Справа № 202/7394/21
Провадження № 1-кс/202/1215/2023
УХВАЛА

Іменем України

20 лютого 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000008 від 03.11.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до інформації, котра надійшла з ІНФОРМАЦІЯ_1 , за період з 22.12.2017 року по 22.07.2020 року на розрахункові рахунки ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_1 , останнє відоме місце проживання або перебування: АДРЕСА_1 (стан припинено з 24.02.2021 року); ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 , останнє відоме місце проживання або перебування: АДРЕСА_2 (стан припинено з 27.08.2020 року), надійшли грошові кошти на загальну суму 205,28 млн. грн., що можуть бути пов`язані із здійсненням прихованої підприємницької діяльності та з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом (використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно-небезпечних протиправних діянь, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

По банківським рахункам вказаних осіб здійснювались фінансові операції, пов`язані із зарахуванням та перерахуванням безготівкових коштів з/на рахунки в якості оплати за товар, за рибу, переказ коштів по платежам, прийнятим від населення за товари.

Контрагентами ОСОБА_5 являлись ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». В свою чергу ОСОБА_4 здійснював фінансові операції із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та інші суб`єктами господарювання.

З огляду на викладене, з метою встановлення обставин вчинення вищенаведених фінансових операцій, їх учасників, походження безготівкових грошових коштів, зазначених ІНФОРМАЦІЯ_1 , в тому числі внаслідок протиправної діяльності з ухилення від сплати податків та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні на підставі ухвали слідчого судді тимчасового доступу до документів та інформації, що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 .

Під час досудового слідства серед іншого встановлено, що з банківських рахунків ОСОБА_5 перераховано на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) 16 415 000 грн., з рахунків ОСОБА_4 на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) перераховано 96 317 009,9 грн. нібито за поставлені товари (внесене до ризикових платників податків рішенням Комісії регіонального рівня від 04.02.2020 року №41608), директором якого є ОСОБА_6 , ІПН НОМЕР_4 , зареєстрований як ФОП за адресою: АДРЕСА_4 .

Таким чином, іншим способом здобути необхідні відомості, ніж отримати тимчасовий доступ до податкової звітності ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_1 ; ФОП ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ФОП « ОСОБА_6 , ІПН НОМЕР_4 , шляхом її вилучення на підставі ухвали слідчого судді, що має доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

У зв`язку з викладеним, прокурор просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою АДРЕСА_3 , а саме, до податкової звітності ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_1 ; ФОП ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ФОП « ОСОБА_6 , ІПН НОМЕР_4 , з моменту їх державної реєстрації (постановлення на податковий облік) по дату виконання ухвали, а саме, до: оригіналів договорів про визнання електронних документів, укладених з ДПС вказаними суб`єктами господарювання; заяв-приєднання до договору «Про надання послуг електронного цифрового підпису»; заяв на реєстрацію для отримання посиленого сертифіката відкритого ключа; заявок на формування посиленого сертифіката ЕЦП; паспортних даних та реєстраційних номерів облікових карток платників податків, що подавались до акредитованого центру сертифікації ключів та інших документів щодо одержання кваліфікованого електронного підпису для подання податкової звітності, в копії облікової справи вказаних суб`єктів господарювання, IP адрес, з яких подавалась податкова звітність вказаних суб`єктів господарювання, в копії матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, в тому числі направлених запитів ДФС (ДПС) про надання інформації та документальних підтверджень; інформації стосовно сплати податкових платежів останніми, проведених податкових перевірок з долучення копій документів щодо їх результатів.

Прокурор у судове засідання не з`явився, надав заяву, в котрій клопотання підтримав, просив задовольнити та розглянути без його участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою АДРЕСА_3 , з можливістю їх вилучення в оригіналі.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , старшому слідчому Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_7 , слідчим слідчої групи та прокурора групи прокурорів прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000008 від 03.11.2020 року дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , розташованого за адресою АДРЕСА_3 , а саме, до податкової звітності ФОП ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_1 ; ФОП ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ФОП « ОСОБА_6 , ІПН НОМЕР_4 , з моменту їх державної реєстрації (постановлення на податковий облік) по дату виконання ухвали, а саме, до: оригіналів договорів про визнання електронних документів, укладених з ДПС вказаними суб`єктами господарювання; заяв-приєднання до договору «Про надання послуг електронного цифрового підпису»; заяв на реєстрацію для отримання посиленого сертифіката відкритого ключа; заявок на формування посиленого сертифіката ЕЦП; паспортних даних та реєстраційних номерів облікових карток платників податків, що подавались до акредитованого центру сертифікації ключів та інших документів щодо одержання кваліфікованого електронного підпису для подання податкової звітності, в копії облікової справи вказаних суб`єктів господарювання, IP адрес, з яких подавалась податкова звітність вказаних суб`єктів господарювання, в копії матеріалів листування з питань сплати податків, зборів, обов`язкових платежів, в тому числі направлених запитів ДФС (ДПС) про надання інформації та документальних підтверджень; інформації стосовно сплати податкових платежів останніми, проведених податкових перевірок з долучення копій документів щодо їх результатів.

Строк виконання ухвали до 19 квітня 2023 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1