Справа №:755/8562/19
Провадження №: 1-кп/755/1066/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"13" червня 2019 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваного

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Києва, громадянина України, українця, не працюючого, неодруженого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,

в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за № 0000402, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст.28, ч. 1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності,

за участю учасників кримінального провадження

прокурора ОСОБА_3 ,

підозрюваного ОСОБА_4 ,

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_4 наприкінці січня 2015 року діючи на прохання невстановленої особи, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, вчинив пособництво у фіктивному підприємництві шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «Трансбуд ЛТД» () з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Такі дії ОСОБА_4 вчинив у порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме:

- ст. 42 Господарського кодексу України, згідно якої підприємництво це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб`єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку;

- ст. 56 Господарського кодексу України, якою встановлено, що суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу;

- ст. 57 Господарського кодексу України, відповідно до якої установчими документами суб`єкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб`єкта господарювання. В установчих документах повинні бути зазначені найменування суб`єкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом. У засновницькому договорі засновники зобов`язуються утворити суб`єкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю суб`єкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності суб`єкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону. Статут суб`єкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію, про умови реорганізації та ліквідації суб`єкта господарювання, а також інші відомості, пов`язані з особливостями організаційної форми суб`єкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству;

- ст. 65 Господарського кодексу України, якою визначено, що управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів;

- ст. 88 Господарського кодексу України, згідно якої учасники господарського товариства зобов`язані вносити вклади (оплачувати акції) у розмірі, порядку та коштами (засобами), що передбачені установчими документами, відповідно до цього Кодексу та закону про господарські товариства;

- ст. 89 Господарського кодексу України, відповідно до якої управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства;

- ст. 81 Цивільного Кодексу України, якою передбачено, що юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до ст. 87 цього Кодексу;

- ст. 87 Цивільного кодексу України, згідно якої для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження. Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом. Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою. Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації;

- ст. 89 Цивільного кодексу України, якою передбачено, що юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи;

- ст. 8 п.3 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» №755-1V від 15.05.2003 року, згідно якого відповідальність за відповідність установчих документів законодавству, несуть засновники (учасники) юридичної особи;

- ст. 24 цього ж Закону, відповідно до якої для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору такі документи: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, примірник оригіналу (ксерокопію, нотаріально засвідчену копію) рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи у випадках, передбачених законом, два примірники установчих документів;

- ст. 4 Закону України «Про господарські товариства» №1576-ХІІ від 19.09.1991 року, якою визначено, що товариства з обмеженою відповідальністю створюються і діють на підставі установчого договору і статуту, їх установчі документи повинні містити відомості про вид товариства, предмет і цілі його діяльності, склад засновників та учасників, найменування та місцезнаходження, розмір та порядок утворення статутного фонду, порядок розподілу прибутків та збитків, склад та компетенцію органів товариства та порядок прийняття ними рішень, включаючи перелік питань, по яких необхідна кваліфікована більшість голосів, порядок внесення змін до установчих документів та порядок ліквідації і реорганізації товариства.

Відповідно до протоколу загальних зборі в учасників ТОВ «Трансбуд ЛТД» №20/2015 від 20.01.2015 року ОСОБА_4 являється учасником вказаного суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), яке 23.04.2008 року зареєстровано у Головному територіальному управлінні юстиції у м. Києві та взято на облік як платник податків у ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві. Однак ОСОБА_4 придбав ТОВ «Трансбуд ЛТД» без наміру здійснювати господарську діяльність, як те передбачено статутом товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Так, ОСОБА_4 , перебуваючи у січні 2015 року у м. Києві, з використанням інтернет-мережі познайомився з невстановленою особою, матеріали стосовно якої виділено в окреме провадження, та отримав від неї незаконну пропозицію за винагороду документально значитись учасником суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з мстою прикриття незаконної діяльності, на яку ОСОБА_4 погодився, вступивши таким чином у попередню змову з вказаною невстановленою особою.

Реалізуючи спільні з невстановленою особою злочинні наміри, спрямовані на вчинення фіктивного підприємництва, діючи з корисливих мотивів, використовуючи можливості інтернет-мережі, ОСОБА_4 у цей же день передав невстановленій особі копії сторінок свого паспорту громадянина України серії НОМЕР_1 , виданого 26.07.2011 року Дніпровським РУ ГУ МВС України в м. Києві, та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру НОМЕР_2 , необхідні для здійснення реєстраційних процедур щодо підприємства, та домовився про подальшу зустріч з даною невстановленою особою.

Продовжуючи реалізовувати спільні з невстановленою особою злочинні наміри, наприкінці січня 2015 року у денний час доби, перебуваючи на майданчику ресторану «McDonalds» за адресою: м. Київ, просп. Броварський, 27, ОСОБА_4 , діючи з корисливих мотивів, для досягнення злочинної мети щодо перереєстрації ГОВ «Трансбуд ЛТД» на його ім`я з метою прикриття незаконної діяльності, отримав від зазначеної вище невстановленої особи попередньо виготовлені за невстановлених обставин проекти установчих та реєстраційних документів ТОВ «Трансбуд ЛТД», які свідчили про нібито придбання підприємства ОСОБА_4 у попереднього учасника ОСОБА_5 , а саме:

- договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ « Трансбуд ЛТД» від 20.01.2015 у розмірі 99,65%, що становить 7 426 250 грн.;

- протокол загальних зборів учасників ТОВ «Трансбуд ЛТД» від 20.01.2015 року згідно якого ОСОБА_4 входив до складу учасників товариства;

- наказ по ТОВ «Трансбуд ЛТД» №21/01/15-к від 21.01.2015 року, яким ОСОБА_4 призначено на посаду його директора;

- статут ТОВ «Трансбуд ЛТД» (у новій редакції) за 2015 рік з даними про нових учасників товариства, у т.ч. ОСОБА_4 ;

- реєстраційну картку Форми 3 про проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Трансбуд ЛТД»;

- довіреність від імені директора ТОВ «Трансбуд ЛТД» ОСОБА_4 від 21.01.2015 року про уповноваження ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 на представництво товариства у відділах реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

У свою чергу ОСОБА_4 , достовірно усвідомлюючи протиправний характер своїх дій та зміст наданих йому для підпису проектів документів, необхідних для придбання ТОВ «Трансбуд ЛТД» у попереднього учасника ОСОБА_5 та перереєстрації товариства на його ім`я, будучи обізнаним про те, що у подальшому підприємство використовуватиметься для прикриття незаконної діяльності інших осіб, та бажаючи цього, засвідчив вищезгадані документи своїм підписом, наділивши їх таким чином значення документів.

Завершуючи реалізацію спільного з ОСОБА_4 злочинного умислу, спрямованого на фіктивне підприємництво, використовуючи підписану ним за наведених обставин довіреність, невстановлена особа 21.01.2015 року доручила ОСОБА_8 , який не був обізнаний про такі злочинні наміри, подати вказані документи до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві в особі державного реєстратора ОСОБА_9 для проведення реєстраційних дій «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи» та «Внесення змін до відомостей про юридичну особу, що не пов`язані зі змінами в установчих документах». Па підставі даних документів, підписаних ОСОБА_4 за наведених обставин та необхідних для перереєстрації ТОВ «Трансбуд ЛТД», державним реєстратором внесено зміни до реєстраційних даних суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи - ТОВ «Трансбуд ЛТД», у тому числі щодо його придбання ОСОБА_10 , про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців 28.01.2015 року зроблено запис під №81.

За виконання наведених злочинних пособницьких дій, спрямованих на придбання та забезпечення зовнішньо законного функціонування ТОВ «Трансбуд ЛТД», ОСОБА_4 отримав від невстановленої особи попередньо обумовлену суму грошової винагороди у розмірі 200 грн.

Отже, ОСОБА_4 , діючи з корисливих мотивів, виконавши вищезгадані умисні дії, попередньо узгоджені з невстановленою особою, документально придбавши ТОВ «Трансбуд ЛТД», досягнув своєї злочинної мети, яка полягала у пособництві у фіктивному підприємництві, вчиненому за попередньою змовою групою осіб шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, яка полягала у документальному оформленні від імені даного підприємства псевдо фінансово-господарських операцій з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

Такі дії ОСОБА_4 вірно кваліфіковані як пособництво у фіктивному підприємництві (придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона, вчиненому за попередньою змовою групою осіб, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27,ч.2 ст.28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Зазначені порушення в повному обсязі підтверджуються матеріалами кримінального провадження.
Прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.5 ст.27, ч. 2 ст.28, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Під час підготовчого судового засідання прокурор та підозрюваний, підтримали внесене клопотання.

Заслухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши надані матеріали, суд при розгляді вказаного клопотання виходить із положень ч. 3 ст. 314 КПК України, роз`яснень Пленуму Верховного Суду України, що містяться у п.1 постанови "Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності" № 12 від 23 грудня 2005 року, згідно яких, звільнення особи від кримінальної відповідальності із закриттям провадження у справі можливе на будь-яких стадіях судового розгляду справи, у тому числі під час підготовчого судового засідання, за умови вчинення особою суспільно-небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбачений Особливою частиною Кримінального кодексу України, та за наявності визначених законом матеріально-правих підстав звільнення особи від кримінальної відповідальності, та приходить до наступного висновку.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження за наявності підстав, передбачених пунктами 4-8,10 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 1 ст. 285 КПК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно зі ст. 12 КК України, злочин у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 відноситься до злочину невеликої тяжкості.

Відповідно до ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Санкція ч. 1 ст. 205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Перебіг строку давності за інкриміноване ОСОБА_4 кримінальне правопорушення переривався у зв`язку з вчиненням ним 17.04.2015 нового злочину середньої тяжкості, передбаченого ч.2 ст. 15, ч.1 ст. 185 КК України.
Строки давності за інкриміноване ОСОБА_4 кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч. 2 ст.28, ч. 1 ст. 205 КК України слід обчислювати з 17.04.2015 року, а тому з урахуванням цього строки давності закінчились 17.04.2017.
Факти зупинення перебігу давності за вчинене ОСОБА_4 кримінальне правопорушення, у тому числі внаслідок його ухилення від органу досудового розслідування та суду, відсутні.
Згідно зі ст. 286 КПК України питання, щодо звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності віднесено до компетенції суду, при умові, що останній згоден на його звільнення від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вищевикладене, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п.1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Таким чином, судом встановлено, що дане клопотання в повній мірі відповідає вимогам Кримінального процесуального кодексу України, Кримінального кодексу України та закону.

Зважаючи на викладене, суд, за наявності згоди ОСОБА_4 на закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, приходить до висновку про необхідність звільнення останнього від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 5 ст.27, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Керуючись ст.ст.49, 205 КК України, ч. 2 ст. 284, ст. 285, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за № 0000402, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.5 ст.27, ч. 2 ст.28, ч. 1 ст. 205 КК України від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності

Кримінальне провадження внесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за № 0000402 закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Дніпровський районний суд м. Києва протягом 7 днів з дня її оголошення.

Суддя