УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2021 року м. Київ

Шевченківський районний суд міста Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщені суду клопотання слідчого в ОВС Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 від 22.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України,

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого в ОВС Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 від 22.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, до шести місяців.

Клопотання обґрунтовано тим, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2020 внесено відомості про кримінальні правопорушення за фактом незаконного виготовлення алкогольних напоїв з використанням обладнання, що забезпечує їх масове виробництво, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.
Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 15.01.2021 строк досудового розслідування продовжено на 6 (шість) місяців, тобто до 22.07.2021, однак за вказаний час з об`єктивних причин не виявилось за можливе виконати заплановані слідчі дії та отримати результати дослідження.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невідомі особи організували на території м. Києва та Київської області незаконне придбання та виробництво спирту і спиртових сумішей з метою їх подальшого збуту.

Так, за адресою: АДРЕСА_1 невстановленими особами за допомогою саморобного обладнання здійснювалося незаконне виготовлення алкогольних напоїв шляхом розведення харчових або технічних спиртів водою із добавками різних компонентів для поліпшення смакових властивостей, які в подальшому реалізується на ринках Києва та Київської області за допомогою співучасників - перевізників, зокрема, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та інших невстановлених слідством осіб.

Під час переведення обшуків як за адресами виробництва незаконних алкогольних напоїв, так і за адресами фізичних осіб та в їхніх автомобілях виявлено подібну між собою тару, в тому числі, картонні коробки Bag in Box із маркуванням «Пшенична», барвники, а також рідину схожу на спиртову в кількості 2170 літрів.

Крім того, у ході досудового розслідування від СБУ надійшли матеріалами щодо причетності ОСОБА_10 до незаконної закупівлі 30 тис. літрів етилового спирту з метою подальшого незаконного виготовлення алкогольних виробів та антисептичного розчину під марками різних виробників без їх відома та відповідних на те дозвільних документів.

У складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_2 , де ОСОБА_10 зберігалися спиртові суміші, де під час обшуку виявлено 7500 літрів рідини із запахом спирту. У ході цього обшуку встановлено, що за цією адресою знаходиться ТОВ «АвтоЛюб Україна» (займається реалізацією мастил для авто, та антикорозійними засобами).

Також органом досудового розслідування встановлено, що на території Київської області група осіб організувала підпільне виробництво алкогольної продукції під логотипами відомих торгових марок та в подальшому реалізовувала її.

В ході санкціонованих обшуків за адресою: АДРЕСА_3 , виявлено та вилучено 12 одиниць ємностей із спиртовою сумішшю об`ємом кожна 200 літрів, 1 ємність об`ємом 1000 літрів, 360 упаковок готової продукції об`ємом кожна 10 літрів орієнтованою вартістю 1, 3 млн. грн. та обладнання, яке використовувалося для виготовлення вказаної продукції.

Для завершення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні необхідно виконати наступне:

- допитати службових осіб ПП «Час-Інвест-України» (14341986), які здають та здавали приміщення в оренду за адресою: м. Вишневе, вул. В.Чорновола,19, де було виявлено обладання для виговлення спиртових сумішей, з метою встановлення орендатора;

- отримати у встановленому законом порядку інформацію та документи у ПП «Час-Інвест-України» (14341986), а саме: договір оренди приміщення та інші документи у якому здійснювалося виготовлення алкогольних напоїв;

- оперативним шляхом (надати доручення оперативному підрозділу) перевірити службових осіб ПП «Час-Інвест-України» на причетність до незаконного виготовлення та реалізації алкогольних напоїв у тому числі перевірити зазначену адресу на предмет продовження незаконного виготовлення алкогольних напоїв, у разі підтвредження провести невідкладні слідчі дії з метою документування цього факту;

- провести слідчі дії з метою перевірки інформації викладеної у рапорті оперативного підрозділу від 10.03.2020, стосовно придбання спиртовмісних сумішей у СПД, а саме: ДП «Юрковецький спиртовий завод», ДП «Угерський спиртовий завод», ДП «Зірненський спиртовий завод», Липинське МПД, Стадницьке МПД, Вузлівське МПД, Сторонибабське МПД, Рава Руське МПД, Струтинське МПД та Караванське МПД;

- встановити та допитати службових осіб ТОВ «АвтоЛюб Україна», які заявлють про те, що вилучений товар належить їм, отримати у встановленому порядку документи щодо його походження, та надати їх експерту з метою зясування чи відповідає вилучена рідина, за своїми хімічними властивостями;

- провести негласні слідчі (розшукові) дії відносно ТОВ «АвтоЛюб Україна» з метою зясування способу отримання ними спиртової продукції, яка використовується у господарській діяльності товариства;

- у матеріалах провадження міститься рапорт оперативного підрозділу, в якому висвітлено аналіз інформації фінансово-господарської діяльності ряду товариств, зокрема, ТОВ «Бікорм» (33866995), яке отримує спиртовмісну сировину незаконним шляхом, однак по даний час цьому факту не надано правової оцінки та не проведено жодних слідчих дій, не витребувано жодних документів як від цього товариства так і від контрагентів: ТОВ «Ніка Друк», ТОВ «Нова Я», ТОВ «Флексорес», ТОВ «Наргус», ПАТ «Виробнича проектно-будівельна фірма «Атлант». Крім того, наводиться інформація стосовно постачання ТОВ «Бікорм» не облікованого спирту на ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» водночас ця інформація не перевірена, а відтак залишена слідством поза увагою, тому необхідно провести слідчі дії на перевірку вказаних фактів;

- провести слідчі дії з метою перевірки інформації щодо діяльності ТОВ «Кіровоградпостач» (37168244), а саме: щодо використання підприємством схеми ухилення від сплати податків, за рахунок формування податкового кредиту від підприємств, які використовуються у схемах ухилення від сплати податків (ТОВ «Бріск-Торг», ТОВ «Фабія-К», ТОВ «Євротезіс», ТОВ «Ізотранс», ТОВ «Дарджест» тощо). Крім цього вказане товариство мало взаємовідносин із ТОВ «Біопаливна-Енергетична компанія» (є фігурантом ряду кримінальних провадження за ухилення відс плати податків), однак цьому факту не надано жодної оцінки;

- слідчим шляхом перевірити факти, які викладені у рапорті оперативного підрозділу стосовно діяльності ТОВ «Фастівський завод органічних розчинників» (40328493) ТОВ «Узинський цукровий комбінат» (00372536);

- провести слідчі дії з метою перевірки інформації, яка міститься у рапорті оперативного співробітника ОСОБА_11 , стосовно ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ЗЛГЗ Златогор»;

- провести слідчі дії з метою перевірки інформації, яка міститься у рапорті оперативного співробітника ОСОБА_12 , стосовно ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ЛГЗ «Прайм»;

- повторно викликати на допит свідка ОСОБА_13 та слідчу дію провести із застосуванням відеозапису. У ході допиту запропонувати свідку провести слідчий експеримент з метою перевірки його показів та встановлення точних місць збуту алкогольної продукції тощо. Окрім цього провести із свідком впізнання осіб на яких він вказує, із використанням кольорових фотографій тощо;

- повторно допитати як свідка ОСОБА_14 із застосуванням відео фіксації з метою з`ясування місць постачання незаконного виробленої алкогольної продукції, а також осіб які її отримували;

- із врахуванням зібраних показів свідків у провадженні, речових доказів, протоколу обшуку, висновків експертиз підготувати проект підозри ОСОБА_15 ;

- провести комп`ютерну експертизу;

- провести інші слідчі дії, у яких настане необхідність.

Результати вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних нададуть змогу встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, надати їх діям правової кваліфікації та повідомити їм про підозру, що має значення для подальшого судового розгляду, оскільки їх проведення під час досудового розслідування дозволить всебічно, повно та неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваних, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

В рамках провадження проведено значну кількість процесуальних дій, для виконання яких потребувалось достатньо велику кількість часу, зокрема, для пошуку та встановлення місця перебування свідків та їх допитів, що також перешкоджало здійснити повне досудове розслідування в межах вказаного строку.

Враховуючи зазначене, а також складність кримінального провадження, яка полягає у необхідності здійснення великого обсягу слідчих (розшукових) дій та з урахуванням поведінки учасників кримінального провадження, що полягає у затягуванні досудового розслідування, а також те, що жодній особі не було повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, на даний час виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування кримінального провадження № 0000006 від 22.01.2020 до 6 місяців.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання його повідомлено належним чином та подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій зазначив, що просить здійснити розгляд клопотання без його участі, у зв`язку з необхідністю проведення невідкладних слідчих дій та задовольнити клопотання в повному обсязі з підстав у ньому наведених.
Дослідивши клопотання слідчого та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про наступне.

Так, відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. ч. 1, 4 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу, при цьому, строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців внаслідок виняткової складності провадження.

Відповідно до ст. 28 КПК України під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень.
Проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор, слідчий суддя (в частині строків розгляду питань, віднесених до його компетенції), а судового провадження - суд.
Відповідно до практики Європейського суду з прав людини строк, який можна визначити розумним, не може бути однаковим для всіх справ і було б неприродно встановлювати один і той самий строк для всіх випадків.
У справі «Вергельський проти України» Європейський суд з прав людини зазначив, що розумність тривалості провадження має оцінюватися у світлі конкретних обставин справи та з урахуванням таких критеріїв, як складність справи, поведінка заявника та відповідних органів.
Під час визначення складності провадження слідчий суддя має врахувати характер фактів, які необхідно встановити, кількість свідків, можливість об`єднання справ, а також вступ у провадження нових учасників.
Як вбачається з матеріалів клопотання та встановлено слідчим суддею в судовому засіданні, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно здійснити ряд процесуальних (слідчих) дій: допитати службових осіб ПП «Час-Інвест-України» (14341986), які здають та здавали приміщення в оренду за адресою: м. Вишневе, вул. В.Чорновола,19, де було виявлено обладання для виговлення спиртових сумішей, з метою встановлення орендатора; отримати у встановленому законом порядку інформацію та документи у ПП «Час-Інвест-України» (14341986), а саме: договір оренди приміщення та інші документи у якому здійснювалося виготовлення алкогольних напоїв; оперативним шляхом (надати доручення оперативному підрозділу) перевірити службових осіб ПП «Час-Інвест-України» на причетність до незаконного виготовлення та реалізації алкогольних напоїв у тому числі перевірити зазначену адресу на предмет продовження незаконного виготовлення алкогольних напоїв, у разі підтвредження провести невідкладні слідчі дії з метою документування цього факту; провести слідчі дії з метою перевірки інформації викладеної у рапорті оперативного підрозділу від 10.03.2020, стосовно придбання спиртовмісних сумішей у СПД, а саме: ДП «Юрковецький спиртовий завод», ДП «Угерський спиртовий завод», ДП «Зірненський спиртовий завод», Липинське МПД, Стадницьке МПД, Вузлівське МПД, Сторонибабське МПД, Рава Руське МПД, Струтинське МПД та Караванське МПД; встановити та допитати службових осіб ТОВ «АвтоЛюб Україна», які заявлють про те, що вилучений товар належить їм, отримати у встановленому порядку документи щодо його походження, та надати їх експерту з метою зясування чи відповідає вилучена рідина, за своїми хімічними властивостями; провести негласні слідчі (розшукові) дії відносно ТОВ «АвтоЛюб Україна» з метою зясування способу отримання ними спиртової продукції, яка використовується у господарській діяльності товариства; у матеріалах провадження міститься рапорт оперативного підрозділу у якому висвітлено аналіз інформації фінансово-господарської діяльності ряду товариств, зокрема ТОВ «Бікорм» (33866995), яке отримує спиртовмісну сировину незаконним шляхом, однак по даний час цьому факту не надано правової оцінки та не проведено жодних слідчих дій, не витребувано жодних документів як від цього товариства так і від контрагентів: ТОВ «Ніка Друк», ТОВ «Нова Я», ТОВ «Флексорес», ТОВ «Наргус», ПАТ «Виробнича проектно-будівельна фірма «Атлант». Окрім цього, наводиться інформація стосовно постачання ТОВ «Бікорм» не облікованого спирту на ПрАТ «Люботинський завод «Продтовари» водночас ця інформація не перевірена, а відтак залишена слідством по заувагою, тому необхідно провести слідчі дії на перевірку вказаних фактів; провести слідчі дії з метою перевірки інформації щодо діяльності ТОВ «Кіровоградпостач» (37168244), а саме: щодо використання підприємством схеми ухилення від сплати податків, за рахунок формування податкового кредиту від підприємств, які використовуються у схемах ухилення від сплати податків (ТОВ «Бріск-Торг», ТОВ «Фабія-К», ТОВ «Євротезіс», ТОВ «Ізотранс», ТОВ «Дарджест» тощо). Крім цього вказане товариство мало взаємовідносин із ТОВ «Біопаливна-Енергетична компанія» (є фігурантом ряду кримінальних провадження за ухилення відс плати податків), однак цьому факту не надано жодної оцінки; слідчим шляхом перевірити факти, які викладені у рапорті оперативного підрозділу стосовно діяльності ТОВ «Фастівський завод органічних розчинників» (40328493) ТОВ «Узинський цукровий комбінат» (00372536); провести слідчі дії з метою перевірки інформації, яка міститься у рапорті оперативного співробітника ОСОБА_11 , стосовно ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ЗЛГЗ Златогор»; провести слідчі дії з метою перевірки інформації, яка міститься у рапорті оперативного співробітника ОСОБА_12 , стосовно ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ЛГЗ «Прайм»; повторно викликати на допит свідка ОСОБА_13 та слідчу дію провести із застосуванням відеозапису. У ході допиту запропонувати свідку провести слідчий експеримент з метою перевірки його показів та встановлення точних місць збуту алкогольної продукції тощо. Крім того, необхідно провести зі свідком впізнання осіб, на яких він вказує із використанням кольорових фотографій тощо; повторно допитати як свідка ОСОБА_14 із застосуванням відео фіксації з метою з`ясування місць постачання незаконного виробленої алкогольної продукції, а також осіб які її отримували; із врахуванням зібраних показів свідків у провадженні, речових доказів, протоколу обшуку, висновків експертиз підготувати проект підозри ОСОБА_15 ; провести комп`ютерну експертизу; провести інші слідчі дії, у яких виникне необхідність.

Враховуючи те, що строк досудового розслідування спливає 22.07.2021 року, а провести вищевказані слідчі (розшукові) та процесуальні дії у передбачений законом строк не видається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність достатніх підстав для продовження строку досудового розслідування.
Разом з тим, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого в частині продовження строку досудового розслідування №0000006 від 22.01.2020, а саме, на шість місяців, тобто до 22.01.2022, належним чином не обґрунтовано та є передчасним, а тому в задоволенні клопотання в цій частині слід відмовити і продовжити строк досудового розслідування на чотири місяці, щоє цілком достатнім для завершення вищевказаних процесуальних дій.

Враховуючий викладене, керуючись ст. ст. 2, 7, 9, 28, 219, 294, 295-1КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого в ОВС Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 від 22.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні

№ 0000006 від 22.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, на чотири місяці, тобто до 21.11.2021 включно.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1