СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/5992/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 липня 2021 року cлідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу УРКП ГСУ ФР ДФС України капітана податкової міліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000014, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.06.2021 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 199, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

21.07.2021 року слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення зразків тютюнових виробів, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Клопотання обґрунтовано тим, що третім відділом управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 від 30.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 199, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що є офіційними виробниками тютюнових виробів, за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, в період з 2018 по теперішній час, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, здійснюють незаконне виготовлення тютюнових виробів, які, в подальшому, з використанням підроблених марок акцизного податку або ж без марок акцизного податку, збуваються на території України як такі, що виготовлені у відповідності до чинного законодавства.

Крім того, згідно матеріалів, що надійшли від ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що є офіційним виробником тютюнових виробів, за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, із залученням у протиправній схемі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що здійснюють торгівлю тютюновими виробами, та інших суб`єктів господарювання, в період з 2018 по теперішній час, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, здійснюють виготовлення, зберігання, перевезення, пересилання та придбання у невстановлених слідством осіб підроблених марок акцизного податку з метою їх подальшого незаконного використання при збуті тютюнових виробів власного виробництва.

Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що є офіційним виробником тютюнових виробів, за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, із залученням у протиправній схемі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що здійснюють торгівлю тютюновими виробами, та інших суб`єктів господарювання, в тому числі таких, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) в період з 2018 по теперішній час, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, шляхом реалізації тютюнових виробів власного виробництва з підробленими марками акцизного податку або ж без марок акцизного податку та документального відображення утилізації відходів виробництва, ухилились від сплати податків на загальну суму більше 300 млн. грн., чим завдали державі шкоди в особливо великих розмірах.

Відповідно до Дослідження від 23.06.2021 щодо відповідності зразків тютюнових виробів вимогам законодавства України та міжнародних нормативно-правових актів у сфері регулювання та обігу тютюнових виробів (згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_2 №3621/6/99-99-04-04-02-15 від 16.06.2021), що складений АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), надані на дослідження сигарети «Marshall Classic» відповідають показникам вмісту нікотину та смоли, в свою чергу ж сигарети «Marshall super Slims» та «UT» не відповідають показникам вмісту нікотину та смоли. Окрім цього, всі надані на дослідження зразки тютюнових виробів торгівельних марок: «Marshall Classic», «Marshall Super Slims» та «UT» не відповідають вимогам законодавства України у сфері регулювання та обігу тютюнових виробів, а саме:

- статті 226 Податкового кодексу України, статті 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», та «Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 27 грудня 2010 р. № 1251 надані на дослідження тютюнові вироби не марковані марками акцизного податку України встановленого зразка (надані на дослідження тютюнові вироби торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_27 » та «Marshall Super Slims» не марковані марками акцизного податку України. Надані на дослідження тютюнові вироби торгової марки «Marshall Classic» марковані маркою акцизного податку України з ознаками підробки.

- вимогам статті 12 Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення» (на кожній упаковці тютюнових виробів мають бути зазначені основне та додаткове медичне попередження, що супроводжується відповідним кольоровим малюнком (малюнками) та/або піктограмою (піктограмами), та частини третьої статті 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», у тому числі, щодо мови медичних попереджень (графічні медичні попередження на упаковках тютюнових виробів «UT» та «Marshall Super Slims» відсутні, а текстові попередження викладені не українською мовою);

- вимогам статті 15 Закону України «Про захист прав споживачів» та частини третьої статті 11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» у контексті їх змістовного зв`язку з вимогами Закону України «Про засади державної мовної політики» (інформація про товар на наданих на дослідження тютюнових виробах «UT» та «Marshall Super Slims»відсутня або викладена не українською мовою);

- вимогам статті 111 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» щодо нанесення на упаковку тютюнових виробів максимальної роздрібної ціни (максимальна роздрібна ціна на наданих на дослідження тютюнових виробах «UT» та «Marshall Super Slims» не вказана);

- вимогам статті 140 Митного кодексу України, відповідно до якої безмитна торгівля - це митний режим, відповідно до якого товари, не призначені для вільного обігу на митній території України, знаходяться та реалізуються для вивезення за межі митної території України під митним контролем у пунктах пропуску через державний кордон України. (тютюнові вироби «UT» та «Marshall Super Slims» не мають марок акцизного податку для реалізації на митній території України).

- вимогам статті 4 та 15 Закону України «про захист прав споживачів» в частині невідповідності інформації зазначеної на упаковці стосовно фактичного вмісту нікотину та смол в димі однієї сигарети тютюнових виробів торгових марок « ІНФОРМАЦІЯ_27 » та «Marshall Super Slims» .

За змістом пункту 226.2 статті 226 ПК України наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів. Положення пункту 226.11 статті 226 ПК України регламентують, що ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняється.

Відповідно до статті 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» до неякісної та небезпечної продукції, серед іншого, належить:
(а) продукція, яка не відповідає вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів і нормативних документів стосовно відповідних видів продукції щодо її споживчих властивостей;
(б) продукція, яка не відповідає обов`язковим вимогам чинних в Україні нормативно-правових актів і нормативних документів щодо її безпеки для життя і здоров`я людини, майна і довкілля;
(в) продукція, під час маркування якої порушено встановлені законодавством вимоги щодо мови маркування та (або) до змісту і повноти інформації, яка має при цьому повідомлятися;
(г) продукція, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції.
Згідно зі статтею 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» незаконним обігом тютюнових виробів є імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля тютюновими виробами з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання.

Таким чином, відповідна продукція не може бути введена в обіг на митній території України та підлягає конфіскації та знищенню.

Аналогічні висновки Дослідження від 22.06.2021 щодо відповідності зразків тютюнових виробів вимогам законодавства України та міжнародних нормативно-правових актів у сфері регулювання та обігу тютюнових виробів (згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_28 № 3556/10/26-97-04-0409 від 16.06.2021), що складений АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), згідно якого перевірялись зразки тютюнових виробів торгівельних марок « ІНФОРМАЦІЯ_27 », «Pull», « ІНФОРМАЦІЯ_29 », виробником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відповідно до матеріалів досудового розслідування виявлено, що у період 2018-2021 років, в ході досудового розслідування кримінальних проваджень територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_30 , підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_30 у суб`єктів господарювання вилучалась з незаконного обігу тютюнова продукція виробництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що маркована марками акцизного податку, які не відповідають за способом друку та спеціальними елементами захисту аналогічним видам поліграфічної продукції, що знаходяться в офіційному обігу на території України, тобто підробленими або ж взагалі без марок акцизного податку.

Зокрема, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_31 11.06.2020 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000049 за адресою: АДРЕСА_1 , вилучено тютюнова продукція « ІНФОРМАЦІЯ_29 », «PULL», « ІНФОРМАЦІЯ_27 », де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_32 09.07.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000030 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків за адресою: АДРЕСА_2 (в потязі №3721) вилучено тютюнові вироби ТМ «Marshal», «PULL», де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Крім того, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_33 , 25.02.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000039 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків транспортного марки «Ford» моделі «Transit Connect» з державним номерним знаком НОМЕР_28 , вилучено «Маршал Супер Слімс» - 1000 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_35 » - 5500 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ) та за адресою: АДРЕСА_3 , де вилучено « ІНФОРМАЦІЯ_36 » - НОМЕР_29 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_37 » - 3500 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_38 » - 7000 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_39 » - 1500 пачок без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_40 » - 500 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_41 » - 950 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_42 » - НОМЕР_30 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_43 » - 1000 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_44 , (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_45 » - 1059 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_46 » - 500 пачок без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_47 » - 250 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ), « ІНФОРМАЦІЯ_48 » - 50 пачок, без марок акцизного АП України, (виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_34 ) та за адресою: АДРЕСА_4 , де вилучено «Маршал Де люкс ЮТ» - 23000 пачок, без марок акцизного АП України.

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області 01.04.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000033 за результатом проведення слідчих (розшукових) дій, а саме обшуку за адресою: АДРЕСА_5 , на автошляху біля будинку за адресою АДРЕСА_6 , вилучено тютюнові вироби, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води), а саме ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_49 », « ІНФОРМАЦІЯ_50 », « ІНФОРМАЦІЯ_51 », « ІНФОРМАЦІЯ_52 », « ІНФОРМАЦІЯ_27 », « ІНФОРМАЦІЯ_27 », «Marshal сині», «Marshal чорні».

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_53 23.04.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000001 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків за адресою: АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_21 , АДРЕСА_22 , АДРЕСА_23 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_26 , АДРЕСА_27 , вилучено тютюнові вироби, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим ІНФОРМАЦІЯ_54 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 00000189 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків вилучено тютюнові вироби ТМ «Marshal», «PULL», де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим ІНФОРМАЦІЯ_55 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № № №0000004 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків за адресами: АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_29 вилучено тютюнові вироби ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », « ІНФОРМАЦІЯ_29 », « ІНФОРМАЦІЯ_29 », « ІНФОРМАЦІЯ_27 », « ІНФОРМАЦІЯ_27 », де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000071 в ході проведення слідчих дій, вилучено тютюнові вироби ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », « ІНФОРМАЦІЯ_56 », та інші, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_57 10.07.2020 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000037в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків за адресою: АДРЕСА_30 вилучено тютюнові вироби ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_58 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000004 в ході проведення слідчих дій, вилучено тютюнові вироби ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », «PULL», «Basio», « ІНФОРМАЦІЯ_59 » та інші, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_60 01.04.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000059 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків вилучено тютюнові вироби ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », « ІНФОРМАЦІЯ_61 », де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_62 26.03.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000005 та 14.06.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000004 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків вилучено тютюнові вироби ТМ «Marshall», «Basio», «PULL» та інші де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

Також, слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_63 26.03.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000090, 26.02.2021 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000012 в ході проведення слідчих дій, а саме обшуків за адресою: АДРЕСА_18 вилучено тютюнові вироби, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Жовті Води).

В судове засідання слідча не з`явилася, надала до суду заяву в якій просить розглядати клопотання у її відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні інспектора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання слідчого та надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення зразків тютюнових виробів, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), оскільки 16.07.2021 року старшим слідчим з ІНФОРМАЦІЯ_64 ОСОБА_4 було винесено постанову про призначення судової комплексної експертизи.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ІНФОРМАЦІЯ_65 ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000014, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.06.2021 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 199, ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ІНФОРМАЦІЯ_66 ОСОБА_3 , а також іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні, або за їх дорученням, співробітникам слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС, що виконуватимуть постанову про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення зразків тютюнових виробів, де на етикетці маркування виробником зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що вилучено:
- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_31 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000049, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_31 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_32 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № №0000030, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_15 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_33 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000039, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_32 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_67 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000033, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_33 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_53 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000001, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_34 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_68 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 00000189, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_35 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_69 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № № №0000004, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_36 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_70 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000071, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_37 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_57 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000037, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_38 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_58 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000004, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_39 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_60 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000059, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_40 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_62 в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000005 та № 0000004, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_41 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів;

- слідчим управлінням фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_63 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000090 та в рамках досудового розслідування кримінального провадження №№0000012, та перебувають у його володінні за адресою: АДРЕСА_18 , або ж за адресою фактичного зберігання вказаних тютюнових виробів, шляхом їх вилучення у кількості не менше 10 (десяти) пачок кожного найменування.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1