Справа № 405/3748/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2020 року м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000302 від 13.06.2020 року про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В :

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, що вилучено згідно протоколу обшуку в транспортному засобі - напівпричепі бортовому марки ICHWARZMEILLER, моделі SPA-3E, д.н.з. НОМЕР_1 , червоного кольору, 2000 року випуску, який належить на праві власності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та використовується ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 від 17.06.2020 року, а саме горілчану продукцію з написом на етикетках «Олександрія «Пшенична», виробника ПП «ОЛЕКСАНДРІЯ ПРЕМІУМ», у кількості двадцять ящиків, в яких містяться 400 пляшок ємністю по 0,5 л., з наклеєними марками акцизного податку.

В обґрунтування клопотання вказав, що упровадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000302 від 13.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 13.06.2020 року на адресу Олександрійського РВП Олександрійського ВП ГУНП в Кіровоградській області надійшло повідомлення від УПП в Кіровоградській області про те, що 13.06.2020 о 18:00 на 29 кілометрі автомобільної траси М-04 сполученням «Знам`янка-Луганськ-Ізварено», за даними отриманими від УСБУ в Кіровоградській області був зупинений вантажний автомобіль д.н.з. НОМЕР_2 з напівпричіпом д.н.з. НОМЕР_1 , який в середині перевозив незаконно виготовлені та розлиті в пляшки алкогольні напої на підставі фіктивних видаткових та товарно-транспортних накладних, виданих від імені Філії «Торговий Дім» та ТОВ «Олександрія-Бліг».

13.06.2020 працівниками Олександрійського РВП ОВП ГУНП в Кіровоградській області було проведено огляд місця події під час якого оглянуто:

- транспортний засіб - автомобіль тягач, марки DAIMLER, моделі Chrysler 944.03, д.н.з. НОМЕР_2 , червоного кольору, 2002 року випуску;

- транспортний засіб - напівпричеп бортовий, марки ICHWARZMEILLER, моделі SPA-3E, д.н.з. НОМЕР_1 , червоного кольору, 2000 року випуску;

- договір на надання транспортних послуг №12/06/5, на 1 арк. в 1 прим.;

- товарно-транспортна накладна на переміщення алкогольних напоїв від 12.06.2020, у 3 примірниках, на 1 аркуші кожен, всього на 3 аркушах;

- видаткова накладна №2206 від 12.06.2020, в 2 примірниках, на 1 аркуші кожен, всього на 2 аркушах;

- копія довідки А-Б №252296 з ЄДРПОУ, в 1 примірнику, на 1 аркуші;

- копія виписки з ЄДРЮФОП щодо суб`єкта господарювання: Філія «Торговий Дім» ТОВ «Олександрія-БліГ», адреса: місто Кременчук Полтавська область, вулиця 60 Років Жовтня, 54-А, дата та час видачі виписки: 15.10.2015 р. 12:15:58, в 1 примірнику, на 1 аркуші; - копія виписки з ЄДРЮФОП відносно наступного суб`єкта господарювання: ТОВ «Олександрія-БліГ», адреса: Кіровоградська область, місто Олександрія вулиця Айвазовського, 42, дата та час видачі виписки: 15.05.2013 року 10:08:24, в 2 примірниках, на 1 аркуші кожен, всього на 2 аркушах;

- копія свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість щодо ТОВ «Олександрія-БліГ» №15514067, серії НОМЕР_3 , в 2 прим., на 1 аркуші кожен, всього на 2 аркушах;

- копія ліцензії на право оптової торгівлі алкогольними напоями, крім спирту та перрі (без додання спирту) щодо ТОВ «Олександрія-БліГ» серії АВ №565355, дійсна з 28.12.2015, дійсна до 28.12.2020, в 2 прим., на 1 аркуші кожен, всього на 2 аркушах;

- додаток до ліцензії щодо ТОВ «Олександрія-БліГ» №6 серії ПВ №002667, в 1 примірнику, на 1 аркуші;

- додаток до ліцензії щодо ТОВ «Олександрія-БліГ» №7 серії ПВ №002668, в 1 примірнику, на 1 аркуші;

- довідка про внесення місця зберігання до Єдиного державного реєстру серії АП №223600 щодо ТОВ «Олександрія-БліГ», в 1 примірнику, на 1 аркуші;

- довідка про внесення місця зберігання до Єдиного державного реєстру серії АП №223614 щодо ТОВ «Олександрія-БліГ», в 1 примірнику, на 1 аркуші;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу напівпричепу бортового марки ICHWARZMEILLER, моделі SPA-3E, д.н.з. НОМЕР_1 , серії НОМЕР_4 ;

- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу автомобіля тягача марки DAIMLER, моделі Chrysler 944.03, д.н.з. НОМЕР_2 , свідоцтво серії НОМЕР_5 .

Вищеперераховані транспортні засоби та документи вилучено з місця події.

13.06.2020 за даним фактом СВ Олександрійського РВП Олександрійського ВП ГУНП в Кіровоградській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000302 від 13.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

15.06.2020 Прокуратурою Кіровоградської області визначено підслідність даного кримінального провадження за СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області.

15.06.2020 вилучені в ході огляду місця події від 13.06.2020 транспортні засоби та документи визнаного речовими доказами у кримінальному провадженні.

18.06.2020 було проведено детальний огляд зазначених речових доказів - оригіналів та копій документів, вилучених в ході огляду місця події від 13.06.2020, в ході якого встановлено ознаки фіктивності та невідповідності даних документів.

Оглядом встановлено, що в документах наявні наступні ознаки фіктивності:

1) у договорі на надання транспортних послуг №12/06/5, на 1 арк. в 1 прим. вказано замовником Філію «Торговий Дім» ТОВ «Олександрія-БліГ», в особі директора ОСОБА_6 , перевізником ФОП ОСОБА_7 , договір укладено на предмет надання транспортних послуг автомобілем «Даймлер Крайслер», д.н.з. НОМЕР_2 , причеп д.н.з. НОМЕР_1 , водій ОСОБА_5 з перевезення вантажу.

Так, у вказаному договорі в графі Філія «Торговий Дім» ТОВ «Олександрія-БліГ» проставлено підпис директора вказаного підприємства ОСОБА_6 та проставлено відбиток печатки зазначеного СПД, а у графі ФОП ОСОБА_7 в свою чергу відсутній підпис та відбиток печатки зазначеного перевізника, що являється порушенням та вказує на фіктивність даного договору, як документу.

2) у товарно-транспортній накладній на переміщення алкогольних напоїв від 12.06.2020, вказано автомобіль «Даймлер Крайслер», д.н.з. НОМЕР_2 , причеп д.н.з. НОМЕР_1 , водій ОСОБА_5 , перевізник ФОП ОСОБА_7 , відправник Філія «Торговий Дім» ТОВ «Олександрія-БліГ», адреса: місто Кременчук Полтавська область, вулиця 60 Років Жовтня, 54-А, одержувач Подільсько-Поліська регіональна філія ТОВ «Олександрія-БліГ», адреса: місто Вінниця, вул. 50 Років Перемоги, 34-А, пункт навантаження: місто Кременчук Полтавська область, вулиця 60 Років Жовтня, 54-А, пункт розвантаження: місто Вінниця, вулиця Карла Маркса, 38, склад 4, на загальну суму 1 452 920, 00 грн.

Так, у вказаній товарно-транспортній накладній в графі: здав (відповідальна особа відправника) проставлено підпис відповідальної службової особи та відбиток печатки Філія «Торговий Дім» ТОВ «Олександрія-БліГ», а у графі: прийняв водій-експедитор відсутній підпис та відбиток печатки зазначеного перевізника, що являється порушенням та вказує на фіктивність цього документу.

3) у видатковій накладній №2206 від 12.06.2020, вказано постачальник: Філія «Торговий Дім» ТОВ «Олександрія-БліГ», адреса: місто Кременчук Полтавська область, вулиця 60 Років Жовтня, 54-А, покупець: Подільсько-Поліська регіональна філія ТОВ «Олександрія-БліГ», адреса: місто Вінниця, вулиця 50 Років Перемоги, 34-А, у графі договір вказано: договір поставки, товар:

- горілка «Олександрія Пшенична» міцн. 40%, ємн. 0,5 л., кількість 21 000 пляшок, ціна з ПДВ 54,00, сума з ПДВ 1 134 000, 00 грн.;

- горілка «Олександрійська. Кришталева» міцн. 40%, ємн. 0,5 л., кількість 600 пляшок, ціна з ПДВ 57,60, сума з ПДВ 34 560, 00 грн.;

- горілка «Олександрійська. Кришталева» міцн. 40%, ємн. 0,75 л., кількість 360 пляшок, ціна з ПДВ 81,00 сума з ПДВ 29 160, 00 грн.;

- горілка «Житня сльоза» міцн. 40%, ємн. 0,7 л., кількість 1 200 пляшок, ціна з ПДВ 91,00 грн., сума з ПДВ 109 200, 00 грн.;

- горілка «Житня сльоза» міцн. 40%, ємн. 0,5 л., кількість 1 000 пляшок, ціна з ПДВ 65,00 грн., сума з ПДВ 65 000, 00 грн.;

- горілка «Олександрія Пшенична» міцн. 40%, ємн. 0,25 л., кількість 3 000 пляшок, ціна з ПДВ 27,00, сума з ПДВ 81 000, 00 грн.

Загальна сума за даний товар, у тому числі ПДВ, складає: 1 452 920,00 грн.

Так, у вказаній видатковій накладній в графі: товар зазначено вищевказану алкогольну продукцію у вищеперерахованій кількості та обємі, проте, 17.06.2020 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду міста Кіровограда ОСОБА_8 від 16.06.2020 проведено обшук в напівпричепі бортовому марки ICHWARZMEILLER, моделі SPA-3E, д.н.з. НОМЕР_1 , 2000 року випуску, в ході якого було виявлено та вилучено наступне майно - алкогольну продукцію:

- горілчану продукцію з написом на етикетках «Олександрія «Пшенична», виробника ПП «ОЛЕКСАНДРІЯ ПРЕМІУМ», у кількості 20 ящиків, в яких містяться 400 пл., ємністю по 0,5 л., із наклеєними марками акцизного податку.

Так, під час проведення обшуку було встановлено наявність лише 400 пляшок горілки «Олександрія Пшенична» міцн. 40%, ємн. 0,5 л., в 20 ящиках, а іншого товару, який зазначений у видатковій накладній №2206 від 12.06.2020 під час проведення зазначеного обшуку у вказаному напівпричепі виявлено не було.

Під час проведення обшуку було відібрано шість пляшок вищевказаної алкогольної продукції з нижчепереліченими марками акцизного податку, з метою їх використання під час проведення експертного дослідження вказаної продукції:

- АВ ЛГП 11 ААБН 633624 12/19 25,392 грн.;

- АВ ЛГП 11 ААБН 633132 12/19 25,392 грн.;

- АВ ЛГП 11 ААБС 543485 12/19 25,392 грн.;

- АВ ЛГП 11 ААБС 542550 12/19 25,392 грн.;

- АВ ЛГП 11 ААБС 559025 12/19 25,392 грн.;

- АВ ЛГП 11 ААБМ 633508 12/19 25,392 грн.

Згідно офіційної інформації, отриманої від управління контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДПС у Кіровоградській області встановлено, що заводами-виробниками алкогольних напоїв на території України марки акцизного податку із вищеперерахованими реквізитами не отримувалися.

Відповідно до інформації наданої Регіональним сервісним центром МВС в Кіровоградській області встановлено, що транспортні засоби - автомобіль тягач, марки DAIMLER, моделі Chrysler 944.03, д.н.з. НОМЕР_2 , червоного кольору, 2002 року випуску та напівпричеп бортовий марки ICHWARZMEILLER, моделі SPA 3E, д.н.з. НОМЕР_1 , червоного кольору, 2000 року випуску - належать на праві власності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

З посиланням на викладені обставини вказується на наявність передбачених законом підстав для задоволення клопотання.
Слідчий на розгляд клопотання не з`явився, звернувся з заявою про розгляд справи без його участі, просив клопотання задовольнити, посилаючись на обставини зазначені у клопотанні.
Власник майна на розгляд клопотання не з`явився, про час і місце розгляду справи повідомлений належним чином, що відповідно до положень ч.1 ст. 172 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання надані стороною кримінального провадження слідчий суддя прийшов до наступних висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, що передбачає ч. 2 ст. 131 КПК України.
Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Речовими доказами відповідно до ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Постановою слідчого від 17.06.2020 року - майно, на яке слідчий просить накласти арешт, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.
Слідчим доведено, що горілчана продукція з написом на етикетках «Олександрія «Пшенична», виробника ПП «ОЛЕКСАНДРІЯ ПРЕМІУМ», у кількості двадцять ящиків, в яких містяться 400 пляшок ємністю по 0,5 л., з наклеєними марками акцизного податку об`єктивно могла зберегти на собі сліди вчинення кримінального правопорушення ( п.1 ч.2 ст.170 КПК України)та може містити відомості про факти чи обставини, що встановлюється під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до подальшого відчуження або до інших наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідування.
За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до відчуження майна.

Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Керуючись ст.ст. 167, 170- 173, 175, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000302 від 13.06.2020 року про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на майно, вилучене 17.06.2020 року під час обшуку в транспортному засобі - напівпричепі бортовому марки ICHWARZMEILLER, моделі SPA-3E, д.н.з. НОМЕР_1 , червоного кольору, 2000 року випуску, який належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та яким користується ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме горілчану продукцію з написом на етикетках «Олександрія «Пшенична», виробника ПП «ОЛЕКСАНДРІЯ ПРЕМІУМ», у кількості двадцять ящиків, в яких містяться 400 пляшок ємністю по 0,5 л., з наклеєними марками акцизного податку.

Заборонити розпорядження та користування вказаним майном.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Кропивницького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя

Ленінського районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_9