Справа № 464/1426/21
пр.№ 1-кс/464/1758/21
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

13 серпня 2021 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №0000010 від 29.01.2021, звернувся до слідчого судді з клопотанням, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Львівського відділення № НОМЕР_1 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Старший слідчий в судове засідання не з`явився, подав клопотання в якому просить розгляд клопотання проводити у його відсутності. Клопотання підтримує та просить задоволити.
Враховуючи доводи клопотання щодо передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження, а також загрози зміни, пошкодження, псування та знищення документів, слідчий суддя на підставі ч.2 ст.163 КПК України розглядає клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000010 від 29.01.2021, щодо не сплати службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2019-2020 років єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 2112000грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України.
З вищевказаних матеріалів управління ПЕП ГУ ДФС у Львівській області вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводять реалізацію власно виготовленої продукції (взуття) пов`язаним та підконтрольним суб`єктам підприємницької діяльності, а саме: ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), який є сином керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), яка є керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), чоловік керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ).
Крім цього, встановлено на банківські рахунки ФОП ОСОБА_4 та підконтрольних фізичних осіб підприємців систематично перераховуються грошові кошти для їх легалізації, щоб розрахуватися з контрагентами за придбання не облікованої сировини та виплатити заробітну плату в «конвертах» працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Встановлено, що 05.11.2020 року на банківський рахунок ФОП ОСОБА_4 було перераховано кошти в розмірі 412000 грн. Після чого, 06.11.2020 року останній з метою заниження сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування зняв кошти з банківського рахунку та передав керівнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для виплати зарплати в «конвертах» за жовтень 2020 року. В подальшому виплата заробітної плати здійснювалась безпосередньо керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 09.11.2020 року.
Згідно податкової звітності поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на товаристві працевлаштовано за трудовими договорами 20 осіб з середньою заробітною платою 5000 грн. Однак, як встановлено реальна заробітна плата становить в середньому 25000 грн. Отже, працівники фактично отримують в середньому 25000 грн. в місяць, що свідчить про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » приховують об`єкт оподаткування щомісячно 400000 грн. заробітної плати працівників, що протягом 2019-2020 років становить орієнтовно 9600000 грн.
Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2019-2020 років ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 2112000 грн.
Разом з цим досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ) мають відкриті розрахункові рахунки, які відкрито у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
З метою встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із вказаними фізичними особами - підприємцями, дослідження фактів проведення розрахунків за реалізований товар, отримані послуги, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , які становлять банківську таємницю.
З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212-1 КК України; відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як докази; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому наявні, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Враховуючи вище наведене, клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.
Відповідно до обставин кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.
Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити. Надати слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_9 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) Львівського відділення № НОМЕР_1 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , які належать ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), за період з 01.01.2019 по 01.08.2021;
- інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , які належать ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), за період з 01.01.2019 по 01.08.2021;
- інформацію про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_20 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , які належать ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), за період з 01.01.2019 по 01.08.2021;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для здійснення діяльності ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-Банк»;
- інформацію про ІР-адреси, з яких відбувалося керування рахунками вказаних фізичних осіб підприємців за допомогою системи «Клєнт-Банк».
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1