Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/42/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 січня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначив, що у провадженні Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000024 від 14.07.2017 за ознакою вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) внаслідок взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2015-2016 років ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 186 556 грн., та податку на прибуток на суму 81 853 грн., а всього на загальну суму 1 268 409 грн.
Між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) укладено договір № 19/02-16 від 25.01.2016 про надання рекламних та консультаційних послуг. Згідно даного договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язується надати замовнику ексклюзивне право розміщення комерційної медіа реклами у сфері будівництва, в системі внутрішнього телебачення гіпермаркетів « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Надавати консультаційні послуги та здійснити розробку рекламної кампанії на території будівельно-господарських гіпермаркетів « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Відповідно до висновку судово-почеркознавчої експертизи, підписи від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_5 в договорі та актах надання послуг укладених з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та в картці із зразками підписівта відбитком печатки в графі директор ОСОБА_5 , яка отримана в ході проведення тимчасового доступу до оригіналів банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та посвідчена нотаріусом, виконані різними особами.
Під час досудового розслідування допитано в якості свідка директора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 з приводу взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), який показав, що у зв`язку роботою ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з великою чисельністю підприємств нічого не може пояснити.
Встановлено, що протягом 2013-2016 рр. на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) керівником та засновником перебував громадянин ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , іпн. НОМЕР_4 , зареєстрований АДРЕСА_1 ( за місцем реєстрації ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Відповідно до матеріалів досудового розслідування у ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , іпн. НОМЕР_4 ,відкрито рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_11 ).
Таким чином виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів речей та документів, які містять банківську таємницю, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з моменту відкриття по теперішній час по рахунках ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , іпн. НОМЕР_4 , які відкриті у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_11 ).
У зв`язку з проведенням реорганізації структури органів ДФС, відповідно до наказів начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_8 від 22.06.2018 № 10333 «Про зміни в Організаційній структурі та штатному розписі ІНФОРМАЦІЯ_7 », в. о. начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_9 від 06.07.2018 № 10816 «Про затвердження Тимчасового положення про слідчий відділ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Подільському районі м. Києва», змінено структуру та штатний розпис ІНФОРМАЦІЯ_7 , у тому числі припинено діяльність слідчих управлінь (відділів) фінансових розслідувань ДПІ у районах міста та створено у структурі слідчого управління ФР ГУ ДФС у м. Києві слідчі відділи. Також, першим заступником начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_10 затверджено положення «Про сьомий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві від 15.10.2018 року».
Відповідно до положення визначено завдання, функції, принципи організації та діяльності сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві.
Сьомий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень (далі Відділ) є структурним підрозділом СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, роботу якого спрямовує і координує керівник СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві та забезпечує організацію досудового розслідування кримінальних проваджень Відділу.
Відділ розташований за адресою: м. Київ, вул. Волоська, 52, під юрисдикцією якого знаходиться територія Подільського району м. Києва.
04.09.2018 у зв`язку із зазначеними змінами в організаційній структурі та штатному розписі ІНФОРМАЦІЯ_7 , прокуратурою м. Києва винесено постанову про доручення здійснення досудового розслідування кримінального провадження №0000173 іншому органу досудового розслідування, а саме слідчому управлінню фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_7 .
28.09.2018 відповідно до вимог ст.ст. 39, 214 КПК України, керівником органу досудового розслідування, начальником СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 , доручено здійснення досудового розслідування кримінального провадження №0000173 сьомому слідчому відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, який відповідно до Тимчасового положення «Про сьомий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві» №106/23-11 від 15.10.2018, розташований за адресою м. Київ, вул. Волоська, 52, під юрисдикцією якого знаходиться територія Подільського району м. Києва.
Крім цього 27.09.2018 керівником органу досудового розслідування, начальником СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_11 на підставі постанови про створення слідчої групи, старшим групи у кримінальному провадженні №0000173 визначено слідчого з ОВС сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_12 , а також доручено проведення досудового розслідування зазначеного кримінального провадження сьомому слідчому відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, який знаходиться за адресою м. Київ, вул. Волоська, 52, територія обслуговування Подільського району м. Києва.
В судове засідання слідчий не з`явився, звернувся до суду із заявою, в якій просив розглянути клопотання у його відсутність.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Встановлено, що відомості про кримінальне провадження ч. 1 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.07.2017 за №0000024.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Зокрема: відомості про стан рахунків клієнтів; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці та інша комерційна інформація.
Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних чи фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Відповідно до п.п. 1, 2, 3 ч. 2 та ч. 3 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», вказана інформація є банківською таємницею, оскільки містить відомості про стан рахунку клієнта, операції, які були проведені на користь клієнта, фінансово-економічний стан клієнта, відомості стосовно комерційної діяльності клієнта, інформацію про клієнта, що збиралась під час проведення банківського нагляду, тому вказана інформація може бути вилучена з банківської установи за рішенням суду, шляхом подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.
Враховуючи те, що документи, які перебувають у володінні знаходяться у банківській установі ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ), можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставини у кримінальному провадженні слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та законним, тому підлягає задоволенню.
Керуючись ст.. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати старшому слідчому сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. 40, 218 КПК України, тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів стосовно ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , іпн. НОМЕР_4 , що знаходяться у банківській установі ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ) а саме:
- документи оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час по рахунках № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
- оригінали справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
- інформації, вираженої на паперовому носії щодо ІР-адрес користувачів системи «Клієнтбанк» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , іпн. НОМЕР_4 , згідно угод укладених з банком.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1