печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 березня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:
02.03.2021 прокурор третього відділу організації процесуального керівництва управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення у кримінальному провадженні № 0002588 від 18.12.2019.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Управлінням організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань та нагляду за його оперативними підрозділами Офісу Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №0002588 від 18.12.2019, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що в період часу з 01 січня 2019 року по 31 грудня 2020 року невстановленими особами, які контролюють діяльність ряду суб`єктів господарювання імпортерів природного газу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на територію України у співучасті зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 , якими запроваджено протиправну схему ввезення на територію України з порушенням митних процедур природного газу, який реалізовувався в супереч митного законодавства без сплати обов`язкових митних платежів підконтрольним підприємствам, з подальшою легалізацією грошових коштів в особливо великих розмірах, одержаних у протиправний спосіб.

Крім того слідством встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) починаючи з 2019-2020 року здійснено імпорт газу на територію України у кількості 325752,725 тис. куб. м., а фактично розмитнені 195730,389 тис. куб. м., тобто різниця складає 130022,336 тис. куб. м. Службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у зазначений вище період часу здійснено імпорт газу на територію України у кількості 111562,792 тис. куб. м., а фактично розмитнені 29133 тис. куб. м., тобто різниця складає 82429,586 тис. куб. м.

Прокурор вказує, що зазначене вище підтверджується листом ІНФОРМАЦІЯ_5 №7.6-3/28-01-8.7/3047 від 07.12.2020 року, який було направлено у відповідь на запит ІНФОРМАЦІЯ_6 №31/3/3-110454ВИХ-20 від 24.11.2020 року.

При цьому, як вбачається з матеріалів клопотання, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_7 не вжили належних заходів реагування на відсутність подання додаткових декларацій та фактів несплати митних платежів з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема не склали протокол про порушення митних правил та не поінформували органи досудового розслідування.

Також, слідством було встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) вступили у злочинну змову з службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_8 (повноваження якої у подальшому передані ІНФОРМАЦІЯ_5 ), що здійснювали та сприяли незаконній діяльності вказаних вище товариств шляхом ігнорування фактів з порушення ними митного законодавства під час здійснення переміщення товарів (газ природний у газоподібному стані) через митний кордон України. В подальшому, нерозмитнений природний газ без сплати обов`язкових митних платежів був реалізований ряду суб`єктів господарювання, а кошти отримані від його реалізації було виведено у тіньовий сектор економіки шляхом мінімізації податкових зобов`язань та формування податкового кредиту через оформлення безтоварних операцій із закупівлі паливно-мастильних матеріалів, що дозволило здійснювати реалізацію незаконно виготовлених нафтопродуктів та природного газу за готівкові кошти.

Крім того слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) є підконтрольними одному бенефіціару. Зазначене підтверджується тим, що звітність вказаних товариств до контролюючих органів подається з одних і тих же ІР-адрес, незважаючи на те, що відповідно до документів податкової звітності (Додаток 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» податкових декларацій з податку на додану вартість) вказані товариства є контрагентами.

Враховуючи вищевикладені факти, зокрема отриману слідством достовірну інформацію, щодо ввезення на території України з порушенням митних процедур природного газу, який реалізовувався всупереч митного законодавства без сплати обов`язкових митних платежів підконтрольним підприємствам, з подальшою легалізацією грошових коштів в особливо великих розмірах, одержаних у протиправний спосіб, в органу досудового розслідування виникла необхідність у встановленні усього ланцюга продажу імпортованого з порушенням законодавства природного газу шляхом вилученні документів (копії інформації, що міститься в електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах зв`язку) про продаж контрагентам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) «газу природнього» в період часу з 01 січня 2019 року по 31 грудня 2020 року.

З клопотання вбачається. що у відповідь на запит прокурора скерований в порядку передбаченому ст. 93 КПК України до податкових органів, отримано відповідь, що одним із основних контрагентів вище указаних підприємств виступала ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Прокурор зазначив, що отримання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом комерційну таємницю стосовно взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з одного боку та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з іншого, які здійснювали транспортування та реалізацію природнього газу через газотранспортну систему України, управління якою здійснювалось АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » дасть змогу виконати завдання, для виконання якого орган досудового розслідування звертається із клопотанням до слідчого судді.

Стороною обвинувачення до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) було направлено запит №31/3/3-45002-19 від 08.12.2020 в порядку ч. 2 ст. 93 КПК України про надання інформації щодо продажу на митній території України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) «газу природнього» в період часу 2019-2020 роки.

Листом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № 8316 від 02.02.2021 року було відмовлено в наданні інформації у зв`язку з тим, що інформація, яка стосується взаємовідносин між підприємствами становить комерційну таємницю, доступ до якої надається власником інформації в порядку передбаченому ст. ст. 159-162 КПК України.

Отримати відомості про фактичний продаж та транспортування на території України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), «газу природнього», в період часу з 2019-2020 роки, що становлять комерційну таємницю в інший спосіб у сторони обвинувачення не має можливості.

Виходячи з матеріалів клопотання, зазначені відомості необхідно отримати задля підтвердження факту об`ємів ввезення та збуту «природнього газу» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на митній території України та співставлення отриманих даних із тими, що надавались ІНФОРМАЦІЯ_5 . Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Слідством встановлено, що знаходяться вищезазначені документи, які будуть використані під час досудового розслідування як доказ по даному кримінальному провадженню у посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання у частині надання такого дозволу на тимчасовий доступ оперативним працівникам, оскільки надання доручень проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам належить до повноважень як прокурора, що здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, згідно з пунктом 5 частини другої статті 36, так і слідчого, якому доручено проведення досудового розслідування, відповідно до пункту 3 частини другої статті 40 КПК України.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника третього відділу організації процесуального керівництва управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних органів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , прокурорам третього відділу організації процесуального керівництва управління організації процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими територіальних підрозділів Державного бюро розслідувань, Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань та нагляду за його оперативними підрозділами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , слідчому першого слідчого відділу територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_10 , іншим слідчим, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0002588 від 18.12.2019, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що зареєстровано за (адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій відповідно до вимог оформлення документів ДСТУ 4163-2003 (у тому числі копії інформації, що міститься в електронних інформаційних системах або їх частинах) а саме:

- документи податкової та бухгалтерської звітності, платіжні доручення стосовно розрахунків, інформації з реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, відомостей бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій копій податкових декларацій з податку на додану вартість, звітів про дебітові і кредитові операції первинні документи, які містять відомості про фінансово-господарські операції та підтверджують здійснення їх господарських операцій, банківські виписки по рахунках, виписок по рахункам; договорів з додатками та додатковими угодами, специфікації, рахунки-фактури; товарні накладні договори купівлі продажу природного газу, видаткові накладні, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), товарно-транспортні накладні, довіреності відвантаження та отримання товарів, книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень, книги (реєстри) складського обліку, векселі та документи щодо їх руху, акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, тощо, документи, які визначають вартість товару, документи контролю за доставкою товарів, митних декларацій, інвойси додаткові договори, додатки до них, специфікації, усі акти приймання-передачі, по взаємовідносинам між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з одного боку та осіб «ЕНЕРДЖІ 365» (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з іншого.

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору.

Слідчий суддя ОСОБА_1