печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 серпня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «МАЙН ТРЕЙДІНГ» про скасування арешту майна, -

ВСТАНОВИВ:
На розгляд слідчого судді надійшло клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 21.05.2019 по справі № 757/25484/19-к на суми лімітів ПДВ, що обліковуються в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» (, місцезнаходження: 03035, м. Київ, вул. Кудряшова, 16).

Обґрунтовуючи клопотання, заявник зазначає, що арешт накладено необґрунтовано, оскільки ліміт не є грошовими коштами або електронними грошима. На думку представника власника майна, прокурором не доведено, що суми ліміту ПДВ є предметом протиправної діяльності, об`єктом злочину. Посадові особи товариства не є підозрюваними в кримінальному провадженні. Накладення арешту позбавляє товариство можливості реєструвати податкові накладні та здійснювати господарську діяльність.

В судове засідання представник власника майна адвокат ОСОБА_3 не з`явився, розгляд клопотання просив здійснювати у його відсутність, заявлені вимоги в поданій на адресу суду заяві підтримав в повному обсязі.

Прокурор, за клопотання якого накладено арешт - ОСОБА_4 , надав на адресу суду заяву про розгляд справи за його відсутності, в якій також заперечив проти задоволення клопотання.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя надходить до наступних висновків.

Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво в кримінальному провадженні № 0002653 від 30.10.2018, за фактами зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДФС у Запорізькій та Дніпропетровській областях, що спричинило тяжкі наслідки інтересам держави, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та підробленні службовими особами суб`єктів господарювання документів, що спричинило тяжкі наслідки інтересам держави за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України.

В рамках означеного кримінального провадження ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 21.05.2019 по справі № 757/25484/19-к накладено арешт на кошти-суми ПДВ, розміщені в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) на рахунках ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» (), із забороною використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно.

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Накладаючи арешт на майно, слідчий суддя виходив з того, що є достатні підстави вважати, що майно, на яке просить накласти арешт прокурор, відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, а тому є підстави для накладення арешту на майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

Представник власника майна в поданих до клопотання доповненнях заперечив причетність ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» до будь-якої протиправної діяльності, зазначивши, що товариство здійснює господарську діяльність, виконує зобов`язання перед контрагентами, про що подав податкову звітність підприємства, договори поставки, видаткові, товарно транспортні накладні, відомості про вантаж та вантажно розвантажувальні операції.

В свою чергу прокурором не надано слідчому судді даних, які б спростовували доводи представника власника майна щодо необґрунтованості накладено арешту та не надано жодних документів, які б давали підстави вважати про підтвердження в ході подальшого досудового розслідування, з 21.05.2019, причетності ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» до кримінальних правопорушень, що розслідуються в рамках кримінального провадження № 0002653.

З урахуванням викладених в клопотанні доводів представника власника майна та наданих матеріалів, вважаю відсутньою на даній стадії провадження обґрунтованої щодо № 0002653 та його посадових осіб підозри у вчиненні кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, який може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, а тому відсутніми підстави для подальшого арешту сум лімітів ПДВ, розміщених в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) на рахунках ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» ().

Відтак клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-174, 309, 372, 392 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 21.05.2019 по справі № 757/25484/19-к на кошти-суми лімітів ПДВ, розміщені в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) на рахунках ТОВ «МАЙН ТРЕЙДІНГ» () та зняти заборону на користування, відчуження зазначеного майна.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1