У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 грудня 2019 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів внесене в кримінальному провадженні №0004944 від 22.05.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України, слідчий суддя -

Встановив
В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що в провадженні першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені 22.05.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0004944 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено що на території м. Києва та Київської області з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на надання послуг по ухиленню від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, невстановленим слідством особами, які діяли згідно спільного злочинного плану, протягом 2016-2017 років, організовано та здійснено незаконну фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) без мети здійснення комерційної діяльності, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності, яка виражалася у проведенні безтоварних операцій, укладанні фіктивних договорів без наміру їх подальшого виконання, незаконному конвертуванні безготівкових грошових коштів у готівку, у наданні «послуг» з мінімізації податкових зобов`язань шляхом формування податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ін.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) документально оформляло постачання ТМЦ (робіт, послуг) при фінансово-господарських відносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Також досудовим розслідуванням встановлено, що згідно інформації, яка міститься в Єдиному реєстрі податкових накладних встановлено, що підприємство ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) подає податкову звітність з ІР-адрес: НОМЕР_12 (з 19.03.2019 по т.ч.), 212.90.61.72 (з 01.01.2017 по 19.03.2019), які належать ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).

Вказані ІР-адреси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » використовувало для реєстрації податкових накладних, директором якого є ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_14 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , тел.: НОМЕР_15 .

У зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення осіб, які використовують для мінімізації податків реальному сектору економіки підприємства ризикового характеру, є необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: на проведення тимчасового доступу до речей і документів (проведення виїмки документів) (договорів на абонентське обслуговування та інше), а також надати доступ до інформації: про абонента, його адреси, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, яка знаходиться у володінні ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) стосовно абонентів, які використовують наступні ІР-адреси:

IP-адреса Дата

НОМЕР_12 17.09.2019 10:01

212.90.60.226 17.09.2019 10:01

212.90.60.226 13.09.2019 9:33

212.90.60.226 12.09.2019 15:21

212.90.60.226 12.09.2019 9:28

212.90.60.226 11.09.2019 10:13

212.90.60.226 06.09.2019 9:56

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 20.02.2019 14:23

212.90.61.72 20.02.2019 13:56

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд справи без його присутності та просив задовольнити клопотання.

Розгляд клопотання проведено без виклику представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, про що заявлено клопотання сторони провадження.

Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалося відповідно до приписів ч. 4 ст. 107 КПК України.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовано, вважає за необхідне задовольнити клопотання частково, виходячи з наступного.

У провадженні першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені 22.05.2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0004944 за фактом вчинення кримінальних правопорушень, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України.

Відповідно до п. 7 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, розглянувши дане клопотання дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

Вимогами ч.1 ст. 165 КПК України передбачено, що особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей і документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Також, відсутні підстави для надання тимчасового доступу до документів співробітникам першого оперативного відділу ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють супроводження даного кримінального провадження та/або іншим працівникам правоохоронних органів за дорученням (постановою) слідчого, які в клопотанні конкретно не визначені.

Крім того, відповідно до п.3 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений доручати проведення слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам. Проте, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження, а не слідчою (розшуковою) дією, перелік яких визначено главою 20 КПК України.

Враховуючи викладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст. ст. 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

Ухвалив
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, (проведення виїмки документів) (договорів на абонентське обслуговування та інше), а також надати доступ до інформації: про абонента, його адреси, прізвище, ім`я, по-батькові особи, яка укладала договори на абонентське обслуговування, адресу встановлення точки доступу до мережі інтернет, адресу надсилання рахунків за користування інтернетом та інше, які перебувають у володінні ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), стосовно абонентів, які використовують наступні ІР-адреси:

IP-адреса Дата

НОМЕР_12 17.09.2019 10:01

212.90.60.226 17.09.2019 10:01

212.90.60.226 13.09.2019 9:33

212.90.60.226 12.09.2019 15:21

212.90.60.226 12.09.2019 9:28

212.90.60.226 11.09.2019 10:13

212.90.60.226 06.09.2019 9:56

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 04.09.2019 9:53

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.60.226 19.08.2019 13:44

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:11

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 01.03.2019 10:07

212.90.61.72 20.02.2019 14:23

212.90.61.72 20.02.2019 13:56

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 08.02.2019 9:47

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

212.90.61.72 04.02.2019 9:46

В іншій частині вимог клопотання відмовити.

Посадовим особам ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » надати (забезпечити) доступ до вказаної інформації зазначеною в ухвалі особам та надати можливість вилучити належним чином засвідчені копії вказаної інформації у електронному (форматі «Excel») або друкованому вигляді.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обчислювати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя