Справа № 686/5494/21
Провадження № 1-кс/686/3073/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 березня 2021 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Хмельницькому клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про арешт майна у кримінальному провадженні №0000020,

встановив:

17.03.2021 року старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 про накладення арешту на: вилучені 16.03.2021 при проведенні обшуку у торгівельному кіоску № НОМЕР_1 , що знаходиться на території ринку ТСЦ «Дубово» у м. Хмельницькому по вул. Купріна 54/1, в якому свою діяльність здійснює ФОП ОСОБА_5 , речі та предмети, а саме: 128 пет-пляшок орієнтовною ємністю 0,5 л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 3 пет-пляшки орієнтовною ємністю 5 л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 19 пет-пляшок орієнтовною ємністю 1,5 л. заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту; 7 картонних коробок в яких містяться тетра пакети орієнтовною ємністю 10 л. заповнені прозорою рідиною; 120 пачок сигарети марки «Astru» з маркою «Dytu Free»; 34 пачки сигарети марки «Astru» без марок акцизного податку; 100 пачок сигарети марки «Nistru» без марок акцизного податку; 230 пачок сигарети марки «Compliment Red King Size» без марок акцизного податку; 150 пачок сигарети марки «Compliment Blue King Size» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарети марки «Minsk capital MS» без марок акцизного податку; 32 пачки сигарети марки «Compliment Blue King Size 25XXL» з маркою «For Dytu Free Only»; 40 пачок сигарети марки «Compliment Blue King Size 6mg» з маркою «For Dytu Free Only»; 50 пачок сигарети марки «D s B Comfort» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарети марки «Marvel s Red King Size» без марок акцизного податку; 120 пачок сигарети марки «Jin Ling» з маркою «For Dytu Free Only»; 50 пачок сигарет марки «Regina Red Orsiginal» без марок акцизного податку; 30 пачок сигарет марки «Marvel s Blue King Size» без марок акцизного податку; 40 пачок сигарет марки «Marshall De luxe classic» без марок акцизного податку; 30 пачок сигарет марки «Palermo Club Red» без марок акцизного податку; 130 пачок сигарет марки «Focus» з маркою Республіка Молдова з метою збереження речових доказів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, у клопотанні зазначив, що просить розглянути клопотання у його відсутності.

Володілець вилученого майна ОСОБА_5 в судове засідання не з`явилася, про час та місце розгляду клопотання повідомлялася шляхом направлення повістки.

Дослідивши наявні матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим управлінням Головного управління Державної фіскальної служби у Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000020 від 11.06.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , «ДР», ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , «КО», «БВ», «БН», «КВВ», «СО», «НВМ», «ОТ» разом з іншими невстановленими особами, у період з травня 2019 року по теперішній час, на території м. Хмельницький здійснюють придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також транспортування та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв, розлитих в скляну та пластикову тару різної ємності

Гр. «КН», «КТ», «КВ», «ПЛ», «ДР», «НВ», «БА», «ЮО», «КО», «БВ», «БН», «КВВ», «СО», «НВМ», «ОТ» разом з іншими невстановленими особами, у період з травня 2019 року по теперішній час, на території м. Хмельницький здійснюють виготовлення, придбання, перевезення, а також подальше зберігання підроблених марок акцизного податку, з метою використання при продажу товарів незаконно виготовлених алкогольних напоїв з підробленими марками акцизного податку.

Гр. « ОСОБА_13 », « ОСОБА_14 », « ОСОБА_15 », « ОСОБА_16 », « ОСОБА_17 », « ОСОБА_18 », « ОСОБА_19 », « ОСОБА_20 » та інші невстановлені особи, у період з листопада 2020 року по теперішній час, на території м. Хмельницького здійснюють незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також транспортування та збут незаконно виготовлених алкогольних та тютюнових виробів.

Гр. « ОСОБА_13 », « ОСОБА_14 », « ОСОБА_15 » , « ОСОБА_16 », « ОСОБА_17 », «Ж.А.П.», «І.А.М.», « ОСОБА_20 » та інші невстановлені особи на території м. Хмельницького здійснюють виготовлення, придбання, перевезення, а також подальше зберігання підроблених марок акцизного податку, з метою використання при продажу підакцизних товарів тютюнових виробів.

Зокрема, під час проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що одним із місць зберігання та реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі з підробленими марками акцизного податку, являється торгівельний кіоск № НОМЕР_1 , який знаходиться на території ринку ТСЦ «Дубово» у м. Хмельницькому по вул. Купріна 54/1, в якому свою діяльність здійснює ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , і.п.н. НОМЕР_2 ).

Так, 16.03.2021 під час санкціонованого обшуку приміщення кіоску №123 його підсобних приміщеннях, що знаходяться на територія ринку ТСЦ «Дубово» за адресою: м. Хмельницький вул. Купріна 54/1, виявлено та вилучено наступні речі: 128 пет-пляшок орієнтовною ємністю 0,5 л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 3 пет-пляшки орієнтовною ємністю 5 л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 19 пет-пляшок орієнтовною ємністю 1,5 л. заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту; 7 картонних коробок в яких містяться тетра пакети орієнтовною ємністю 10 л. заповнені прозорою рідиною; 120 пачок сигарети марки «Astru» з маркою «Dytu Free»; 34 пачки сигарети марки «Astru» без марок акцизного податку; 100 пачок сигарети марки «Nistru» без марок акцизного податку; 230 пачок сигарети марки «Compliment Red King Size» без марок акцизного податку; 150 пачок сигарети марки «Compliment Blue King Size» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарети марки «Minsk capital MS» без марок акцизного податку; 32 пачки сигарети марки «Compliment Blue King Size 25XXL» з маркою «For Dytu Free Only»; 40 пачок сигарети марки «Compliment Blue King Size 6mg» з маркою «For Dytu Free Only»; 50 пачок сигарети марки «D s B Comfort» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарети марки «Marvel s Red King Size» без марок акцизного податку; 120 пачок сигарети марки «Jin Ling» з маркою «For Dytu Free Only»; 50 пачок сигарет марки «Regina Red Orsiginal» без марок акцизного податку; 30 пачок сигарет марки «Marvel s Blue King Size» без марок акцизного податку; 40 пачок сигарет марки «Marshall De luxe classic» без марок акцизного податку; 30 пачок сигарет марки «Palermo Club Red» без марок акцизного податку; 130 пачок сигарет марки «Focus» з маркою Республіка Молдова».

Постановою старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 від 16.03.2021 вищезазначені речі, виявленні та вилучені в ході обшуку, визнано речовими доказами.

Відповідно до ч.4 ст.11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», алкогольні напої, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Згідно із з п. 226.2, 226.11 ст.226 Податкового кодексу України наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пляшці (упаковці) алкогольного напою, пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів. Ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів забороняються.

Ст. 227 Податкового кодексу України передбачено правила ввезення на митну територію України імпортних алкогольних напоїв. Зокрема, такі правила передбачають ввезення алкогольних напоїв суб`єктами господарювання (юридичними та фізичними особами, які уклали з іноземними виробниками контракт (договір) про постачання в Україну алкогольних напоїв), виключно через визначені Кабінетом Міністрів України пункти пропуску через державний кордон, маркування вказаних напоїв в установленому поряду марками акцизного податку встановленого зразка та подачу імпортером контролюючому органу митної декларації та інших супутніх документів.

У разі виявлення фактів ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування та продажу на митній території України алкогольних напоїв, тютюнових виробів без наявності марок акцизного податку встановленого зразка, контролюючі органи вилучають такі товари з вільного обігу та подають відповідні матеріали до суду для винесення постанови про їх вилучення в дохід держави (конфіскацію) (п.228.3, п.228.6 ст.228 Податкового кодексу України).

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до положень п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Згідно із ч. 7 ст. 236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження.

Вилучені в ході обшуку речі відповідають критеріям речових доказів відповідно до положень ст.98 КПК України, оскільки існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вказані речі є предметами, що вилучені з обігу та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

За таких обставин, враховуючи вказані обставини, клопотання слідчого про накладення арешту є обґрунтованим та підлягає задоволенню. З метою забезпечення збереження речових доказів, запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження слідчий суддя вважає за необхідне накласти арешт з тимчасовим позбавленням права відчуження, розпорядження та користування на майно, вилучене в ході проведеного обшуку у торгівельному кіоску № НОМЕР_1 , що знаходиться на території ринку ТСЦ «Дубово» у м. Хмельницькому по вул. Купріна 54/1, в якому свою діяльність здійснює ФОП ОСОБА_5 , а саме на: 128 пет-пляшок орієнтовною ємністю 0,5 л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 3 пет-пляшки орієнтовною ємністю 5 л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 19 пет-пляшок орієнтовною ємністю 1,5 л. заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту; 7 картонних коробок в яких містяться тетра пакети орієнтовною ємністю 10 л. заповнені прозорою рідиною; 120 пачок сигарет марки «Astru» з маркою «Dytu Free»; 34 пачки сигарет марки «Astru» без марок акцизного податку; 100 пачок сигарет марки «Nistru» без марок акцизного податку; 230 пачок сигарети марки «Compliment Red King Size» без марок акцизного податку; 150 пачок сигарет марки «Compliment Blue King Size» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарет марки «Minsk capital MS» без марок акцизного податку; 32 пачки сигарет марки «Compliment Blue King Size 25XXL» з маркою «For Dytu Free Only»; 40 пачок сигарет марки «Compliment Blue King Size 6mg» з маркою «For Dytu Free Only»; 50 пачок сигарет марки «D s B Comfort» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарет марки «Marvel s Red King Size» без марок акцизного податку; 120 пачок сигарет марки «Jin Ling» з маркою «For Dytu Free Only»; 50 пачок сигарет марки «Regina Red Orsiginal» без марок акцизного податку; 30 пачок сигарет марки «Marvel s Blue King Size» без марок акцизного податку; 40 пачок сигарет марки «Marshall De luxe classic» без марок акцизного податку; 30 пачок сигарет марки «Palermo Club Red» без марок акцизного податку; 130 пачок сигарет марки «Focus» з маркою Республіка Молдова.

Доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, на даній стадії кримінального провадження, не надано; вилучені речі обґрунтовано постановою слідчого визнано речовими доказами, оскільки вони відповідають критеріям, визначеними ст. 98 КПК України, що доведено слідчим.

На думку слідчого судді арешт вказаного майна є співрозмірним з потребами кримінального провадження та необхідний з метою забезпечення кримінального провадження та використання майна як доказу у кримінальному провадженні. На даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання в права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження.

Керуючись ст.ст.170-173 КПК України, слідчий суддя -

постановив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт з тимчасовим позбавленням права на відчуження, розпорядження та користування на майно, вилучене в ході проведеного 16.03.2021 обшуку у торгівельному кіоску № НОМЕР_1 , що знаходиться на території ринку ТСЦ «Дубово» у м. Хмельницькому по вул. Купріна 54/1, в якому свою діяльність здійснює ФОП ОСОБА_5 обшуку, а саме на: 128 пет-пляшок орієнтовною ємністю 0,5 л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 3 пет-пляшки орієнтовною ємністю 5 л. заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спирту; 19 пет-пляшок орієнтовною ємністю 1,5 л. заповнені коричневою рідиною з характерним запахом спирту; 7 картонних коробок в яких містяться тетра пакети орієнтовною ємністю 10 л. заповнені прозорою рідиною; 120 пачок сигарет марки «Astru» з маркою «Dytu Free»; 34 пачки сигарет марки «Astru» без марок акцизного податку; 100 пачок сигарет марки «Nistru» без марок акцизного податку; 230 пачок сигарети марки «Compliment Red King Size» без марок акцизного податку; 150 пачок сигарет марки «Compliment Blue King Size» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарет марки «Minsk capital MS» без марок акцизного податку; 32 пачки сигарет марки «Compliment Blue King Size 25XXL» з маркою «For Dytu Free Only»; 40 пачок сигарет марки «Compliment Blue King Size 6mg» з маркою «For Dytu Free Only»; 50 пачок сигарет марки «D s B Comfort» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарет марки «Marvel s Red King Size» без марок акцизного податку; 120 пачок сигарет марки «Jin Ling» з маркою «For Dytu Free Only»; 50 пачок сигарет марки «Regina Red Orsiginal» без марок акцизного податку; 30 пачок сигарет марки «Marvel s Blue King Size» без марок акцизного податку; 40 пачок сигарет марки «Marshall De luxe classic» без марок акцизного податку; 30 пачок сигарет марки «Palermo Club Red» без марок акцизного податку; 130 пачок сигарет марки «Focus» з маркою Республіка Молдова.

Ухвала про арешт виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення; якщо ухвала постановлена без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні під час розгляду питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1