печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 жовтня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором групи прокурорів Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 0004875 від 04.12.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 382 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи у другій половині липня 2016 року, на виконання попередньої злочинної домовленості з особою, матеріали щодо якої виділені в окреме провадження, діючи умисно, внесли до документів, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та подали ці документи для проведення реєстраційних дій щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було використано для привласнення майна АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), ПрАТ ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ). Так, у 2016 році ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (далі ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ), 100% акцій якого внесено до статутного капіталу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), на замовлення регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 повинно було виконати роботи з модернізації дизельних двигунів типу М756 вартістю 19 785 600 грн. З метою виконання зазначених робіт ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » залучено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Загалом між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено угод на суму 49 718 160 грн. За отриманими даними, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » будь-яких робіт на замовлення ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не виконувало, будь-якої бази та виробничого персоналу не має. Водночас встановлено, що станом на 30.05.2017 ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перерахувало на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошові кошти в сумі понад 30 млн. грн.

Досудовим слідством, окрім іншого, установлено, що уповноважені службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2015-2016 років організували протиправну схему із розтрати і заволодіння коштами зазначеного державного підприємства шляхом закупівлі широкої номенклатури запасних частин, обладнання невідповідної якості та послуг через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на суму близько 49 млн. грн. (точна загальна сума укладених договорів встановлюється).

Зокрема у 2016 році ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на замовлення Регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 повинно було виконати роботи з модернізації дизельних двигунів типу М756 вартістю 19785600 грн.

З метою виконання зазначених робіт, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » залучено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), директор/засновник ОСОБА_5 (станом на момент проведення робіт). Загалом між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено угод на суму 49718160 грн.

За отриманими даними ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » будь-яких робіт на замовлення ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не виконувало, має ознаки фіктивності, оформлене на підставну особу, будь-якої бази та виробничого персоналу не має.

Так, відповідно до акту про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового, валютного, митного законодавства за період з 01.01.2015 по 19.07.2017 №15422/20-40-14-05-19/39990915 від 12.10.2017 встановлено нереальність проведених операцій в частині реєстрації податкових накладних за період з 01.07.2015 по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 49 298 835, 45 грн. в т.ч. на суму ПДВ 8 216 405, 17 грн., в т.ч. по фінансово-господарських взаємовідносинах з РФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо послуг з випробування дизельного двигуна М756. Крім цього, відповідно до висновків аудиторського звіту ІНФОРМАЦІЯ_7 від 11.08.2017 №04.05.-20/1 за результатами державного аудиту діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.04.2015 по 30.04.2017 запасні частини від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 49 263, 16 тис. грн. не завозилися на територію ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », роботи з модернізації та випробування дизелів №756 на суму 5, 157, 88 грн. не здійснювалися.

З метою належного виконання вимог ст. 91 КПК України щодо встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема встановлення відповідності нормативно-правовим актам відображення в податковому обліку доходів та витрат за фінансово-господарськими операціями, що підлягають оподаткуванню податком на прибуток та встановлення відповідності нормативно-правовим актам відображення в податковому обліку податкових зобов`язань та податкового кредиту з податку на додану вартість, у кримінальному провадженні постановою старшого слідчого в ОВС ГСУ Національної поліції України від 25.07.2019 призначено комплексну судову економічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_8 .

31.07.2019 кримінальне провадження №0000339 постановою процесуального керівника у кримінальному провадженні було об`єднане з кримінальним провадженням №0004875.

До ГСУ НП України з ІНФОРМАЦІЯ_8 за вих. № 19/13/2-18008 від 16.08.2019 в порядку ст. 69 КПК України надійшло клопотання експерта про надання додаткових матеріалів у вигляді оригіналів або засвідчених у встановленому порядку копій документів, які необхідні для відповіді на поставлені запитання.

У зв`язку із тим, що зазначені документи щодо діяльності та взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідні для дослідження під час проведення комплексної судової економічної експертизи та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, тому іншими способами, без вилучення зазначених документів, підтвердити або спростувати отриману інформацію, а також дослідити її неможливо.

Відповідно до актуальної інформації з Єдиного державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Зазначені документи та інформація, відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України є відомостями, які становлять конфіденційну інформацію, у тому числі, що містить комерційну таємницю та розкривається на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Відомості, що містяться у даних документах відображають обставини вчиненого кримінального правопорушення, тобто підтверджують чи спростовують факт вчинення злочину та необхідні для призначення проведення комплексної судової економічної експертизи, без вилучення зазначених документів, підтвердити або спростувати отриману інформацію та провести призначену експертизу неможливо.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про часткове задоволення клопотання, з можливістю вилучення копій зазначених документів, оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення їх оригіналів.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0004875 старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України ОСОБА_8 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій (за необхідності у електронному вигляді), що становлять комерційну таємницю, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

1) Реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

2) Податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.07.2015 по 19.07.2017 на загальну суму 49 298 835,45 грн у т. ч. ПДВ 8 216 405,17 грн по взаємовідносинам з ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_12 ), ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_14 ), РЕГІОНАЛЬНА ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_22 );

3) Квитанцій про реєстрацію податкових накладних, відображених в реєстрах отримдних та виданих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинам з ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_11 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_14 ), РЕГІОНАЛЬНА ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_20 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_22 ) за період з 01.07.2015 по 19.07.2017;

4) Реєстрів отриманих та виданих податкових накладних за період 3 01.07.2015 по 19.07.2017;

5) Податкових декларацій з податку на додану вартість з Додатками № 5 «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.07.2015 по 19.07.2017;

6) Квитанцій про реєстрацію податкових декларацій з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.07.2015 по 19.07.2017;

7) Рішення (ухвали, постанови) судів, які вступили в законну силу, згідно яких фінансово-господарські операції по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 ). 1111 « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_11 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_14 ), РЕГІОНАЛЬНА ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_15 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_18 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_22 ) за період з 01.07.2015 по 19.07.2017 були визнані не дійсними («нікчемними»);

8) Наказів про прийняття та звільнення директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_5 ;

9) Договорів з усіма додатковими угодами до них, які укладені між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по постачанню запасних частин і матеріалів, робіт з модернізації та випробувань дизелів М756 за період з 01.04.2015 по 30.04.2017;

10) Первинних бухгалтерських документів (видаткових накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт, товарно-транспортні накладні тощо ), що підтверджують виконання умов договорів по постачанню запасних частин і матеріалів, робіт з модернізації та випробувань дизелів М756 за період з 01.04.2015 по 30.04.2017;

11) Платіжних доручень та банківських виписок по рахунках ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », в яких відображено перерахування грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за договорами по постачанню запасних частин і матеріалів, робіт з модернізації та випробувань дизелів М756, які відповідають вимогам п. 5.5 Постанови Правління НБУ від 18.06.2003 № 254 «Про затвердження Положення про організацію операційної діяльності в банках України»;

12) Оборотно-сальдових відомостей (в розгорнутому вигляді) та карток порахункам 631 ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », в яких відображено фінансово-господарські відносини з контрагентом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за договорами по постачанню запасних частин і матеріалів, робіт з модернізації та випробувань дизелів М756 за період з 01.04.2015 по 30.04.2017;

13) Заяв про зарахування зустрічних однорідних вимог між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 7 150 836,15 грн;

Положення про облікову політику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чинне в період з 01.04.2015 по 30.04.2017;

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/55740/19-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1