1Справа № 335/7645/19 1-кс/335/4726/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 липня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжя клопотання заступника начальника управління начальника 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області полковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 28.06.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 209, ч.4 ст.358 КК України,

ВСТАНОВИВ:
З наданих суду матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 28.06.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 209, ч.4 ст.358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що вироком Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя від 25.02.2016 ОСОБА_4 та ОСОБА_5 визнано винними у скоєнні фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », для здійснення незаконної діяльності пов`язаної з документальним оформленням безтоварних операцій як з придбання товарів, робіт чи послуг так і з їх подальшої реалізації, з метою безпідставного формування підприємствам реального сектору економіки штучного податкового кредиту з ПДВ, що у подальшому призвело до мінімізації надходження податків до Державного бюджету.

Не зупиняюсь на скоєному, будучи засудженим за вчинення умисного злочину від вчинення якого злочинним шляхом одержано кошти, ОСОБА_4 , діючи умисно, повторно з корисливих мотивів та з метою отримання доходу від раніше вчинених злочинів, а також з метою приховування чи маскування незаконного походження таких коштів, прав на такі кошти, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного противоправного діяння що передувало легалізації (відмиванню) доходів, за попередньою змовою з невстановленими особами, вчинив фінансові операції з повернення на підконтрольний йому банківській рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 від підприємства реального сектору економіки ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) грошових коштів у розмірі 379 000,00 грн., раніше наданої останньому підприємству в якості фінансової допомоги.

Так, ОСОБА_4 , будучи обізнаним про злочинний шлях отримання безготівкових коштів від підприємстввигодонабувачів фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перераховували на нього кошти за придбання неіснуючих товарів (робіт, послуг) вчинив їх легалізацію, шляхом вчинення з ними фінансової операції та перерахування на рахунок підприємства реального сектору економіки ПП « ОСОБА_6 » на виконання умов Договору позики № 30 від 27.11.2015 року, що супроводжувалось використанням підроблених документів - платіжного доручення №791 від 28.12.2015 на суму 565 000,00 грн. з призначенням платежу «тимчасова фінансова допомога зг.дог. № 31 від 01.12.2015 без ПДВ», та виготовлення 30.11.2015 платіжного доручення №655 від 30.11.2015 на суму 225 200,00 грн. з призначенням платежу «тимчасова фінансова допомога зг.дог.№15 від 26.11.2015 без ПДВ» з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 відкритого у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 на банківський рахунок № НОМЕР_5 , відкритого ПП « ОСОБА_6 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м.Києві, МФО НОМЕР_6 грошових коштів в розмірі 790 200,00 грн. (без ПДВ).

В подальшому, у жовтні 2017 року ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, забезпечив складання платіжних доручень, вчинення фінансової операції, а тим самим легалізацію грошових коштів шляхом перерахування з банківського рахунку № НОМЕР_7 відкритого ПП « ОСОБА_6 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_8 ) та № НОМЕР_9 , відкритого ПП « ОСОБА_6 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_10 ) на банківських рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 відкритого у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 , в розмірі 379 200,00 грн. (без ПДВ) а саме:

- платіжним дорученням №426 від 26.10.2017 на суму 200 000,00 грн. ПП « ОСОБА_6 » з рахунку № НОМЕР_7 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », МФО НОМЕР_8 перераховано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти з призначенням платежу «повернення фінансової допомоги зг.дог.№30 від 27.11.2015 без ПДВ»;

- платіжним дорученням №36 від 27.10.2017 на суму 79 200,00 грн. ПП « ОСОБА_6 » з рахунку № НОМЕР_9 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », МФО НОМЕР_10 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано кошти з призначенням платежу «повернення фінансової допомоги зг.дог.№30 від 27.11.2015 без ПДВ»,

- платіжним дорученням №448 від 10.11.2017 на суму 100 000,00 грн. ПП « ОСОБА_6 » з рахунку № НОМЕР_7 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », МФО НОМЕР_8 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано кошти з призначенням платежу «повернення фінансової допомоги зг.дог.№30 від 27.11.2015 без ПДВ».

Таким чином, ОСОБА_4 , діючи умисно, повторно, за попередньою змовою з особами відносно яких виділено кримінальне провадження, з метою легалізації незаконно отриманих грошових коштів, у період з 26.10.2017 по 10.11.2017 забезпечив вчинення фінансової операції щодо повернення безготівкових грошових коштів від ПП « ОСОБА_6 » на загальну суму 379 200 грн. на рахунок фіктивного ТОВ ТК « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На цей час у слідства виникла необхідність у перевірці фактів перерахування у 2017 році з банківського рахунку № НОМЕР_7 , відкритого ПП « ОСОБА_6 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_8 ) та № НОМЕР_9 , відкритого ПП « ОСОБА_6 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_10 ) на банківських рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритого у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 грошових коштів в розмірі 379 200,00 грн., а також встановити подальший рух вказаних коштів з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритого у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 .

Відповідно до інформації, що міститься у офіційній базі даних ДФС України «Податковий блок», у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 16.02.2015 у Запорізькому регіональному управлінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Запоріжжя (МФО НОМЕР_3 ) правонаступником яких є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_11 ), АДРЕСА_1 відкрито банківський рахунок № НОМЕР_2 .

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування, у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів по вищезазначеному рахунку, з можливістю їх вилучення, у зв`язку з чим слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

Слідчий підтримав подане клопотання, надавши відповідну письмову заяву.

Представник особи, у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні документи, до судового засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку.

Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання слідчого проведено без фіксації судового процесу.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

При цьому, ч. 3 та ч. 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються.

З урахуванням викладеного, виходячи з потреб та мети досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим у відповідності до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, доведено можливість використання як доказів зазначених у клопотанні документів, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На переконання слідчого судді, слідчим у відповідності до п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України надано достатньо доказів для висновку, що зазначені у клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та слідчий суддя вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у клопотанні документів.

Беручи до уваги, що слідчим не доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні речей і документів, а також слідчим не підтверджено, що мета отримання доступу до речей і документів виправдовує таке втручання у права особи як їх вилучення, слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на отримання їх копій.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати заступнику начальника управління - начальнику 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 або іншій уповноваженій особі за її дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 , які перебувають у володінні Запорізького регіонального управління АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Запоріжжя (МФО НОМЕР_3 ) правонаступником яких є АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_11 ), АДРЕСА_1 , а саме: роздруківок руху грошових коштів (в електронному та паперовому вигляді) по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.10.17 по теперішній час, з обов`язковим відображенням дати операції, назвою контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів, з можливістю отримання їх засвідчених копій.

Встановити строк дії даної ухвали до 23.08.2019 року включно.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до Запорізького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1