Справа № 344/2590/22
Провадження № 1-кс/344/1109/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Івано-Франківську) ТУ ДБР, розташованого у м. Львові ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000203 від 26.02.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Івано-Франківську) ТУ ДБР, розташованого у м. Львові ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Територіального управління Державного бюро розслідувань Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилався на те, що Четвертим слідчим відділом ТУ ДБР у м. Львові здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000203 від 26.02.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 191 КК України.

У провадженні Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Івано-Франківську) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, перебувало кримінальне провадження №0000299 від 12.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Крім цього, у провадженні ГУ НП в Івано-Франківській області перебувало кримінальне провадження №0000203 від 26.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Постановою прокурора Івано-Франківської обласної прокуратури від 09.09.2021 підслідність у даному кримінальному провадженні визначено за Четвертим слідчим відділом )з дислокацією у м. Івано-Франківську) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, а 13.10.2021 кримінальні провадження №0000299 від 12.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України та №0000203 від 26.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України об`єднано в одне кримінальне провадження, якому присвоєно номер №0000203 від 26.02.2020.

Проведеним розслідуванням встановлено, що Кабінетом Міністрів України затверджено постанову №299 від 26.04.2017 року «Про отримання вироблених в Україні, ввезення в Україну легких та важких дистилятів, скрапленого газу і бутану для використання як сировини для виробництва етилену», відповідно до якої ТОВ «Карпатнафтохім» отримано право ввозити на митну територію України легкі та важкі дистиляти, скраплений газ і бутан для використання як сировини для виробництва етилену в межах, визначених постановою обсягів щорічних квот без сплати акцизного податку (відповідно до ст.229.3.1 Податкового кодексу України), в таких об`ємах: - легких дистилятів (прямогонний бензин) за кодом УКТЗЕД в кількості 3 510 тис. тон; - важких дистилятів (дизельне паливо) за кодом УКТЗЕД в кількості 3 940 тис. тон; - скрапленого газу та бутану в кількості 13 910 тис. тон.

Згідно Постанови КМУ №605 від 09.08.2017 року «Про отримання вироблених в Україні, ввезених в Україну легких та важких дистилятів, скрапленого газу і бутану для використання як сировини для виробництва етилену» встановлені нові показники квот: - легких дистилятів (прямогонний бензин) за кодом УКТЗЕД в кількості 1 170 тис. тон; - важких дистилятів (дизельне паливо) за кодом УКТЗЕД в кількості 985 тис. тон; - скраплені гази та бутан в кількості 1070 тис. тон.

З метою забезпечення контролю за цільовим використанням легких та важких дистилятів, реалізованих за нульовою ставкою акцизного податку або ввезених на митну територію України без сплати акцизного податку, що використовуються виробниками етилену, відповідно до пункту 229.2 та пункту 229.3 статті 229розділу VI Податкового кодексу України, наказу Міністерства фінансів України від 11.02.2016 №50, ГУ ДФС в Івано-Франківській області на ТОВ «Карпатнафтохім» створено та організовано роботу податкового поста на даному підприємстві (наказ від 17.03.2017 №722).

Для виробництва етилену службовими особами ТОВ «Карпатнафтохім» укладено зовнішньоекономічні контракти з СПД Румунії, Російської Федерації, Швейцарії, Угорщини, Польщі на імпорт вказаних продуктів, який імпортується за допомогою залізничних перевезень від вантажовідправника за межами України до території ТОВ «Карпатнафтохім» в м. Калуш, вул. Промислова, 4 Івано-Франківської області, де ГУ ДФС в Івано-Франківській області створено та організовано роботу податкового поста задля забезпечення контролю за цільовим використанням легких та важких дистилятів, які ввезені на митну територію України без сплати акцизного податку для виробництва етилену.

Зокрема, розрахунок щорічних квот на ввезення дистилятів та газу відбувався із врахуванням наведених річних обсягів ТОВ «Карпатнафтохім» - 10-ти денного нормативного запасу та 5-ти денного запасу сировини, таким чином врахування відбувалось за формулою 10-ти денний мінімальний запас, необхідний для виробництва та 5-ти денна кількість сировини, що перебуває у різних стадіях виробництва, що призвело до значного завищення обсягів квот, оскільки ці показники вказані «що знаходитимуться в дорозі по території України до митної станції Рожнятів Івано-Франківської області», що не підлягає оцінці.

Внаслідок вище наведеного, для ТОВ «Карпатнафтохім» надано квоти на імпорт палива для використання як сировини для виробництва етилену у завищеній кількості понад 150 % від фактичних виробничих потужностей заводу, які він здатен виготовити при врахуванні показників 10-денного нормативного запасу та 5-ти денного запасу сировини.

Залишок імпортованого палива службові особи ТОВ «Каратнафтохім», діючи за попередньою змовою з посадовими особами митного посту ГУ в Івано-Франківській області, шляхом внесення недостовірних відомостей до актів інвентаризації та журналів обліку, із використанням власного залізничного транспорту реалізовують суб`єктам підприємницької діяльності в Україні, нафтовим компаніям, проводять роздрібну торгівлю, без сплати акцизного податку, внаслідок чого інтересам держави спричинено значні збитки.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження надано запити в порядку ст. 93 КПК України в МНС, Івано-Франківську дирекцію залізниць, Івано-Франківську митницю ДФС, проведено тимчасові доступи до речей і документівГУ Статистики в Івано-Франківській області, ДПС в Івано-Франківській області, ПрАТ «Укрзалізниця», Енергетичної митниці ДФС, Державної екологічної інспекції, ГУ ДПС в Івано-Франківській області, ГУ ДФС в Івано-Франківській області, ПрАТ «КИЇВСТАР», ПрАТ «ВФ Україна», Офісу великих платників податків, АТ «ОЩАДБАНК», АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ», ПАТ АБ «ПІВДЕННИЙ», АТ «СІТІБАНК», ПАТ «УКРГАЗБАНК». Крім цього, допитано ряд свідків, проведено огляди документів, проведено огляди веб-сторінок. Також в порядку статті 7 Закону України «Про Державне бюро розслідувань» скеровано запити про надання документів до Державної митної служби України, Управління екології та природних ресурсів Івано-Франківської ОДА, Київського науково-дослідного інституту судових експертиз, Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз, ДНДЕКЦ, Міністерства захисту довкілля та природних ресурсів України, Кабінет Міністрів України, надано ряд доручень оперативним підрозділам, ініційовано укладення договору із суб`єктом господарювання щодо надання послуг спеціаліста в галузі нафтохімічної промисловості з метою проведення огляду документів, встановлення реальних обсягів виробництва, а також інші слідчі (розшукові) дії.

Ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області від 20.08.2021 строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні продовжено на 6 місяців, тобто до 26.02.2022.

Дане кримінальне провадження було розпочато 26.02.2020 із подальшим продовженням строку досудового розслідування на 6 місяців та розслідується за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 3 ст.191, ч. 2 ст. 364 КК України, та станом на 16.02.2022 жодній особі не було повідомлено про підозру, строк досудового розслідування кримінального провадження №0000203 закінчується 26.02.2022.

Закінчити досудове розслідування даного кримінального правопорушення у передбачений законодавством строк не видається за можливе, зокрема, через необхідність отримання відповіді на запит від Міненерго, укладення договору із спеціалістом в галузі нафтохімічної промисловості, надання ним відповідей на поставлені питання, з урахуванням отриманих відповідей призначити судово-економічні експертизи для встановлення обсягів заподіяних протиправними діяннями збитків, допитати посадових осіб ТОВ «Карпатнафтохім», Енергетичної митниці, ГУ ДПС в Івано-Франківській області, провести інші слідчі та процесуальні дії, у яких виникне необхідність.

Обставинами, що перешкоджали здійснити ці процесуальні дії раніше є, зокрема: великий обсяг слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, які проведено та ще планується провести для зібрання доказів у провадженні, тривала підготовка органами державної влади відповідей на запити, значні обсяги документів, які підлягають дослідженню, неможливістю проведення експертними установами необхідних для досудового розслідування досліджень, а також запровадження на території України Постановою Кабінету Міністрів України від 09.12.2020 №1236 низки обмежувальних протиепідемічних заходів з метою запобігання поширенню на території України гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2, що перешкоджало оперативному проведенню слідчих (розшукових) дій в коротші строки.

Для здобуття належних і допустимих доказів у вказаному кримінальному провадженні необхідний додатковий строк не менше дванадцяти місяців, тому просив продовжити строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні до 12 місяців, а саме до 26 лютого 2023 року.

Слідчий ОСОБА_3 , прокурор ОСОБА_4 , в судове засідання не з`явилися, про час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий ОСОБА_3 подав заяву, в якій просив здійснювати розгляд без його участі, клопотання підтримав.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

У відповідності до ч. 2 ст. 219 КПК України визначено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно до ч. 4 ст. 219 КПК України встановлено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України визначено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Системний аналіз вищевказаних норм закону в їх сукупності, передбачає можливість неодноразового продовження слідчим суддею строків досудового розслідування в кримінальному провадженні, до моменту пред`явлення підозри на строк, встановлений пунктами 2-3 частини четвертої статті 219 КПК України, тобто:

- до шести місяців у вчиненні нетяжкого злочину;

- до дванадцяти місяців у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Із поданих матеріалів клопотання встановлено, що Четвертим слідчим відділом ТУ ДБР у м. Львові здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000203 від 26.02.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 191 КК України (а.с.6-7).

Ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 20.08.2021 р. строк досудового розслідування по даному кримінальному провадженні продовжено до 26.02.2022 р. (а.с.50-52).

Перебіг строку досудового розслідування в даному кримінальному провадженні розпочався 26.02.2020 р., продовжувався до 26.02.2022 р., тобто строки, визначені ст. 219 КПК України спливають 26.02.2022 р. Жодній особі не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення в цьому кримінальному провадженні.

Слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим доведено, що на даний час слід провести ряд слідчих та процесуальних дій, що матиме важливе значення для з`ясування всіх обставин кримінального правопорушення та може мати доказове значення у кримінальному провадженні під час судового розгляду, а виконання вказаних дій потребує додаткового часу і вони об`єктивно не могли бути проведені раніше.

Тому дане клопотання підлягає до задоволення, а строк досудового розслідування необхідно продовжити до дванадцяти місяців. На переконання слідчого судді даного строку повинно бути достатньо для проведення всіх необхідних дій і завершення досудового розслідування у встановленому законом порядку.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст. ст. 115, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання старшого слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Івано-Франківську) ТУ ДБР, розташованого у м. Львові ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000203 від 26.02.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 191 КК України задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000203 від 26.02.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.3 ст. 191 КК України, до 12 місяців, а саме до 26 лютого 2023 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_5