Справа № 504/1386/19
У Х В А Л А
14.05.2019смт.Доброслав

Комінтернівський районний суд Одеської області, у складі суду:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Лиманського ВП ГУНП в Одеській області капітана поліції ОСОБА_3 про доручення проведення судової економічної експертизи, за експертною спеціальністю п.11.1 "Дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку та звітності" в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000014 від 13.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

26 квітня 2019 року до Комінтернівського районного суду Одеської області надійшло клопотання старшого слідчого СВ Лиманського ВП ГУНП в Одеській області капітана поліції ОСОБА_3 про доручення проведення судової економічної експертизи, за експертною спеціальністю п.11.1 "Дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку та звітності" в зв`язку з досудовим розслідуванням по кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000014 від 13.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

З поданого клопотання вбачається, що на протязі 2018-2019 років посадові особи Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом встановлення собі щомісячних надбавок та премій привласнили бюджетні кошти сільської ради.

Слідчим відділенням Лиманського ВП ГУ НП в Одеській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000014 від 13.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , будучи посадовою особою органів місцевого самоврядування (4 категорія) та наділений владними повноваженнями, маючи на меті привласнення бюджетних коштів, вніс до офіційних документів, а саме рішень сесій Трояндівської сільської ради Лиманського району за 2018 роки, неправдиві відомості щодо проведених голосувань на сесіях депутатами вказаної ради, щодо встановлення собі як сільському голові, заступнику з юридичних питань ОСОБА_5 та заступнику з фінансових питань-головному бухгалтеру ОСОБА_6 щомісячних надбавок, премій та різного роду матеріальної допомоги, чим завдав збитки сільському бюджету на суму понад 250 тис. грн.

В результаті вказаних дій на банківські картки ПАТ КБ «ПриватБанк» НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 відкриті на імена наступних осіб ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , код НОМЕР_4 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , код НОМЕР_5 та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , код НОМЕР_6 , надійшли щомісячні надбавки, премії та різного роду матеріальна допомога, що призвело до привласнення бюджетних коштів сільської ради.

На підставі ухвали слідчого судді Комінтернівського районного суду Одеської області, 17.04.2019 в Трояндівській сільській раді Лиманського району Одеської області, отримано тимчасовий доступ та вилучення:

1. оригінал особової справи №10 заступника голови з фінансово-економічних питань головного бухгалтера Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_6 з копіями та оригіналами документів на 105 арк.;

2. оригінал особової справи №64 заступника голови з юридичних питань Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_5 з копіями та оригіналами документів на 48 арк.;

3. оригінал особової справи сільського голови Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_4 з копіями та оригіналами документів на 63 арк.;

4. оригінал посадової інструкції заступника голови з фінансово-економічних питань головного бухгалтера Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_6 від 03.01.2017 на 6 арк.;

5. оригінал посадової інструкції заступника голови з юридичних питань Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_5 від 01.11.2017 на 4 врк.;

6. оригінал посадової інструкції сільського голови Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_4 від 03.01.2017 на 4 арк.;

7. завірена копія акту відсутності документації Трояндівської сільської ради від 20.02.2019 на 1 арк.;

8. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №110/2018-КР від 22.12.2018 на 2 арк.;

9. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №109/2018-КР від 22.12.2018 на 2 арк.;

10. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №108/2018-КР від 22.12.2018 на 2 арк.;

11. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №107/2018-КР від 22.12.2018 на 1 арк.;

12. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №106/2018-КР від 22.12.2018 на 2 арк.;

13. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №06/2019-КР від 28.01.2019 на 2 арк.;

14. оригінал заяви сільського голови Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_4 від 25.01.2019 на 1 арк.;

15. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №07/2019-КР від 28.01.2019 на 2 арк.;

16. оригінал заяви заступника голови з фінансово-економічних питань головного бухгалтера Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_6 від 25.01.2019 на 1 арк.;

17. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №08/2019-КР від 28.01.2019 на 2 арк.;

18. оригінал заяви заступника голови з юридичних питань Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_5 від 25.01.2019 на 1 арк.;

19. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №11/2019-КР від 28.01.2019 на 2 арк.;

20. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №13/2019-КР від 28.01.2019 на 1 арк.;

21. оригінал заяви сільського голови Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_4 від 28.01.2019 на 1 арк.;

22. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №14/2019-КР від 29.01.2019 на 1 арк.;

23. оригінал заяви заступника голови з фінансово-економічних питань головного бухгалтера Кіровської (Трояндівської) сільської ради ОСОБА_6 від 28.01.2019 на 1 арк.;

24. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №22/2019-КР від 26.02.2019 на 2 арк.;

25. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №22/1/2019-КР від 26.02.2019 на 2 арк.;

26. оригінал розпорядження Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №38/2019-КР від 21.03.2019 на 2 арк.;

27. оригінал довідки Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області від 17.04.2019 на 1 арк.;

28.оригінал рішення Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №311-VII від 22.12.2018 на 2 арк.;

29. оригінал додатку №1 до рішення Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №311-VII від 22.12.2018 на 1 арк.;

30. оригінал протоколу поіменного голосування депутатів на пленарному засіданні 28 позачергової сесії Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області VII скликання 22.12.2018 по питанню №1 на 1 арк.;

31. оригінал рішення Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №331-VII від 22.12.2018 на 1 арк.;

32. оригінал протоколу поіменного голосування депутатів на пленарному засіданні 28 позачергової сесії Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області VII скликання 22.12.2018 по питанню №21 на 1 арк.;

33. оригінал рішення Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №332-VII від 22.12.2018 на 1 арк.;

34. оригінал протоколу поіменного голосування депутатів на пленарному засіданні 28 позачергової сесії Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області VII скликання 22.12.2018 по питанню №22 на 1 арк.;

35. оригінал рішення Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №333-VII від 22.12.2018 на 1 арк.;

36. оригінал протоколу поіменного голосування депутатів на пленарному засіданні 28 позачергової сесії Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області VII скликання 22.12.2018 по питанню №23 на 1 арк.;

37. оригінал розрахунково-платіжної відомості за грудень 2018 року по заробітній платі Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області на 1 арк. формату А3;

38. оригінал розрахунково-платіжної відомості за січень 2019 року по заробітній платі Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області на 1 арк. формату А3;

39. оригінал розрахунково-платіжної відомості за лютий 2019 року по авансу, заробітній платі за першу половину місяця Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області на 1 арк. формату А3;

40. оригінал розрахунково-платіжної відомості за лютий 2019 року по заробітній платі за другу половину місяця Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області на 1 арк. формату А3.

Крім того, на підставі ухвали слідчого судді Комінтернівського районного суду Одеської області, 25.04.2019 в ПАТ КБ «ПриватБанк» отримано тимчасовий доступ та вилучення: копії роздруківки інформації про рух грошових коштів по банківських картках (рахунках) НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 відкритих на імена наступних осіб: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , код НОМЕР_4 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , код НОМЕР_5 та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , код НОМЕР_6 , з призначенням платежів, сум платежів, за період з 01.12.2018 по 31.03.2019, всього на 6 аркушах.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у з`ясуванні питань щодо встановлення або спростування безпідставних виплат ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 .

Під час досудового розслідування зазначеного кримінального провадження виникла необхідність в проведенні судово економічної експертизи, за експертною спеціальністю п.11.1 "Дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку та звітності".

Розглянувши матеріали кримінального провадження, обставини та підстави наведені в клопотанні, суд вважає, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно положень ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Положеннями ст. 243 КПК України встановлено, що експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст. 244 КПК України, підстави для задоволення внесеного слідчим клопотання.

Враховуючи викладене, у зв`язку з необхідністю у встановленні істини по справі та перевірці обставин справи, які мають істотне значення для кримінального провадження, з метою встановлення підтвердження документального виконання умов договору поставки та визначення розміру шкоди, суд приходить до висновку щодо доцільності призначення по справі судової економічної експертизи, за експертною спеціальністю п.11.1 "Дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку та звітності".

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.242-244 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Лиманського ВП ГУНП в Одеській області капітана поліції ОСОБА_3 про доручення проведення судової економічної експертизи, за експертною спеціальністю п.11.1 "Дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку та звітності" в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000014 від 13.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України - задовольнити.

Доручити проведення судової економічної експертизи, за експертною спеціальністю п.11.1 "Дослідження документів бухгалтерського, податкового обліку та звітності" по кримінальному провадженню № 0000014 від 13.03.2019 року експертам Одеського НДЕКЦ МВС України.

На вирішення експертів поставити наступні питання:

- чи підтверджується документально господарські операції з нарахування заробітної плати, щомісячних надбавок, премій та різного роду матеріальної допомоги з грудня 2018 року по березень 2019 року Трояндівською (Кіровською) сільською радою Лиманського району Одеської області ОСОБА_4 , при умові, що рішення Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №331-VII від 22.12.2018 «Про умови оплати праці сільського голови з Трояндівської сільської ради на 2019 рік», не було прийнято депутатами сільської ради? Якщо так, то який розмір безпідставних нарахувань (виплат) ОСОБА_4 .?

- чи підтверджується документально господарські операції з нарахування заробітної плати, щомісячних надбавок, премій та різного роду матеріальної допомоги з грудня 2018 року по березень 2019 року Трояндівською (Кіровською) сільською радою Лиманського району Одеської області ОСОБА_6 , при умові, що рішення Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №332-VII від 22.12.2018 «Про умови оплати праці заступника голови з фінансово-економічних питань головного бухгалтера Трояндівської сільської ради на 2019 рік», не було прийнято депутатами сільської ради? Якщо так, то який розмір безпідставних нарахувань (виплат) ОСОБА_6 .?

- чи підтверджується документально господарські операції з нарахування (виплат) заробітної плати, щомісячних надбавок, премій та різного роду матеріальної допомоги з грудня 2018 року по березень 2019 року Трояндівською (Кіровською) сільською радою Лиманського району Одеської області ОСОБА_5 , при умові, що рішення Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області №333-VII від 22.12.2018 «Про умови оплати праці заступника голови з юридичних питань Трояндівської сільської ради на 2019 рік», не було прийнято депутатами сільської ради? Якщо так, то який розмір безпідставних нарахувань (виплат) ОСОБА_5 .?

- чи спричинені збитки та в якому розмірі Трояндівській (Кіровській) сільській раді Лиманського району Одеської області, якщо дослідженням по 1-3 питаннях, встановлені безпідставні нарахування (виплати) заробітної плати, щомісячних надбавок, премій та різного роду матеріальної допомоги з грудня 2018 року по березень 2019 року Трояндівською (Кіровською) сільською радою Лиманського району Одеської області - ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_5 .?

Для дослідження експерту надати:

- матеріали кримінального провадження № 0000014 від 13.03.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, в одному томі;

- опечатаний пакет, в якому знаходиться папка з документами, вилученими 17.04.2019 року з Трояндівської сільської ради Лиманського району Одеської області.

Дозволити повне або часткове використання наданих об`єктів дослідження та застосування передбачених методичними рекомендаціями, руйнівних методів.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 КК України.

Висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1