Справа № 308/6348/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
20 серпня 2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 0000049 слідчого в ОВС 2-го відділення слідчого вiддiлу Управління СБ України в Закарпатській області капітана юстиції ОСОБА_3 погодженого з прокурором відділу прокуратури Закарпатської області молодшого радника юстиції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, та речей з можливістю вилучення оригіналів, які зберігаються у товарній біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 ,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в ОВС 2-го відділення слідчого вiддiлу Управління СБ України в Закарпатській області у кримінальному провадженні № 0000049 за погодженням з прокурором відділу прокуратури Закарпатської області, звернувся до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, та речей з можливістю вилучення оригіналів, які зберігаються у товарній біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що досудовом слідством встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою одержання неправомірної вигоди для себе та на користь третьої особи - ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зловживаючи службовим становищем під час виконання вимог «Положення про організацію та проведення аукціонів з продажу необробленої деревини», затвердженого наказом ДКЛГУ від 19.02.2007 № 42, яким передбачено порядок реалізації усієї необробленої деревини (надалі Положення), діючи в супереч інтересам служби, визначили ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » організатором аукціонних торгів з продажу ресурсу необробленої деревини, про що підлеглими ЗОУЛМГ державними підприємствами лісовими господарствами Закарпатської області, було укладено відповідні угоди.

Слідством встановлено, що зазначена товарна біржа утворена та діє незаконно, оскільки в порушення вимог ст.ст. 1, 5 ЗУ «Про товарну біржу» згідно яких біржа є добровільним об`єднанням юридичних і фізичних осіб, а ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є одноособово заснованою особою на ім`я ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженець Житомирської області, мешканець АДРЕСА_2 , код ДРФО НОМЕР_1 ), а також в порушення п.3.2 Положення, станом на червень 2016 року, вказана біржа не має досвіду роботи тривалістю в 5 років. В подальшому, в порушення вимог ст.5 ЗУ «Про товарну біржу», де зазначено що органи державної влади та управління не можуть бути членами товарної біржі, заступник начальника ЗОУЛМГ ОСОБА_6 був введений в орган управління біржі біржовий аукціонний комітет, та є його членом по теперішній час.

В подальшому, Рішенням аукціонного біржового комітету (членом якого є посадова особа органу державного управління), відображеним в протоколі № 1 від 30 квітня 2016 року, в 2016 році з метою компенсації витрат на проведення аукціонів, було встановлено обов`язок учасників торгів сплати на рахунок Біржі винагороду у розмірі - 0,9 % від суми загальної вартості придбаної на торгах необробленої деревини. Так, в наслідок вказаних дій, ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у відповідності до офіційних джерел, в порушення вимог ЗУ «Про товарну біржу» згідно якого товарна біржа не може мати на меті отримання прибутку від комерційного посередництва, станом на кінець 2016 року отримала дохід (прибуток) в розмірі 3 млн. 700 тис.грн., в наслідок чого ІНФОРМАЦІЯ_5 було відмовлено Біржі в реєстрації в якості неприбуткової організації, та переведено в категорію платника ПДВ.

В ході подальшого функціонування ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з метою конспірації отримання незаконних прибутків, було змінено систему компенсації затрат, та у відповідності до пункту 5.1 «Регламенту про організацію та проведення загальних аукціонних торгів з продажу ресурсу необробленої деревини на І, ІІ, ІІІ та ІV квартали 2017 року», затвердженого протоколом № 12 від 08 листопада 2016 року, винагорода складає 0,6 % від вартості укладеної угоди. Однак зменшивши розмір винагороди біржі з 0.9% до 0.6%, для участі у торгах посадовцями ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язано учасників аукціонів укладати угоди про надання інформаційних послуг з особами, пов`язаними з керівництвом біржі, які передбачають сплату 0.3% від вартості придбаного за результатами торгів товару (що в загальній сумі складає 0,9%, та за результатами 2016 року значно перевищує фактичні затрати біржі на організацію аукціонів). Такі угоди укладалися з ФОП ОСОБА_7 (код ДРФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ) та ФОП ОСОБА_8 (код ДРФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ), який є чоловіком керівника біржі ОСОБА_9 . При цьому, надання учасникам аукціону інформаційних, консультативних та інших послуг входить до обов`язків ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки казана структура є організатором аукціонних торгів, що передбачено ст. 4 ЗУ «Про товарну біржу».

В ході огляду руху коштів на рахунках ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які було отримано на підставі Ухвали слідчого-судді про тимчасовий доступ до банківської таємниці, встановлено, що основні прибутки ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » отримала в якості різних платежів за проведення аукціонних торгів (аукціонний збір, плата за реєстрацію договорів, винагорода біржі на проведені аукціонні торги і т.д.), що свідчить про комерційних характер посередництва яке здійснює ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке прямо заборонено ЗУ «Про товарну біржу», при цьому інших фінансових надходжень біржа не мала.

З метою доведення злочинного задуму до кінця, а також з метою остаточного приховування фактичних прибутків, керівництвом ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було вжито ряд заходів спрямованих на збільшення витратної частини, для приховування фактичних прибутків, а також переведення в готівку значних сум коштів для подальшого їх використання на власний розсуд. Вказані відомості підтверджуються оглядом руху коштів, в ході якого встановлено фінансові операції, аналіз яких дає достатні підстави вважати, що вони використовувались з метою приховування фактичних прибутків і витрат ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », формування завищеної витратної частини, а також для переведення у готівку незаконно отриманих біржею коштів.

Механізм приховання незаконно отриманих коштів полягав у тому, що ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », будучи не прибутковою організацією, здійснювала перерахування значних сум на рахунки пов`язаних до керівництва біржі юридичних осіб та фізичних осіб. Так встановлено, що в якості безповоротної фінансової допомоги на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 АДРЕСА_1 ) було перераховано грошові кошти у розмірі 100 000 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 ) у розмірі 40 000 грн.; громадянину України ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , код ДРФО НОМЕР_6 , уродженець РФ, мешканець АДРЕСА_2 , який в реєстраційних документах зазначений контактною особою вищевказаного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») 800 000 грн. Окрім цього, ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проведені розрахунки за надані послуги та товари з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на суму 98 400 грн., ФОП ОСОБА_8 (код ДРФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ) на суму 52 500 грн. Підтвердженням пов`язаності вищевказаних осіб та суб`єктів господарювання з ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є те, що засновник ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - ОСОБА_5 є співвласником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », попереднім співвласником якого виступав ОСОБА_10 , та в реєстраційних документах він належний він зазначений контактною особою по даний час. На даний час ОСОБА_5 та ОСОБА_10 є співвласниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_5 ). Одночасно, ОСОБА_10 та колишній директор і член аукціонного комітету ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 , уродженець м. Донецьк, код ДРФО НОМЕР_8 , попередня реєстрація в АДРЕСА_6 ) є співвласниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». ОСОБА_8 є чоловіком чинного керівника ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , код ДРФО НОМЕР_9 , АДРЕСА_4 ).

Таким чином встановлено, що кошти отримані злочинним шляхом - в якості компенсації затрат на проведення аукціонів, які значно перевищують фактичні витрати, в подальшому перераховувалися на рахунки пов`язаних громадян та суб`єктів господарювання, що свідчить про вчинення посадовими особами ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ЗОУЛМГ зловживання службовим становищем в ході здійснення реалізації необробленої деревини лісокористувачами Закарпатської області, та сприяння незаконному збагаченню афілійованих осіб.

Застосування описаного механізму приховування фактичних прибутків, є обставинами вчинення злочину, оскільки свідчить про обізнаність та умисел керівництва ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо отримання незаконних прибутків, та вжиття заходів ухилення від кримінальної відповідальності.

29.11.2018 року, в рамках даного кримінального провадження, в якості спеціаліста було допитано судового експерта ОСОБА_12 , яка показала що висновок щодо обґрунтованості встановлення ставок біржової винагороди за проведення аукціонних торгів та інших зборів, а саме відповідності їх розміру фактично понесеним у зв`язку із проведенням вказаної діяльності витратам, а також встановлення суми коштів отриманих злочинним шляхом, може бути зроблений у рамках проведення експертизи за напрямком 11.2 «дослідження документів про економічну діяльність підприємств і організацій». Окрім цього, спеціаліст показав, що для проведення вказаного дослідження експерту необхідно надати такі документи

1.документи, які визначають порядок створення та регламентують порядок діяльності товарної біржі:

1.1.статут, установчі документи щодо створення та реєстрації ТБ, свідоцтва платників податків, рішення про внесення у реєстр неприбуткових організацій, тощо;

1.2.бюджет товарної біржі, фінансовий план, звітність щодо результатів господарської діяльності;

1.3.документація щодо порядку створення органів управління товарної біржею (біржового та аукціонного комітету), затвердження персонального складу, визначення функціональних обов`язків;

1.4.регламенти, порядки, положення чи інші документи щодо проведення аукціонних торгів;

1.5.розрахунки, якими визначаються розміри встановлених біржових зборів, винагород, тощо;

2.Документацію щодо фінансово-господарської діяльності товарної біржі та її результатів:

2.1.рухи коштів по банківським рахункам за відповідний період;

2.2.бухгалтерська та податкова звітність (накопичувальні (оборотні) відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, баланси та інші первинні та зведені документи бухгалтерського та податкового обліку);

2.3.документи щодо встановлення та виконання господарських відносин товарної біржі (договори з іншими суб`єктами господарювання, первинні бухгалтерські документи щодо виконання договірних зобов`язань (акти приймання робіт, надання послуг, накладні прийому-передачі товарів), документи щодо проведення розрахунків (платіжні документи, меморіальні ордери, акти звірки взаємних розрахунків), тощо);

2.4.документи щодо наявності трудових чи інших правовідносин з фізичними особами та проведення розрахунків з ними (штатний розпис; накази про прийняття та звільнення з роботи; укладені контракти, договори цивільно-правового характеру; відомості щодо виплат заробітної плати, разових чи постійних винагород працівникам та відповідних нарахувань податків, платежів і зборів на такі виплати, документи щодо розрахунків за договорами цивільно-правового характеру та підстав для їх проведення таких (акти виконаних робіт, наданих послуг);

2.5.документи щодо розрахунків з бюджетом зі сплати податків, платежів, зборів відповідно до чинного законодавства (декларації, звіти, якими зафіксовано відповідні податкові зобов`язання та платіжні документи, касові чеки, банківські виписки, меморіальні ордери щодо проведених розрахунків, тощо.

3.регістри бухгалтерського обліку

Слід зазначити, що експертне дослідження документації проводиться виключно на підставі оригіналів документів, чи завірені належним чином копії. Виїмка оригіналів документів, дасть можливість провести дослідження автентичності підписів та письма на досліджуваних документах, що необхідно для доведення причетності конкретних посадових осіб біржі.

Вказана документація відноситься до документів бухгалтерського обліку, то згідно правил ведення бухгалтерського обліку, вказана документація має зберігатися за місцем знаходження юридичної особи, та відповідальність за збереження вказаної документації покладається на керівника.

У відповідності до матеріалів кримінального провадження №0000049, ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » розташовується в офісному приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , де орендує 3 офісних приміщення на першому поверсі, під номерами 1, 2, 3.

Відомості які містяться у вищевказаних документах за період з початку 2016 року по даний час, мають важливе доказове значення, оскільки містять відомості щодо

1.повноважень членів біржі якими було встановлено відповідні платежі;

2.дати та часу прийняття рішень щодо встановлення завищених сум компенсаційних виплат біржі;

3.розмір неправомірної вигоди отриманої ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за сприяння посадових осіб ЗОУЛМГ, яка являє собою різницю між фактичними затратами біржі на проведення аукціонів та надходженнями в якості компенсації вказаних затрат;

4.документи в яких відображено вжиття посадовими особами заходів, направлених на приховання слідів вчинення злочину, в тому числі шляхом приховання сум фактичних прибутків біржі, в ході отримання компенсаційних затрат;

5.фактичні робочі місця пов`язаних до ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » осіб, на рахунки котрих були перераховані кошти, для приховання слідів фактично понесених затрат;

6.комп`ютерна техніка та засоби мобільного зв`язку які належать вказаним особам а також посадовим особам ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЗОУЛМГ, за допомогою яких всі вищевказані особи підтримують зв`язок та обмінюються даними щодо обставин підготовки та вчинення злочину, вчинення якого досліджується в рамках кримінального провадження. Дослідження вказаної комп`ютерної техніки та мобільних телефонів експертом, дасть можливість отримати прямі докази незаконної діяльності, а також встановити причетність до неї посадових осіб ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ЗОУЛМГ, при цьому ніяким іншим шляхом отримати вказані предмети та документи в незмінному вигляді не можливо.

Слідчий зазначє, що усі вказані відомості є обставинами кримінального правопорушення та підлягають дослідженню, оскільки викриваються осіб причетних до його вчинення досліджуваного злочину, а також містять відомості необхідні для встановлення конкретної величини збитків, завданих охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян та юридичних осіб, а також державним та громадським інтересам. Отримати вказані дані неможливо іншим способом, окрім як шляхом тимчасового доступу до речей і документів які перебувають у володіння ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у зв`язку з чим слідчий просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які визначають порядок створення та регламентують порядок діяльності товарної біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , адреса: АДРЕСА_1 , надалі ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), Документацію щодо фінансово-господарської діяльності товарної біржі та її результатів в період з початку 2016 року по даний час та регістри бухгалтерського обліку за період з початку 2016 року по даний час, які зберігаються у товарній біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , та можливість їх вилучити .

В судове засідання слідчий не зявився надав суду заяву в якій клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав та мотивів викладених у ньому та провести розгляд у його відсутності.
Представник товарної біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, хоча був повідомлений про час та місце розгляду справи, що підтверджується листом слідчого, щодо повідомлення за допомогою електронної пошти представика товарної біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про час і місце розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали додані до клопотання слідчий суддя прийшов до переконання, що клопотання слід задовольнити частково, зважаючи на наступне:

Витягом з кримінального провадження № 0000049 від 21.05.2019 р., підтверджено, що слідчим відділом Управління СБ України в Закарпатській області, здійснюється розслідування кримінального провадження за правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 201-1, ч. 1-2 ст. 367, ч. 2 ст. 364 КК України.

Згідно з ч.1 ст.92 КПК України обовязок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурората, в установлених цим Кодексом випадках, -напотерпілого.

Згідно ч.5 ст.110 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторонни кримінального провадження повинні надати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповіднодо ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копіїта вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.5, 6 ст.163 КПК України суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2)самі по собі або в сукупності з іншими речамиі документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) нестановлять собою або невключають речейідокументів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, відповідно до ст. 99 КПК України документом є спеціальностворений з метою збереження інформації матеріальний обєкт, який міститьза фіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст.132 КПК України застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, недопускається, якщо сторона кримінального провадження недоведе, що потреби судового розгляду виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні. Згідно вимог ст.132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобовязаний врахувати можливість беззастосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані підчас судового розгляду для встановлення обставину кримінальному провадженні.

Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Вищевказана інформація, про доступ до якої ставиться в поданні слідчого,має значення для забезпечення всебічного, повного і неупередженого розслідування, зясування обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, на думку слідчого судді, наявні достатні підстави вважати, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які неможливо встановити іншим способом.

Наданими матеріалами клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.
Клопотання сторони кримінального провадження в частині надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів, не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження в порушення вимог ч. 1 ст. 159, п. 7 ч. 2 ст. 160, ч. 7 ст. 163 КПК України: у клопотанні недоведена доцільність вилучення і необгрунтована наявність достатніх підстав вважати, що саме без такого вилучення вказаних документів існує реальна загроза зміни або знищення таких документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Посилання сторони кримінального провадження на те, що оригінали зазначених речей і документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто будуть використані, як докази, не доводять того, що належним чином засвідчені копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені стороною кримінального провадження у клопотанні обставини. Також стороною кримінального провадження до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у кримінальному провадженні призначено експертизи для забезпечення проведення яких слід отримати саме оригінали вищевказаних документів, а також те, що наявні достатні підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Зважаючи на викладене клопотання підлягає до часткового задоволення.
Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого в ОВС 2-го відділення слідчого вiддiлу Управління СБ України в Закарпатській області капітана юстиції ОСОБА_3 погодженого з прокурором відділу прокуратури Закарпатської області молодшого радника юстиції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, та речей з можливістю вилучення оригіналів, які зберігаються у товарній біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження слідчому в ОВС 2 відділення слідчого відділу Управління СБ України в Закарпатській області майору юстиції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів:

1.документи, які визначають порядок створення та регламентують порядок діяльності товарної біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , адреса: АДРЕСА_1 , надалі ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »):

a.статут, установчі документи щодо створення та реєстрації ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », свідоцтва платників податків, рішення про внесення у реєстр неприбуткових організацій, тощо;

b.бюджет товарної біржі, фінансовий план, звітність щодо результатів господарської діяльності;

c.документація щодо порядку створення органів управління товарної біржею (біржового та аукціонного комітету), затвердження персонального складу, визначення функціональних обов`язків;

d.регламенти, порядки, положення чи інші документи щодо проведення аукціонних торгів;

e.розрахунки, якими визначаються розміри встановлених біржових зборів, винагород, тощо;

2.Документацію щодо фінансово-господарської діяльності товарної біржі та її результатів в період з початку 2016 року по даний час, а саме:

a.рухи коштів по банківським рахункам за відповідний період;

b.бухгалтерська та податкова звітність (накопичувальні (оборотні) відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, баланси та інші первинні та зведені документи бухгалтерського та податкового обліку);

c.документи щодо встановлення та виконання господарських відносин товарної біржі (договори з іншими суб`єктами господарювання, первинні бухгалтерські документи щодо виконання договірних зобов`язань (акти приймання робіт, надання послуг, накладні прийому-передачі товарів), документи щодо проведення розрахунків (платіжні документи, меморіальні ордери, акти звірки взаємних розрахунків), тощо);

d.документи щодо наявності трудових чи інших правовідносин з фізичними особами та проведення розрахунків з ними (штатний розпис; накази про прийняття та звільнення з роботи; укладені контракти, договори цивільно-правового характеру; відомості щодо виплат заробітної плати, разових чи постійних винагород працівникам та відповідних нарахувань податків, платежів і зборів на такі виплати, документи щодо розрахунків за договорами цивільно-правового характеру та підстав для їх проведення таких (акти виконаних робіт, наданих послуг);

e.документи щодо розрахунків з бюджетом зі сплати податків, платежів, зборів відповідно до чинного законодавства (декларації, звіти, якими зафіксовано відповідні податкові зобов`язання та платіжні документи, касові чеки, банківські виписки, меморіальні ордери щодо проведених розрахунків, тощо.

3.регістри бухгалтерського обліку за період з початку 2016 року по даний час, які зберігаються у товарній біржі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.
В решті вимог клопотання - відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до зазначених у ухвалі документів відповідно до ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонного суду ОСОБА_1