Провадження № 1-кс/344/4247/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 вересня 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджено з начальником відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 000037 від 05.08.2022, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що дане кримінальне провадження внесено до ЄРДР прокуратурою Івано-Франківської області за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », кінцевими бенефіціарними власниками якого є резиденти російської федерації.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2017 року не відобразили в повному обсязі в деклараціях з податку на додану вартість обсяги продажу товарно-матеріальних цінностей на загальну суму 41 292 тис. грн., унаслідок чого умисно ухилилися від сплати 8 258 тис. грн. податку на додану вартість.

Встановлено, що 25.10.2019 згідно протоколу № 25/10 Загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » прийнято рішення про зміну місцезнаходження товариства на: АДРЕСА_1 .

30.11.2019 суб`єкт господарської діяльності платник податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » взятий на облік ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ).

Згідно Висновку аналітичного дослідження від 01.08.2022 №18/09-19-08-12/14299304 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 року по 31.12.2021 року, товариством за 2017 рік занижено податкове зобов`язання з податку на додану вартість в сумі 8 258,5 тис. грн.

Для підтвердження чи спростування факту підписання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) документів, які знаходяться в реєстраційній справі, а також встановлення особи (осіб), яка створювала, заповнювала документи (чи вносила в них відомості), які подавалися для проведення державної реєстрації товариства, встановлення осіб, які фактично уповноважені на представлення інтересів даного суб`єкта господарювання у взаємовідносинах з підприємствами, установами та організаціями незалежно від їх форми власності, виникла необхідність у вилученні документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 .

У матеріалах реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містяться документи, що подавались державному реєстратору для проведення державної реєстрації товариства, його місцезнаходження та відомості про уповноважених осіб, які діяли від юридичної особи та мають істотне значення для розслідування кримінального провадження, оскільки їх отримання надасть можливість встановити осіб, які фактично займалися господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Таким чином, на даний час виникла необхідність в тимчасовому доступі і вилученні вищевказаних в клопотанні документів, для забезпечення виконання завдань кримінального процесуального законодавства щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування.

В сукупності з іншими документами кримінального провадження, документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчим зазначається, що в інший спосіб отримати документи, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо. Зважаючи на викладене, та те, що без отримання тимчасового доступу до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та здійснення їх виїмки, не можливо повно та неупереджено дослідити всі обставини кримінального провадження, а також прийняти законне і обґрунтоване рішення, просить клопотання задовольнити.

Слідча подала заяву про розгляд клопотання без її участі.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, які також необхідні для встановлення обставин кримінального провадження, а також доведено про неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого в ОВС СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до документів, що містяться в реєстраційній справі ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів на паперовому та електронному носії.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 22 жовтня 2022 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1