н/п 1-кс/766/6268/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.07.2020 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000053 від 23.05.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на предмети, вилучені в ході обшуку кіоску за адресою: АДРЕСА_1 , проведеного 02-03.07.2020 у кримінальному провадженні

№ 0000053, а саме:

1) тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

- Rotmans Royals 950 пачок

- LD blue 1700 пачок

- LD Red 200 пачок

- Jin Ling 1200 пачок

- Monte Carlo 4250 пачок

- Jin Ling blue 140 пачок

- Marvel blue 1250 пачок

- Compliment Red 1100 пачок

- Marvel Red 750 пачок

- Compliment blue- 180 пачок

- Compliment XXL 480 пачок

- Marvel Demi slims 500 пачок

- Marlboro Red 1950 пачок

- Bond blue 600 пачок

- Pull blue 600 пачок

- Marlboro Gold 50 пачок

- Galxy King 200 пачок

- Regina Red 150 пачок

- Fest синій 300 пачок

- Basio - 550 пачок

- Fest червоний 750 пачок

- LM Red 1630 пачок

- Credo - 1800 пачок

- Compliment violet - 150 пачок

- Marvel Red 300 пачок

- Compliment blue 1740 пачок

- Bond Red 350 пачок

- Marshall super slims 810 пачок

- URTA 250 пачок

- Wilton 800 пачок

- XXL - 120 пачок

- Marshall power 1000 пачок.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що до протиправної діяльності із незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, маркованих підробленими марками акцизного податку причетні ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Так, ОСОБА_5 є фізичною особою підприємцем і здійснює підприємницьку діяльність із реалізації тютюнових виробів у кіоску, розташованому на території АДРЕСА_2 , в районі міського скверу. Однак, поряд із реалізацією легально виготовлених та придбаних тютюнових виробів ОСОБА_5 здійснює реалізацію фальсифікованих тютюнових виробів вітчизняного виробництва, маркованих підробленими марками акцизного податку та іноземного виробництва, не маркованих марками акцизного податку.

Зазначені фальсифіковані тютюнові вироби вітчизняного виробництва, марковані підробленими марками акцизного податку та іноземного виробництва, не марковані марками акцизного податку ОСОБА_4 та ОСОБА_5 придбають у оптових постачальників таких виробів, шляхом замовлення та отримання у службах кур`єрської доставки. Придбані тютюнові вироби ОСОБА_4 та ОСОБА_5 зберігають з метою подальшого збуту як у місцях їх реалізації так і за місцем проживання за адресою: АДРЕСА_1 .

02-03.07.2020 року заступником начальника СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_6 у кримінальному провадженні №0000053 від 23.05.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 від 25.06.2020 проведено обшук домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_4 .

За результатами обшуку виявлено та вилучено тютюнові вироби різних найменувань не марковані марками акцизного податку та не марковані марками акцизного податку в установленому законом порядку.

Відповідно до Податкового кодексу України, згідно ст. 226.9 якого «Вважаються такими, що немарковані:

- алкогольні напої та тютюнові вироби з підробленими марками акцизного податку;

- алкогольні напої та тютюнові вироби, марковані з відхиленням від вимог положення, затвердженого Кабінетом Міністрів України, відповідно до якого здійснюються виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів, та/або марками, що не видавалися безпосередньо виробнику або імпортеру зазначеної продукції;ст. 226.11. «Ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняються».

Зазначені предмети є предметами злочинів, передбачених ч.1 ст. 204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, ч.1 ст.199 КК України, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк від трьох до семи років і, в силу ст.ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 03.07.2020.

Власниками вилученого майна є ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які проживають за адресою: АДРЕСА_1 .

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Власник майна у судове засідання не з`явився, про час, день та місце розгляду клопотання повідомлявся у відповідності до норм діючого законодавства. Надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що при вирішені питання щодо накладення арешту на майно поклався на розсуд суду.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

У відповідності до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки вилучене майно має значення для кримінального провадження, так як зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України та крім того, визнано речовим доказом відповідною постановою слідчого від 03.07.2020 року.
Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на предмети, вилучені в ході обшуку кіоску за адресою: АДРЕСА_1 , проведеного 02-03.07.2020 у кримінальному провадженні

№ 0000053, а саме:

1) тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

- Rotmans Royals 950 пачок

- LD blue 1700 пачок

- LD Red 200 пачок

- Jin Ling 1200 пачок

- Monte Carlo 4250 пачок

- Jin Ling blue 140 пачок

- Marvel blue 1250 пачок

- Compliment Red 1100 пачок

- Marvel Red 750 пачок

- Compliment blue- 180 пачок

- Compliment XXL 480 пачок

- Marvel Demi slims 500 пачок

- Marlboro Red 1950 пачок

- Bond blue 600 пачок

- Pull blue 600 пачок

- Marlboro Gold 50 пачок

- Galxy King 200 пачок

- Regina Red 150 пачок

- Fest синій 300 пачок

- Basio - 550 пачок

- Fest червоний 750 пачок

- LM Red 1630 пачок

- Credo - 1800 пачок

- Compliment violet - 150 пачок

- Marvel Red 300 пачок

- Compliment blue 1740 пачок

- Bond Red 350 пачок

- Marshall super slims 810 пачок

- URTA 250 пачок

- Wilton 800 пачок

- XXL - 120 пачок

- Marshall power 1000 пачок.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_1