Провадження №1-кс/369/2184/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.08.2021 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участі прокурора - ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУ НП в Київській області капітана поліції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000055 від 10.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст.191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що до Києво-Святошинської місцевої прокуратури надійшло повідомлення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про те, що ОСОБА_5 перебуваючи на посаді головного бухгалтера товариства, переслідуючи корисливий мотив та мету незаконного збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам Товариства, маючи доступ у системі «Клієнт-банк» до рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за допомогою інтернет-банкінгу « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановленому на персональному комп`ютері, який перебував на балансі Товариства, вчинила розтрату грошових коштів, спричинивши ТОВ матеріальних збитків на загальну суму 1 196 935 гривень.

10.02.2021 за даним фактом внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000055 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування допитана представник потерпілого ОСОБА_6 , директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 », повідомила, що головним бухгалтером вказаного вище ТОВ була ОСОБА_5 . Доступ до банківських рахунків, доступ до рахунків закладу був лише у бухгалтера ОСОБА_5 . Згідно статуту ТОВ, директор ОСОБА_6 несла матеріалу відповідальність по руху грошових коштів, до яких доступу у неї не було, ОСОБА_5 , не несла матеріальної відповідальності та навіть не мала права підпису жодних із документів пов`язаних із обігом коштів. У листопаді 2020 року виконавчого директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_7 , і ОСОБА_5 , було звільнено, згідно наказу, який ОСОБА_6 додає до протоколу допиту. У складі новопризначеного бухгалтера, ОСОБА_8 НОМЕР_1 та членів комісії ОСОБА_9 та ОСОБА_10 була проведена ревізія фінансово-господарської діяльності ТОВ за період роботи головного бухгалтера ОСОБА_5 , з 01.12.2019 по 01.12.2020. Передача справ при зміні головного бухгалтера здійснювалася в односторонньому порядку з причин відсутності або зайнятості передавального, тобто ОСОБА_5 з оглядом наявної первинної документації, була відсутня важлива документація така як: касова книга і касові документи, звіти ДФС (Державна фіскальна служба), ПФУ (Пенсійний фонд України), ФСС (Фонд соціального страхування), банківські виписки та доступ до банку, відомості нарахування та виплати заробітної плати; вихідна документація з покупцями, кадрова документація. При ознайомленні з базою 1С виявлено, що по рахунку 301- «Готівкові гроші» був залишок готівки станом на 01.12.2020 465673,02 грн., (чотириста шістдесят п`ять тисяч шістсот сімдесят три гривні дві копійки), по рахунку 6851 - «Розрахунки із іншими кредиторами в національній валюті» була перерахована на транзитний рахунок виписки по якому відсутні в базі і у друкованому вигляді, документально не підтверджено 913186,00 грн., (дев`ятсот тринадцять тисяч сто вісімдесят шість гривень ), був відсутній залишок по рахунку 10 «Основні засоби», відсутній залишок по рахунку 40 «Статуний капітал», відсутні в базі М.Е.Док. (програми для звітності у всі контролюючі органі та обміну електронними документами) звіти по ф.1 ДФ за 1-й та 2-й квартали, відсутні в базі М.Е.Док., звіти до фонду соціального страхування по витраченим сумам коштів фонду за 1-й, 2-й, 3-й квартали при наявній заборгованості зі сплати страхових коштів до ФСС, наявний звіт, в якому є код реєстраційного номеру облікової картки платника податків, тобто код директора ТОВ, ОСОБА_6 , який надає право бухгалтеру подавати вказаний звіт без підпису останньої по ф.1-ДФ про виплачений дохід, крім заробітної плати, який не відповідав даним банківських виписок. Доступ до старої бази 1С-7 для звірки залишків також не було надано ОСОБА_5 . Після приведення бухгалтерського обліку до відповідності, згідно первинної документації, залишки по рахунках на кінець року склали: по рахунку 301- «Готівкові гроші» - 395944,76 грн., (триста дев`яносто п`ять тисяч дев`ятсот сорок чотири гривні сімдесят шість копійок ), по рахунку 6851 - «Розрахунки із іншими кредиторами в національній валюті» - 768922,00 грн., (сімсот шістдесят вісім тисяч дев`ятсот двадцять дві гривні), по рахунку 631 - «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» здійснено негосподарську оплату власних потреб на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на суму 11500 грн., (одинадцять тисяч п`ятсот гривень). Директор вказаного ТОВ ОСОБА_6 дізналася і про те, що кінцевим бенефіціаром ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », на рахунок якого надходили кошти через відповідні рахунки ТОВ, являється чоловік ОСОБА_5 , ОСОБА_11 , який проживає разом із останньою. Директор ОСОБА_6 надала акт ревізії ФГД. У листопаді 2020 року представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » повідомила про те, що ОСОБА_5 , було подано заяву про закриття рахунків закладу її електронна пошта та номер телефону слугували для ідентифікації до доступа банківських рахунків. Попередні електронні ключі, які надавали можливість доступу до рахунків ТОВ, були лише у головного бухгалтера ОСОБА_5 , які ОСОБА_6 після розмови з представником банку заблокувала. Після отримання нових електронних ключів директор ТОВ, ОСОБА_6 зайшла до системи «Клієнт-банк», де виявила не зрозумілі транзакції з перерахуванням коштів на рахунки ФОП « ОСОБА_12 », ФОП « ОСОБА_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », з якими заклад не співпрацював. Також було встановлено, що вказані підприємці надають особисті послуги ОСОБА_5 , а саме існують відповідні квитанції в яких наявна інформація про перерахунок відповідних грошових сум на рахунки ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 . Загальна сума коштів, які були перераховані на рахунки вказаних ФОП складає 447 278,00 грн., (чотириста сорок сім тисяч двісті сімдесят вісім) гривень. ОСОБА_5 , перераховувала на рахунки собі та своїм рідним кошти, вказувавши у призначені платежу про те, що ці кошти являються повернутими коштами за розірвання договорів із клієнтами ТОВ, сума перерахованих вказаних коштів складає 768 922,00 грн., (сімсот шістдесят вісім тисяч дев`ятсот двадцять дві) гривні. Загальна сума витрачених грошей ОСОБА_5 , складає 1 227 700 грн., (один мільйон двісті двадцять сім тисяч сімсот гривень).

В подальшому, під час досудового розслідування, слідчим СВ відділу поліції № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київській області було встановлено, що ОСОБА_5 з початку грудня 2019 року (більш точного часу досудовим розслідуванням не встановлено), перебувала на випробувальному терміні у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - ДИТЯЧИЙ САДОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , виконуючи при цьому обов`язки бухгалтера.

Під час випробувального терміну на вказаному ТОВ у період часу з 19.12.2019 по 15.01.2020, ОСОБА_5 маючи прямий умисел, корисливий мотив направлений на заволодіння чужим майном з метою особистого збагачення, зловживаючи довірою уповноважених осіб Товариства, під приводом необхідності здійснити перерахування грошових коштів на оплату потреб ТОВ, перебуваючи у приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та використовуючи електронний ключ доступу до системи «клієнт-банк», перераховувала грошові кошти на розрахунковий рахунок іншого суб`єкта господарювання, з яким Товариство не співпрацювало вказуючи у звітності недостовірні дані про рух коштів.

Так, з грудня 2019 по січень 2020 рік ОСОБА_5 знаходячись на своєму робочому місці розташованому у приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_1 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння чужим майном, шляхом зловживання довірою, маючи ключ доступу до клієнт-банку рахунку № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювала перерахунки коштів Товариства на рахунок ФОП « ОСОБА_17 » відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 та рахунок ФОП « ОСОБА_18 » відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_5 вказуючи неправдиву інформацію у призначенні платежу - оплату за послуги по неіснуючих договорах.

Крім цього, у період часу з 16.01.2020 по 22.10.2020, ОСОБА_5 , будучи службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - ДИТЯЧИЙ САДОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом зловживання своїм службовим становищем головного бухгалтера, використовуючи електронний ключ системи «клієнт-банк», до якого в неї був вільний доступ, перераховувала грошові кошти «ЗАГАЛЬНООСВІТНІЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД 1-3 СТУПЕНІВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » - ДИТЯЧИЙ САДОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розрахункові рахунки інших суб`єктів господарювання, з якими Товариство не співпрацювало вказуючи у звітності недостовірні дані про рух коштів Товариства.

Так, із січня 2020 року по березень 2020 рік ОСОБА_5 знаходячись на своєму робочому місці розташованому у приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_1 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння чужим майном, шляхом зловживання довірою, маючи ключ доступу до клієнт-банку рахунку № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювала перерахунки коштів Товариства на рахунок ФОП « ОСОБА_17 » відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_4 та рахунок ФОП « ОСОБА_18 » відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_5 вказуючи неправдиву інформацію у призначенні платежу - оплату за послуги по неіснуючих договорах.

Крім цього, із квітня 2020 року по жовтень 2020 рік ОСОБА_5 знаходячись на своєму робочому місці розташованому у приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за адресою: АДРЕСА_1 , діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння чужим майном, шляхом зловживання довірою, маючи ключ доступу до клієнт-банку рахунку № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювала перерахунки коштів Товариства на власний рахунок відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_6 , рахунок сина ОСОБА_16 відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_7 , рахунок сина ОСОБА_14 відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_8 , рахунок доньки ОСОБА_15 відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_9 вказуючи неправдиву інформацію у призначенні платежу - оплату за послуги по неіснуючих договорах.

Слідчим СВ відділу поліції № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київській області було здійснено тимчасовий доступ до вказаних вище рахунків відкритих в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: ФОП « ОСОБА_12 », ФОП « ОСОБА_13 », підозрюваної ОСОБА_5 , та рахунків рідних підозрюваної, а саме: ОСОБА_15 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 . Під час перегляду інформації, наданої банківською установою, було підтверджено факт переказу коштів на рахунки вказаних вище осіб з рахунку № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу перебування ОСОБА_5 в Товаристві виконуючи обов`язки головного бухгалтера.

Згідно отриманої вище інформації, 05.06.2021 слідчим за погодженням з прокурором повідомлено про підозру ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , уродженці Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, українці, громадянці України, одруженій, зареєстрованій за адресою: АДРЕСА_2 , проживаючій за адресою: АДРЕСА_3 , (без назви вулиці), не судимій, у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1, ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст.191 КК України.

29.06.2021 слідчим за погодженням з прокурором ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.191 КК України.

09.07.2021 слідчим за погодженням з прокурором ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.191 КК України.

Під час досудового розслідування було встановлено, що підозрювана ОСОБА_5 привласнила грошові кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та перерахувала їх на карткові рахунки ФОП « ОСОБА_12 », ФОП « ОСОБА_13 », ОСОБА_15 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 . Також згідно звіту про фактичні результати виконання погоджених процедур щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 24.05.2021 доведено, що підозрювана заподіяла Товариству матеріального збитку.
З метою кваліфікації подальших кримінальних правопорушень, вчинених підозрюваною ОСОБА_5 та виявлення інших кримінальних правопорушень вчинених працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), необхідно за допомогою тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю: документів, які містять інформацію з приводу того, хто мав доступ до рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період часу з 01.12.2019 по 01.12.2020; документів, в яких наявна інформація про історію входу у «клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період часу з 01.12.2019 по 01.12.2020, із зазначенням логів авторизації, а саме: ІПН, точку входу, логін, дата, ІР-адреса, ПЗ-користувача.

У судовому засідання прокурор клопотання підтримав, просив суд задовольнити в повному обсязі.

Суд розглядає клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування документів, зазначених у клопотанні.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи та речі (матеріальні носії), що знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів та речей, з метою фіксації відомостей про обставини вчиненого правопорушення, а також повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження. Разом з тим слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів документів, а тому клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя
П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого СВ відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУ НП в Київській області капітана поліції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000055 від 10.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст.191 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення завірених копій документів подальшого руху коштів по розрахунковим рахункам, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код банку НОМЕР_10 юридична адреса: АДРЕСА_4 , а саме: документів, які містять інформацію з приводу того, хто мав доступ до рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період часу з 01.12.2019 по 01.12.2020; документів, в яких наявна інформація про історію входу у «клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період часу з 01.12.2019 по 01.12.2020, із зазначенням логів авторизації, а саме: ІПН, точку входу, логін, дата, ІР-адреса, ПЗ-користувача, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код банку НОМЕР_10 , юридична адреса: АДРЕСА_5 .

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати співробітникам відділу поліції №1 Бучанського РУП ГУНП в Київській області: слідчому СВ відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУНП в Київській області капітану поліції ОСОБА_4 , слідчому СВ відділу поліції №1 Бучанського районного управління поліції ГУНП в Київській області лейтенанту поліції ОСОБА_19 , та слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні.

В інший частині відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом двох місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1