Провадження № 1-кс/761/7211/2022
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2022 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , внесеного по кримінальному провадженню за №0000092 від 05.02.2021року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000092 від 05.02.2021, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що ІНФОРМАЦІЯ_1 під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 05.02.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000092 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2019-2020 рр. службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за попередньою змовою із посадовими особами КО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » діючи умисно, шляхом укладення удаваних правочинів (здійснення постачання ТМЦ, виконання будівельних робіт та послуг на території міста Києва), формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ з підприємствами із ознаками фіктивності, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та інші, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму понад 30 млн. грн., що підтверджується матеріали оперативного підрозділу та висновком економічного дослідження №12/01-20-1 від 12.01.2021 року.

Крім того, згідно матеріалів оперативного підрозділу встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) у період 2018-2020 років, з метою заниження податкових зобов`язань, штучно завищили власні валові витрати та сформували «штучний» податковий кредит, шляхом використання реквізитів підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), в результаті чого службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, на суму понад 9 894 811,42 грн. Також встановлено, що замовниками будівельно-монтажних робіт, послуг, товарів які виконували вказані підприємства з ознаками фіктивності в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є К « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_4 ) та КИЇВСЬКЕ КОМУНАЛЬНЕ ОБ`ЄДНАННЯ ЗЕЛЕНОГО БУДІВНИЦТВА ТА ЕКСПЛУАТАЦІЇ ЗЕЛЕНИХ НАСАДЖЕНЬ МІСТА « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ).

Підставами для внесення кримінального провадження слугували матеріали ВПОЗУСОБС УПЕП ІНФОРМАЦІЯ_12 та висновок економічного дослідження №12/01-20-1 від 12.01.2021 року, за період з 2019-2020 років, відповідно до якого встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є неодноразовими переможцями у публічних закупівлях оголошених КО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 2019-2020 років та здійснювали виконання будівельних робіт. За період 2019-2020 р.р підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснили виконання робіт для КО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на суму 299 602 713,06 грн., в т.ч.

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на суму 81 771 215,29 грн., в т.ч. ПДВ 13 628 535,87 грн. на виконання будівельно-монтажних робіт на виконання капітальних робіт;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на суму 40 655 421,46 грн., в т.ч. НДС 6 775 903,59 грн. на виконання капітального ремонту;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на суму 177 176 076,31 грн., в т.ч. ПДВ 29 529 346,05 грн. на виконання капітального ремонту.

В ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність з здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, які становлять собою банківську таємницю, а саме відносно рахунку відкритого КО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в установі ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) за адресою АДРЕСА_1 , а саме ІВАN: № НОМЕР_10 , який використовувався під час укладання та здійснення подальшого зарахування та перерахунку бюджетних коштів за договірними взаємовідносинами між КО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Зазначений доступ до відомостей та документів надасть можливість слідству встановити осіб, які причетні до відкриття, користування та функціонування банківського рахунку, обставини походження та списання грошових коштів, місцезнаходження комп`ютерної техніки, з якої здійснювалось приєднання до систем «Клієнт-банкінг», офісів, звідки фактично керували рухом коштів, їх розподілом та подальшим обготівкуванням.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження документів юридичної справи, що слугували відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку відкритого КО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), у володінні якого знаходяться відомості про рух грошових коштів, вільні зразки почерку службових осіб зазначеного підприємства, та які необхідні для проведення експертних досліджень, встановлення місцезнаходження комп`ютерної техніки та офісів, звідки фактично керували рухом коштів.

З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з речей і документів, які можуть бути використані як докази у вказаному провадженні, слідчий вказує на те, що виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

У судове засідання старший детектив ОСОБА_3 не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, одночасно підтримавши його в повному обсязі.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

Разом з тим, згідно положень ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Частиною 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, подане до суду клопотання слідчого відповідає вимогам, регламентованим ч. 2 ст. 160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що частина документів, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , адреса, АДРЕСА_1 ), самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що слідчим не доведено, що речі або документи, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , адреса, АДРЕСА_1 ), а саме: документи справи з юридичного оформлення рахунків підприємства КО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків. Юридичної справи з моменту відкриття рахунків; анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківського рахунку; довіреностей на право користування (розпорядження) банківським рахунком; договорів та інших документів, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також, слідчим не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 22, 91-93, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого детектива першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , внесеного по кримінальному провадженню за №0000092 від 05.02.2021року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити частково.

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому детективу першого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 та детективам ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , тимчасовий доступ до речей і документів з стосовно клієнта КИЇВСЬКОГО КОМУНАЛЬНОГО ОБ`ЄДНАННЯ ЗЕЛЕНОГО БУДІВНИЦТВА ТА ЕКСПЛУАТАЦІЇ ЗЕЛЕНИХ НАСАДЖЕНЬ МІСТА « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), IBAN: НОМЕР_10 за період 2019-2020 роки, а саме: банківських виписок на паперових та магнітних (оптичних) електронних носіях про рух коштів (з розшифровкою контрагентів (назва підприємства, ідентифікаційні дані), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, назви та коду банківської установи) номерів референтів, призначення та суми платежу, із зазначенням вхідного та вихідного залишку на рахунках, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів трансакцій, що свідчать про обіг грошових коштів по банківським рахункам;

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особам, у володінні яких знаходяться речі і документи, її оригінал та вручити копію, та залишити опис документів, які були вилучені, а особи, у володінні яких знаходяться речі та документи, в порядку ч. 4 ст. 165 КПК України, мають право вимагати залишення їм копій вилучених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя