Провадження № 1-кс/201/3567/2021
УХВАЛА

02 грудня 2021 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у залі суду в м. Дніпро клопотання прокурора Правобережної окружної прокуратури Дніпропетровської обласної ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Правобережної окружної прокуратури Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням в кримінальному провадженні № 0000020 від 10.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що відповідно до узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0148/2019ДСК, ОСОБА_4 з використанням її довірених осіб ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , маючи на меті отримання незаконного прибутку, в період з 11.07.2012 року по 18.01.2019 року, шляхом приховування об`єкту оподаткування, а саме фактів отримання прибутку у вигляді безготівкових грошових коштів, що перераховувались на їх карткові банківські рахунки відкриті у ПАТ «Промінвестбанк», AT «Креді Агріколь Банк», АГ «Сбербанк», AT «Укрсіббанк» та ПАТ «ПУМБ» по ланцюгу постачання від ряду суб`єктів господарювання, ухилилась від сплати податку з доходу фізичних осіб, що призвело до ненадходження до Державного бюджету грошових коштів у значних розмірах.

Підставою для реєстрації кримінального провадження слугували матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0148/2019ДСК стосовно фінансових операцій, проведених за участю ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_6 РНОКПП НОМЕР_3 ), за період з 07.07.2012 по 10.01.2019 на загальну суму 1 548,05 млн. грн.

Крім того, під час здійснення досудового розслідування ще встановлено, що ОСОБА_7 26.08.1956 у червні 2012 року позичив ОСОБА_4 грошові кошти готівкою у сумі 5 000 000 доларів США, згідно договору про надання поворотної фінансової допомоги від 22.06.2012.

Проведеним комплексом слідчих (розшукових) заходів та заходів забезпечення кримінального провадження встановлено відсутність документально підтверджених відомостей, подо джерел походження вищевказаних грошових коштів у вигляді офіційно отриманих ОСОБА_6 у розмірі 9 000 000 доларів США та ОСОБА_7 у розмірі 5 000 000 доларів США.

Зважаючи на викладене, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , отримавши доходи з невстановлених джерел, в порушення вимог Податкового кодексу України, їх не задекларували, в результаті чого умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів у великих розмірах, що є кримінальним правопорушенням, передбаченим ч.1 ст. 212 КК України.

У зв`язку з чим, слідчим третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області відповідні відомості 09.12.2020 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 за фактом того, що ОСОБА_6 та ОСОБА_7 отримавши доходи з невстановлених джерел, в порушення вимог Податкового кодексу України, їх не задекларували, в результаті чого умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування спричинивши фактичне ненадходження в бюджет держави коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Постановою процесуального керівника прокурора відділу обласної прокуратури від 09.12.2020 матеріали кримінального провадження №0000020 від 10.05.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та матеріали кримінального провадження №0000020 від 09.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України об`єднано в одне провадження за №0000020.

У подальшому 10.12.2020 старшим слідчим з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області винесено постанову про закриття кримінального провадження №0000020 від 10.05.2019 в частині вчинення ОСОБА_4 , з використанням її довірених осіб, відповідно до узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0148/2019ДСК кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України на підставі абзацу 14 ч.1 ст.284 КПК України.

В подальшому під час досудового розслідування за фактом того, що ОСОБА_6 та ОСОБА_7 отримавши доходи з невстановлених джерел, в порушення вимог Податкового кодексу України, їх не задекларували, в результаті чого умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України виконано наступне.

На підставі викладеного, прокурор просив продовжити строк досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу

Пунктом 2 абзацу 2 частини 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Відповідно до частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Слідчий суддя вважає доведеним, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене . ч. 1 ст. 212 КК України.

Також слідчий суддя вважає доведеним, що з об`єктивних причин завершити досудове розслідування у зазначений строк неможливо, оскільки, як вбачається з клопотання слідчого, в кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих дій, які можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених слідчих дій є доцільним продовження строку досудового розслідування до шести місяців, оскільки є очевидним той факт, що внаслідок особливої складності провадження провести такі слідчі дії у строк неможливо, проте вони можуть мати суттєве значення для кримінального провадження.

Таким чином, клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000020 від 10.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України на шість місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1