УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих слідчого управління ГУДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000251 від 25.03.2019, до шести місяців, тобто по 25 березня 2021 року,

В С Т А Н О В И В:

24 вересня 2020 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з особливо важливих слідчого управління ГУДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000251 від 25.03.2019, до шести місяців, тобто по 25 березня 2021 року.
Згідно із клопотанням, слідчим управлінням ГУДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000251 від 25.03.2019 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Пауер Інжиніринг» () перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, в період з 2016 по 2018 рік перевищили обсяг доходів для платників податку третьої групи (юридичної особи), а саме отримали грошові кошти при фінансово-господарських взаємовідносинах з ДУ «Ізмаїльський слідчий ізолятор 22» (код ЄДРПОУ 8564179), ДУ «Миколаївська виправна колонія №50» (), ДУ «Одеський слідчий ізолятор 21» (код ЄДРПОУ 8564162), ДУ «Львівська виправна колонія №48» (код ЄДРПОУ 8681175), ДУ «Дрогобицька виправна колонія №40» (код ЄДРПОУ 8563918) на загальну суму 31 801 025,89 грн., які в подальшому перерахували на підконтрольні фізичні особи-підприємці: ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (код НОМЕР_4 ), у зв`язку з чим в порушення п.293.8 ст.293, п.134.1 ст.134, п.135.1 ст.135 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI не задекларували та несплати податок на прибуток підприємства за 2017-2018 рік в особливо великому розмірі.

Так встановлено, що ТОВ «Пауер Інжиніринг» перебуваючи на спрощеній системі оподаткування отримано дохід в розмірі 12 936 260 грн. у 2017 році та дохід в розмірі 12 146 251 грн. у 2018 році. При цьому, ТОВ «Пауер Інжиніринг» будучи платником єдиного податку третьої групи (юридичні особи) перевищено дохід у розмірі 5 000 000 грн. протягом календарного року та не перейдено на загальну систему оподаткування.

Строк досудового розслідування закінчується 25.03.2020, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється за можливе, оскільки у кримінальному провадженні необхідно виконати ряд слідчих (розшукових) дій необхідних для встановлення та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.
Провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не представилося за можливе.

У судове засідання слідчий не з`явився, однак подав клопотання до суду про розгляд клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання про продовження строку досудового розслідування, дійшла висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань було внесено 25.03.2019, та розпочато досудове розслідування кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Українив межах якого необхідно провести: допит свідків; встановити місцезнаходження свідків ОСОБА_9 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 для подальшого їх допиту; встановити інших осіб та обставини, що мають відношення до вказаного кримінального правопорушення; допитати осіб, які виступають водіями та здійснюють постачання ТМЦ; здійснити тимчасові доступи до речей та документів; провести судово-економічні та судово-почеркознавчі експертизи, а також проведення інших слідчих (розшукових) дій необхідних для встановлення та притягнення винних до відповідальності передбаченої чинним законодавством України.

Разом із тим, завершити досудове розслідування з об`єктивних причин органу досудового розслідування у передбачений законом строк не вдалося, з огляду на значний об`єм та складність експертних досліджень.

Так, враховуючи завдання кримінального провадження щодо захисту особи від кримінального правопорушення, охорону прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до кримінальної відповідальності в міру своєї вини, необхідно з метою захисту суспільства та держави, продовжити строк досудового розслідування вказаного кримінального провадження.

Відповідно до ч.1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Аналіз наданих в розпорядження слідчого судді матеріалів свідчить про те, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду.

А тому, з метою захисту прав та інтересів суспільства та держави, слід продовжити строк досудового розслідування до шести місяців, якого має бути достатньо для потреб досудового слідства.

Керуючись ст. ст. 219, 294 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 25.03.2019 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000251 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, до шести місяців, тобто по 25 березня 2021 року.

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1