Справа № 761/4239/23
Провадження № 1-кс/761/3031/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 лютого 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України лейтенант БЕБ ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 420 220 000 000 014 15 від 18.10.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст.366 КК України,

ВСТАНОВИВ :

Детектив другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України лейтенант БЕБ ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанняму кримінальному провадженні № 420 220 000 000 014 15 від 18.10.2022 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст.366 КК Українипро накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках, відкритих на ім`я ОСОБА_4 в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ; банківський рахунок, відкритий в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), а саме: № НОМЕР_5 ; банківський рахунок, відкритий в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), а саме: № НОМЕР_6 ( НОМЕР_7 ).

На обґрунтування клопотання прокурором значено, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001415 від 18.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України за фактом умисного заниження службовими особами суб`єктами господарської діяльності у період 2018-2021 рр. податкового зобов`язання з рентної плати за користування надрами, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах, а також за фактом службового підроблення.

В рамках вказаного кримінального провадження 01.02.2023 ОСОБА_4 , працюючому головним бухгалтером ПРАТ «Полтавський ГЗК» (код 00191282), повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_4 являючись службовою особою головним бухгалтером ПрАТ «Полтавський гірничо-збагачувальний комбінат», діючи в порушення п.п. 14.1.37, п. 14.1.112, п.п. 14.1.128, п.п. 14.1.150 п. 14.1 ст. 14, п.п. 252.3, п. 252.5, п. 252.6, п. 252.7, п. 252.16, п. 252.18 ст. 252 Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати до бюджету рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин, за період з 01.07.2018 по 31.12.2021 на загальну суму 1 976 038 623,33 грн., що є особливо великим розміром.

Умисні, протиправні дії службових осіб ПРАТ «ПОЛТАВСЬКИЙ ГЗК» () призвели до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у сумі 2 091 337 969,30 грн., що є особливо великим розміром.

Розмір майнової шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, підтверджується вказаними вище висновки аналітичного дослідження та висновком експертиз та складає 2 091 337 969,30 грн. Майнову шкоду не відшкодовано.

Згідно з відомостями, отриманими під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні, ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_8 ) використовує банківські рахунки, відкриті в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ; банківський рахунок, відкритий в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), а саме: № НОМЕР_5 ; банківський рахунок, відкритий в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), а саме: № НОМЕР_6 ( НОМЕР_7 ).

Санкція ч.3 ст.212 КК України, що встановлює відповідальність за злочин, у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 передбачає обов`язкову конфіскацію майна, як вид покарання.

З метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання, детектив просив накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках, відкритих на ім`я ОСОБА_4 в АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ; банківський рахунок, відкритий в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), а саме: № НОМЕР_5 ; банківський рахунок, відкритий в АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465), а саме: № НОМЕР_6 ( НОМЕР_7 ).

Також просив розглянути клопотання без повідомлення власника майна з метою забезпечення арешту майна.

В судове засідання детектив не з`явився, звернувся із заявою про розгляд клопотання без його участі, при цьому зазначив, що доводи клопотання підтримує та просить клопотання задовольнити з підстав наведених у ньому.

Власник майна в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, оскільки слідчий суддя, враховуючи обставини, зазначені слідчим у клопотанні, дійшов висновку, що це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані матеріали, дійшов наступного висновку.

Так, встановлено, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001415 від 18.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України за фактом умисного заниження службовими особами суб`єктами господарської діяльності у період 2018-2021 рр. податкового зобов`язання з рентної плати за користування надрами, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах, а також за фактом службового підроблення.

01.02.2023 ОСОБА_4 , працюючому головним бухгалтером ПРАТ «Полтавський ГЗК» (код 00191282), повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, які перебувають на різних банківських рахунках таналежить підозрюваному ОСОБА_4 вказуючи підставу для забезпечення конфіскації майна як виду покарання.

Так, згідно ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення в межах якого здійснюється досудове розслідування, а також те, що ч.3 ст. 212 КК України за якою підозрюється ОСОБА_4 передбачає обов`язкове додаткове покарання у вигляді конфіскації майна, у зв`язку із чим клопотання детектива підлягає частковому задоволенню.

Аналізуючи наведене вважаю, що надані детективом матеріали підтверджують наявність правових підстав для накладення арешту на майно, а також того, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення кримінального правопорушення, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих даних визначити, що надані суду матеріали є достатніми для застосування в рамках даного кримінального провадження заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Разом з тим, слідчий суддя вбачається підстав для зобов`язання службових осіб банківських установ повідомляти правоохоронні органи про суму коштів, що знаходяться на банківських рахунках, а також надати довідку щодо кількості грошових коштів на розрахунковому рахунку на час накладення арешту, оскільки даний спосіб зобов`язання банківської установи не відповідає меті вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ

Клопотання детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України лейтенант БЕБ ОСОБА_3 задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, які перебувають на рахунках у банківських рахунках, відкритих на ім`я ОСОБА_4 , а саме:

- АБ «Укргазбанк» (МФО 320478): № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 ,

№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ;

- АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005): № НОМЕР_5 ;

- АТ «ОЩАДБАНК» (МФО 300465): № НОМЕР_6

( НОМЕР_7 ).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами шляхом зупинення видаткових операції з грошовими коштами, що вже перебувають на банківських рахунках, а також надходять на них, за виключенням здійснення обов`язкових платежів до бюджету.

В іншій частині клопотання відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Слідчий суддя: