ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/6519/21
провадження № 1-кс/753/1404/21
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" квітня 2021 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна за матеріалами кримінального провадження № 0000012 від 04 лютого 2021 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно.

Клопотання мотивонано тим, що в провадженні провадженні Державної фіскальної служби України офіс великих платників податків державної фіскальної служби другий віддід розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000012 від 04 лютого 2021 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що cлужбові особи ДП «Укрспирт» () в період листопада 2019 року по червень 2020 року, за попередньою змовою зі службовими особами підконтрольних суб`єктів господарювання виробників спирту для лікеро-горілчаної продукції, серед яких ДП «Зірненський спиртовий завод» (), ДП «Холминський спиртовий завод» (00375314), ДП «Юрковецький спиртовий завод» (6), приховали об`єкт оподаткування з акцизного податку в сумі 42,8 млн. грн., що призвело до не сплати податку в особливо великих розмірах, шляхом використання додатково пристосованих надлишкових потужностей для тіньового виробництва спирту без належних приладів обліку та його подальшої реалізації без відображення у фінансово-господарських документах і документах податкової звітності.

Крім того, службові особи ДП «Укрспирт» (код 37199618) протягом листопада 2019 року червня 2020 року спільно зі службовими особами підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, які входять до концерну «Укрспирт» (код 03081223): ДП «Зірненський спиртовий завод» (код 00375036), ДП «Холминський спиртовий завод» (код 00375314), ДП «Юрковецький спиртовий завод» (код 005459186) використали надлишкові виробничі потужності для тіньового виробництва спирту, чим вчинили кримінальне правопорушення передбачене ч. 2 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що одним із підконтрольних ДП «Укрспирт» суб`єктів господарювання виробників лікеро-горілчаної продукції являється ДП «Зірненський спиртовий завод» (код 00375036), який фактично розташований за адресою: Рівненська область, Березнівський район, с. Зірне, вул. Зірненська, 7. Заявлена виробнича потужність складає 2000 дал на добу, фактично виготовляють 4000 дал.

В подальшому необлікований спирт транспортується до виробників лікеро-горілчаних виробів, розташованих у Харківській, Полтавській, Кіровоградській, Черкаській, Чернігівській, Тернопільській, Запорізькій та інших областях для виробництва необлікованої алкогольної продукції з використанням підроблених марок акцизного податку.

08 квітня 2021 року на підставі ухвали слідчого судді Дарницького районного суду м. Києва від 31.03.2021 № 753/6519/21 за участю спеціалістів проведено огляд місцевості та приміщення ДП «Зірнецький спиртовий завод» за адресою: АДРЕСА_1 , серед іншого виявлено і вилучено предмети, речі та документи, які мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, а саме:

- металеву пломбу з маркуванням ДФС № 952 України;

- три аркуші А3 з технологічними кресленнями розміщення виробничого обладнання на заводу «Зірнецький спиртовий завод»;

- журнал видачі сировини, який розпочато 05.11.2020 та містить записи по 07.04.2021 року, прошитий та пронумерований скріплений печаткою ДП «Зірненський спиртовий завод», підписаний директором та головним бухгалтером;

- журнал приходу сировини, який розпочато 13.10.2015 року та містить записи по 07.04.2021, прошитий та пронумерований скріплений печаткою ДП «Зірненський спиртовий завод», підписаний директором та головним бухгалтером;

- ємність № 1 з написом 1530 та ємність № 2 з написом 1531, до яких приєднано кран С41Г з металевою трубою та до якої під`єднано рукав шлангу з надписом 93 мм 043 бар, що знаходиться у зливному приміщенні ДП «Зірненський спиртовий завод»;

- білий аркуш паперу з чорновими записами показників лічильників, що вилучено з електрощитової;

- копію схеми трубних комунікацій у спиртопідвалі 1-й поверх від 22.01.2018 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/391 лічильника витратоміра колісного зав № D1V702770, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/3064 лічильника витратоміра колісного зав № D1V702770, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/3064 лічильника витратоміра колісного зав № D1VB00475, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про перевірку засобу вимірювальної техніки № НОМЕР_1 від 31.07.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21006 РВС-50 від 08.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21007 РВС-37,0 від 08.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21012 РВС-25,0 від 09.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21013 РВС-25,0 від 09.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20182 мірник технічний 1- класу зав. № 1/245 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20184 мірник технічний 1- класу зав. № 3/641 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20183 мірник технічний 1- класу зав. № 3/663 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- бухгалтерську довідка про залишок спирту станом на 07.04.2021 року на 1 арк.

Вилучені предмети, а саме ємність № 1 з написом 1530 та ємність № 2 з написом 1531, до яких приєднано кран С41Г з металевою трубою та до якої під`єднано рукав шлангу з надписом 93 мм 043 бар, передано на відповідальне зберігання заступнику директора ДП «Зірненський спиртовий завод» ОСОБА_4

08.04.2021 року слідчим винесено вмотивовану постанову про визнання речовими доказами вилучених під час вказаного огляду предметів та документів.

Фактичні дані, що підтверджують вчинення вказаних злочинів містяться у рапорті (повідомлені про виявлення ознак кримінального правопорушення) в.о. начальника управління протидії правопорушенням ОВПП ДФС ОСОБА_5 , протоколі огляду відео під час обшуку 06-07.04.2021 на ДП «Зірненський спиртовий завод», під час якого виявлено металеву трубу зі шлангом без пломб, протоколі допиту в якості свідка головного державного ревізора-інспектора відділу контролю за виробництвом спирту, спиртовмісної продукції, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, пального, контролю за обігом марки акцизного податку управління контролю за підакцизними товарами ГУ ДПС у Рівненській області ОСОБА_6 , протоколі допиту в якості свідка головного державного ревізора-інспектора ГУ ДПС у Рівненській області ОСОБА_7 .

Слідчий вважає, що зазначені предмети та документи зберегли на собі сліди злочинів та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, орган досудового рослідування з метою збереження речових доказів, вилучених в ході огляду, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, просить слідчого суддю накласти арешт зазначеного майна, яке має статус тимчасово вилученого, вважає, що накладення арешту на зазначене майно забезпечить збереження речових доказів, унеможливить їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив слідчого суддю його задовольнити в повному обсязі.

Клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання (ч.1 ст. 170 КПК України).

Клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна (ч.2 ст. 170 КПК України).

Клопотання розглядається у відповідності до ч.1 ст. 170 КПК України з повідомленням власника майна, проте його неприбуття у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Вислухавши дододи прокурора, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні провадженні Державної фіскальної служби України офіс великих платників податків державної фіскальної служби другий віддід розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000012 від 04 лютого 2021 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що cлужбові особи ДП «Укрспирт» () в період листопада 2019 року по червень 2020 року, за попередньою змовою зі службовими особами підконтрольних суб`єктів господарювання виробників спирту для лікеро-горілчаної продукції, серед яких ДП «Зірненський спиртовий завод» (), ДП «Холминський спиртовий завод» (00375314), ДП «Юрковецький спиртовий завод» (6), приховали об`єкт оподаткування з акцизного податку в сумі 42,8 млн. грн., що призвело до не сплати податку в особливо великих розмірах, шляхом використання додатково пристосованих надлишкових потужностей для тіньового виробництва спирту без належних приладів обліку та його подальшої реалізації без відображення у фінансово-господарських документах і документах податкової звітності.

Крім того, службові особи ДП «Укрспирт» (код 37199618) протягом листопада 2019 року червня 2020 року спільно зі службовими особами підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, які входять до концерну «Укрспирт» (код 03081223): ДП «Зірненський спиртовий завод» (код 00375036), ДП «Холминський спиртовий завод» (код 00375314), ДП «Юрковецький спиртовий завод» (код 005459186) використали надлишкові виробничі потужності для тіньового виробництва спирту, чим вчинили кримінальне правопорушення передбачене ч. 2 ст. 204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що одним із підконтрольних ДП «Укрспирт» суб`єктів господарювання виробників лікеро-горілчаної продукції являється ДП «Зірненський спиртовий завод» (код 00375036), який фактично розташований за адресою: Рівненська область, Березнівський район, с. Зірне, вул. Зірненська, 7. Заявлена виробнича потужність складає 2000 дал на добу, фактично виготовляють 4000 дал.

В подальшому необлікований спирт транспортується до виробників лікеро-горілчаних виробів, розташованих у Харківській, Полтавській, Кіровоградській, Черкаській, Чернігівській, Тернопільській, Запорізькій та інших областях для виробництва необлікованої алкогольної продукції з використанням підроблених марок акцизного податку.

08 квітня 2021 року на підставі ухвали слідчого судді Дарницького районного суду м. Києва від 31.03.2021 № 753/6519/21 за участю спеціалістів проведено огляд місцевості та приміщення ДП «Зірнецький спиртовий завод» за адресою: АДРЕСА_1 , серед іншого виявлено і вилучено предмети, речі та документи, які мають значення для встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні, а саме:

- металеву пломбу з маркуванням ДФС № 952 України;

- три аркуші А3 з технологічними кресленнями розміщення виробничого обладнання на заводу «Зірнецький спиртовий завод»;

- журнал видачі сировини, який розпочато 05.11.2020 та містить записи по 07.04.2021 року, прошитий та пронумерований скріплений печаткою ДП «Зірненський спиртовий завод», підписаний директором та головним бухгалтером;

- журнал приходу сировини, який розпочато 13.10.2015 року та містить записи по 07.04.2021, прошитий та пронумерований скріплений печаткою ДП «Зірненський спиртовий завод», підписаний директором та головним бухгалтером;

- ємність № 1 з написом 1530 та ємність № 2 з написом 1531, до яких приєднано кран С41Г з металевою трубою та до якої під`єднано рукав шлангу з надписом 93 мм 043 бар, що знаходиться у зливному приміщенні ДП «Зірненський спиртовий завод»;

- білий аркуш паперу з чорновими записами показників лічильників, що вилучено з електрощитової;

- копію схеми трубних комунікацій у спиртопідвалі 1-й поверх від 22.01.2018 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/391 лічильника витратоміра колісного зав № D1V702770, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/3064 лічильника витратоміра колісного зав № D1V702770, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/3064 лічильника витратоміра колісного зав № D1VB00475, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про перевірку засобу вимірювальної техніки № НОМЕР_1 від 31.07.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21006 РВС-50 від 08.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21007 РВС-37,0 від 08.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21012 РВС-25,0 від 09.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21013 РВС-25,0 від 09.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20182 мірник технічний 1- класу зав. № 1/245 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20184 мірник технічний 1- класу зав. № 3/641 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20183 мірник технічний 1- класу зав. № 3/663 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- бухгалтерську довідка про залишок спирту станом на 07.04.2021 року на 1 арк.

Вилучені предмети, а саме ємність № 1 з написом 1530 та ємність № 2 з написом 1531, до яких приєднано кран С41Г з металевою трубою та до якої під`єднано рукав шлангу з надписом 93 мм 043 бар, передано на відповідальне зберігання заступнику директора ДП «Зірненський спиртовий завод» ОСОБА_4 .

При цьому слідчий обгрунтовує можливість накладення арешту на вказане майно й з тієї підстави, що арешт майна не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

08.04.2021 року слідчим винесено вмотивовану постанову про визнання речовими доказами вилучених під час вказаного огляду предметів та документів.

Фактичні дані, що підтверджують вчинення вказаних злочинів містяться у рапорті (повідомлені про виявлення ознак кримінального правопорушення) в.о. начальника управління протидії правопорушенням ОВПП ДФС ОСОБА_5 , протоколі огляду відео під час обшуку 06-07.04.2021 на ДП «Зірненський спиртовий завод», під час якого виявлено металеву трубу зі шлангом без пломб, протоколі допиту в якості свідка головного державного ревізора-інспектора відділу контролю за виробництвом спирту, спиртовмісної продукції, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, пального, контролю за обігом марки акцизного податку управління контролю за підакцизними товарами ГУ ДПС у Рівненській області ОСОБА_6 , протоколі допиту в якості свідка головного державного ревізора-інспектора ГУ ДПС у Рівненській області ОСОБА_7 .

Слідчий суддя вважає, що прокурор обгрунтував, що зазначені предмети, документи та майно зберегли на собі сліди злочинів та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, перетворення, відчуження.

У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Положеннями ч. 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення конфіскації майна, як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту вилученого майна.

Статтею 98 КПК України дає визначення речових доказів, як матеріальних об`єктів, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містяться інші відомості. Які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінального протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Відповідно до ст. 172 КПК України слідчим суддею під час розгляду клопотання досліджено матеріали, що мають значення для вирішення питання про арешт майна, й у тому числі, зазначена постанова слідчого.

Вирішуючи питання про арешт майна, слідчим суддею встанволено, що слідчим доведено необхідність арешту щодо тимчасово вилученого майная, як речового доказу за матеріалами кримінального провадження, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу, зважаючи на правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна третіх осіб, й з метою забезпечення такого майна, як доказу у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення.

На підставі викладеного та керуючись вимогами стст. 131, 132, 170-171, 174, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна за матеріалами кримінального провадження № 0000012 від 04 лютого 2021 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч. 2 ст. 204 КК України, задовольнити.
Накласти арешт на речові докази, вилучені під час огляду місцевості та приміщень ДП "Зірненський спиртовий завод", а саме:

- металеву пломбу з маркуванням ДФС № 952 України;

- три аркуші А3 з технологічними кресленнями розміщення виробничого обладнання на заводу «Зірнецький спиртовий завод»;

- журнал видачі сировини, який розпочато 05.11.2020 та містить записи по 07.04.2021 року, прошитий та пронумерований скріплений печаткою ДП «Зірненський спиртовий завод», підписаний директором та головним бухгалтером;

- журнал приходу сировини, який розпочато 13.10.2015 року та містить записи по 07.04.2021, прошитий та пронумерований скріплений печаткою ДП «Зірненський спиртовий завод», підписаний директором та головним бухгалтером;

- ємність № 1 з написом 1530 та ємність № 2 з написом 1531, до яких приєднано кран С41Г з металевою трубою та до якої під`єднано рукав шлангу з надписом 93 мм 043 бар, що знаходиться у зливному приміщенні ДП «Зірненський спиртовий завод»;

- білий аркуш паперу з чорновими записами показників лічильників, що вилучено з електрощитової;

- копію схеми трубних комунікацій у спиртопідвалі 1-й поверх від 22.01.2018 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/391 лічильника витратоміра колісного зав № D1V702770, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/3064 лічильника витратоміра колісного зав № D1V702770, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювання техніки № 24-1-1/3064 лічильника витратоміра колісного зав № D1VB00475, DN40 від 16.08.2019 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про перевірку засобу вимірювальної техніки № НОМЕР_1 від 31.07.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21006 РВС-50 від 08.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21007 РВС-37,0 від 08.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21012 РВС-25,0 від 09.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/21013 РВС-25,0 від 09.02.2021 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20182 мірник технічний 1- класу зав. № 1/245 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20184 мірник технічний 1- класу зав. № 3/641 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- копію свідоцтва про повірку законодавчо регульованого засобу вимірювальної техніки № 2А/20183 мірник технічний 1- класу зав. № 3/663 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- бухгалтерську довідка про залишок спирту станом на 07.04.2021 року на 1 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Ухвала про арешт майна виконується негайно прокурором.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: