Справа № 464/2883/21
пр.№ 1-кс/464/816/21
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей і документів

28 квітня 2021 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000068 від 30.11.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України,

встановив:

У клопотанні старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , погодженому з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, з можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000068 від 30.11.2020 за фактом освоєння службовими особами СПД отриманих бюджетних коштів, шляхом мінімізації податкового навантаження, завищення валових витрат, документального прикриття безтоварних операцій та незаконного формування податкового кредиту, щодо здійснення впродовж 2019-2020 років діяльності так званого «конвертаційного центру», який включає в себе групу спеціально створених комерційних структур з ознаками фіктивності, які надають СПД реального сектору економіки (у тому числі тим, які постачають товари, виконують роботи за бюджетні кошти) послуги з мінімізації податкового навантаження, завищення валових витрат, документального прикриття безтоварних операцій, незаконного формування податкового кредиту, що призвело до умисного ухилення від сплати податків, а також за підозрою у скоєнні ОСОБА_5 та ОСОБА_6 кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, тобто у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, відповідно щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Попередня правова кваліфікація кримінальних правопорушень ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 191 та ч. 1 ст. 205-1 КК України.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », як новоутворена юридична особа, 05.05.2020 зареєстровано в «Єдиному державному реєстрі юридичних осіб…» за номером №0050270 за адресою в м.Києві.
В подальшому, при державній реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, зокрема, зміна складу засновників (учасників), новозареєстрований власник СПД та його керівник ОСОБА_5 подав 06.07.2020 для державної реєстрації зміну щодо місцезнаходження товариства, вказавши адресу: АДРЕСА_2 «з».
Однак, ОСОБА_5 фактично наміру здійснювати підприємницьку діяльність за вказаною адресою не мав, про що надав відповідні покази в ході допиту його як свідка у даному кримінальному провадженні.
З метою підтвердження чи спростування показів ОСОБА_5 , встановлення достовірності підписів на реєстраційних документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з`ясування фактичної фінансово-господарської діяльності товариства, можливої його причетності до схем мінімізації податкового навантаження для реального сектору економіки, слідчий просив клопотання задовольнити.
Враховуючи, що оригінали реєстраційних документів вказаного СПД мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз, іншим способом отримати оригінали вищевказаних реєстраційних документів є не можливо, а також те, що існує реальна загроза їх заміни або знищення, просив розгляд клопотання проводити за відсутності осіб, у володіння яких знаходяться вищевказані документи.
На розгляд клопотання слідчий не з`явилась, звернувся до суду із заявою про розгляд клопотання за його відсутності.
У зв`язку з тим, що достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, не встановлено, клопотання розглянуто з викликом особи, у володінні якої такі знаходяться. Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Оглянувши матеріали клопотання, встановлено наступне.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Враховуючи те, що необхідні документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі для проведення відповідних експертиз, відтак можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення і мати доказове значення у справі, іншими способами довести такі обставини неможливо, а тому приходжу до висновку, що клопотання необхідно задовольнити.
Керуючись статтями 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.
Надати слідчим першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів, з можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок виконання ухвали покласти на керівника ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1