печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 червня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження № 0000610 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 , фактична адреса: АДРЕСА_2 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000610 від 24.10.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) на території м. Києва, у періоди з лютого 2017 року по червень 2019 року, шляхом проведення безтоварних операцій з придбання ТМЦ (будівельних матеріалів) від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_14 ), умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 6 974 236 грн. (ПДВ на суму 3 774 085 грн та податку на прибуток підприємств в сумі 3 200 151 грн), що підтверджується матеріалами сьомого відділу ОУ ІНФОРМАЦІЯ_15 та висновку експертного дослідження ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " №1-29/07/2019-дос від 29.07.2019. В подальшому, досудовим розслідуванням встановлено ряд осіб, які причетні до створення та діяльності «конвертаційного центру» по наданню послуг з формування «безпідставного» податкового кредиту з ПДВ реальним суб`єктам господарювання через ряд підконтрольних СГД, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) та інші і обготівкування «безготівкових» грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки, в тому числі, службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Слідчий або прокурор в судове засідання не з`явились, слідчий направив заяву про розгляд клопотання без його участі та задоволення клопотання.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені у клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження речей.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000610, за дорученням співробітникам оперативних підрозділів, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських документів, тобто надати можливість ознайомитися з оригіналами та здійснити їх вилучення, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 , фактична адреса: АДРЕСА_2 по взаємовідносинах з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " ( НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " ( НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " ( НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ БК " ІНФОРМАЦІЯ_27 " ( НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " ( НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " ( НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " ( НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " ( НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " ( НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " ( НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " ( НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " ( НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " ( НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " ( НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " ( НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " ( НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " ( НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " ( НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " ( НОМЕР_40 ) в період часу з 01.01.2018 по 01.01.2021, а саме: договори з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, векселі, акти прийому-передачі векселів, договори та первинні бухгалтерські документи про походження товару, та оригінали інших бухгалтерських документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за вказаний період, які перебувають у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ).

Визначити строк дії ухвали протягом двох місяців, які обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/29425/21-к
Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя ОСОБА_1