Справа № 464/6481/19
пр.№ 1-кс/464/1335/20
УХВАЛА

03 вересня 2020 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановив:

Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку з досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000092 від 29.11.2019, за попередньою правовою кваліфікацією за ч. 1 ст. 204 КК України, звернулася в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме копій фінансово-господарських документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо проведення фінансово-господарських операцій з ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), за період з 2019 року до липня 2020 року, які перебувають у володінні ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ), зокрема: договорів (з додатками), платіжних доручень, видаткових та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, а також інших документів, які оформлялись між ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) при проведенні фінансово-господарських операцій.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000092 від 29.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

29.11.2019 від чергового відділу оперативного реагування ОУ ГУ ДФС у Львівській області отримано відомості про транспортування автомобілем марки «БМВ», р.н. НОМЕР_15 , підакцизних товарів тютюнових виробів з метою їх подальшого збуту.

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин можливого вчинення кримінального правопорушення, проведено огляд даного транспортного засобу, в результаті якого встановлено, що автомобіль належить на праві власності громадянину ОСОБА_18 (зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ) та фактично перебуває під керуванням водія ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , у багажнику та на задніх сидіннях перевозились 16 (шістнадцять) картонних коробів з тютюновими виробами. ОСОБА_18 надав пояснення, що дані картонні коробки він знайшов на узбіччі тротуару при в`їзді в м.Яворів, будь-яких документів або інших пояснень щодо походження тютюнових виробів останній не надав.

В ході розслідування кримінального провадження оперативному підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_3 надавались доручення в порядку ст.40 КПК України щодо встановлення місць придбання ОСОБА_18 незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного податку.

Відтак, оперативним підрозділом ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено ряд заходів, за результатами яких повідомлено (лист від 28.05.2020 №1720/7/21.7-10), що ОСОБА_18 продовжує здійснювати незаконну діяльність, пов`язану з обігом тютюнових виробів без марок акцизного податку встановленого взірця. Вказані незаконно виготовлені тютюнові вироби останній придбає в приміщеннях, які розташовані на першому поверсі за адресою: АДРЕСА_1 у ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , адреса реєстрації АДРЕСА_3 ). Зокрема, ОСОБА_20 особисто з метою подальшого незаконного збуту, транспортує незаконно виготовлені тютюнові вироби до вказаного приміщення транспортним засобом марки «Volkswagen Caddi», р.н. НОМЕР_17 , який належать на праві власності дружині ОСОБА_19 ОСОБА_21 .

Відповідно до бази даних ОСОБА_19 фізичною особою-підприємцем не зареєстрований, ліцензії на роздрібну та оптову торгівлю тютюновими виробами не отримував. Відомості про внесення приміщень, розташованих на першому поверсі за адресою: АДРЕСА_1 до Єдиного державного реєстру місць зберігання оптових партій алкогольних напоїв та тютюнових виробів відсутні. Відповідно до даних ІНФОРМАЦІЯ_3 (лист від 11.06.2020 №3096/7/02.1-09) ОСОБА_19 в період з 2019-2020 років доходів не отримував.

08.07.2020 на підставі ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова від 16.06.2020 проведено обшук транспортного засобу марки «Volkswagen Caddi», р.н. НОМЕР_17 , в ході якого виявлено тютюнові вироби в кількості 1041 пачка, грошові кошти та документи щодо реалізації тютюнових виробів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ). Поряд з цим, ОСОБА_22 повідомив, що йому невідомі вищевказані фізичні особи-підприємці, до ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відношення не має.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до копій документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо здійснення фінансово-господарських операцій з ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) за період з 2019 року до липня 2020 року.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вищеописані документи, мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні, в тому числі необхідні для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судових експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а відтак слідчий просила клопотання задовольнити.

На розгляд клопотання слідчий не з`явилася, звернувшись до суду з заявою про розгляд клопотання за її відсутності, клопотання підтримала, просила таке задовольнити.

Представник ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розгляд клопотання не з`явився, належним чином неодноразово повідомлявся про час та місце розгляду клопотання.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Оглянувши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що 08.07.2020 в ході проведення обшуку транспортного засобу марки «Volkswagen Caddi», р.н. НОМЕР_17 , виявлено, серед іншого, документи щодо реалізації тютюнових виробів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ПП « ОСОБА_17 ».

Відповідно до протоколу обшуку від 08.07.2020, в ході проведення такого в транспортному засобі марки «Volkswagen Caddi», р.н. НОМЕР_17 , виявлено та вилучено, серед іншого, документи щодо реалізації тютюнових виробів різним фізичним особам підприємцям.

Ухвалою слідчого судді Сихівського районного суду м. Львова від 13.07.2020 накладено арешт на майно, вилучене 08.07.2020 відповідно до протоколу обшуку, зокрема, документи щодо реалізації тютюнових виробів фізичним особам підприємцям.

Разом з тим, з матеріалів клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, а також матерілів клопотання про накладення арешту на майно (справа Сихівського районного суду м. Львова №464/6481/19) встановлено, що огляд вилучених в ході вищевказаного обшуку документів щодо реалізації тютюнових виробів фізичним-особам підприємцям не проводився та відповідно протокол огляду таких не складався. При цьому, текст клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів містить конкретний перелік вилучених в ході обшуку документів, який не підтверджується жодним процесуальним документом.

Таким чином, з наданих на розгляд матеріалів неможливо встановити, які саме документи вилучено під час обшуку від 08.07.2020 та відповідно на які саме документи накладено арешт.

Враховуючи наведене, підстави для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні слідчого документів щодо фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з рядом фізичних осіб підприємців, відсутні. Крім цього, з наведеного у клопотанні переліку суб`єктів господарської діяльності випливає, що серед таких є не лише фізичн і особи підприємці, а й приватне підприємство.

Таким чином, у задоволенні клопотання необхідно відмовити.
Керуючись статтями 163, 164 КПК України,

ухвалив:

У задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1