н/п 1-кс/953/6652/21
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"07" липня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000081 від 31.08.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Сторона обвинувачення просить продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на шість місяців, тобто до 10.01.2022 р.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчими слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000081 від 31.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1 КК України, яке виділено 31.08.2020 прокурором Харківської обласної прокуратури ОСОБА_4 з матеріалів кримінального провадження № 0000055 від 10.07.2020, яке 31.08.2020 направлено до суду з обвинувальним актом.
Матеріали кримінального провадження виділені за фактом того, що невстановленою групою осіб у період 2019-2020 років внесені в документи, які відповідно до закону, подавались для проведення державної реєстрації ряду суб`єктів господарської діяльності, завідомо неправдиві відомості з метою здійснення зовнішньоекономічної діяльності з незаконною мінімізацією митних платежів.
Для реалізації своїх злочинних намірів, використовуються реквізити «ризикових» СГД, серед яких, в тому числі: ТОВ «Профісталь ЛТД» (43233703), ТОВ «Ферротрейд ЛТД» (43240307), ТОВ «Вортекс Сервіс» (43194350), ТОВ «Вортекс Інжинірінг» (43209225).
Вказані особи, використовуючи реквізити ризикових СГД, здійснювали імпортні операції по ввезенню на митну територію України товарно-матеріальних цінностей. Ввезені товарно-матеріальні цінності фактично реалізовували суб`єктам господарської діяльності за готівкові кошти без відображення фінансово-господарських операцій в податковій звітності підприємств.
Також встановлено що на території м. Харкова здійснюється реалізація вказаних товарно-матеріальних цінностей, факт походження яких не підтверджено відповідними документами.
Оперативними співробітниками управління протидії економічним правопорушенням Головного управління ДФС у Харківській області в ході виконання доручення по кримінальному провадженню встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити вищевказаних СГД, здійснюються імпортні операції по ввезенню на митну територію України з Китайської Народної Республіки електроінструменту, побутової техніки та аксесуарів до неї. Ввезені товарно-матеріальні цінності фактично реалізовували підприємствам-замовникам за готівкові кошти без відображення фінансово-господарських операцій в податковій звітності підприємств, які в подальшому були реалізовані в торгівельних павільйонах, розташованих на території ТЦ «Барабашово».
Допитаний в ході досудового слідства директор ТОВ «Профісталь ЛТД», ТОВ «Ферротрейд ЛТД» ОСОБА_5 показав, що він ніякого відношення до діяльності вказаних підприємств не має. Підприємства на своє ім`я він зареєстрував за матеріальну винагороду, без мети здійснення підприємницької діяльності.
На адресу оперативного управління ГУ ДФС у Харківській області направлені доручення щодо проведення слідчих дій по встановленню осіб, які мають відношення до внесення в документи, які відповідно до закону, подавались для проведення державної реєстрації ряду суб`єктів господарської діяльності, завідомо неправдивих відомостей. До теперішнього часу вказані особи не встановлені.
На адресу оперативного управління УСБУ в Харківській області в порядку ст. 40 ПК України направлено доручення щодо проведення слідчих дій, направлених на встановлення осіб, причетних до переміщення товарів через митницю від імені ризикових підприємств.
До матеріалів провадження долучені відомості щодо переміщення товарів через митницю від імені ТОВ «Профісталь ЛТД».
Як зазначає слідчий, незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано значний обсяг слідчих дій, однак закінчити досудове розслідування у визначені вимогами ст.219 КПК України строки не надалося за можливе.

На даний час у кримінальному провадженні жодній особі повідомлення про підозру не вручалось.
Для закінчення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести наступні слідчі дії: допитати в якості свідків власників торгівельних приміщень щодо підтвердження факту походження, майна торгівля якого здійснюється на території ТЦ «Барабашово» в м.Харкові; витребувати копії первинних документів щодо підтвердження походження майна, торгівля якого здійснюється на території ТЦ «Барабашово» в м. Харкові; оглянути майно та документи, які були вилучені в ході обшуків та вирішити питання щодо визнання їх речовими доказами; в разі необхідності, провести судову комп`ютерну експертизу, вилученої комп`ютерної техніки; провести інші слідчі та процесуальні дії, направлені на закінчення досудового розслідування.
Зазначені процесуальні дії провести протягом строку досудового розслідування було неможливо у зв`язку з тим, що до теперішнього часу не встановлені особи, за допомогою яких внесені в документи завідомо неправдиві відомості щодо створення та діяльності ТОВ «Профісталь ЛТД», ТОВ «Ферротрейд ЛТД», ТОВ «Вортекс Сервіс», ТОВ «Вортекс Інжинірінг», не встановлено місцезнаходження первинних документів щодо походження товарів, які реалізуються на території ТЦ «Барабашово» та були вилучені в ході обшуків. Крім того, виникла необхідність у проведенні судової комп`ютерної та інших експертиз.
Так, відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Згідно відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань строк досудового розслідування закінчується 10.07.2021, а завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку неможливо, у зв`язку з неможливістю вчинення всіх процесуальних дій в провадженні.
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилась, повідомлялась належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання, 06.07.2021 через канцелярію суду прокурор ОСОБА_4 подав заяву про розгляд клопотання без їх участі, клопотання підтримав.
Слідчий суддя, дослідивши доводи слідчого,надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Слідчим суддею встановлено, що слідчими слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000081 від 31.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Строк досудового розслідування згідно відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань строк досудового розслідування закінчується 10.07.2021.
Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, визначеного в клопотанні. Також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, та що ці дії не могли бути здійснені раніше з об`єктивних причин.
Керуючись ст. ст.107, 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№ 0000081 від 31.08.2020 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1 КК України, на шість місяців, тобто до 10 січня 2022 року.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1