Справа № 712/3466/22
Провадження №1- кс/712/1621/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

25 травня 2022 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, яке подане під час проведення досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.05.2020 за № 0002254, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
До Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся старший слідчий в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліціїв Черкаській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002254 від 28.05.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

За даними матеріалів досудового розслідування до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали ГУ ДФС в Черкаській області щодо протиправних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (юридична адреса АДРЕСА_1 ), які протягом 2019 року здійснювали поставку пального на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по завищеній вартості.

В ході досудового слідства встановлено, що 15.01.2019 року за результатами проведеного тендеру ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 ) уклало договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса АДРЕСА_1 , директор ОСОБА_5 ) на закупівлю нафтопродуктів (бензин не етиловий А-95 загальною кількістю 11 000 літрів та бензин не етиловий А-92 загальною кількістю 84 410 літрів) загальною вартістю 2 202 720 грн. Відповідно зі специфікацією до договору вартість однієї літри бензину А-95 (Євро 5) становить 19,02 грн. та вартість однієї літри бензину А-92 (Євро-5) становить 18,19 грн.

Відповідно до проведеного огляду інформації з бази АІС «Єдиний реєстр податкових накладних» було встановлено, що 27-29 грудня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) бензин не етиловий А -92 (Євро 5) кількістю 87 980 літрів на загальну суму 1 873 074 грн.. Також встановлено, що згідно реєстру податкових накладних, 27-29 грудня 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) бензин не етиловий А-95 (Євро 5) в кількості 15 000 літрів загальною вартістю 335 580 грн..

Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » оформили реалізацію на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » паливо « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке документально придбане у суб`єкта господарювання, який має ознаки фіктивного, а дійсне походження та вартість палива невідомі, що свідчить про нереальність фінасово-господарських взаємовідносин та штучного завищення вартості товарно-матеріальних цінностей. Тобто, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою заволодіння коштами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », достовірно знаючи вартість нафтопродуктів, здійснили їх реалізацію по завищеній вартості чим спричинили збитки у сумі понад 400 тис. грн.

24.11.2021 року відповідно до ухвали Соснівського районного суду м. Черкаси продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0002254 від 28.05.2020 до шести місяців.

В ході досудового слідства 15.11.2021 року призначено судову економічну експертизу, виконання якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_7 . Під час проведення експертизи до СУ ГУНП в Черкаській області надійшло клопотання експерта ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_6 від 18.01.2022 року, щодо надання додаткових документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )а саме: звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2019 рік; податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; додатки №5 «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» по податкових деклараціях з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період січень-грудень 2018 року, січень-грудень 2019 року; прибуткові (видаткові) накладні, які посвідчують отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нафтопродуктів за період 2018-2019 роки; регістри бухгалтерського обліку (журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості) та інші документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 контрагентам постачальникам нафтопродуктів за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; виписки банку або платіжні доручення про перерахування коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за реалізовані нафтопродукти за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; банківські виписки (платіжні доручення) про надходження коштів від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за надану продукцію за період з 01.01.2018 по 31.12.2019.

Слідчий у клопотанні зазначає, що з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та отримання матеріалів необхідних для проведення експертизи, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до копій документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходитьсяза адресою АДРЕСА_1 .

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання слідчий просить проводити без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )у володінні якого знаходяться документи на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Враховуючи, що вище перелічена інформація має виняткове значення для розкриття даного злочину та здобуття інформації і документів, які можуть бути використані як доказ у даному кримінальному провадженні, слідчий звернулася з указаним клопотанням.

У судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі. Заявлені вимоги підтримав у повному обсязі.

Відповідно до ч.3 ст.244 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів з дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Враховуючи викладене, приймаючи до уваги, що участь слідчого під час розгляду поданого ним клопотання обов`язковою не визнана, слідчий суддя, з врахуванням положень ч.2 ст.163 КПК України, приходить до висновку про можливість розгляду клопотання без участі слідчого та без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Враховуючи положення ч.4 ст.107 КПК України, розгляд клопотання здійснюється без фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно із ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні № 0002254 внесені до вказаного реєстру: 28 травня 2020 року за фабулою: «до Черкаського відділу поліції надійшли матеріали ГУ ДФС в Черкаській області щодо протиправних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , які протягом 2019 шляхом документального оформлення придбання нафтопродуктів через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які мають ознаки фіктивності, за результатами проведення відкритих торгів заволоділи коштами підприємства. Сума завданої шкоди встановлюється.» - правова кваліфікація ч.3 ст. 191 КК України.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку про те, що вказане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що здійснення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: копії звіту про фінансові результати (звіт про сукупний дохід) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2019 рік; податкових декларацій з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; додатків №5 «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» по податкових деклараціях з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період січень-грудень 2018 року, січень-грудень 2019 року; прибуткових (видаткових) накладних, які посвідчують отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нафтопродуктів за період 2018-2019 роки; регістрів бухгалтерського обліку (журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості) та інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по контрагентам постачальникам нафтопродуктів за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; виписок банку або платіжних доручень про перерахування коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за реалізовані нафтопродукти за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; банківських виписок (платіжні доручення) про надходження коштів від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за надану продукцію за період з 01.01.2018 по 31.12.2019. має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України,-

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю подальшого вилучення копій документів, без вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: звіту про фінансові результати (звіт про сукупний дохід) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 2019 рік; податкових декларацій з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; додатків №5 «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» по податкових деклараціях з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період січень-грудень 2018 року, січень-грудень 2019 року; прибуткових (видаткових) накладних, які посвідчують отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » нафтопродуктів за період 2018-2019 роки; регістрів бухгалтерського обліку (журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості) та інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по контрагентам постачальникам нафтопродуктів за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; виписок банку або платіжних доручень про перерахування коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за реалізовані нафтопродукти за період з 01.01.2018 по 31.12.2019; банківських виписок (платіжні доручення) про надходження коштів від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за надану продукцію за період з 01.01.2018 по 31.12.2019

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_7 , старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області майора поліції ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали 30 діб з моменту її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1