УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 вересня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого четвертого Слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень CУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене з прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000211, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий четвертого Слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень CУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене з прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000211, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.3, 2 ст.212 КК України.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000318 від 21.12.2018 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Як вбачається з клопотання, службові особи ТОВ «ВЛД ГРУП» (код 40246285), у період з 01.01.2017 по 31.12.2018 року, шляхом декларування безтоварних однотипних операцій щодо придбання монтажно-будівельних робіт та будівельних матеріалів від ТОВ Містер Трейд» (код 41325205) та ТОВ «МР Кет Корпорейшн» (код 40452444), штучно завищили податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 9 838 231 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

На даний час у кримінальному провадженні проводяться слідчі /розшукові/ дії та процесуальні заходи, спрямовані на всебічне та повне дослідження обставин вчинення кримінальних правопорушень.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000211 спливає 11.09.2020 р., однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не виявляється можливим, оскільки у кримінальному провадженні необхідно виконати слідчі та процесуальні дії, проведення та завершення яких потребує додаткового часу, а саме: допитати службових осіб ТОВ «Містер Трейд» (код 41325205), ТОВ «МР Кет Корпорейшн» (код 40452444), ТОВ «ВЛД ГРУП» (код 40246285), ТОВ «Альфа Стар Телеком» (код 36113634), показання яких необхідні для встановлення безтоварності документально проведених операцій з КП з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення «Спецжитлофонд» (код 31454734) та КП «Керуюча компанія з обслуговування житлового фонду Шевченківського району м. Києва» (код 34966254); провести судово-економічну експертизу щодо підтвердження нормативно та документально висновку дослідження спеціаліста від 27.02.2019 № 27/02 та висновку дослідження спеціаліста від 28.02.2019 № 28/02; вилучити оригінали установчих та реєстраційних документів ТОВ «Містер Трейд» (код 41325205), ТОВ «МР Кет Корпорейшн» (код 40452444), ТОВ «ВЛД ГРУП» (код 40246285), ТОВ «Альфа Стар Телеком» (код 36113634) в порядку ст. 159 КПК України; допитати службових осіб КП з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення «Спецжитлофонд» (код 31454734) та КП «Керуюча компанія з обслуговування житлового фонду Шевченківського району м. Києва» (код 34966254) щодо виконання будівельно-монтажних робіт та придбання будівельних матеріалдів у ТОВ «ВЛД ГРУП» (код 40246285), ТОВ «Альфа Стар Телеком» (код 36113634); провести почеркознавчі експертизи підписів службових осіб ТОВ «Містер Трейд» (код 41325205), ТОВ «МР Кет Корпорейшн» (код 40452444), ТОВ «ВЛД ГРУП» (код 40246285), ТОВ «Альфа Стар Телеком» (код 36113634) в реєстраційних, установчих документах вказаних підприємств та документах, які складені за результатами фінансово-господарських взаємовідносин з КП з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення «Спецжитлофонд» (код 31454734) та КП «Керуюча компанія з обслуговування житлового фонду Шевченківського району м. Києва» (код 34966254).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити за наведених у ньому підстав.

Вислухавши думку слідчого, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до клопотання матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Як встановлено в судовому засіданні, Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000318 від 21.12.2018 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Так, відповідно до ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку;

2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Як вбачається з матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дій, проведення та завершення яких потребує додаткового часу.
Враховуючи конкретні обставини кримінального провадження, наявність обставин, які перешкоджали завершити досудове розслідування у більш стислі строки, необхідність завершення процесуальних дій, наведених у клопотанні, а також те, що строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000211 спливає 11.09.2020 р., а провести вищевказані процесуальні дії у передбачений законом строк не надається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя дійшов висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для продовження строку досудового розслідування на шість місяців.
Керуючись ст.ст. 26, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого четвертого Слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень CУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене з прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_5 , задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000211, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.03.2019 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212 КК України, на строк шість місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя