Справа № 761/8008/19
Провадження № 1-кс/761/5809/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 березня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за № 0000050 від 05.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -

В С Т А Н О В И В:
Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за № 0000050 від 05.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх копій, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Клопотання обґрунтовується тим, що Слідчим управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000050 від 05.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, процесуальне керівництво у якому проводиться Генеральною прокуратурою України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в порушення вимог Податкового кодексу України у період 2016-2017 рр. при виплаті інших доходів, шляхом зняття готівки з каси банку фізичними особами ОСОБА_4 (ІПН. НОМЕР_3 ), ОСОБА_5 (ІПН. НОМЕР_4 ), ОСОБА_6 (ІПН. НОМЕР_5 ) з поточних рахунків юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на закупівлю металобрухту, яка проводилась на площадках, наданих в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), використовуючи також рахунки підприємств із ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПП « ОСОБА_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) у загальній сумі 65 723 700 грн., не нараховано, не утримано та не перераховано до бюджету податок на доходи фізичних осіб на загальну суму 11 830 266 грн.

Поряд з цим, встановлено, що до незаконної діяльності причетні ряд підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ПП « ОСОБА_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПП « ОСОБА_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), шляхом отримання та перерахування грошових коштів по безтоварним господарським операціям.

В ході досудового розслідування допитано службових осіб вказаних підприємств, які повідомили про свою непричетність до господарської діяльності підприємств, що свідчить про їх фіктивність та створення (придбання) з метою прикриття незаконної діяльності.

Встановлено, що вказані підприємства мають відкриті розрахункові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме: ПП « ОСОБА_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) рахунки № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) рахунки № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 ; ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) рахунки № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) рахунки № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ; ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) рахунок № НОМЕР_44 ; ПП « ОСОБА_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) рахунки № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 .

Враховуючи ті факти, що отримання/перерахування грошових коштів здійснювалось за підробленими документами невстановленими особами із задіянням підприємств з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПП « ОСОБА_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів з можливістю вилучення їх завірених копій, що становлять банківську таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) стосовно вказаних підприємств по зазначеним рахункам з моменту відкриття вказаних рахунків по теперішній час.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Прокурор у судове засідання не з`явився, проте слідчий ОСОБА_14 , який входить до складу групи слідчих по даному кримінальному провадженні, подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав, викладених в ньому.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про фактичне надходження та перерахування коштів суб`єктам господарської діяльності.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за № 0000050 від 05.06.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), задовольнити.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_14 у право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх завірених копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) стосовно ПП « ОСОБА_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) рахунки

№ НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) рахунки № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 ; ПП « ОСОБА_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) рахунки № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) рахунки № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 ; ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) рахунок № НОМЕР_44 ; ПП « ОСОБА_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) рахунки № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 за період з моменту відкриття рахунків по 05.03.2019 року, а саме: юридичних справ щодо відкриття зазначених рахунків (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; наказів чи інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора, карток із зразками підписів і відбитком печатки, заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта із додатками, видаткові касові ордери, заяви на видачу чекових книжок (готівки), грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємств за період з моменту відкриття зазначених рахунків в банківській установ, витратні ордера і корінці грошових (касових) чеків про отримання службовими особами або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, договорів та інших документів, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів), платіжних доручень на перерахування грошових коштів по зазначеним рахункам за період з моменту відкриття по 05.03.2019 року, відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по вказаним рахункам, відомості про ІР-адреси, що використовувались при використанні системи «Клієнт-Банк».

Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) забезпечити прокурору/слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1