КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/947/19
Провадження № 1-кс/552/1275/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.07.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Полтави клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернулася з клопотанням погодженим з прокурором про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000011 від 06.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України та просить слідчого суддю продовжити строк досудового розслідування до шести місяців.

Досудовим розслідуванням встановлено, що процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №0000011 здійснюється прокуратурою Полтавської області.

Вказане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі узагальненого матеріалу №0877/2018/ДСК від 06.12.2018 року (лист Державної служби фінансового моніторингу України від 06.12.2018 року №0877/2018/ДСК «Про надання узагальненого матеріалу»), що надійшли з супровідним листом ГСУ ДФС України від 28.01.2019 №77/7/99-9-23-01-29 ДСК.

Відповідно до витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, ФОП ОСОБА_4 (рнокппфо НОМЕР_1 ), в період з 08.06.2015 року по 16.11.2018 року, під час проведення фінансово-господарської діяльності та шляхом приховування джерел доходу, здійснила зняття грошових коштів із власних рахунків у банківських установах не відобразивши вищевказані операції у своїй податковій звітності, у тому числі як фізична особа, в результаті чого умисно ухилилася від сплати податків у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , будучи працівником ТОВ «Пирятинський сирзавод», отримувала грошові кошти на свої розрахункові рахунки, відкриті в «Креді Агріколь банк», як заготівельник молочної сировини за зібране молоко від населення Полтавської області. Крім того, ФОП ОСОБА_4 отримувала грошові кошти від ТОВ «Пирятинський сирзавод» за надані нею транспортні послуги в адресу підприємства.

В рамках досудового розслідування кримінального провадження проведено ряд слідчих та процесуальних дій, внаслідок чого до кримінального провадження долучено:

- протоколи тимчасових доступів до речей і документів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_5 ПАТ «Банк Форум», Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк», ПАТ «КБ «Актив-Банк», ПАТ «Креді АгрікольБанк»,

- протоколи тимчасових доступів до речей і документів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_5 в ПАТ «Креді АгрікольБанк» та Полтавського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»,

- доручення працівникам ОУ ГУ ДФС у Полтавській області

- вимоги в порядку ст.. 93 КПК України до ОСББ «Перемога Миргород», ТОВ «Автофортуна», ТОВ «Нік тренд», ЖБК «Проектувальник -6», ТОВ ВК ФК «Компанія ЛЕВ», ПАТ «Полтаваобленерго», ТОВ «Нью Лайн Енерджі», Полтавського обласного лабораторного центру МОЗ України, Управлння поліції охорони в Полтавській області

- вимога в порядку ст.. 93 КПК України до ТОВ «Пирятинський сирзавод»

- протоколи огляду документів, вилучених в ПАТ «Креді Агрікольбанк»

- постанови про проведення процесуальних дій на іншій території до СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській та Івано-Франківській областей та відповіді на них

- протоколи тимчасових доступів до речей і документів в Миргородському управлінні ГУ ДФС у Полтавській області, в Миргородській РДА та Виконавчому комітеті Миргородської міської ради

- протокол Тимчасового доступу до речей і документів в ТОВ «Пирятинський сирзавод»

- протоколи тимчасових доступів до речей і документів в ОСББ «Перемога-Миргород», ТОВ «Нік тренд»

- протокол допиту свідка ОСОБА_4

- протокол відібрання зразків підпису ОСОБА_4

- протокол допиту свідка ОСОБА_6

- протокол допиту свідка ОСОБА_7

- протокол допиту свідка ОСОБА_8

- протокол допиту свідка ОСОБА_9

- протокол допиту свідка ОСОБА_10

- протокол допиту свідка ОСОБА_11

- протокол допиту свідка ОСОБА_12

- протокол допиту свідка ОСОБА_13

- протокол допиту свідка ОСОБА_14

- протокол допиту свідка ОСОБА_15

- протокол допиту свідка ОСОБА_16

- лист до ГУ ДФС у Полтавській області лист про проведення аналізу господарської діяльності ФОП ОСОБА_4

- вимоги до до регіонального сервісного центру МВС України про надання інформації по водіях транспортних засобів.

- вимоги в порядку ст.. 93 КПК України до сільських рад Полтавської області про надання інформації про заготівельників молочної сировини та особах, що здавали молочну сировину.

- висновок аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності в частині окремих питань діяльності як ФОП ОСОБА_4 по взаємовідносинам з ТОВ «Пирятинський сирзавод» та як заготівельника продуктів і сировини на ТОВ «Пирятинський сирзавод».

- вимоги прокурора в порядку ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» направлені до банківських установ: АТ «ОТП банк», АТ "Райффайзен Банк Аваль", АТ «Ощадбанк», ПАТ «Креді Агріколь Банк», АТ КБ «Приватбанк», ПАТ "Банк Восток", ПАТ «Полтава-Банк» , ПАТ «Укрсиббанк», АБ «Укргазбанк» стосовно операцій за рахунками ТОВ «Пирятинський сирзавод».

30.01.2020 року слідчим суддею Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_17 було постановлено ухвалу про продовження строку досудового розслідування в даному кримінальному провадженні до 06.08.2020 року.

Незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні №0000011 від 06.02.2019 року виконано вказаний обсяг слідчих дій, однак інформація, яка має інтерес для слідства здобуто не в повному обсязі, що унеможливлює прийняття законного та обґрунтованого процесуального рішення у даному кримінальному провадженні. Для закінчення досудового розслідування необхідно провести ряд слідчих дій, які зможуть підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення.

Обставинами, що перешкоджали проведенню необхідних слідчих дій було: призначення судово-почеркознавчої експертизи, яка потребує значного обсягу часу, та для проведення якої необхідним є долучення до матеріалів досудового розслідування необхідних всіх зразків, а також не проведенні в повному обсязі допити.

Крім того, постановою Кабінету Міністрів України від 11 березня 2020 року № 211 «Про запобігання поширенню на території України коронавірусу COVID-19» на всій території України встановлено карантин, який постановою КМУ від 17 червня 2020 р. № 500 продовжено до 31 липня 2020 року, що також перешкоджає проведенню допитів свідків.

Зокрема, по кримінальному провадженню необхідно встановити та допитати осіб, які фактично здавали молочну сировину, відібрати в них зразки підписів, а також повне коло осіб, які фактично збирали дану молочну сировину.

Результати проведення вказаних слідчих дій мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, однак їх отримання потребує додаткового часу.

Після проведення всіх слідчих дій та отримання документів, необхідних для проведення експертизи буде вирішено питання про призначення судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз в даному кримінальному провадженні.

На даний час, за відсутності достатніх доказів, жодній особі про підозру у вчиненні злочину в цьому провадженні не повідомлено.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 КПК України продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000011 від 06.02.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є дійсно обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 212 КК України.

На даний час жодній особі про підозру у вчиненні злочину в даному провадженні не повідомлено.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості становить дванадцять місяців.

Таким чином, строк досудового розслідування в кримінальному провадженні за №0000011 від 06.02.2019 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України спливає 06.08.2020 року.

Закінчити досудове розслідування до вказаного строку не є можливим, оскільки по кримінальному провадженню необхідно виконати інші слідчі дії.

Враховуючи, що клопотання відповідає вимогам ст. 295-1 КПК України, існують обставини, що перешкоджали здійснити процесуальні дії раніше, на даний час є наявні обґрунтовані підстави для продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.294, 295-1, 372 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №0000011 від 06.02.2019 року терміном до 6 (шести) місяців, тобто до 22.01.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1