печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 липня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ). В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити. Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, належним чином повідомлений, причини неявки суду не повідомлені.
На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що ГСУ НПУ проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000067 від 28.01.2020 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами митних органів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2019 році імпортувало на митну територію України авіаційне паливо за зниженою ставкою акцизного податку з обов`язковим цільовим використанням імпортованого авіаційного палива.
При цьому як гарантію сплати акцизного податку у разі нецільового використання палива ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використало простий вексель серії АА № 1562267 від 12.06.2019 на суму 14 505 534,16 грн., який подано до ІНФОРМАЦІЯ_3 разом з Розрахунком суми акцизного податку за простим векселем від 12.06.2019 № 1206/07-2.
Відповідно до вимог Податкового кодексу України податковий вексель без сплати коштами зазначеної в ньому суми акцизного податку погашається у разі підтвердження факту цільового використання бензинів авіаційних або палива для реактивних двигунів протягом строку, на який виданий такий вексель, шляхом реєстрації акцизних накладних в Єдиному реєстрі акцизних накладних.
Однак, цільове використання палива, ввезеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на територію України, не підтверджено, платежі в рахунок погашення наданого векселю не здійснено.
При цьому на простому векселі серії НОМЕР_2 міститься підпис від імені керівника відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 та підпис від імені керівника напрямку по розробці продуктів ГО (РКО) відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , а також відтиск печатки «Розрахунковий центр Акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Документ дійсний тільки за підписом ОСОБА_4 »
Допитана як свідок ОСОБА_4 пояснила, що простий вексель вона не підписувала та відтиск печатки не ставила.
Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом проведення операцій з ввезення на митну територію України товарів з використанням схеми мінімізації митних платежів (нецільовим використанням імпортованого палива для реакційних двигунів) шляхом використання підробленого простого векселя серії АА № 1562267 від 12.06.2019 завдало шкоди державному бюджету у вигляді несплаченого акцизу на суму 14 505 534, 16 грн.
При цьому встановлено, що на простому векселі серії НОМЕР_2 міститься підпис від імені керівника відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , підпис від імені керівника напрямку по розробці продуктів ГО (РКО) відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , а також відтиск печатки «Розрахунковий центр Акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Документ дійсний тільки за підписом ОСОБА_4 ».
Крім того встановлено, що 09.09.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надало до ІНФОРМАЦІЯ_3 підроблений простий податковий вексель серії НОМЕР_3 від 09.09.2019 на суму 6 658 277,98 грн. як гарантію сплати акцизного податку у разі нецільового використання палива, яке буде ввезено на територію України.
Цільове використання палива, ввезеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на територію України, не підтверджено, платежі в рахунок погашення наданого векселя не здійснено.
До АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надіслано запит з метою отримання інформації та копій документів, однак отримано відмову.
Крім того, у кримінальному провадженні призначено судову почеркознавчу експертизу, а також судову криміналістичну експертизу для забезпечення проведення яких необхідні документи, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Таким чином, з метою всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування, виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів, які мають відношення до авалювання АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » простих векселів НОМЕР_4 , а також до документів, які містять зразки відтиску печатки, зразки почерку та підпису ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , а також документів щодо їх призначення на посаду та службових обов`язків. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дослідивши матеріали кримінального провадження дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000067 від 28.01.2020 ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ),з можливістю вилучення оригіналів наступних документів:15 документів, які містять підписи ОСОБА_4 з часом виконання протягом 2019 року (у разі відсутності за інший період, наближений до вказаного часу); 15 документів, які містять рукописні написи ОСОБА_4 у вигляді друкованих літер; 15 документів, які містять рукописні написи ОСОБА_4 у вигляді цифрових записів;15 документів, які містять підписи ОСОБА_5 з часом виконання протягом 2019 року; 15 документів, які містять рукописні написи ОСОБА_5 у вигляді друкованих літер; 15 документів, які містять рукописні написи ОСОБА_5 у вигляді цифрових записів;15 документів, які містять відтиски печатки «Розрахунковий центр Акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Документ дійсний тільки за підписом ОСОБА_4 » з часом виконання протягом 2019 року (у разі відсутності за інший період, наближений до вказаного часу),з можливістю вилучення копій наступних документів: - усіх документів, які мають відношення до авалювання простого векселю серії НОМЕР_2 (договорів між контрагентами, листів, актів прийому-передач, рахунків, накладних, заяв, повідомлень, документів щодо проведених розрахунків, поданих документів банку-авалісту, документації щодо проведеної претензійно-позовної роботи; - наказів про призначення, переведення та переміщення, у разі наявності про звільнення ОСОБА_4 та ОСОБА_5 на посади АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які вони обіймали протягом 2019 року; - посадових інструкцій ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за час перебування на посадах в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2019 року; - положень та інструкцій АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які визначають порядок здійснення операцій з векселями станом на 2019 рік. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі. Забовязати старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління НП України ОСОБА_3 після проведення експертизи повернути вилучені оригінали в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає. Слідчий суддя ОСОБА_1 Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/31254/20-к Прим.2 Слідчому ОСОБА_3 Копія: АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Виконавець: ОСОБА_1 28.07.2020 р.