справа №619/5289/20
провадження №1-кс/619/1336/20
УХВАЛА

30 грудня 2020 року Дергачівський районний суд

Харківської області

в складі: слідчого судді - ОСОБА_1

за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Дергачівської місцевої прокуратури Харківської області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002066 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В

До Дергачівського районного суду Харківської області надійшло клопотання прокурора Дергачівської місцевої прокуратури Харківської області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002066 про арешт майна, вилученого під час проведення обшуку 24.12.2020.

Слідчим суддею було встановлено, що в провадженні СВ Дергачівського ВП ГУ НП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені №0002066 від 18.12.2019, за ознаками злочинів, передбачених ч.4 ст.358, ч.1 ст.199 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 18.12.2019 о 20.30 годині за адресою: Харківська область, Харківський район, смт Безлюдівка, вул. Зміївська, було зупинено автомобіль з державним реєстраційним номером НОМЕР_1 з документами на вантаж горілки, які не відповідають дійсності.
Так у вказаному автомобілі було виявлено та вилучено 42 000 пляшок: горілка «Prime Superior 0,2 водка 40% UA. TM PRIME, 0.2 дм3» в кількості 3600 одиниць загальною вартістю з ПДВ 92880 грн.; горілка «Світовий клас» «World Class» TM «PRIME» 0.2 дм3 в кількості 32400 одиниць, загальною вартістю з ПДВ 835920 грн.; горілка «Світовий клас» «World Class» TM «PRIME» 0.5 дм3 в кількості 6000 одиниць, загальною вартістю з ПДВ 385200 грн.
При цьому було встановлено, що зазначений вище автомобіль рухався в зовсім іншому напрямку, що було зазначено у товарно-транспортних накладних.
Оглядом вказаної горілки на ній було виявлено етикетки та позначення, які вказують на той факт, що зазначені алкогольні напої вироблені на виробничих потужностях ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм», за адресою: Харківська область, Чугуївський район, с. Малинівка, вул. Олімпійська, 1, номери партій 06.12.2019, 08.11.2019, 29.10.2019, які відповідають даті виробництва.
Відповідно до висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів Харківського НДЕКЦ МВС України від 12.03.2020 №13/2/17СЕ-20 рідини у наданих на дослідження пляшках є спиртовмісною рідиною горілкою, алкогольним напоєм, відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» для горілок (горілок особливих) виготовлених на основі спирту «Люкс». Крім того під час проведення експертизи були встановлені ознаки. Які свідчать про виготовлення вказаної горілки на офіційному виробництві у заводських потужностях, а саме: на пляшках є відповідні відбитки штампів, етикетки, контретикетки, пляшки закриті гвинтовими ковпачками з контролем відкриття, термоусадочним дозатором, укупорка пляшок цілісна та забезпечує герметичність і належне зберігання їх вмісту.
Відповідно до пункту 14.1.190 Податкового кодексу України покупець марок акцизного податку - суб`єкт господарювання, який відповідно до законодавства України є платником акцизного податку з алкогольних напоїв та тютюнових виробів.
Відповідно до інформації ГУ ДПС в Харківській області викладеної в листі №336/7/20-40-32-06-14 від 22.01.2020 марки акцизного податку, які були виявлені на вище вказаних пляшках горілки виготовленої ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» до ГУ ДПС в Харківській області не надходили та суб`єктам господарювання не видавалися.
Відповідно до висновку судової документо-технічної експертизи марки акцизного податку на вищевказаних пляшках відповідають за способом друку та спеціальними елементами захисту маркам акцизного податку України для маркування алкогольних напоїв, але в них мають місце зміни первинного змісту, а саме: в місці розташування сум акцизного податку, раніш мав місце інший текст, який був змінений на читаємий видаленням первинного тексту шляхом підчистки; нанесенням на місце видаленого тексту наявного тексту електрографічним способом друку; виявити зміст видаленого тексту не виявилося можливим.
23.12.2019 Харківською місцевою прокуратурою №6 Харківської області до ЄРДР внесені відомості за фактом незаконного виготовлення, зберігання, перевезення, а також збуту підроблених марок акцизного податку України на території Харківського району, Харківської області.
Так, встановлено, що автомобіль, яким перевозилися алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку належить TOB «CAHOIЛ» адреса: Харківська область, м. Дергачі, вулиця Лозівська, будинок 96.
Відповідно до товарно-транспортної накладної на вантаж №1ЮААлВ0000826 від 14.12.2019 вантаж горілки вантаж перевозився ТОВ «Юнайтед Алко», зі складу, розташованого за адресою: Харківська область, Харківський район, смт Васищеве, вул. Промислова, 9а/1, на склад за адресою: місто Дніпро, вул. Автопаркова, 7, Департамент продаж.
В той самий час вказаний автомобіль було зупинено співробітниками поліції напроти будинку №88, по вулиці Зміївській в с. Безлюдівка Харківського району Харківської області, що вказує на той факт, що зазначений транспортний засіб не рухався за маршрутом, зазначеним в товарно- транспортній накладній, а прямував іншим маршрутом із документами прикриття.
Під час досудового розслідування стороною обвинувачення направлялися запити на адресу ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» та ТОВ «Юнайтед Алко» направлялися запити з метою отримання копій документів, які підтверджують факти виготовлення, придбання та реалізації алкогольних напоїв, які було виявлено під час зупинки вищевказаного автомобіля.
В свою чергу ТОВ «Юнайтед Алко» проігнорувало вимогу про надання копій документів для долучення до матеріалів кримінального провадження, а ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» надало лише договір поставки №02/02- 2015 від 02.02.2015 із додатковими угодами №№1-5, без надання фактично будь-яких інших документів, які б підтверджували факти виготовленні партій горілки за номерами 06.12.2019, 08.11.2019, 29.10.2019 та їх подальшої реалізації.
Вказані обставини вказують на той факт, що службові особи ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» діючи за попередньою змовою і в групі із посадовими особами ТОВ «Юнайтед Алко», TOB «САНОІЛ» та ТОВ «Дельта Топ Інвест» переслідуючи мету незаконного збагачення шляхом випуску та реалізації незаконно виготовлених необлікованих алкогольних напоїв, налагодили незаконну схему виготовлення та реалізації підакцизних товарів - алкогольних виробів, яка полягає у тому, що на виробничих потужностях ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм» незаконно виготовляються необліковані документально партії підакцизних товарів горілки, після чого невстановлені особи підробляють акцизні марки шляхом нанесення на них нібито сплачених сум акцизного податку, які наклеюють на незаконно виготовлені горілчані вироби, після чого з використанням автомобілів, які належать ТОВ «САНОІЛ», горілка із підробленими марками акцизного податку під документами прикриття, незаконно перевозиться та реалізується в мережі ТОВ «Юнайтед Алко».
Відповідно до інформації ДПС України викладеної в листі від 26.11.2020 №13149/5/99-00-09-01-0404 продаж марок акцизного податку здійснюється головними управліннями ДПС. ТОВ «Юнайтед Алко» , має зареєстровані місця зберігання оптових партій алкогольних напоїв за наступними адресами: Харківська область, Чугуївський район, смт Малинівка, вул. Олімпійська, 1; Харківська область, Харківський район, смт Васищево, вул. Промислова, б.9а/1; Харківська область, Харківський район, смт Васищево, вул. Промислова, б.9а/2; м. Дніпро, вул. Автопаркова, 7.
24.12.2020на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук земельної ділянки та нежитлових будівель за місцем знаходження ТОВ «Лікеро- горілчаний завод «Прайм», код СДРПОУ 33867056 за адресою: Харківська область, Чугуївський район, с. Малинівка, вул. Олімпійська, 1, які належать на праві приватної власності ТзОВ «Харківський лікеро-горілчаний завод плюс», , під час якого виявлено та вилучено майно, яке належить ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм», та майно, яке належить ТОВ «Юнайтед Алко» код .
24.12.2020 на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук нежитлових будівель за місцем знаходження складських приміщень ТОВ «Юнайтед Алко», , за адресою: Харківська область, Харківський район, смт. Васищеве, вул. Промислова, 9а/1, які належать на праві приватної власності ТОВ «ОЛІМП», , під час якого виявлено та вилучено майно, яке належить ТОВ «Юнайтед Алко», .

24.12.2020 на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук нежитлових будівель за місцем знаходження складських приміщень ТОВ «Юнайтед Алко», , за адресою: Харківська область, Харківський район, смт. Васищеве, вул. Промислова, 9а/2, які належать на праві приватної власності ТОВ «ОЛІМП», , під час якого виявлено та вилучено майно, яке належить ТОВ «Юнайтед Алко»,

Під час проведення обшуків досягнуто їх мети та вилучено предмети та документи дозвіл на відшукання та вилучення яких було надано в ухвалі слідчого судді.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні заявила клопотання про повернення клопотання про арешт майна по кримінальному провадженню №0002066 від 18.12.2019 для належного оформлення.

Слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора підлягає задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ч.ч. 1,2 ст. 22 КПК України кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 1 ст. 26 КПК України сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Отже, зважаючи на змагальність та диспозитивність кримінального провадження, клопотання прокурора підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 233, 234, 237, 372, суд

П О С Т А Н О В И В

Клопотання прокурора Дергачівської місцевої прокуратури Харківської області по кримінальному провадженню №0002066 від 18.12.2019 про повернення клопотання про арешт майна задовольнити.

Клопотання про арешт майна по кримінальному провадженню №0002066 від 18.12.2019 провернути прокурору Дергачівської місцевої прокуратури Харківської області ОСОБА_3 .

Встановити прокурору строк сімдесят дві години для усунення недоліків клопотання.
Роз`яснити про те, що після спливу встановленого слідчим суддею строку для усунення недоліків - тимчасово вилучене майно підлягає негайному поверненню.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали виготовлено 30 грудня 2020 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1