопотання просить задовольнити у повному обсязі.

Прокурор в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву, згідно якої просив проводити судове засідання без його участі та клопотання задовольнити з підстав, у ньому наведених.

З огляду на специфіку кримінального правопорушення, що розслідується, слідчий суддя вважає можливим проводити судовий розгляд без виклику володільця документів, на підставі приписів ч. 2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Як встановлено слідчим суддею, Подільською окружною прокуратурою міста Києва здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0000040 від 28.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 191 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються за метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Необхідність надання тимчасового доступу підтверджується матеріалами, доданими до клопотання, а саме: рапортом щодо виявлення ознак кримінального правопорушення від 28.02.2023; дорученням на проведення аналізу фінансових операцій; дорученням прокурора ГУ Контрозвідувального забезпечення об`єктів критичної інфраструктури та протидії фінансування тероризму СБ України від 17.05.2023; матеріалами виконання доручення ГУ Контрозвідувального забезпечення об`єктів критичної інфраструктури та протидії фінансування тероризму СБ України від 23.05.2023; протоколом огляду матеріалу Державної служби фінансового моніторингу від 30.05.2023, та іншими матеріалами, доданими до клопотання.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відтак, слідчий суддя дійшов висновку, що долученими до клопотання документами підтверджується наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення з обставин, внесених до ЄРДР, як таких, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, а необхідна документація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та така може перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання тимчасового доступу до запитуваних речей та документів.

Згідно із п. 6 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначених в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши письмові докази, долучені на обґрунтування клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Крім того, прокурором було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст. 27, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні №0000040 від 28.02.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 191 КК України, задовольнити.

Надати прокурорам Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , слідчим Подільського УП ГУНП у м. Києві: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , з можливістю вилучення оригіналів документів (в паперовому та електронному вигляді), а у разі відсутності оригіналів, належним чином завірених копій, тимчасовий доступ до наступних речей та документів, а саме до: відомостей щодо підстав, згідно з якими було прийнято рішення про зупинення реєстрації податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », копій документальних матеріалів (установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; свідоцтво ПДВ; договори оренди; форма 20-ОПП; акти надання в оренду приміщень; штатні розклади; договори купівлі продажу; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; паспорти якості нафти сирої; договори з сільхозпідприємствами; договори з авто перевізниками на перевезення сирої нафти; акти надання послуг; договори поставки; договори на поставку; договір підряду; розрахунки та довідки до договору; акти на перевезення сільхозпродукції; перелік основних засобів; платіжні інструкції контрагентів; аналіз зерна; акти надання послуг; банківські виписки; виплата зарплати із сплатою податків; договори купівлі-продажу, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні тощо), що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для розблокування податкових накладних.

Визначити строк дії ухвали в 1 місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею, тобто до 05.07.2023.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Леся БУДЗАН