ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/6063/15-к
провадження № 1-кс/201/3891/2015
УХВАЛА
10 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

10 квітня 2015 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська перебувають матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 09.02.2015 року у відношенні службових осіб підприємства ТОВ "Голметресурс" (код 34561966) та невстановлених слідством осіб за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємства ТОВ "Голметресурс" (код 34561966) зареєстрованого за адресою: пр-т Калініна буд. 84, взятого 15.08.2006 р., на податковий облік в ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська, діючи умисно, в період 2012 - 2013рр. при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства провели ряд безтоварних операцій з використанням фальсифікованих первинних бухгалтерських документів оформлених від імені ТОВ «Культтовари +» (код 32011280), ТОВ «Кіпаріс-Груп» (код 38299689), ТОВ «Гєніус» (код 38361793), ТОВ «Торенія» (код 38091691), що мають ознаки «фіктивності», а саме придбання ТМЦ (отримання послуг) у вищевказаних підприємств.

Таким чином, посадовими особами ТОВ "Голметресурс", шляхом внесення завідомо неправдивих даних до офіційних документів, порушено п.135.1, 135.2, 135.4, п.135.5.4 ст.135, п.137.1 ст.137, п.138.1, 138.2, 138.4, 138.6 ст.138, п.п. 139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового Кодексу України від 02.12.10р. №2755-VI (із змінами та доповненнями) внаслідок чого підприємством ТОВ «Голметресурс» занижено податок на прибуток на суму 5 344 403 грн., в т.ч. за 2013р. в сумі 5 344 403 грн.

Порушення підтверджуються Актом документальної перевірки №185/22-01/34561966 від 31.12.2014р., який складено фахівцями ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області.

Крім того, встановлено, що підприємство ТОВ "Голметресурс" (код 34561966) в період 2013р. - 2014р. мало взаємовідносини з підприємствами, що мають ознаки ФСПД, а саме: ТОВ «Дерріс» (), ТОВ «Сігма Плюс» (), ПФ «Каскад ТСВ» (код 25609699), ТОВ «КБГ Фудс Трейдінг» (код 33776671), ТОВ «Вельф Дім» (код 38970311), ТОВ «Айтехно» (код 38461638), ТОВ «Посередник 03» (код 38968412), ТОВ «Форест АП» (код 38969987).

В зв`язку з вище викладеним є достатні підстави вважати, що за місцем реєстрації фінансового директора та засновника ТОВ "Голметресурс" (код 34561966) громадянки ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , можуть зберігатися всі необхідні документи ТОВ "Голметресурс" (код 34561966), за період з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку по взаємовідносинам із підприємствами: ТОВ «Дерріс» (), ТОВ «Сігма Плюс» (), ПФ «Каскад ТСВ» (код 25609699), ТОВ «КБГ Фудс Трейдінг» (код 33776671), ТОВ «Вельф Дім» (код 38970311), ТОВ «Айтехно» (код 38461638), ТОВ «Посередник 03» (код 38968412), ТОВ «Форест АП» (код 38969987), ТОВ «Культтовари +» (код 32011280), ТОВ «Кіпаріс-Груп» (код 38299689), ТОВ «Гєніус» (код 38361793), ТОВ «Торенія» (код 38091691) та інших підприємств, внаслідок чого доцільно з метою встановлення істини по кримінальному провадженню проведення обшуку в приміщеннях за вказаною адресою, власником яких згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно є: ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 33986345 від 23.02.2015 року власником об`єкту, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , є ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , в його жилих, господарських та інших приміщеннях, власником якого згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 33986345 від 23.02.2015 року є ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання знарядь кримінальних правопорушень та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі відшукання та вилучення документів бухгалтерського обліку та податкової звітності ТОВ "Голметресурс" (код 34561966), за період з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку по взаємовідносинам із підприємствами: ТОВ «Дерріс» (), ТОВ «Сігма Плюс» (), ПФ «Каскад ТСВ» (код 25609699), ТОВ «КБГ Фудс Трейдінг» (код 33776671), ТОВ «Вельф Дім» (код 38970311), ТОВ «Айтехно» (код 38461638), ТОВ «Посередник 03» (код 38968412), ТОВ «Форест АП» (код 38969987), ТОВ «Культтовари +» (код 32011280), ТОВ «Кіпаріс-Груп» (код 38299689), ТОВ «Гєніус» (код 38361793), ТОВ «Торенія» (код 38091691) та іншими підприємствами, які використовувались в злочинній схемі; даних складського обліку та документів митного оформлення за період з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку; грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, серверів, та флеш - накопичувачів на яких готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та бланків з відбитками печаток зазначених сумнівних контрагентів та інших фіктивних підприємств задіяних у злочинній схемі; чорнових записів; блокнотів та записних книжок; мобільних телефонів, смартфонів, планшетів, SIM-карток в телефонах, карт накопичення пам`яті, банківських платіжних карток, з метою встановлення та підтвердження схем ухилення від оподаткування та переведення безготівкових коштів в готівку службовими особами: ТОВ "Голметресурс" (код 34561966), чи іншими особами.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000015, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,
УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , в його жилих, господарських та інших приміщеннях, власником якого згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно № 33986345 від 23.02.2015 року є ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1 ), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, відшукання знарядь кримінальних правопорушень та майна, яке здобуте у результаті його вчинення, в тому числі відшукання та вилучення документів бухгалтерського обліку та податкової звітності ТОВ "Голметресурс" (код 34561966), за період з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку по взаємовідносинам із підприємствами: ТОВ «Дерріс» (), ТОВ «Сігма Плюс» (), ПФ «Каскад ТСВ» (код 25609699), ТОВ «КБГ Фудс Трейдінг» (код 33776671), ТОВ «Вельф Дім» (код 38970311), ТОВ «Айтехно» (код 38461638), ТОВ «Посередник 03» (код 38968412), ТОВ «Форест АП» (код 38969987), ТОВ «Культтовари +» (код 32011280), ТОВ «Кіпаріс-Груп» (код 38299689), ТОВ «Гєніус» (код 38361793), ТОВ «Торенія» (код 38091691) та іншими підприємствами, які використовувались в злочинній схемі; даних складського обліку та документів митного оформлення за період з 01.01.2012 року по момент проведення обшуку; грошових коштів, надбаних злочинним шляхом, комп`ютерної техніки, серверів, та флеш - накопичувачів на яких готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, які свідчать про злочинну діяльність; печаток та бланків з відбитками печаток зазначених сумнівних контрагентів та інших фіктивних підприємств задіяних у злочинній схемі; чорнових записів; блокнотів та записних книжок; мобільних телефонів, смартфонів, планшетів, SIM-карток в телефонах, карт накопичення пам`яті, банківських платіжних карток, з метою встановлення та підтвердження схем ухилення від оподаткування та переведення безготівкових коштів в готівку службовими особами: ТОВ "Голметресурс" (код 34561966), чи іншими особами.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000015.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1