Справа № 201/845/21
Провадження № 1-кс/201/283/2021
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2021 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у залі суду в м. Дніпро клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням в кримінальному провадженні № 0000014 від 05.02.2019, про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що службові особи ТОВ «УКРДНІПРОБУДМЕТАЛ» () внаслідок проведених фінансово господарських взаємовідносин за період 2017 2018 роки, з підприємствами: ДП «Науково-виробниче об`єднання «Павлоградський хімічний завод» (), ТОВ «СКРОЛ БУД» (код за ), ТОВ «МІРОНІКС» (код за ), ТОВ «МОНАТ ГРУП» (код за ), ТОВ «МІНОРЕКС» (код за ), ТОВ «АСТЕРАС ЛТД» (код за ), ТОВ «ТОПГРУП ЛТД» (код за ), ТОВ «ОЛІВІС ГРУП» (код за ), ТОВ «ГРІНЛЕНД КОМПАНІ» (код за ), ТОВ «АМІНАС ЛТД» (код за ), ТОВ «РЕКРЕАТИВО» (код за ), ТОВ «КЕРЕТАРО» (код за ), ТОВ «БЕСТ ЕКСПЕРТ» (код за ), ТОВ «ПРОЕКТ ГРУП» (код за ) ТОВ «САУТПОРТ» (код за ), ТОВ «АЙРОНКЕМ» (код за ), ТОВ «ЕЛАСТІКО» (код за ), ТОВ «СКЕЙЛ ТРЕЙД» (код за ), ТОВ «НОЯР» (код за ), ТОВ «АМІНАС ЛТД» (код за ), ПП «ВЕСТОН ГРУП» (код за ), ТОВ «ТРЕНД ГРУП» (код за ), ТОВ «МАРВІЛЬ» (код за ), ТОВ «АЙДЕН ЛТД» (код за ), ТОВ «РАЙТСАЙД» (код за ), ТОВ «БРУТЕКС» (код за ), ТОВ «МОНОКОМПАНІ» (код за ), ТОВ «ЛІБРАНТ» (код за ), ТОВ «ГУРІНО» (код за ), ТОВ «СТАРФАКС» (код за ), ТОВ «АРМІТОК» (код за ), ТОВ «СПЕНДАУТ» (код за ), ТОВ «ТРАНСДОМ» (код за ), ТОВ «СОМНІРЕКС» (код за ) умисно ухилились від сплати податків на суму 4 881 915,26 грн., що є особливо великим розміром. Протягом 2019 року службові особи ДП «НВО «Павлоградський хімічний завод» (код за ) під час проведення фінансово господарських операцій з придбання товару/послуг від ТОВ «ВКФ «Візаві Плюс» (код за ), яке в свою чергу, отримало по ланцюгу постачання товари/послуги від підприємств з ознаками «фіктивності» а саме: ТОВ «Клонсвін» (код за ) та ТОВ «Веанорд» (код за ), ТОВ «Торговий будинок Стратег» (код за ), ТОВ «Лаксмай» (код за ) сформували безпідставний податковий кредит з податку на додану вартість на суму: 1 120 812,36 грн.

Таким чином, загальна ймовірна сума ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «УКРДНІПРОБУДМЕТАЛ» () складає 4 881 915,26 грн.

Закінчити розслідування у строк до 05.02.2021 не виявляється за можливе, оскільки необхідно виконати слідчі (розшукові) дії та процесуальні заходи, без яких неможливо завершити досудове розслідування, зокрема:

встановити фактичне місцезнаходження та допитати в якості свідків службових осіб підприємств з ознаками «ризиковості» ТОВ «АСТЕРАС ЛТД» (), ТОВ «БРУТЕКС» (), ТОВ «АЙДЕН ЛТД» (), ТОВ «НОЯР» ();

здійснити відібрання зразків підпису та почерку у службових осіб підприємств з ознаками «ризиковості»;

призначити судову почеркознавчу експертизу;

отримати тимчасовий доступ до первинних документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укрдніпробудметал» з ТОВ «АСТЕРАС ЛТД» (), ТОВ «БРУТЕКС» (), ТОВ «АЙДЕН ЛТД» (), ТОВ «НОЯР» (), ТОВ «СКРОЛ БУД» ();

допитати в якості свідків службових осіб ТОВ «Укрдніпробудметал» та ТОВ «ВКФ «Візаві Плюс» (код за );

призначити судову економічну експертизу;

отримати висновки судово-економічної та почеркознавчої експертиз;

повідомити винним про підозру;

скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування..

Строки досудового розслідування по кримінальному провадженню закінчуються 05.02.2021 року.

На підставі викладеного, слідчий просив продовжити строк досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу

Пунктом 2 абзацу 2 частини 1 статті 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Відповідно до частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Слідчий суддя вважає доведеним, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. ч. 3 ст. 212 КК України.

Також слідчий суддя вважає доведеним, що з об`єктивних причин завершити досудове розслідування у зазначений строк неможливо, оскільки, як вбачається з клопотання слідчого, в кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих дій, які можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених слідчих дій є доцільним продовження строку досудового розслідування до шести місяців, оскільки є очевидним той факт, що внаслідок особливої складності провадження провести такі слідчі дії у строк неможливо, проте вони можуть мати суттєве значення для кримінального провадження.

Таким чином, клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу про Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №0000014 від 05.02.2019, про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, тобто до 05.08.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1