Дата документу 12.01.2022 Справа № 554/11/22
Провадження № 1-кс/554/316/2022
УХВАЛА

12.01.2022 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання т.в.о. слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження № 0000038 від 23.11.2021 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

У провадженні відділення розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження внесені до ЄРДР за № 0000038 від 23.11.2021 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудове розслідування здійснюється за фактом протиправних дій посадових осіб філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди у вигляді грошових коштів для самих себе, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, протягом жовтня 2020 року по травень 2021 року уклали договори про надання послуг з фізичної охорони з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на об`єкти розташовані у м. Полтаві та перерахували за вказані послуги грошові кошти в сумі 488 тис. грн. У той же час фактично жодних послуг з охорони об`єктів в м. Полтаві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не надавалось. Вказаними діями посадових осіб філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » спричинено тяжкі наслідки державним інтересам.

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних і фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) засновником якого є ОСОБА_3 зареєстровано 31.07.2020, знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та спеціалізується на наданні послуг з охорони (основний вид діяльності діяльність приватних охоронних служб (КВЕД: 80.10). Як платник податків обліковується у ІНФОРМАЦІЯ_5 .

На запит начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 в.о. начальника філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надано відповідь у якій ідеться про те, що з жовтня місяця 2020 року по травень 2021 року між Філією та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено договори про надання послуг з фізичної охорони об`єктів нерухомого майна № 06102020 від 06.10.2020 та № 28/10-2020 від 28.10.2020 розташованих в АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , які згідно Інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно перебувають у державній власності в особі ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та на підставі актів приймання передачі передані у користування Концерну « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ).

В ході досудового розслідування, під час допитів свідків отримано інформацію, що спростовує факт надання послуг з охорони вказаних вище об`єктів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Відповідно до п. 1.4 «Порядку обліку платників податків» затвердженого наказом Міністерства фінансів України № 1588 від 09.12.2011 з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб.

З метою встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, осіб причетних до його вчинення, отримання загальних відомостей про суб`єкта господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (працевлаштованих осіб, відкритих/закритих банківських рахунків, наявної чи відсутньої податкової заборгованості, проведення планових, позапланових та камеральних перевірок СГД та ін.), необхідно отримати доступ до інформації щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яка перебуває у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_8 (юридична адреса: АДРЕСА_4 ).

Отримання вказаної інформації та документів необхідне для підтвердження або спростування обставин, які є предметом кримінального провадження, для призначення у кримінальному провадженні експертних досліджень з метою вирішення ряду питань, що мають суттєве значення для слідства, та її об`єктивного врахування при проведенні розслідування.

Згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий просить проводити розгляд даного клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення без представників ІНФОРМАЦІЯ_9 .

У судове засідання слідчий не з`явився, надавши суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, прохав задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному № 0000038 від 23.11.2021 ОСОБА_2 ; ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 на тимчасовий доступ до документів та відомостей, що містять охоронювану законом таємницю, шляхом надання інформації (в тому числі електронної) з можливістю вилучення копій документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) відповідно до нижченаведених вимог, яка перебуває у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_5 (юридична адреса: АДРЕСА_4 ), а саме:

П.І.Б. та інші ідентифікуючих відомостей щодо осіб керівників, головних бухгалтерів, засновників товариства за період з 31.07.2020 по 30.12.2021;

реєстраційних відомостей товариства;

інформації про перебування товариства на податковому обліку за період з 31.07.2020 по 30.12.2021;

інформації про податкову звітність товариства за період з 31.07.2020 по 30.12.2021 (у якій формі та ким подавалася податкова звітність);

інформації про рахунки товариства у банківських та фінансових установах (з відображенням відомостей про назву банку, МФО, номерів таких рахунків та дат їх відкриття (закриття)), які використовувалися в діяльності товариства за період з 31.07.2020 по 30.12.2021;

відомостей про фактичні види діяльності товариства;

інформації про проведені перевірки товариства щодо дотримання вимог податкового законодавства за період з 31.07.2020 по 30.12.2021 (з наданням копій актів таких перевірок або відображенням детальних відомостей щодо підстав та результатів проведених перевірок, виявлених порушень та прийнятих рішень);

відомостей про реєстрацію (або зняття з реєстрації) за період з 31.07.2020 по 30.12.2021;

інформації про те чи є товариство платником ПДВ (з відображенням відомостей, що зазначені в свідоцтвах про реєстрацію платника ПДВ);

інформації про наявні в товариства заборгованості по сплаті податків за період з 31.07.2020 по 30.12.2021;

інформації про кількість працівників товариства за період з 31.07.2020 по 30.12.2021 та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків щодо осіб, відносно яких товариства звітували у період з 31.07.2020 по 30.12.2021 (з відображенням ідентифікуючих відомостей про таких працівників);

інформації про місця фактичного знаходження товариства та місця фактичного ведення господарської діяльності за період з 31.07.2020 по 30.12.2021;

інформації про ІР-адреси, з яких товариство відправляло податкову звітність, інформації за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес подавалася така звітність за період з 31.07.2020 по 30.12.2021;

інформації про наявні факти відкриття щодо товариства кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 190, 191, 205, 209, 212, 358, 364, 366 КК України;

інформації, яка вказувала б на ознаки фіктивності діяльності товариства;

Сформувати та надати податкові накладні щодо вказаного товариства, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаних товариств за період з 31.07.2020 по 30.12.2021.

Зобов`язати уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 надати доступ до зазначеної інформації та документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій у відповідності до зазначених вище вимог.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1