Справа № 405/1725/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 квітня 2021 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.02.2020 № 0000011, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1, ч.2 ст.204 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_7 (долар США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня),№ НОМЕР_14 (українська гривня),№ НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), які перебувають у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_25 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 . Крім того, заявлено вимогу про надання тимчасового доступу до вищевказаних документів заступнику начальника 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , заступнику начальника-начальнику 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 дозвіл, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП ОСОБА_11 .
На обгрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000011, яке зареєстровано в ЄРДР 18.02.2020 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1, ч.2 ст.204 КК України та за підозрою ОСОБА_12 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України та за підозрою ОСОБА_13 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_26 , АДРЕСА_2 ) за попередньою змовою з працівниками ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_1 ) та іншими особами здійснюють придбання нафти та переробляють її на потужностях ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " здійснюють виготовлення та реалізацію нафтопродуктів під виглядом фракції газойлево-гудроновоїлегкої та деетанпропанбутонізованого конденсату, які не підлягають оподаткуванню акцизним податком, а фактично здійснюють реалізацію дизельного палива та бензину через перевізників ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 та кінцевим споживачам в т.ч. через АЗС ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 .

Згідно висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " за грудень 2019-січень 2020 року №1/11-28-16-07/33083492 від 13.02.2020 службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " умисно ухилились від сплати податків до державного бюджету в сумі 8 371 096 грн.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 за попередньою змовою з начальником відділу оперативного обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 " ОСОБА_13 ІНФОРМАЦІЯ_7 в період з червня по вересень 2020 року здійснював незаконне придбання та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів нафтопродуктів (бензину автомобільного, дизельного палива) виготовленого на потужностях заводу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яке реалізується останніми під виглядом розчинників та конденсатів, які по екологічним стандартам та показникам не відповідають ДСТУ 7688:2015 та відповідно до постанови Кабінету міністрів України №927 від 01.08.2013 «Про затвердження Технічного регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельнихпалив» заборонене в обігу на території України. Факт реалізації дизельного пального виготовленого на потужностях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою Кіровоградська обл., Кропивницький р-н., сщ. Шостаківка під виглядом розчинників, фракції газойлево-гудроновоїлегкої та деетанпропанбутонізованого конденсату підтверджується зібраними в ході досудового розслідування в передбаченому Законом порядку доказами та висновками протоколів випробування №226 від 07.10.2020.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що дизельне пальне придбане за готівку ОСОБА_12 документально оформлено, по наступному ланцюгу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » кінцевому споживачу.

Крім того, в ході обшуку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » вилучено печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яка також використовується в схемі документального відображення реалізації дизельного пального та бензину під виглядом фракцій розчинників та конденсатів.

Відповідно до розширених відомостей встановлено, що вище вказане СГД використовує розрахункові рахунки відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_25 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_7 (долар США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня),№ НОМЕР_14 (українська гривня),№ НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_17 ) № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня).

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до банківських рахунків вище вказаного СГД з моменту відкриття по дату проведення тимчасового доступу.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

Слідчий на розгляд клопотання не з`явився, про час і місце розгляду справи повідомлений належним чином, звернувся з заявою про розгляд справи без його участі, клопотання просив задовольнити.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на розгляд клопотання не з`явився, про час і місце розгляду справи повідомлений належним чином, про причини неявки суд не сповістив, що відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк за період з моменту відкриття по дату проведення тимчасового доступу; заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об`єктів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати заступнику начальника 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , заступнику начальника-начальнику 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 дозвіл, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_7 (долар США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня),№ НОМЕР_14 (українська гривня),№ НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_17 ) № НОМЕР_18 НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня), які перебувають у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_25 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носіїпро рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_28 НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_2 (російський рубль), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_2 (долар США), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_2 (євро), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (долар США), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_7 (долар США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_8 ) № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня),№ НОМЕР_14 (українська гривня),№ НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_17 ) № НОМЕР_27 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня), № НОМЕР_22 (українська гривня), № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня) з 01.01.2019 по 30.12.2020.
-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з моменту відкриття по 30.12.2020;
-карток із зразками підписів та відбитку печатки підприємств, що діяли на протязі періоду за період з 01.01.2019 по 30.12.2020, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з моменту відкриття по 30.12.2020;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку;

-заяв на видачу готівки за період з моменту відкриття по 30.12.2020;
-заяв на отримання чекових книжок по рахунках підприємств за період з моменту відкриття по 30.12.2020;

-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам підприємств за період з моменту відкриття по 30.12.2020;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих за період з моменту відкриття по 30.12.2020.
Надати заступнику начальника 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , заступнику начальника-начальнику 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 дозвіл, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП ОСОБА_11 можливість вилучити вищезазначені документи в належним чином завірених копіях.

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 01.06.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя

Ленінського районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_22