Справа № 202/235/20
Провадження № 1-кс/202/8188/2020
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

24 листопада 2020 року м. Дніпро

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000060, -

ВСТАНОВИВ:
У провадженні 3-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000060, відомості про яке зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 04 грудня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

23 листопада 2020 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000060.

Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 23 листопада 2020 року.

Згідно з матеріалами клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що до СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області надійшов узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України № 0732/2019/ДСК, відповідно до якого встановлено, що службові особи ТОВ «Гаран ЛТД» (код 41887056), діючи в період 2018-2019 років, здійснили фінансові операції, пов`язані із внесенням та зняттям готівкових коштів з власних розрахункових рахунків, які надходили за оплату ТМЦ, робіт та послуг, які не відповідають офіційно задекларованим фінансовим операціям та доходам, чим ухилились від сплати податків в значних розмірах.

В ході досудового розслідування, було встановлено, що ТОВ «Гаран ЛТД» (код 41887056) за період 2018-2019 рр. здійснило фінансові операції з наступними контрагентами: ТОВ «Комікон» (код 42602080), ПОГ СКВВК ВОІ «Союз Організацій Інвалідів» (код 38358529), ПОГ «Салютем» (код 41813890), ТОВ «Реал-Строй» (код 37271751), ТОВ «Співдружність Агротехмаш» (код 34774005), ТОВ «Запорожспецсплав» (код 32068473), ПП «Промресурс Кр» (код 35005091), ТОВ «Врожайагро» (код 43086903), ПП В-КФ «Дельта» (код 30851483), ТОВ «Лікеро-Горілчаний Завод Прайм» (код 33867056), ТОВ «Панда» (код 31189253), ТОВ «Ніка Захід» (код 32893148), ТОВ «Баріон» (код 31828992), ТОВ «Бізнес Солюшенс» (код 40400836), ТОВ «Дубравушка» (код 35933083), ТОВ «Ванхеллоу» (код 42464294), ПП «Промекоінвест» (код 36072174), ТПГ ТОВ «Європейський Стандарт» (код 41450228), ТОВ «Еліас-Груп» (код 40982457), ТОВ «Камертон Бізнес» (код 38676098), ТОВ ВІК «Алгоритм» (код 40734958), ТОВ «Арма-Сіті» (код 40392024), ТОВ «Вінет Компані» (код 42451065), ТОВ «Спеціалізована Огнеупорна Компанія» (код 39583785), ТОВ «Ватербрік» (код 42169810), ТОВ «Інтер Фарус» (код 40101504), ТОВ «Глорія Транс Трейд» (код 41483740), ТОВ «Вуглетрейд Захід» (код 42736503), ТОВ «Файнесі» (код 42372146), ТОВ «Роу-Стафф» (код 42860810), ТОВ «Рутена» (код 42812002), ТОВ «Буд Мережа» (код 41065499), ТОВ «Артикос» (код 42242738), ТОВ «Вторснаб» (код 42857258), ТОВ «Еквінет Україна» (код 33261315), ТОВ «Голд Лайм ЛТД» (код 40594947), ТОВ «Роу-Стафф» (код 42860810), ТОВ «Рутена» (код 42812002), ТОВ «Буд Мережа» (код 41065499), ТОВ «Артикос» (код 42242738), ТОВ «Вторснаб» (код 42857258), ТОВ «Еквінет Україна» (код 33261315), ТОВ «Юні-Трейд Компані» (код 42297745), ТОВ «БВП ЛайТ» (код 43126563), ТОВ ВРС-«Інжинірин» (код 37374555), ТОВ «Варатон» (код 41986515), ТОВ УБП «Мегаполіс» (код 42459258), ПП «Авісбуд» (код 38433270), ТОВ «Оптдорбудстрой» (код 41896411), ТОВ «Кепітал Елпіджі» (код 42180153), ТОВ «Укрмашпоставка» (код 38236917), ТОВ «Файнесі» (код 42372146) на загальну суму 80,20 млн. грн., які пов`язані з оплатою товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг та зняттям коштів готівкою під закуплю сільськогосподарської продукції.

Враховуючи вищевикладене, існує об`єктивна необхідність у встановленні джерел походження коштів ТОВ «Гаран ЛТД», оскільки згідно даних матеріалу Держфінмоніторингу України, не надалось можливим дослідити походження вищевказаних грошових коштів у вигляді офіційно отриманих доходів службовими особами ТОВ «Гаран ЛТД».

З метою встановлення джерел та законності отримання ТОВ «Гаран ЛТД» грошових коштів, для повного, всебічного проведення досудового розслідування та встановлення всіх наявних обставин вчиненого кримінального правопорушення, а також зібрання необхідних доказів, на теперішній час у кримінальному провадженні необхідно провести певні слідчі (розшукові) дії, зокрема: встановити фактичне місцезнаходження та допитати директора ТОВ «Гаран ЛТД» - ОСОБА_5 ; отримати інформацію у державних установах дані щодо директора ТОВ «Гаран ЛТД» ОСОБА_5 , які мають значення для досудового розслідування кримінального провадження; встановити ІР-адресу, з якої подавалась звітність ТОВ «Гаран ЛТД» за період 2018-2019 рр.; встановити дані щодо отримання доходів директором ТОВ «Гаран ЛТД» ОСОБА_5 та працівниками ТОВ «Гаран ЛТД» за період 2018-2019 рр.; встановити фактичне місцезнаходження та допитати в якості свідків щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Гаран ЛТД» за період 2018-2019 років керівників юридичних осіб; на підставі ухвал суду здійснити тимчасові доступи до речей і документів: ПП «Авісбуд», ПП «Промресурс Кр», ПП «Промекоінвест», ТОВ «Камертон Бізнес», ТОВ «Спеціалізована Огнеупорна Компанія», ТОВ «Баріон», ТОВ ВІК «Алгоритм», ТОВ ВРС-«Інжинірин», ТОВ «Реал-Строй», ТОВ «Укрмашпоставка», ТОВ «Співдружність Агротехмаш», ПП «Промресурс Кр», ТОВ «Вінет Компані», ТОВ «Варатон» щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Гаран ЛТД» за період 2018-2019 років; провести інші заходи направлені на встановлення осіб причетних до незаконної діяльності та отримання доказової бази щодо скоєння службовими особами ТОВ «Гаран ЛТД» кримінального правопорушення; провести судово-почеркознавчі експертизи; призначити проведення податкових перевірок; призначити проведення судово-економічних експертиз.

Вищевказані дії дозволять підтвердити чи спростувати причетність зазначених осіб до отримання незаконного прибутку службовими особами ТОВ «Гаран ЛТД», встановити їх роль у вчиненні злочину, а також вірно кваліфікувати дії інших учасників протиправної схеми.

Слідчий у своєму клопотанні звертає увагу на те, що існують об`єктивні підстави вважати, що за результатами проведених слідчих (розшукових) дій будуть виявлені додаткові епізоди злочинної діяльності фігурантів, в тому числі факти ухилення від сплати податків та інші злочини у сфері господарської діяльності та з врахуванням проведених вище заходів, у даному кримінальному провадженні необхідно провести наступні процесуальні дії, а саме: з урахуванням отриманих і зібраних доказів, визначити коло осіб, винних у скоєнні кримінального правопорушення; повідомити про підозру встановлену особу, за наявності достатніх доказів; повідомити про завершення досудового розслідування підозрюваного, захисника; виконати вимоги ст. 290 КПК України; скласти обвинувальний акт і реєстр матеріалів досудового розслідування, вручити їх копії підозрюваному, захиснику та провести інші слідчі дії, необхідність в яких виникне.

Натомість, дванадцятимісячний строк № 0000060 від 04.12.2019 року закінчується 04 грудня 2020 року, однак, прийняти законне та обґрунтоване рішення, встановити факт порушення податкового та іншого законодавства без виконання вищезазначених слідчих дій, проведення тимчасових доступів до документів та повідомлення винним про підозр, є неможливим.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що з метою виконання всіх вищевказаних слідчих та процесуальних дій та отримання доказів, які можуть бути використані під час досудового розслідування та судового розгляду, дослідження всіх обставин кримінальних правопорушень, надання їм належної правової оцінки, враховуючи те, що вказані дії не могли бути здійснені та завершені раніше з об`єктивних причин, у зв`язку із чим у органів досудового розслідування виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування на 6 (шість) місяців, тобто до 04 червня 2021 року.

Наведене зумовило слідчого за погодженням з прокурором звернутись до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив продовжити строк досудового розслідування на 6 (шість) місяців, тобто до 04 червня 2021 року.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Згідно із ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Відповідно до ч. 3 ст. 295-1 КПК України слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування, за участю слідчого або прокурора, а також підозрюваного та його захисника, у разі розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру.

Слідчим суддею встановлено, що 3-м ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000060, відомості про яке зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 04 грудня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, що відповідно до ст.12 КК України є нетяжким злочином.

З метою здобуття доказів у кримінальному провадження проведено ряд слідчих дій, однак для завершення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні та з`ясування всіх обставин справи, необхідно провести ще ряд певних слідчих та процесуальних дій, зокрема допитати свідків, здійснити тимчасові доступи, призначити та провести ряд експертиз та на підставі цього визначити коло осіб, винних у скоєнні кримінального правопорушення; повідомити про підозру встановлену особу, за наявності достатніх доказів; повідомити про завершення досудового розслідування підозрюваного, захисника; виконати вимоги ст. 290 КПК України; скласти обвинувальний акт і реєстр матеріалів досудового розслідування, вручити їх копії підозрюваному, захиснику та провести інші слідчі дії, на необхідності яких вказує слідчий у клопотанні та безпосередньо наполягає в судовому засіданні.

Як встановлено в судовому засіданні, у вказаному кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та з метою забезпечення оперативності, повноти, всебічності й об`єктивності проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, організувати належне подальше досудове розслідування, в ході якого виконати можливі слідчі дії та процесуальні заходи, виникає необхідність у продовженні строку досудового розслідування.

Враховуючи вищевикладене, оскільки досудове розслідування об`єктивно неможливо закінчити у строк до 04 грудня 2020 року, вважаю необхідним продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000060, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 04 грудня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України на 6 (шість) місяців, тобто до 04 червня 2021 року.

Відповідно до ч. 9 ст. 295-1 КПК України, ухвала слідчого судді, прийнята за результатами розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування, оскарженню не підлягає.

Таким чином, враховуючи вищевикладене та керуючись ст. ст. 2, 219, 294, 295-1, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого з ОВС 3-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000060 - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № № 0000060, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 04 грудня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України на 6 (шість) місяців, тобто до 04 червня 2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1