УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.11.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене в кримінальному провадженні № 0000023 прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000023 від 29.05.2018 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), здійснюючи будівництво житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , та, реалізуючи квартири громадянам, у період з 01.01.2017 року по теперішній час, шляхом заниження вартості об`єкту оподаткування, ухилились від сплати податків в сумі 8,6 млн. грн.
Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює перерахування грошових коштів ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), як оплату за юридичні послуги щодо отримання дозволу на початок виконання будівельних робіт та отримання акту готовності об`єкта до експлуатації.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), зберігаються документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), на підставі яких здійснювалося оформлення та передача прав власності фізичним особам покупцям на житлові приміщення квартири АДРЕСА_3 ( АДРЕСА_4 , а саме: акти приймання-передачі нерухомого майна; договори купівлі-продажу майнових прав; договори відступлення прав покупця за договором купівлі-продажу майнових прав на квартиру; довідки про повну оплату ціни майнових прав; договори купівлі-продажу деривативу; акти приймання-передачі деривативу та виконаних зобов`язань; договори купівлі-продажу майнових прав на квартиру; довідки про повну оплату ціни майнових прав; акти прийому-передачі. Також, знаходяться документи щодо отримання дозволу на початок виконання будівельних робіт та акту готовності об`єкта до експлуатації щодо яких надавались юридичні послуги ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ).
У зазначених документах наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ).
Вилучення зазначених в клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.
Прокурор в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі в якій зазначив, що клопотання підтримує та просить його задовольнити.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи викладене та те, що копії документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та фізичними особами, а також ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДР НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС в ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 тимчасовий доступ до речей та документів в ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), до документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ):
- на підставі яких здійснювалося оформлення та передача прав власності на об`єкти нерухомого майна - житлові приміщення квартири АДРЕСА_3 ( АДРЕСА_4 , а саме: акти приймання-передачі нерухомого майна; договори купівлі-продажу майнових прав; договори відступлення прав покупця за договором купівлі-продажу майнових прав на квартиру; довідки про повну оплату ціни майнових прав; договори купівлі-продажу деривативу; акти приймання-передачі деривативу та виконаних зобов`язань; договори купівлі-продажу майнових прав на квартиру; довідки про повну оплату ціни майнових прав; акти прийому-передачі, за період з 01.01.2017 року по теперішній час включно;
- щодо отримання дозволу на початок виконання будівельних робіт та отримання акту готовності об`єкта до експлуатації, а саме житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_4 ( АДРЕСА_4 ,серед яких: сертифікату відповідності закінченого будівництвом об`єкта (окремого пускового комплексу) проектній документації, вимогам державних стандартів, будівельних норм і правил та підтверджує його готовність до експлуатації; заяви про видачу сертифікату про відповідність збудованого об`єкта проектній документації, вимогам державних стандартів, будівельних норм і правил; розписки; проектної документації; акту готовності об`єкту до експлуатації; акту підсумкової перевірки відповідності збудованого об`єкта проектній документації, вимогам державних стандартів, будівельних норм і правил та готовності його до експлуатації; рішення про видачу сертифіката відповідності; заява щодо надання дозволу на виконання будівельних робіт;висновки експертиз; документа щодо призначення відповідальних виконавців робіт; гарантійні листи; відмови у видачі сертифікату про відповідність збудованого об`єкта проектній документації, вимогам державних стандартів, будівельних норм і правил; матеріали службового листування та інші, пов`язаних із отриманням дозволів на виконання будівельних робіт, веденням будівництва зазначеного об`єкту житлового призначення, будівельного паспорту; декларації про готовність об`єкта до експлуатації (або акту готовності об`єкту до експлуатації); сертифікату відповідності закінченого будівництвом об`єкту (черги окремого пускового комплексу) проектній документації та підтвердженні його готовності до експлуатації; заяви про прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкта та видачу сертифікату; акту готовності об`єкту до експлуатації; звіту про проведення технічного обстеження; довідки про розгляд документів, поданих для прийняття в експлуатацію закінченого будівництвом об`єкту, та видачі сертифікату та ін., з наданням можливості зробити їх копії.

Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ), виготовити на паперовому та електронному (диск, флешкарта тощо) носії зазначені документи, що містять наведену інформацію та видати її запитуваній стороні.

Встановити строк дії ухвали до 19.12.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: