Справа № 727/9780/22
Провадження № 1-кс/727/3064/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
02 листопада 2022 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
секретар судового засідання ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000221 вiд 05.11.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-
В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді звернулася слідчий з клопотанням про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000221 вiд 05.11.2020р.
В клопотанні посилається на те, що проведення всіх слідчих дій у межах встановлено законом строку досудового розслідування не представилось можливим, у зв`язку з великим обсягом процесуальних дій та особливою складністю кримінального провадження.
Тому просить продовжити строк досудового розслідування на дванадцять місяців.
В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву, в якій просив розглянути клопотання у його відсутності та задовольнити.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що 05.11.2020р. до ЄРДР внесено відомості №0000221 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження ОСОБА_4 будучи зареєстрованим як фізична особа підприємець платник 2-ї групи (оборот до 1500000 грн.), отримавши дохід на території України від здійснення господарської діяльності із роздрібної торгівлі в неспеціалізованих магазинах у період з 15.11.2015 по 01.04.2019 вніс 21 030 000 грн. на банківський рахунок № НОМЕР_1 відкритий в «UniCreditBank SA», який знаходиться на території Республіки Румунія, які на території України не задекларував, що призвело до ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 3 785 400 грн.
Висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС у Чернівецькій області №23/24-13-16-16/5 від 29 жовтня 2020 року, фізичною особою підприємцем ОСОБА_4 за період з 01.01.2015 по 31.12.2019 задекларовано доходи на суму 4 512 703,00 гривень. В той же час, Державна служба фінансового моніторингу України проінформувала, що ОСОБА_4 має рахунок, відкритий в «UniCreditBank SA» Республіка Румунія, №R021BACX663001EUR, на який в період часу з 15.11.2015 по 01.04.2019 зараховувались грошові кошти в сумі 0,7 мільйонів Євро, що за середнім курсом Національного банку України за вказаний період складає 21 030 000 гривень за допомогою вкладень через банкомати або банківські каси. Накопичувана сума коштів ОСОБА_4 походить з України та була перевезена через митницю незаконно.
На вимогу банку надати інформацію про походження грошових коштів, ОСОБА_4 повідомив румунський банк, що вищевказані вкладення це дохід від особистої діяльності. В подальшому, із вказаного вище рахунку кошти на загальну суму 0,7 мільйонів Євро були переказані за придбання товарів. При цьому, зазначена сума коштів не була задекларована в контролюючих органах України, як дохід від особистої діяльності, в тому числі не декларувались при перетині ним держаного кордону України. Внаслідок чого, ОСОБА_4 умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб за період час з 01.01.2015 по 31.12.2019 в сумі 3 785 400 гривень.
Також, в рамках кримінального провадження скеровано звернення до компетентних органів Румунії щодо надання міжнародної правової допомоги, з метою підтвердження або спростування факту незаконного вивезення ОСОБА_4 до Республіки Румунії грошових коштів. Наданий час, відповіді від компетентних органів Румунії не надійшла.
Незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано значний обсяг слідчих дій, однак для встановлення всіх обставин вчиненого злочину необхідний додатковий час.

Для закінчення досудового розслідування та прийняття в подальшому законного, обґрунтованого рішення у даному кримінальному провадженні, необхідно провести ряд слідчих та інших процесуальних дій, в тому числі: Допитати в якості свідка ОСОБА_4 ; Встановити осіб, які сприяли в перевезенні грошових коштів через державний кордон України; Отримати відповідь від компетентних органів Румунії; Встановити осіб з якими ОСОБА_4 здійснював розрахунок за придбання товарів; Встановити рахунки на які ОСОБА_4 здійснював перерахунок коштів.

У відповідності до ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
У відповідності до ч.4 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Враховуючи те що, слідчим доведено, що досудове розслідування неможливо закінчити у строк до 05.11.2022р., оскільки не завершено встановлення доказів по справі та не проведено з цих причин ряду інших слідчих та процесуальних дій із-за обставин, які не залежать від слідчого, результати яких мають суттєве значення для кримінального провадження, вважаю, що слід продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000221 вiд 05.11.2020р., на шість місяців, оскільки, зазначеного часу буде достатньо для завершення досудового розслідування, враховуючи законодавчо визначені строки для вчинення вказаних процесуальних дій.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.
Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000221 вiд 05.11.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України на шість місяців, тобто до 05.05.2023 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1