Житомирський апеляційний суд
Справа №295/922/21 Головуючий у 1-й інст. ОСОБА_1
Категорія ст. 422 КПК України Доповідач ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 березня 2021 року колегія суддів палати в кримінальних справах Житомирського апеляційного суду у складі:

головуючого судді: ОСОБА_2

суддів: ОСОБА_3 , ОСОБА_4

з участю

секретаря: ОСОБА_5

захисників: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8

прокурора: ОСОБА_9

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Житомирі апеляційні скарги захисника ОСОБА_6 , який діє в інтересах ТОВ «Авто Скаут», захисника ОСОБА_7 , який діє в інтересах ТОВ «Рівне Кар» та ТОВ «Карс РВ», директора ТОВ «Сігвей Груп» ОСОБА_10 на ухвалу слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 03 лютого 2021 року, якою задоволено клопотання прокурора про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000045, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Вказаною ухвалою слідчого судді накладено арешт на майно, а саме на предмети та речі, вилучені у ході проведення обшуку адміністративних приміщень, що за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами :02:008:0654 та :02:008:0158, право власності на які належать ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ):

- ноутбук «НР» моделі ProBook 650 G1, серійний номер 5СG423FH2G, у якому при поверхневому огляді виявлено папку з ключами ТОВ «Рівне Кар»;

- зошит у клітинку формату А-5 на 96 арк., на сторінках якого виконані записи «Рівне Кар»;

- зошит у клітинку формату А-4 з написом «Brisk Offis» на 60 арк., на сторінках якого виконані записи «Рівне Кар»;

- зошит у клітинку формату А-4 на 96 арк. з написом «Offisbook», на сторінках якого виконані записи «Рівне Кар» та «Карс РВ»;

- листок формату А-4 з рукописними записами;

- поштовий конверт на адресу ТОВ «Карс РВ» із листом ГУ ДПС у Рівненській області на 2 арк.;

- табель обліку робочого часу ТОВ «Авто Скаут» за жовтень 2020 на 1 арк.;

- аналіз ПДФО по працівниках з 01.10.20-30.10.20 на 1 арк.;

- аналіз військового збору по працівниках з 01.10.20-31.10.20 на 1 арк.;

- нарахування ЄСВ за період з 01.10.20-31.10.20 на 1 арк.;

- відомість розподілу виплат «Авто Скаут» на 1 арк.;

- розрахункову відомість ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- відомість розподілу виплат ТОВ «Авто Скаут» від 02.11.20 на 1 арк.;

- розрахункову відомість ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- відомість розподілу виплат ТОВ «Авто Скаут» від 16.11.20 на 1 арк.;

- звіт по нарахуваннях від 08.10.20 по 28.10.20 по ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- табель обліку робочого часу за вересень 2020 ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- аналіз ПДФО ТОВ «Авто Скаут» з 01.09.20-30.09.20 на 1 арк.;

- аналіз військового збору ТОВ «Авто Скаут» з 01.09.20-30.09.20 на 1 арк.;

- нарахування ЄСВ з 01.09.20-30.09.20 на 1 арк.;

- відомість розподілу виплат від 30.09.20 на 1 арк.;

- розрахункову відомість ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- відомість розподілу виплат від 18.09.20 на 1 арк.;

- табель обліку робочого часу ТОВ «Авто Скаут» за серпень 2020 на 1 арк.;

- аналіз ПДФО по працівникам 01.08.20-31.08.20 на 1 арк.;

- аналіз військового збору ТОВ «Авто Скаут» з 01.08.20-31.08.20 на 1 арк.;

- нарах. ЄСВ з 01.08.20-31.08.20 ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- розрахункову відомість ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- табель обліку робочого часу за серпень 2020 ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- відомість розподілу виплат за 17.08.20, 04.08.20, 17.08.20 на 3 арк.;

- аванс за серпень 2020 р. на 1 арк.;

- табель обліку робочого часу за липень 2020 р. по ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- розрахункову відомість ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.

- копію ухвали № 460/3321/20 з конвертом та посвідкою від 04.01.21 на 3 арк.;

- копію повідомлення рішення по ТОВ «Рівне Кар» № 5 на 1 арк.;

- копію рішення № 460/3208/19 від 11.12.2019 по ТОВ «Карс РВ» на 14 арк.;

- копію рішення № 460/3700/19 від 25.02.2020, на 20 арк.;

- інвойс на Mercedes-Benz Atego 818L з документами на іноземній мові по ТОВ «Авто Скаут», на 11 арк.;

- копію контракту № 14/12/AS від 14.12.20 ТОВ «Авто Скаут» на 6 арк.;

- відомість розподілу виплат ТОВ «Авто Скаут» выд 17.08.20, 04.08.20, 17.08.20 на 3 арк.;

- список зарплат, що перераховується в банк ТОВ «Авто Скаут» від 30.10.20, 16.10.20, 30.11.20, 16.11.2020, 31.12.20;

- лист паперу формату А4 з чорновими записами на 1 арк.;

- список зарплат, що перераховується від 17.08.20, 31.07.20, 17.12.20, 30.11.2020, 31.08.20, 30.09.20 на 8 арк.;

- аванс за 2021 на 1 арк.;

- звіт про здійснення відрахування та виплати ТОВ «Авто Скаут» по ОСОБА_12 за період з 01.07.20 по 31.07.20, з 01.07.20 по 31.08.20, з 01.09.20 по 30.09.20 на 3 арк.;

- табель обліку робочого часу з грудень 2020 на 1 арк.;

- аналіз ПДФО по працівникам 01.11.20-30.11.20 на 1 арк.;

- аналіз військового збору по працівникам з 01.12.20-31.12.20 на 1 арк.;

- нарахування ЄСВ на 1 арк.;

- відомість розподілу виплат ТОВ «Авто Скаут» від 31.12.20 на 1 арк.;

- розрахунок відомостей на 1 арк.;

- відомості розподілу виплат ТОВ «Авто Скаут» від 18.12.20 на 1 арк.;

- звіт по нарахуваннях з 01.12.20 по 31.12.20 на 1 арк.;

- табель обліку робочого часу за листопад 2020 ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- аналіз ПДФО по працівникам з 01.11.20-30.11.20 на 1 арк.;

- аналіз військового збору ТОВ «Авто Скаут» з 01.12.20-30.11.20 на 1 арк.;

- нарахування ЄСВ на 1 арк.;

- відомості розподілу виплат ТОВ «Авто Скаут» від 02.12.20 на 1 арк.;

- розрахункову відомість ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- відомість розподілу виплат ТОВ «Авто Скаут» на 1 арк.;

- звіт по нарахуваннях з 07.11.20 по 28.02.20 на 1 арк.

- замовлення №6 від 20.12.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №29 від 28.12.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №25 від 10.12.2020 на 1 арк.;

- замовлення №5 від 09.12.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №26 від 16.12.2020 на 1 арк.;

- замовлення №4 від 04.12.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №24 від 02.12.2020 на 1 арк.;

- замовлення №3 від 26.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №53 від 23.12.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №1612 від 22.12.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №47 від 15.12.2020 на 1 арк.;

- акт здачі-прийняття виконаних робіт (наданих послуг) №11-12/5/20 від 11.12.2020 на 5 арк.;

- видаткову накладну №45450 від 09.12.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №3062 від 03.12.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №22/11 від 30.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №43730 від 30.11.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №283 від 30.11.2020 на 1 арк.;

- акт здачі-прийняття робіт (наданих послуг) №3310 від 30.11.2020 на 3 арк.;

- акт №22706 від 30.11.2020 на 2 арк.;

- видаткову накладну №42 від 25.11.2020 на 1 арк.;

- накладну (вимогу) №2020-771 від 25.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №2899 від 24.11.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №113 від 24.11.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №128 від 18.11.2020 на 1 арк.;

- заявку №1 від 17.11.2020 на 1 арк.;

- договір транспортного експедирування №311/20 на 4 арк.;

- видаткову накладну №28 від 24.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №42534 від 23.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №41982 від 18.11.2020 на 1 арк.;

- акт виконання робіт №1811-11 від 18.11.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №237 від 18.11.2020 на 1 арк.;

- акт виконаних робіт №1711-8 від 17.11.2020 на 1 арк.;

- акт №1.3825.1.1.101.20 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-24560705 від 14.11.2020 на 1 арк.;

- акт №ОУ-24560705 здачі-приймання робіт на 1 арк.;

- договір №13/11-2020 на 4 арк.;

- рахунок-фактуру №23 від 25.11.2020 на 1 арк.;

- замовлення №1 від 20.11.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №21 від 17.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №41 від 13.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №41113 від 12.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №40885 від 11.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №40445 від 09.11.2020 на 1 арк.;

- акт №1.3738.1.1.101.20 на 1 арк.;

- видаткову накладну №39821 від 04.11.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №37 від 03.11.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №1217 від 02.11.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №167 від 02.11.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №167 від 02.11.2020 на 1 арк.;

- договір-заявку на перевезення вантажу 1 від 02.11.2020 на 1 арк., в двох примірниках;

- акт №20425 від 31.10.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №29/10 від 31.10.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №36 від 27.10.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №33 від 16.10.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №5 від 10.10.2020 на 1 арк.;

- акт здачі-приймання робіт №5 від 10.10.2020 на 1 арк.;

- ТТН №372553 на 1 арк.;

- разовий договір-заявка №03 від 06.10.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №28 від 06.10.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактура №1101 від 05.10.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №524 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №428 від 31.08.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №398 від 31.07.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №369 від 30.06.2020 на 1 арк.;

- договір на охорону об`єкта №05-06/20 на 3 арк.;

- акт надання послуг №24/9 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №6064 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №923 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №836 від 31.08.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг від 31.07.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №196 від 30.06.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №741 від 31.05.2020 на 1 арк.;

- договір оренди нерухомого майна №1/2705 на 5 арк.;

- рахунок на оплату №221 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №221 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- акт №18056 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №22/9 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №513 від 29.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №651 від 29.09.2020 на 1 арк.;

- заявка б/н від 16.08.2020 на 1 арк.;

- ТТН №0000225 на 1 арк.;

- акт надання послуг №651 від 29.09.2020 на 1 арк.;

- заявку б/н від 16.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №513 від 29.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру № СФ-18050581 від 28.09.2020 на 1 арк.;

- акт №ОУ-18050581 на 1 арк.;

- ТТН №532180 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру № СФ-18050581 від 28.09.2020 на 1 арк.;

- видаткова накладна №26 від 24.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-58220566 від 22.09.2020 на 1 арк.;

- акт №ОУ-58220566 на 1 арк.;

- ТТН №0149230 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-58220566 від 02.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №178 від 22.09.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №32943 від 21.09.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №32858 від 18.09.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №32452 від 16.09.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №32419 від 16.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №974 від 14.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №974 від 14.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №974 на 1 арк.;

- видаткову накладну №32051 від 14.09.2020 на 1 арк.;

- акт здачі-приймання робіт №125 від 10.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-43850535 від 09.09.2020 на 1 арк.;

- ТТН №000258 на 1 арк.;

- ТТН №0000075 на 1 арк.;

- акт №ОУ-43850535 на 1 арк.;

- акт №ОУ-30850532 на 1 арк.;

- ТТН №829623 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-30850532 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-43850535 на 1 арк.;

- акт здачі-приймання робіт №93 від 08.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ 30850532 від 08.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №920 від 07.09.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №22 від 01.09.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №90301 від 03.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №219 від 28.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №941 від 03.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №941 на 1 арк. в двох примірниках;

- видаткову накладну №30000 від 02.09.2020 на 1 арк.;

- акт здачі-приймання робіт №2314 на 1 арк.;

- угоду про розірвання договору оренди №02-314/20-ЖЛЦ/АПК-1 від 13.09.2020 на 1 арк.;

- акт приймання-передачі до угоди про розірвання договору оренди №02-314/20-ЖЛЦ/АПК-1 від 13.09.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №18/8 від 31.08.2020 на 1 арк.;

- акт №15556 від 31.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №13239 від 01.10.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №9150 від 31.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату по замовленню №9504 від 31.08.2020 на 1 арк.;

- товарно-транспортну накладну №000003671 від 03.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №5726 від 31.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №219 від 28.08.2020 на 1 арк.;

- акт №1.29.08.1.1.101.20 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №153 від 26.08.2020 на 1 арк.;

- акт №ОУ-47840490 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-47840490 від 20.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-30060489 від 20.08.2020 на 1 арк.;

- ТТН№0000453 на 1 арк.;

- ТТН №5323030 на 1 арк.;

- ТТН №532412 на 1 арк.;

- акт №ОУ-30060489 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-30060489 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-47840490 від 20.08.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №28580 від 19.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №34 від 18.08.2020 на 1 арк.;

- договір-заявку №01-20 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №34 від 18.08.2020 на 1 арк.;

- акт здачі-приймання робіт №34 від 18.08.2020 на 1 арк.;

- договір-заявку №01-20 на 1 арк.;

- ТТН №016701 на 1 арк.;

- ТТН №016701 на 1 арк.;

- акт здачі-приймання робіт №83 від 18.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №83 від 18.08.2020 на 1 арк.;

- договір-заявку на перевезення вантажу №11/08/2020 від 11.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №149 від 17.08.2020 на 1 арк.;

- заключну виписку за період з 01.01.2020 по 31.07.2020 на 14 арк.;

- виписки АТ «Райффайзен Банк аваль» на 3 арк.;

- заключну виписку за період з 01.08.2020 по 12.08.2020 на 4 арк.;

- заключну виписку за період з 01.08.2020 по 31.08.2020 на 10 арк.;

- контракт №96-3 на 4 арк.;

- інвойс на 1 арк.;

- видаткову накладну №28243 від 17.08.2020 на 1 арк.;

- фактура на 1 арк.;

- контракт №96-2 на 5 арк.;

- акт №ОУ-0005271 на 1 арк.;

- договір оренди №02-34/20-ЖЛЦ/АПК-1 на 5 арк.;

- акт №ОУ-0005271 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-0005380 від 01.09.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-0005013 від 13.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №188 від 31.08.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №22/9 від 30.09.2020 на 1 арк.;

- договір оренди №02-34/20-ЖЛЦ/АПК-1 на 7 арк.;

- видаткову накладну №27462 від 11.08.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №27462 від 11.08.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №27529 від 11.08.2020 на 1 арк.;

- контракт №1008/АS на 5 арк.;

- рахунок №7985 на 1 арк.;

- акт №ОУ-85200384 здачі-прийняття робіт на 1 арк.;

- заявку б/н від 30.06.2020 на 1 арк.;

- ТТН №532263 на 1 арк.;

- акт надання послуг №724 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №784 від 05.08.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №9 від 05.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №783 від 05.08.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №784 від 05.08.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №783 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №783 від 05.08.2020 на 1 арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-835 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №591500174 від 30.07.2020 на 1 арк.;

- рахунок на оплату №310500173 на 1арк.;

- рахунок-фактуру №СФ-0005012 на 1 арк;

- рахунок-фактуру №СФ-0005013 на 1 арк.;

- список податків, що перераховуються ТОВ «Сігвей Груп» на 1 арк.;

- видаткову накладну №27177 від 07.08.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №26823 на 1 арк.;

- ліцензійний договір №49296-Т;

- технічні вимоги для промислової експлуатації комп`ютерної програми АРМ «Торгівля КТЗ»;

- додаток №2 до ліцензійного договору №49296-Т;

- акт №ОУ-83510459 здачі-прийняття робіт на 1 арк.;

- рахунок-фактура №СФ-83510459 на 1 арк.;

- заявка б/н від 28.07.2020 на 1 арк.;

- акт надання послуг №14996 від 04.08.2020 на 1 арк.;

- видаткову накладну №26493 на 1 арк.;

- видаткову накладну №26488 на 1 арк.;

- видаткову накладну №26487 на 1 арк.;

- договір №52 про надання транспортних послуг по перевезенню вантажних автомобілів транспортом в двох примірниках;

- рахунок на оплату №149 від 17.08.2020 на 1 арк.;

- замовлення №09/08 від 09.08.2020 на 1 арк.;

- товарно-транспортні накладні б/н та №541000, №624406, №541000, №624406 в кількості 9шт., кожна на 1 арк.;

- ТТН №624406;

- замовлення №09/08 від 12.08.2020 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку 105 за липень 2020 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку 281 за 05.07.2020 року;

- акт надання послуг №22/7 від 31.07.2020 року;

- акт надання послуг №154 від 31.07.2020 року;

- рахунок на оплату №154 від 31.07.2020 року;

- акт надання послуг №591500174 від 30.07.2020 року;

- рахунок на оплату №591500174 від 30.07.2020 року;

- заявку № б/н від 27.07.2020 року;

- ТТН №0000463;

- видаткову накладну №25936 від 29.07.2020 року;

- акт №ОУ-47840442 здачі-прийняття;

- рахунок-фактуру №СФ-47840442;

- заявку № б/н від 23.07.2020 року;

- ТТН №532402;

- ТТН №532402;

- акт надання послуг №310500173;

- рахунок на оплату №310500173;

- ТТН №0113298;

- заявку № б/н від 27.07.2020 року;

- видаткову накладну №25689 від 28.07.2020 року;

- акт №ОУ-86270434 здачі-прийняття робіт;

- рахунок-фактуру №СФ-86270434;

- заявку № б/н від 22.07.2020 року;

- ТТН №б/н;

- акт надання послуг №127 від 23.07.2020 року;

- заявку № б/н від 20.07.2020 року;

- ДКР ЕЕ №UA912245;

- рахунок на оплату №127 від 23.07.2020 року;

- рахунок фактуру №КОМ01860 від 08.07.2020 року;

- акт №ОУ-85200384 здачі-прийому;

- рахунок фактуру №СФ-85200384;

- заявку № б/н від 30.06.2020 року;

- ТТН №532263;

- акт №ОУ-30060383 здачі-приймання робіт;

- рахунок фактуру №СФ-30060383;

- ТТН №532265;

- договір №02/07-01 перевезення транспортних засобів;

- акт надання послуг №22/6 від 30.06.2020 року;

- оборотно-сальдову відомість по рахунку 6851;

- картку рахунку 6851;

- картку рахунку 6851 за 01.01.2020-22.06.2020;

- договір №02/07надання транспортно-експедиційних послуг;

- договір №1407/1 оренди транспортних засобів;

- додатки №2 та №8 до договору про оренду транспортних засобів на 2 арк.;

- ноутбук «НР» моделі ProBook 650 Gl, серійний номер А3009DD102303, у якому при поверхневому огляді виявлено папку з ключами ТОВ «Рівне Кар» та «Карс РВ»;

- акт приймання-передачі транспортного засобу від 29.12.2020 від ТОВ «Карс РВ» на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № від 29.12.2020 від імені ТОВ «Карс РВ» на 3 арк.;

- роздруківку рахунку на оплату №63 від 29.12.2020 на 1 арк.;

- копія витягу з реєстру платників ПДВ на 1 арк.;

- копія рахунку на оплату №63 від 29.12.2020 на 1 арк.;

- копії статутів ТОВ «Рівне Кар» у двох примірниках, кожен на 12 арк.;

- журнал обліку надходжень та реалізації або передачі для реалізації транспортних засобів від 05.02.2020;

- блокнот темно зеленого кольору із рукописними записами, серед яких наявні записи «Рівне Кар»;

- блокнот яскравих кольорів із написом «IDEAS» із рукописними записами, серед яких наявні записи «Рівне Кар»;

- зошит формату А-4 із написом на титульній сторінці «Officebook» із записами щодо продажу транспортних засобів;

- печатки ТОВ «Авто Скаут» (код 43193755) 2 шт., ТОВ Сігвей Груп» (код 43529493) -1 шт., ТОВ «Пауер Ленд» (код 43667834) 1 шт., ТОВ «Карс РВ» (код 42840553) 1 шт., ТОВ «Рівне Кар» (код 42415949) 1 шт., ТОВ «Європа Авто Трейд» (код 43820103) 1 шт.;

- блокнот світло зеленого кольору із рукописними записами;

- інформаційні листи, на яких міститься інформація щодо транспортних засобів за вересень 2020 на 2 арк.;

- накладну (вимогу) №ПОЛМ20-110120690 від 08.12.2020 на 1 арк.;

- лист за вих..№605 від 10.12.2020 на 1 арк.;

- доручення №2 ТОВ «Рівне Кар» б/д на 1 арк.;

- копію паспорта гр.. ОСОБА_13 на 3 арк.;

- копію інвойсу від 03.11.2020 №0020/167-071 на 3 арк.;

- блокнот різнокольоровий із записами щодо розмитнення транспортних засобів;

- ноутбук «НР» моделі ProBook 650 G1, серійний номер 5СG6083Х6Т, у якому при поверхневому огляді виявлено папку з ключами ТОВ «Рівне Кар» та «Карс РВ»;

- 2 оригінали статуту ТОВ «Карс РВ» від 2019, кожен на 17 арк.;

- оригінал статуту ТОВ «Авто Скаут» від 2019 на 17 арк.;

- банківську картку «Приват Банк» № НОМЕР_2 в упаковці з рукописним написом «Авто Скаут»;

- банківську картку «Приват Банк» № НОМЕР_3 в упаковці із рукописним написом «карта ключ «Карс РВ»;

- договір купівлі-продажу №(05.01.2021)-22 від 05.01.2021р. на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 18.01.2021 на 1 арк;

- видаткову накладну №789 від 18.01.2021 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу№12/01/2021 від 12.01.2021 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 12.01.2021 на 1 арк;

- видаткову накладну №4 від 18.01.2021 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №2 від 31.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 31.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну від 31.12.2020 №101 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №4 від 30.12.12020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі від 31.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №105 від 31.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №4 від 30.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 31.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №4 від 30.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 31.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №523 від 31.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №523 від 31.12.2020 на 1 арк;

- довіреність №523 від 31.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №0 від 29.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 05.01.2021 на 1 арк;

- видаткову накладну від 05.01.2021 №19 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №2 від 28.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 28.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №479 від 28.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №5 від 24.12.2020 на 2 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 24.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №906 від 24.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №7 на 2 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 29.12.2020 на 1 арк;

- акт огляду ТЗ №7985/21/000788 від 04.01.2021 на 1 арк;

- видаткову накладну №505 від 29.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №6 від 29.12.20 на 2 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 29.12.2020 на 1 арк;

- акт огляду ТЗ №2985/4/000189 від 04.01.21 на 1 арк;

- видаткову накладну №507 від 29.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №2412290*982 від 24.12.20 на 2 арк;

- акт огляду ТЗ №2985/20/00243 від 28.12.20 на 1 арк;

- видаткову накладну №423 від 24.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №4 від 24.12.20 на 2 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 24.12.20 на 1 арк;

- акт огляду ТЗ №2985/20/000745 від 28.12.20 на 1 арк;

- видаткову накладну №486 від 24.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу № від 24.12.20 на 2 арк;

- акт огляду ТЗ №1985/29/000/44 від 28.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №462 від 24.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №3 від 29.12.20 на 2 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 29.12.20 на 1 арк;

- акт огляду ТЗ від 04.01.21 на 1 арк;

- видаткову накладну №489 від 29.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №0 від 24.12.20 на 2 арк;

- акт огляду ТЗ №1985/20/000242 від 28.12.20 на 1 арк;

- видаткову накладну №484 від 24.12.20 на 1 арк;

- договір про зарахування зустрічних (однорідних) вимог №24-12/20-1 від 24.12.2020 на 2 арк;

- акт №24-12/20-1 від 24.12.2020 на 2 арк;

- договір про зарахування зустрічних (однорідних) вимог №29-12/2020-1 від 29.12.2020 на 2 арк;

- акт №29-12/2020-1 від 29.12.2020 на 2 арк;

- договір купівлі-продажу №20122020 від 12.12.2020 на 34 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 22.12.20 на 1 арк;

- видаткову накладну №434 від 28.12.20 на 1арк;

- договір купівлі-продажу №18612-2020-519 від 16.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від16.12.20 на 1 арк;

- видаткову накладну №412 від 16.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №10 від 15.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 15.12.2020 на 1 арк;

- акт огляду ТЗ №989/20/000646 від 19.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №399 від 13.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №14122020/-540 від 14.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 23.12.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №434 від 23.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-450 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-457 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-451 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-452 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-453 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-454 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-455 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-456 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-458 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-436 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-459 від 08.12.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №108122020/-502 від 07.12.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 04.01.21 на 1 арк;

- видаткову накладну №140 від 04.01.2021 на 1 арк4

- договір купівлі-продажу №6 від 03.12.20 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 29.12.20 на 1 арк4

- видаткову накладну №452 від 29.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №103122020/-466 від 03.12.20 на 2 арк;

- видаткову накладну №452 від 29.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №10312020/-46 від 03.12.20 на 2 арк4

- видаткову накладну №457 від 29.12.20 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №103822020/-466 від 03.12.2020 на 3 арк4

- акт приймання-передачі ТЗ від 29.12.2020 на 1 арк4

- видаткову накладну №497 від 19.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №103122020/460 від 03.12.20 на 3 арк;

- акт приймання-передачі від 03.12.2020 на 1 арк4

- видаткову накладну №367 від 03.12.2020 на 1 арк4

- акт надання послуг №716 від 30.11.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №130112020/-308 від 30.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 30.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №314 від 30.11.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №18 від 30.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 30.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну від 30.11.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №12 від 26.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 23.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №455 від 26.12.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №135112020/-407 від 25.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 27.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №341 від 27.11.2020 на 1 арк;

- акт огляду ТЗ №1985/20/000534 від 27.11.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №18 від 29.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 23.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №343 від 25.11.2020 на 1 арк;

- довіреність №171 від 20.11.2020 на 1 арк4

- договір купівлі-продажу №12112020/-344 віцд 12.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 16.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №402 від 12.11.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №14 від 12.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 12.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №345 від 18.11.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №18 від 11.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 13.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №352 від 13.11.2020 на 1 арк;

- довіреність №28 від 12.11.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №3 від 11.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 11.11.2020 на 1 арк4

- видаткову накладну №257 від 11.11.2020 на 1 арк;

- договір про перевезення вантажу №1/0211 на 2 арк;

- заявку №01112020/1 від 02.11.2020 на 1 арк;

- акт надання послуг №103 від 02.11.2020 на 1 арк4

- рахунок на оплату №315 від 02.11.2020 на 1 арк4

- договір купівлі-продажу №10211/-293 від 02.11.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 11.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №260 від 11.11.2020 на 1 арк;

- акт надання послуг №343 від 31.10.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №9 від 30.10.2020 на 3 арк4

- акт приймання передачі ТЗ від 30.10.20 на 1 арк;

- видаткову накладну від 30.10.2020 на 1 арк4

- договір купівлі-продажу №28.10.2020-281 від 28.10.2020 на 3 арк;

- додаткову угоду №1 до договору купівлі-продажу №128102020/-281 від 04.11.2020 на 1 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 06.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №232 від 06.11.2020 на 1арк;

- договір купівлі-продажу №2 від 09.10.2020 на 3 арк4

- акт приймання-передачі ТЗ від 11.10.2020 на 1 арк;

- акт приймання-передачі від 23.11.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №345 від 23.11.2020 на 1 арк;

- товарно-транспортну накладну б/н від 11.10.2020 на 1 арк4

- акт надання послуг 3202 від 30.09.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №25092020/-1409 від 25.09.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 25.09.2020 на 1 арк4

- видаткову накладну №895 від 25.09.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №23092020/133 від 23.09.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 30.09.2020 на 1 арк4

- видаткову накладну №187 від 30.09.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №10082020/-010 від 10.08.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 20.08.2020 на 1 арк;

- додаткову угоду №1 до договору купівлі-продажу №10 на 2 арк;

- договір купівлі-продажу №3 від 04.08.2020 на 3 арк4

- акт приймання-передачі ТЗ від 04.08.2020 на 1 арк4

- видаткову накладну №4 від 04.08.2020 на 1 арк4

- договір купівлі-продажу №3 від 31.07.20 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 31.07.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №4 від 31.07.2020 на 1 арк;

- форму МД-2 від 29.07.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №0 від 11.09.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу №11092020 від 11.09.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 01.10.2020 на 1 арк4

- видаткову накладну №1917 від 08.01.2020 на 1 арк;

- договір про надання поворотної фінансової допомоги №18-09-20-004 на 2 арк;

- договір купівлі-продажу №0 від 01.09.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 16.09.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №128 від 126.09.2020 на 3 арк;

- копія наказу №398-РД від 09.09.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу ТЗ №6 від 31.07.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 18.09.2020 на 1 арк4

- видаткову накладну №22 від 12.08.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №5 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 28.07.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №8 від 28.08.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №28.07.2020-004 від 28.07.2020 на 3 арк;

- акт приймання-передачі ТЗ від 12.08.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №21 від 12.07.2020 на 1 арк4

- договір купівлі-продажу №2 на 3 арк4

- акт приймання-передачі ТЗ від 28.07.2020 на 1 арк;

- видаткову накладну №6 від 28.07.2020 на 1 арк;

- договір купівлі-продажу №1607(001) від 16.07.2020 на 3 арк;

- договір купівлі-продажу № 27020-1008 від 27.05.20 ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі від 27.05.20 на 1 арк.;

- податкову накладну № 299 від 27.05.20 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 25020-1003 від 25.05.20 ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі від 25.05.20 на 1 арк.;

- видаткову накладну № 295 від 25.05.20 ТОВ «Карс РВ» на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 26020-1004 від 26.05.20 ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Карс РВ» від 26.05.20 на 1 арк.;

- видаткову накладну № 296 від 26.05.20 ТОВ «Карс РВ» на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 26020-1007 від 26.05.20 ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Карс РВ» від 26.05.20 на 1 арк.;

- видаткову накладну № 297 від 26.05.20 ТОВ «Карс РВ» на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № від 09.12.20 ТОВ «Рівне Кар» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Карс РВ» від 10.12.20 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № від 09.12.20 ТОВ «Рівне Кар» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Карс РВ» від 10.12.20 на 1 арк.;

- видаткову накладну № 1005 від 10.12.20 ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- інформаційний лист на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 190719-577 від 19.07.20 ТОВ «Рівне Кар» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Карс РВ» від 19.07.19 на 1 арк.;

- акт огляду реалізованого транспортного засобу № 7656/19/000576 від 19.07.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000577 від 19.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 180719-570 від 18.07.19 ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 18.07.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000575 від 18.07.19 ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- декларацію ІМ40ДЕ (форма МД-2) від 14.03.19 вн. № 4368 на 2 арк.;

- декларацію про відповідність № UA.029.D00463-19 dsl 14/03/19;

- фотокопію свідоцтва про реєстрацію машини № НОМЕР_4 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 190719-578 від 19.07.19 ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 19.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 100719-519 від 10.07.19 ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 10.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 150719-552 від 15.07.19 ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 15.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 150719-549 від 15.07.19 ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 15.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 180719-575 від 18.07.19 ТОВ «Рівне Кар» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 18.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 170719-563 від 17.07.19 ТОВ «Рівне Кар» на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 17.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 160719-561 від 16.07.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі від 16.07.19 на 1 арк.;

- акт огляду реалізованого транспортного засобу № 7656/19/000565 від 16.07.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000561 від 16.09.19 на 1 арк.;

- invoice № 190219-2 від 19.02.19 на 4 арк.;

- договір купівлі-продажу № 150719-546 від 15.07.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 15.07.19 на 1 арк.;

- акт огляду № 7656/19/000550 від 15.07.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000546 від 15.09.19 на 1 арк.;

- митну декларацію вн. № 4994 від 07.06.19 на 2 арк.;

- копію митної декларації вн. № 3867 від 05.04.19 на 2 арк.;

- договір купівлі-продажу № 150719-543 від 15.07.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 15.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 120719-536 від 12.07.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 12.07.19 на 1 арк.;

- акт огляду ТЗ № 7656/19/000548 від 12.07.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000536 від 12.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 110719-526 від 11.07.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 11.07.19 на 1 арк.;

- акт огляду ТЗ № 7656/19/000532 від 11.07.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000526 від 11.07.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 100719-505 від 10.07.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі від 10.07.19 на 1 арк.;

- акт огляду ТЗ № 7656/19/000507 від 10.07.19 на 1 арк.;

- митну декларацію вн. № 3676 від 12.02.19 на 2 арк.;

- договір купівлі-продажу № 090719-504 від 09.07.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі ТОВ «Рівне Кар» від 09.07.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000504 від 09.07.19 на 1 арк.;

- митну декларацію вн. № 3690 від 29.01.19 на 1 арк.;

- ідентифікаційний лист на 1 арк.;

- фотокопію свідоцтва про реєстрацію машин № НОМЕР_5 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 280819-605 від 28.08.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі від 28.08.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000605 від 28.08.19 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 170719-566 від 17.07.19 на 2 арк.;

- акт приймання-передачі від 17.07.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № СФ-0000566 від 17.07.19 на 1 арк.;

- митну декларацію вн. № 4884 від 24.05.19 на 2 арк.;

- декларацію про відповідність № UA.029.D01004-19 від 24.05.19 на 1 арк.;

- фотокопію свідоцтва про реєстрацію машини № НОМЕР_6 на 1 арк.;

- договір купівлі-продажу № 280819-607 від 28.08.19 на 2 арк.;

- акт огляду ТЗ № 7656/19/000633 від 29.08.19 на 1 арк.;

- видаткову накладну № 607 від 21.08.19 на 1 арк.;

- акт приймання-передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 28.08.19 на 1 арк.

- митні декларації №UA204020/2020/265976 від 29.12.2020 та №UA204020/2020/265911 від 29.12.2020 з додатками та бріфами всього на 6 арк., право власності на які не встановлено.

Прийняте рішення слідчий суддя мотивував тим, що вилучене майно є речовим доказом у кримінальному провадженні, а тому з метою його збереження, встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення та необхідністю проведення відповідної експертизи є необхідність в його арешті.

В апеляційній скарзі захисник ОСОБА_6 , який діє в інтересах ТОВ «Авто Скаут» просить скасувати ухвалу слідчого судді та постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання прокурора про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000045, та зобов`язати слідче управління ГУ ДФС у Житомирській області повернути майно та документи ТОВ «Авто Скаут».

Вважає, що ухвала слідчого судді є незаконною, а тому підлягає скасуванню з таких підстав.

Обшук, за наслідком якого було вилучено майно ТОВ «Авто Скаут», на яке в подальшому було накладено арешт, проводився слідчими слідчого управління ГУ ДФС у Житомирській області на підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду міста Житомира від 19.01.2021 р. в справі №295/535/21.

Вказаною ухвалою було надано дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_1 , які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами :02:008:0654 та :02:008:0158 право власності на які належить ОСОБА_11 , з метою відшукання та вилучення речей та документів стосовно господарської діяльності ТОВ «РІВНЕ КАР» () та ТОВ «КАРС РВ» ().

Однак, жодної інформації та дозволу щодо обшуку ТОВ «Авто Скаут» та вилучення документів чи речей вказаного товариства в ухвалі від 19.01.2021 в справі №295/535/21 зазначено не було.

Таким чином, внаслідок неправомірного, всупереч ухвалі про надання дозволу на проведення обшуку, вилучення та подальшого накладення арешту на речі та документи ТОВ «Авто Скаут» повністю заблоковано господарську діяльність вказаного товариства. Внаслідок протиправних дій слідчих СУ ГУ ДФС у Житомирській області ТОВ «Авто Скаут» несе збитки, пов`язані з несвоєчасним поданням бухгалтерської звітності, несвоєчасним виконанням умов договорів та контрактів (що зумовлює накладення штрафних санкцій), несвоєчасним здійсненням розмитнення транспортних засобів.

Крім цього, вказує, що всупереч ухвали від 19.01.2021 р., яка визначала перелік осіб, яким надається дозвіл на проведення обшуку, обшук було здійснено особою, яка не зазначена в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, що є порушенням вимог ч. 2 ст. 234 КПК України.

Слідчий ОСОБА_14 , який фактично проводив обшук, вказував про наявність постанови про створення групи слідчих до якої він входить, однак в ухвалі слідчого судді Богунського районного суду від 19.01.2021 р. вже було зазначено групу слідчих, в переліку якого слідчий ОСОБА_14 відсутній.

В порушення положень ч. 2 ст. 134 КПК України, обшук проводився оперативними співробітниками, проте доручення на них не були надані. Так, обшук проводився одночасно трьома особами, з яких двоє є оперуповноваженими УСБУ в Житомирській області. Слідчим жодних вказівок чи доручень щодо здійснення обшуку не надходило, вищевказані оперуповноважені самостійно оглядали шафи та робочі місця, при цьому відеофіксація таких дій не проводилася.

Також, вказує, що в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку від 19.01.2021 р. були відсутні відомості:

- щодо житла чи володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, які мають бути піддані обшуку;

- щодо адреси проведення обшуку, натомість додаткове посилання на кадастровий номер земельної ділянки на якій розміщено нежитлове приміщення не може слугувати критеріям визначеності такого приміщення оскільки охоплює як земельну ділянку так і необмежений перелік приміщень, що на ній знаходяться з різними адресами, що належать третім особам;

- відсутнє посилання на факт наявності орендних відносин щодо користування ТОВ «Авто Скаут», документи та речі яких були вилучені під час обшуку, офісними приміщеннями, що перебувають у власності ОСОБА_11 .

Крім цього відомості щодо факту володіння приміщенням, в якому проводився обшук вищевказаним суб`єктом господарювання не встановлювався слідчим безпосередньо під час обшуку.

Вказує, що 21.01.2021 р. обшук проводився слідчим та оперуповноваженими УСБУ в Житомирській області, що свідчить про те, що присутність понятих не могла бути забезпечена належним чином, оскільки обшук слідчим та оперуповноваженими проводився одночасно в різних частинах приміщення.

Поряд з тим і оперативні працівники та сам слідчій під час проведення слідчих дій без будь-якого попередження покидали місце проведення обшуку не оголошуючи при цьому про перерву у проведенні обшуку.

В порушення ч. 9 ст. 236 КПК України при проведенні обшуку на підприємстві, в установі або організації другий примірник протоколу (оригінал) не був вручений керівнику або представникові підприємства, а вручили копію протоколу обшуку, завірену підписом слідчого, з додатками до протоколу, які не були завірені підписом.

В протоколі обшуку не містяться відомості про всіх осіб, які були присутні під час проведення цього обшуку. В протоколі обшуку вказано лише 8 осіб з урахування адвоката та понятих.

Учасникам обшуку не було надано можливості ознайомитись із текстом протоколу обшуку перед його підписанням. Слідчим було тільки оголошено про закінчення обшуку та вручення копії протоколу.

В порушення п. 9 Інструкції та ст. 105 КПК України, вилучені під час обшуку речі та документи, а також додатки до протоколу не були упаковані належним чином та засвідчені підписами учасників. Відсутній підпис адвоката на упаковках, про що було озвучено на відеозапис.

Речі та документи були спаковані в пакети для сміття без будь- якого скріплення, в кожний пакет слідчий клав папірець з власним підписом, іншим учасникам зазначеним в протоколі та адвокату не надали можливість переконатися у вмісті таких пакетів. Пакети опломбовані не були.

На його думку, відсутні підстави для накладення арешту на майно, оскільки жодній особі в тому числі посадовим особам ТОВ «Авто Скаут» у даному кримінальному провадженні не пред`явлено підозри та органом досудового розслідування не доведено, що вилучені в ході обшуку 21.01.2021 р. речі та документи містять в собі інформацію про незаконну діяльність ТОВ «Авто Скаут», могли бути знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також не доведено що такі речі та документи були об`єктом кримінально протиправних дій.

В апеляційній скарзі захисник ОСОБА_7 , який діє в інтересах ТОВ «Рівне Кар» та ТОВ «КАРС РВ» просить скасувати ухвалу слідчого судді та постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання прокурора про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000045.

Вважає, що ухвала слідчого є незаконною, оскільки слідчий суддя, накладаючи арешт на майно, не врахував всі обставини провадження що, призвело до неправильного застосування кримінального процесуального закону України та є підставою для скасування ухвали слідчого судді з таких підстав.

Так слідчий суддя посилається на висновок судово-економічної експертизи №109 від 29.12.2020 р., за яким сума ненадходжень до державного бюджету при імпорті транспортних засобів на адресу ТОВ «КАРС РВ» становить 21 млн. 102 тис. грн. акцизного податку та 4 млн. 112 тис. грн. ПДВ. та судово-економічної екпертизи №110 від 29.12.2020 року за яким службовими особами ТОВ «Рівне кар» при ввезені транспортних засобів на митну територію України не сплачено до державного бюджету акцизного податку в розмірі 15 млн. 686 тис. грн. та ПДВ на суму 3 млн. 117 тис. грн., що є особливо великими розмірами.

У висновку №109 від 29 грудня 2020 року перед експертом ОСОБА_15 ставилося питання щодо підтвердження документально ненадходження до державного бюджету сум акцизного збору та ПДВ визначених в протоколах про порушення митних правил складених відносно керівника ТОВ «КАРС РВ» №1189/100000/20 від 11.07.2020 р., №1190/100000/20 від 13.07.2020 р., №1190/100000/20 від 13.07.2020 р., №1191/100000/20 від 13.07.2020 р., №1192/100000/20 від 13.07.2020 р., №1193/100000/20 від 13.07.2020 р., №1194/100000/20 від 13.07.2020 р., №1195/100000/20 від 13.07.2020 р., №1196/100000/20 від 13.07.2020 р., №1197/100000/20 від 13.07.2020 р., №1198/100000/20 від 13.07.2020 р., №1199/100000/20 від 13.07.2020 р., №1200/100000/20 від 13.07.2020 р., №1201/100000/20 від 13.07.2020 р., №1202/100000/20 від 13.07.2020 р., №1203/100000/20 ви 13.07.2020 р., №1204/100000/20 від 13.07.2020 р., №1205/100000/20 від 13.07.2020 р., №1206/100000/20 від 13.07.2020 р.

З метою здійснення експертного-дослідження були використана інформація від офіційних дилерів «Mersedes-benz» та «MAN» в Україні в частині дати першої реєстрації, початку експлуатації, дії першої гарантії та постановки на облік відповідних транспортних засобів. Поряд з тим була використана інформація від ГУ ДФС у Рівненській області, а саме довідка ГУ ДФС у Рівненській області №1160/17/-00-13-05/42415949 від 06.06.2019 р., податкові-повідомлення рішення №7 від 22.08.2019 року, акт камеральної невиїзної перевірки ТОВ «Рівне кар» дотримання вимог законодавства з питань державної митної служби за 11 митними деклараціями типу ІМ40ДЕ за період з 13.11.2018 по 03.12.2018 №1159/17-00-14-07-06//, податкове повідомлення рішення №4 від 18.11.2019 р.», податкове повідомлення рішення від 28.11.2019 року №139915304 податкове повідомлення рішення від 28.11.2019 року №.

Разом з ти, слідчим суддею не було враховано факти та обставини, що вищевказані протоколи про порушення митних правил відносно керівника ТОВ «КАРС РВ» вже були предметом розгляду в Рівненському міському суді Рівненської області та вони не є кінцевими рішеннями суб`єктів владних повноважень, які встановлювали вину службових осіб ТОВ «КАРС РВ», оскільки кінцевим документом є постанови Київської митниці держмитслужби України прийняті за наслідком розгляду протоколів про порушення митних правил, що підтверджується листом Київської митниці держмитслужби України від 21.08.2020 року №7.81/20/12/16582.

Також, вказує, що дані постанови прийняті за наслідком розгляду вищевказаних протоколів Київської митниці держмитслужби України про порушення митних правил були предметом розгляду в Рівненському міському суді Рівненської області, внаслідок чого судом надана правова оцінка та наведені відповідні висновки щодо наявності порушень в діях службових осіб ТОВ «КАРС РВ».

Рішенням Рівненського міського суду Рівненської області у справі №569/13903/20 від 21 жовтня 2020 року, яке набрало законної сили 03.11.2020 р. позовна заява керівника ТОВ «КАРС- РВ» була задоволена в повному обсязі, вищевказані постанови були скасовані.

Крім цього, зазначає, що:

- рішенням Рівненського окружного адміністративного суду від 27 липня 2020 року у справі №460/2154/20 було визнано протиправним та скасовано податкові повідомлення-рішення №1 від 26.02.2020 р. та №1 від 26.02.2020 року, що були прийняті на підставі Акта про результати камеральної невиїзної перевірки ТОВ «КАРС РВ» з питань сплати ПАВ за червень-жовтень 2019 року;

- рішенням Рівненського окружного адміністративного суду у справі №460/3208/19 від 11 грудня 2019 року, яке набрало законної сили 31.03.2020 р. було визнано протиправним та скасовано рішення ГУ ДФС у Рівненській області про реєстрацію податкових накладних за реєстраціями податкових декларацій №1-7 за наслідком реалізації транспортних засобів;

- рішенням Рівненського окружного адміністративного суду у справі №460/3700/19 від 25 лютого 2020 року, яке набрало законної сили 06.07.2020 р. було визнано протиправним та скасовано рішення комісії ГУ ДПС у Рівненській області щодо відмови в реєстрації 12 податкових накладних за наслідком реалізації транспортних засобів;

- рішенням Рівненського окружного адміністративного суду від 08 липня 2020 року у справі №460/3321/20, яке набрало законної сили 24.11.2020 р. бкло визнано протиправним та скасовано рішення ГУ ДПС у Рівненській області про відмову реєстрації податкових накладних за наслідком реалізації транспортних засобів;

- постановою Солом`янського районного суду м. Києва у справі №760/12447/20 від 03 липня 2020 р., яке набрало законної сили 14.07.2020 р. провадження у справі про притягнення керівника ТОВ «КАРС РВ» згідно протоколу Київської митниці держмитслужби України №0290/10000/20 від 13.02.2020 р. було закрито за відсутністю складу правопорушення;

- постановою Солом`янського районного суду м. Києва у справі №760/12448/20 від 03 липня 2020 р., яке набрало законної сили 14.07.2020 р. провадження у справі про притягнення керівника ТОВ «КАРС РВ» згідно протоколу Київської митниці держмитслужби України №0291/10000/20 від 13.02.2020 р. було закрито за відсутністю складу правопорушення;

- постановою Рівненського міського суду у справі №569/2950/20 від 06 березня 2020 року, яке набрало законної сили 24 квітня 2020 року провадження у справі про притягнення керівника ТОВ «КАРС РВ» згідно протоколів Поліської митниці держмитслужби України №0055/20400/20 та №0055/20400/20 від 28.02.2020 року було закрито за відсутністю складу правопорушення.

Крім, цього, СУ ГУ ДФС в Житомирській області повністю проігноровано факт наявності досудового розслідування, що здійснюється СУФР ГУ ДФС у Рівненській області по кримінальному провадженню №0000008 від 07.01.2020 року за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст .212 КК України на підставі тої самої інформації, що зазначена в клопотанні прокурора про накладення арешту.

При цьому слідчими суддями Рівненського міського суду неодноразово надавалася оцінка стосовно викладених підстав в частині можливості накладення арешту, зокрема:

- ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 16 березня 2020 року у справі №569/3263/20 було відмовлено у задоволенні клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області про накладення арешту на активи ТОВ «КАРС РВ»;

- ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду Рівненської області від 20 травня 2020 р. у справі №569/3263/20 було відмовлено у задоволенні клопотання про накладення арешту на майно ТОВ «КАРС РВ».

Вважає, що вказані обставини у своїй сукупності свідчать про необґрунтованість та незаконність висновків викладених в ухвалі слідчого судді від 03.02.2021 р., оскільки всі наведені обставини та факти вже були предметом розгляду в інших судових справах, а подані докази у вигляді висновку судово-економічної експертизи на підтвердження необхідності накладення арешту, здійсненні експертом на підставі спростованих судами обставин та актів. Будь-яких інших доводів, що б підтверджували необхідність накладення арешту прокурором не наведено.

В апеляційній скарзі директор ТОВ «Сігвей Груп» ОСОБА_10 просить скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на майно ТОВ «Сігвей Груп».

Вважає, що висновки слідчого судді щодо накладення арешту на майно ТОВ «Сігвей Груп» є необґрунтованими та не підтверджуються доказами дослідженими під час розгляду клопотання прокурора про накладення арешту.

Вказує, що 21.01.2021 року у кримінальному провадженні №0000045 на підставі ухвали Богунського районного суду м.Житомира від 19 січня 2021 року у справі №295/535/21 було проведено обшук в приміщеннях, що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Частина приміщення, що розташована за адресою: с. Біла Криниця, Рівненський район, Рівненська область, вул. Біла, 53-а, перебуває у користуванні ТОВ «Сігвей Груп» на підставі договору оренди нерухомого майна №09102020-А від 09.10.2020 р. для здійснення господарської діяльності.

При цьому, зазначає, що в ухвалі про обшук було надано дозвіл на відшукання, вилучення документів та майна щодо діяльності ТОВ «Рівне Кар» та ТОВ «Карс РВ», однак під час обшуку було вилучено господарсько-фінансові документи, а також речі та інші документи, які належать ТОВ «Сігвей Груп».

Вилучене майно ТОВ «Сігвей Груп» не відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України та не може розглядатися у якості речових доказів, оскільки матеріали не містять доказів того, що дане майно є предметом кримінального правопорушення чи містить на собі його сліди.

Також, вказує, що слідчий суддя, не взяв до уваги та не надав правової оцінки щодо заперечень ТОВ «Сігвей Груп» відносно того, що в порушення ч. 1 ст. 236 КПК України обшук та вилучення майна було здійснено без повідомлення та без присутності представників ТОВ «Сігвей Груп», та слідчим ОВС СУ ГУ ДФС у Житомирській області не було надано дозволу на здійснення вилучення документів щодо ТОВ «Сігвей Груп». Під час обшуку були вилучені речі та документи, які не входили до переліку, зазначеного в ухвалі Богунського районного суду міста Житомира від 19.01.21 р. у справі №295/535/21.

На його думку, відсутні підстави для накладення арешту на майно, оскільки жодній особі в тому числі посадовим особам ТОВ «Сігвей Груп» у даному кримінальному провадженні не пред`явлено підозри та дане підприємство не має жодного відношення до кримінального провадження №0000045.

Заслухавши доповідача, пояснення представників ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які підтримали свої апеляційні скарги, заперечення прокурора на апеляційні скарги, перевіривши матеріали провадження відповідно до вимог ст. 404 КПК України, колегія суддів вважає, що апеляційні скарги захисників ОСОБА_6 та ОСОБА_8 підлягають задоволенню, а апеляційна скарга захисника ОСОБА_7 підлягає частковому задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, під арештом майна розуміється тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому вказаною нормою закону арешт може бути накладений на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З матеріалів судового провадження, вбачається, що слідчим управлінням Головного управління Державної фіскальної служби у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000045 від 30.12.2020 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням перевіряються обставини, щодо умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Ам Трейд» (), ТОВ «Рівне Кар» (), ТОВ «Карс РВ» () упродовж 2018 - 2019 років при ввезенні із-за кордону транспортних засобів, шляхом надання митним органам України товарно-супровідних документів, які містять недостовірні відомості щодо вартості транспортних засобів.

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи №109 від 29.12.2020 р., сума ненадходжень до державного бюджету при імпорті транспортних засобів на адресу ТОВ «Карс РВ» становить 21 млн.102 тис. грн. акцизного податку та 4 млн. 219 тис. грн. ПДВ.

Крім цього, відповідно до висновку судово-економічної експертизи №110 від 29.12.2020, службовими особами ТОВ «Рівне Кар» при ввезенні транспортних засобів на митну територію України, не сплачено до державного бюджету акцизного податку в розмірі 15 млн. 586 тис. грн. та ПДВ на суму 3 млн. 117 тис. грн., що є особливо великими розмірами.

21.01.2021 р. було проведено обшук місця знаходження ТОВ «Каре РВ», та ТОВ «Рівне Кар» за адресою: Рівненська область, Рівненський район, с.Біла Криниця, вул.Біла, 53, 53-а, 53-б, 53-с, які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами :02:008:0654 та :02:008:0158 право власності на які належить ОСОБА_11 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 .

Під час проведення обшуку, у зазначених адміністративних приміщеннях було виявлено та вилучено вищевказане майно (документи, предмети та речі).

Постановою слідчого від 22.01.2021 виявлені та вилучені під час обшуку предмети, документи та цінності визнані речовими доказами у кримінальному провадженні №0000045.

Вказані обставини, на переконання апеляційного суду давали підстави для часткового задоволення клопотання прокурора про накладення арешту на майно ТОВ «Рівне Кар» та ТОВ «Карс РВ» з метою його збереження, перевірки, проведення відповідних експертиз та встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення.

Доводи представника цих товариств про наявність рішень судів про скасування податкових повідомлень рішень, про закриття справ про адміністративні правопорушення стосовно службових осіб товариств за відсутність в їх діях складу митних правопорушень, відмов у задоволенні аналогічних клопотань про арешт документів постановлених слідчими суддями, наявності іншого кримінального провадження стосовно цих самих обставин у Рівненській області на думку колегії суддів не спростовує необхідності задоволення клопотання прокурора.

Ці обставини повинні перевірятися та враховуватися індивідуально та в сукупності при проведенні досудового розслідування та проведенні відповідних експертиз і надати об`єктивну оцінку цим доводам можливо лише при розгляді кримінального провадження по суті, при наданні оцінки кожному доказу на предмет його належності, допустимості та достовірності, якщо орган досудового розслідування знайде достатньо підстав для складання обвинувального акту.

Натомість на даний час існує необхідність, в дослідженні документів ТОВ «Рівне Кар», ТОВ «Карс РВ» на предмет наявності в діях службових осіб складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а згідно висновків судово економічних експертиз №109 та №110 встановлено не сплату до бюджету акцизного податку в особливо великому розмірі, що дає підстави для висновку, що вилучене під час обшуку майно, належне цим товариствам, відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України може містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються у кримінальному провадженні.

Що стосується наявності підстав для арешту іншого майна, яке належить ТОВ «Авто Скаут» та ТОВ «Сігвей Груп», то з такими висновками колегія суддів погодитися не може, оскільки в клопотанні прокурора не зазначено яке відношення має майно цих підприємств до кримінального провадження, при цьому колегія суддів враховує, що підозру у цьому провадженні нікому не оголошено, а досудове розслідування проводиться за фактом умисного ухилення службовими особами ПП «Ам Трейд», ТОВ «Рівне Кар» та ТОВ «Карс РВ» від сплати податків в особливо великих розмірів.

Дозвіл на обшук у ТОВ «Авто Скаут» та ТОВ «Сігвей Груп», які також орендують майданчики та частини офісного приміщення за адресою АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , 53-с, які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами :02:008:0654 та :02:008:0158, право власності на які належать ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) ухвалою слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 19.01.2021 року та вилучення належного цим підприємства майна не надавався.

Згідно вимог ст. 41 Конституції України ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право власності є непорушним.

Статтею 16 КПК України визначено, що позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.

На підставах та в порядку, передбачених цим Кодексом, допускається тимчасове вилучення майна без судового рішення.

Відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої ст. 170 КПК України.

За змістом положень ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться у клопотанні. Під час розгляду клопотання сторони повинні подати слідчому судді докази обставин на які вони посилаються.

Системний аналіз зазначених положень процесуального закону з врахуванням принципу змагальності свідчить, що особа, яка подає клопотання про арешт майна повинна довести, навівши достатні та переконливі підстави за якими критеріями майно щодо якого ставиться питання про арешт відповідає статті 98 КПК України, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться у клопотанні.

При вирішенні клопотання про арешт, поряд з іншим, слідчий суддя також повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту для третіх осіб.

За таких обставин, ухвала слідчого судді не може залишатись в силі та підлягає скасуванню з постановленням нової ухвали про необхідність часткового задоволення клопотання прокурора в частині арешту майна належного ТОВ «Рівне Кар», ТОВ «Карс РВ» відповідно до переліку наданого представником власників (володільців) майна, яке не заперечував прокурор.

В частині клопотання прокурора про арешт майна ТОВ «Авто Скаут» та ТОВ «Сігвей Груп» апеляційний суд відмовляє, оскільки прокурор не довів необхідність такого арешту.

Керуючись ст.ст. 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів,-

п о с т а н о в и л а:

Апеляційні скарги захисника ОСОБА_6 , який діє в інтересах ТОВ «Авто Скаут» та директора ТОВ «Сігвей Груп» ОСОБА_10 задовольнити.

Апеляційну скаргу захисника ОСОБА_7 , який діє в інтересах ТОВ «Рівне Кар» та ТОВ «Карс РВ» задовольнити частково.

Ухвалу слідчого судді Богунського районного суду м.Житомира від 03 лютого 2021 року, якою задоволено клопотання прокурора про накладення арешту на майно ТОВ «Авто Скаут», ТОВ «Сігвей Груп», ТОВ «Рівне Кар» та ТОВ «Карс РВ» у кримінальному провадженні №0000045, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою клопотання прокурора Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_9 задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, на речі та документи ТОВ «Рівне Кар» та ТОВ «Карс РВ», вилучені у ході обшуку адміністративних приміщень, що за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , які розташовані на земельних ділянках з кадастровими номерами :02:008:0654 та :02:008:0158, право власності на які належать ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а саме: ТОВ «Рівне Кар»:
- Копія рахунку на оплату №63 від 29.12.2020 р.;

- Копії статутів ТОВ «Рівне Кар» у 2-х примірниках на 12 арк. кожний;

- Доручення ТОВ «Рівне Кар» від б/н на 1 арк.;

- Копія паспорта гр. ОСОБА_13 на 3 арк.;

- Договір купівлі - продажу № від 09.12.20 р., ТОВ «Рівне Кар» на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТОВ «Рівне Кар» від 10.12.20 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №1005 від 10.12.20 р. на 1 арк.;

- Інформаційний лист на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу № 190719-577 від 19.07.2019 р., ТОВ «Рівне Кар» на 2 арк.

- Акт приймання - передачі ТОВ «Рівне Кар» від 19.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт огляду реалізованого ТЗ №7656 (19) 000576 від 19.07.19 р., на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000577 від 19.07.19 р. ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №180719-570 від 18.07.19 р., ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- Акт приймання - передачі ТОВ «Рівне Кар» від 18.07.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №190719-578 від 19.07.19 р. ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 19.07.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №100719-519 від 10.07.19 р. ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- Акт приймання - передачі від 10.07.19 р., ТОВ «Рівне Кар`на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №150719-552 від 15.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 15.07.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №150719-549 від 15.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 15.07.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №180719-575 від 18.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 18.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000575 від 18.07.19 р. ТОВ «Рівне Кар» на 1 арк.;

- Декларація ІМ40ДЕ (форма МД-2) від 14.03.19 р., ЗН №4368 на 2 арк.;

- Декларація про відповідність №VA029.D.00463-19 від 14.03.19 р. на 1 арк.;

- Фотокопія свідоцтва про реєстрацію машину № НОМЕР_4 , на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №170719-563 від 17.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 17.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000563 від 17.07.19 р. на 1 арк.;

- Декларація ІМ40ДЕ №4932 від 28.05.19 р., на 2 арк.;

- Міжнародна ТТН №230079 на 4 арк.;

- Декларація про відповідність №VA.TR.050.D.1063-19 від 28.05.19 р. на 1 арк.;

- Фотокопія свідоцтва про реєстрацію машину № НОМЕР_7 , на 1 арк.;

- Договір №160719561 від 16.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі від 16.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт огляду реалізованого ТЗ №7656 (19)000565 від 16.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000561 від 16.09.19 р. на 1 арк.;

- Invoice №190219-2 від 19.02.19 р. на 4 арк.;

- Договір купівлі - продажу №150719-546 від 15.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 15.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт огляду №7656/19/000550 від 15.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000546 від 15.09.19 р. на 1 арк.;

- Митна декларація №4346 від 13.03.19 р. на 2 арк.;

- Invoice №060319-2 від 06.03.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №150719-543 від 15.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТОВ «Рівне Кар» від 15.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт огляду ТЗ №7656/19/000548 від 15.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000543 від 15.09.19 р. на 1 арк.;

- Митна декларація ВН№4994 від 07.06.19 р. на 2 арк.;

- Копія митної декларації ВН №3867 від 05.04.19 р. на 2 арк.;

- Договір купівлі - продажу №120719-536 від 12.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТОВ «Рівне Кар» від 12.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт огляду ТЗ №7656/19/000541 від 12.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000536 від 12.07.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №110719-526 від 11.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 11.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт огляду ТЗ №7656/19/000532 від 11.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000526 від 11.07.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №100719-505 від 10.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 10.07.19 р. на 1 арк.;

- Акт огляду ТЗ №7656/19/000507 від 10.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000505 від 10.07.19 р. на 1 арк.;

- Митна декларація ВН№3676 від 12.02.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №090719-504 від 09.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 09.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000504 від 09.07.19 р. на 1 арк.;

- Митна декларація №3690 від 29.01.19 р. на 1 арк.;

- Інформаційний лист на 1 арк.;

- Фотокопія свідоцтва про реєстрацію машину № НОМЕР_5 , на 1 арк.; - Договір купівлі - продажу ТЗ №280819-605 від 28.08.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 28.08.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000605 від 28.08.19 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №170719-566 від 17.07.19 р. на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 17.07.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №СФ-0000566 від 17.07.19 р. на 1 арк.;

- Митна декларація №4884 від 24.05.19 р. на 2 арк.;

- Декларація про відповідність № УА.029Д.01004-19 від 24.05.19 р. на 1 арк.;

- Фотокопія свідоцтва про реєстрацію машину № НОМЕР_6 , на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу №280819-607 від 28.08.19 р. на 2 арк.;

- Акт огляду ТЗ №7656/19/000633від 29.08.19 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №607 від 28.08.19 р. на 1 арк.;

- Акт приймання - передачі ТЗ ТОВ «Рівне Кар» від 28.08.19 р. на 1 арк.

ТОВ «Карс РВ»:
- Поштовий конверт на адресу ТОВ «Карс РВ» вул. Біла 53, буд. 53, с. Біла Криниця, Рівненський район, Рівненська область із листом ГУ ДПС у Рівненській області на 2 арк.;

- Акт приймання передачі ТЗ від 29.12.2020 від імені продавця ТОВ «Карс РВ» не підписаний з іншої сторони;

- Договір купівлі-продажу № від 29.12.2020, підписаний ТОВ «Карс РВ», не підписаний з іншої сторони, на 2 арк.;

- Роздруківка (не підписана) рахунку на оплату №63 від 29.12.2020 на 1 арк.;

- Копія витягу з реєстру платників ПДВ;

- Статут ТОВ «Карс РВ» від 2019 року на 19 арк.;

- Статут ТОВ «Карс РВ» від 13.02.2019 року на 17 арк.;

- Банківська картка «Приватбанк» 564990 в упаковці з написом рукописним «Карта ключ «Карс РВ»;

- Договір купівлі - продажу № від 27.05.20 р., ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі від 27.05.20 р. на 1 арк.;

- Податкова накладна №299 від 27.05.20 р. на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу № від 25.05.20 р., ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі від 25.05.20 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №295 від 25.05.20 р. ТОВ «Карс РВ» на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу № від 26.05.20 р., ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТОВ «Карс РВ» від 26.05.20 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №296 від 26.05.20 р. ТОВ «Карс РВ» на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу № від 26.05.20 р., ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТОВ «Карс РВ» від 26.05.20 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №297 від 26.05.20 р. ТОВ «Карс РВ» на 1 арк.;

- Договір купівлі - продажу № від 09.12.20 р., ТОВ «Карс РВ» на 2 арк.;

- Акт приймання - передачі ТОВ «Карс РВ» від 10.12.20 р. на 1 арк.;

- Видаткова накладна №1005 від 10.12.20 р. ТОВ «Карс РВ» на 1 арк.

В іншій частині клопотання прокурора Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_9 про накладення арешту на майно ТОВ «Авто Скаут» та ТОВ «Сігвей Груп», яке вилучене в ході обшуку 21.01.21 р. адміністративних приміщень, що за адресою: Рівненська область, Рівненський район, с.Біла Криниця, вул.Біла, 53, 53-а, 53-б, 53-с - відмовити.

Ухвала набирає законної сили після її проголошення та оскарженню не підлягає.

Судді: