Справа №:755/939/18
Провадження №: 1-кс/755/510/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"29" січня 2021 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 25.01.2018 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 25.01.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205-?, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківських установ, з можливістю їх вилучення /виїмки/.
Із клопотання вбачається, що невстановлені слідством особи, діючи повторно на території міста Києва у період 2015 - 2017 років, внесли в документи, що подавались для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » завідомо неправдивих відомостей.
Крім того, відповідно до узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_14 №519/2019/ДСК, фізична особа, яка не зареєстрована фізичною особою-підприємцем, ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), в період 2016 2019 років, діючи на території м. Києва, проводив безтоварні операції з постачання сільськогосподарської та іншої продукції, виконання робіт, а також надання послуг та отримані на рахунки безготівкові кошти у розмірі 81,72 млн. грн. обготівкував через банкомати/банківські відділення у м. Києві та на території Дніпропетровської області в результаті чого ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб у розмірі 14,71 млн. грн.
Враховуючи вище викладене, в ході здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що на території м. Києва діє мережа ломбардів зареєстрованих в органах державної влади як ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ).
У ході аналізу отриманої інформації та фінансово-господарської діяльності підприємства ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ) встановлено, що підприємство ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ) в період з 2017 року по 2019 рік мало фінансово-господарські взаємовідносини з рядом підприємств які мають ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_8 ) на загальну суму понад 31 млн. грн., за ніби то надані рекламні послуги.
Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_8 ) за податковими адресами не знаходяться, податкову або будь-яку іншу звітність за весь період діяльності не подавали, відсутні виробничі потужності, відсутні будь-які об`єкти оподаткування, відсутні експортні та імпортні операції за весь період діяльності, фінансово-господарські операції які оподатковуються податком на додану вартість не здійснювались за весь період діяльності.
ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ) на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_19 . Стан платника - платник податкiв за основним мiсцем облiку. Юридична адреса - АДРЕСА_1 . Директор ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_9 ), попередній керівник ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_10 ), головний бухгалтер ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_11 ).
Згідно інформаційних баз даних ІНФОРМАЦІЯ_20 ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ) має 147 об`єктів оподаткування, та 132 відокремлених підрозділи по всій території України.
У ході досудового розслідування встановлено, що у ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ), відкриті та використовуються для розрахунків банківські рахунки, в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_12 ), за адресою: АДРЕСА_2 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_13 ), за адресою: АДРЕСА_3 та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_14 ), за адресою: АДРЕСА_4 .
Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні банківських установ.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий у судове засідання не з`явився, просив клопотання задовольнити у його відсутність.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_14 ), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000007 - ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , або іншим слідчим групи слідчих тимчасовий доступ до документів ПТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні
АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 , щодо відкриття та функціонування рахунків: № НОМЕР_15 (українська гривня); № НОМЕР_16 (українська гривня); № НОМЕР_17 (українська гривня); № НОМЕР_18 (українська гривня; № НОМЕР_19 (українська гривня); № НОМЕР_20 (українська гривня), за період з 01.01.2017 до 21.01.2021,
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_13 ), за адресою: АДРЕСА_3 , щодо відкриття та функціонування рахунку: № НОМЕР_21 (українська гривня), за період з 01.01.2017 до 21.01.2021,
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_14 ) за адресою: АДРЕСА_4 , щодо відкриття та функціонування рахунків: № НОМЕР_22 (українська гривня); № НОМЕР_23 (українська гривня); № НОМЕР_24 (українська гривня), за період з 01.01.2017 до 21.01.2021,
а саме: платіжних документів та документів що відображають рух грошових коштів (роздруківку руху коштів) у паперовому та електронному вигляді за вищевказаними рахунками /рахунком/, з наступними відомостями: дати надходження /перерахування/, МФО, номера рахунку, номера платіжного документу, назву підприємства /контрагента/, код ЄДРПОУ, суми, призначення платежу; документів, які стали підставами для видачі готівкових грошових коштів з вищевказаного рахунку /рахунків/ чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів /при відсутності оригіналів, завірених належним чином копій документів та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя