Справа № 359/1607/19
Провадження № 1-кс/359/543/2019
Бориспільський міськрайонний суд Київської області
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25 лютого 2019 року м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні без технічної фіксації в приміщенні суду клопотання слідчого СВ Бориспільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000148, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.03.2017 року, про надання тимчасового доступу до документів, -

в с т а н о в и в :
Слідчий за погодженням з прокурором, звернулася із зазначеним клопотанням в рамках розслідування кримінального провадження за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 364, ч. 1 ст. 366 КК України.

Так, рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 09 лютого 2016 року № 444-19-VII на виконання Закону України «Про участь громадян в охороні громадського порядку і державного кордону» затверджено програму «Безпечне селище» на 2017-2018 роки та відповідно до якого, щорічно при формуванні селищного бюджету передбачено видатки, пов`язані з реалізацією заходів програми «Безпечне селище» в межах асигнувань по загальному фонду бюджету.

Крім цього, рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 від 09 лютого 2016 року № 443-19-VII в рамках програми «Безпечне селище» на 2017-2018 роки затверджено меморандум про співпрацю між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ; місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 ; основний вид економічної діяльності - «діяльність приватних охоронних служб») від 01.02.2017 та гарантовано виділення коштів для співфінансування програми «Безпечне місто» на 2017-2018 роки.

Згідно до ст. 3 Закону України «Про участь громадян в охороні громадського порядку і державного кордону» громадські формування з охорони громадського порядку і державного кордону не мають права займатися підприємницькою або іншою діяльністю з метою одержання прибутку.

У зв`язку з тим, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є прибутковою організацію (підприємством), та свою діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює на підставі Закону України «Про охоронну діяльність», що визначає організаційно-правові принципи здійснення господарської діяльності у сфері надання послуг з охорони власності та громадян.

Таким чином, рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 від 09 лютого 2016 року № 443-19-VII в рамках програми «Безпечне селище» на 2017-2018 роки щодо затвердження меморандуму про співпрацю між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не відповідає вимогам Закону України «Про участь громадян в охороні громадського порядку і державного кордону», що свідчить про можливе нецільове використання бюджетних коштів направлених для співфінансування програми «Безпечне селище».

Крім цього в ході досудового розслідування установлено, що у 2016-2017 роках за рахунок бюджетних коштів ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснено фінансування направлені на:

-капітальний ремонт приміщення спортивного залу дошкільного навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_4 », що розташований за адресою: АДРЕСА_2 ;

-капітальний ремонт будівлі дошкільного навчального закладу (комбінованого типу «ясла-садок») № 14 « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що розташований за адресою: АДРЕСА_3 .

Згідно експертного звіту № 10-17/П/КД щодо розгляду кошторисної частини проектної документації по робочому проекту «Капітальний ремонт приміщення спортивного залу ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що до загальної кошторисної вартості будівництва в сумі 911 107 грн., входять інші витрати, а саме податки і збори в сумі 173 322 грн.

Разом з тим, відповідно до поданого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ; місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_4 ) на затвердження тендерного комітету ІНФОРМАЦІЯ_1 зведеного кошторисного розрахунку вартості об`єкту будівництва та відповідної пояснювальної записки вказані витрати визначені в сумі 45 342 грн.

Відповідно до погодженої договірної ціни, сума витрат, що складає 173 322 грн.. є сумою оплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » податку на додану вартість (ПДВ). Однак, згідно до інформації з Реєстру платників єдиного податку ДФС України ставка єдиного податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з 01.01.2016 складає 5 % (третя група). Податкові зобов`язання, що могли виникнути у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не могли перевищувати суму у розмірі 45 342 грн. Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » умисно приховано отримані прибутки в сумі 127 980 грн.

Крім цього в ході досудового розслідування установлено, що згідно експертного звіту № 2036 від 25.04.2016 щодо розгляду кошторисної частини проектної документації по робочому проекту «Капітальний ремонт будівлі дошкільного навчального закладу (комбінованого типу «ясла-садочок») № 14 «Буратіно» по АДРЕСА_3 » зазначено, що загальна кошторисна вартість будівництва складає 649 933 грн., у тому числі: будівельні роботи -527 440 грн., інші витрати, а саме податки і збори - 122 493 грн.

Однак, відповідно до зведеного кошторисного розрахунку вартості будівництва інші витрати при вказаній вартості складають 55 388 грн., що свідчить про привласнення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » бюджетних коштів в сумі 67 105 грн.

На підставі звернення слідчого слідчого відділу Бориспільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Київській області від 22.11.2019 № 968 до ІНФОРМАЦІЯ_7 , відповідно до ст. 71 КПК України та п. 3.1 «Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України» затвердженого спільним наказом від 19.10.2006 № 346/1025/685/53, для участі у перевірці окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 в рамках кримінального провадження № 0000148 від 10.03.2017 виділено відповідних спеціалістів із ІНФОРМАЦІЯ_8 .
В ході дослідження спеціалістами ІНФОРМАЦІЯ_8 документів наданих до перевірки в рамках кримінального провадження № 0000148 від 10.03.2017 для якісного дослідження та виявлення порушень під час проведення капітального ремонту ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » необхідні додаткові документи, а саме: первинні документи ПП « ОСОБА_4 » (банківські виписки, платіжні доручення, акти приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2В), довідки про вартістю виконаних будівельних робіт (ф. КБ-3), акти виконаних робіт наданих послуг, видаткові накладні тощо) щодо фактичного виконання укладених договорів з ІНФОРМАЦІЯ_1 у 2016-2017 роках щодо капітального ремонту ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; бухгалтерській регістри синтетичного та аналітичного обліку по рахунках, які підтверджують факт проведення відповідних фінансово-господарських операцій; первинні документи (накладні, акти на списання, акти приймання-передачі матеріалів тощо), що підтверджують включення до актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2В) матеріалів, регістри бухгалтерського обліку щодо списання відповідних матеріалів за даними обліку підприємства, матеріальні звіти (М-19), звіти про витрати основних матеріальних цінностей, в співставленні з нормами витрат (М-29); первинні документи, що підтверджують фактично понесені витрати на заробітну плату (штатні розписи, трудові угоди, табелі обліку, відомості по нарахуванню заробітної плати працівникам підприємства, які приймали участь у виконанні робіт передбачених укладеними договорами з ІНФОРМАЦІЯ_9 ); первинні документи, що підтверджують фактично понесені витрати по перевезенню працівників будівельно-монтажних організацій автомобільним транспортом (подорожні листи, диспетчерський журнал); витрати на відрядження працівників (табеля, посвідчення на відрядження та відомості виплати коштів по ним (в разі, якщо такі витрати передбачено)); підтверджуючи документи щодо наявності на балансі підприємства основних засобі, матеріальних ресурсів необхідних для виконання умов зазначених договорів (договори та первинні документи на придбання або оренду транспортних засобів, спеціалізованої техніки, бухгалтерські регістри синтетичного та аналітичного обліку по рахунках, які підтверджують стан розрахунків підприємства за відповідними договорами оренди техніки та наявність на балансі підприємства відповідних основних засобів); шляхові листи вантажних автомобілів (будівельних машин) та наряди-завдання на роботу механізмів; кількість відпрацьованих машино-годин будівельними машинами і механізмами чи оплати орендованих машин та механізмів, згідно укладених договорів та відповідність їх актам приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2В); у разі залучення субпідрядних організацій для виконання договірних зобов`язань прошу також надати підтверджуючи документи (договори субпідряду, кошториси, акти приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2а), довідки про вартістю виконаних робіт (ф. КБ-3) відомості ресурсів, регістри бухгалтерського обліку щодо відображення стану взаєморозрахунків з субпідрядними організаціями тощо); договори, накладні, контракти, митні декларації, рахунки (інвойси) іноземних постачальників, товаро транспортні документи на обладнання, у разі, якщо вони ввозились з інших країна, або рахунків вітчизняних постачальників.

Тому у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, а саме до вищевказаних документів оскільки інформація яка міститься в документах має доказове значення у кримінальному провадженні та надасть змогу у повній мірі дослідити всі обставини вчинення кримінального правопорушення (злочину).

Вказані документи перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_5 .
З метою виконання завдань передбачених кримінальним судочинством, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитись та вилучити належним чином завірені копії (здійснити виїмку) документів.

Відповідно ст.107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів не проводилася, оскільки учасники процесуальної дії про застосування фіксації не заявили.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Необхідність виклику в судове засідання третіх осіб у суду відсутня, зважаючи на можливість розголошення таємниці.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріалами клопотання, суд вважає за доцільне клопотання задовольнити.

З матеріалів клопотання вбачається наявність підстав для тимчасового доступу до документів, що надасть можливість органу досудового розслідування встановити обставини вчинення кримінального правопорушення, встановити осіб, які можливо причетні до скоєння злочинів в рамках розслідування даного кримінального провадження.

Запитувана слідчим інформація сама по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким розглядається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

В той же час, слідчий суддя приходить до висновку, що запитувана інформація може бути використана як доказ встановлення осіб, що були причетні до кримінального правопорушення, та встановлення всіх обставин вчинення такого правопорушення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З цього приводу, слідчим суддею встановлено необхідність забезпечення органу досудового розслідування доступу до документів та речей, і в разі необхідності вилучення їх належним чином засвідчених копій.

На підставі викладеного та беручи до уваги те, що документи, до яких просить тимчасовий доступ слідчий, може допомогти у встановленні дійсних обставин вчинення кримінального правопорушення та встановити особу (осіб), що його вчинила, а також має значення для встановлення розміру завданого збитку, клопотання підлягає задоволенню.

Термін дії ухвали слід визначити строком на один місяць з моменту її проголошення.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :
Клопотання слідчого СВ Бориспільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати слідчому СВ Бориспільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Бориспільського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_6 , слідчому СВ Бориспільського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_7 , слідчому СВ Бориспільського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_8 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_5 , шляхом надання можливості ознайомитись та вилучити належним чином завірені копії (здійснити виїмку) документів, а саме:

-первинні документи ПП « ОСОБА_4 » (банківські виписки, платіжні доручення, акти приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2В), довідки про вартістю виконаних будівельних робіт (ф. КБ-3), акти виконаних робіт наданих послуг, видаткові накладні тощо) щодо фактичного виконання укладених договорів з ІНФОРМАЦІЯ_1 у 2016-2017 роках щодо капітального ремонту ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »; бухгалтерській регістри синтетичного та аналітичного обліку по рахунках, які підтверджують факт проведення відповідних фінансово-господарських операцій;

-первинні документи (накладні, акти на списання, акти приймання-передачі матеріалів тощо), що підтверджують включення до актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2В) матеріалів, регістри бухгалтерського обліку щодо списання відповідних матеріалів за даними обліку підприємства, матеріальні звіти (М-19), звіти про витрати основних матеріальних цінностей, в співставленні з нормами витрат (М-29);

-первинні документи, що підтверджують фактично понесені витрати на заробітну плату (штатні розписи, трудові угоди, табелі обліку, відомості по нарахуванню заробітної плати працівникам підприємства, які приймали участь у виконанні робіт передбачених укладеними договорами з ІНФОРМАЦІЯ_9 );

-первинні документи, що підтверджують фактично понесені витрати по перевезенню працівників будівельно-монтажних організацій автомобільним транспортом (подорожні листи, диспетчерський журнал);

-витрати на відрядження працівників (табеля, посвідчення на відрядження та відомості виплати коштів по ним (в разі, якщо такі витрати передбачено));

-підтверджуючи документи щодо наявності на балансі підприємства основних засобі, матеріальних ресурсів необхідних для виконання умов зазначених договорів (договори та первинні документи на придбання або оренду транспортних засобів, спеціалізованої техніки, бухгалтерські регістри синтетичного та аналітичного обліку по рахунках, які підтверджують стан розрахунків підприємства за відповідними договорами оренди техніки та наявність на балансі підприємства відповідних основних засобів);

-шляхові листи вантажних автомобілів (будівельних машин) та наряди-завдання на роботу механізмів; кількість відпрацьованих машино-годин будівельними машинами і механізмами чи оплати орендованих машин та механізмів, згідно укладених договорів та відповідність їх актам приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2В);

-у разі залучення субпідрядних організацій для виконання договірних зобов`язань прошу також надати підтверджуючи документи (договори субпідряду, кошториси, акти приймання виконаних будівельних робіт (ф. КБ-2а), довідки про вартістю виконаних робіт (ф. КБ-3) відомості ресурсів, регістри бухгалтерського обліку щодо відображення стану взаєморозрахунків з субпідрядними організаціями тощо);

- договори, накладні, контракти, митні декларації, рахунки (інвойси) іноземних постачальників, товаро транспортні документи на обладнання, у разі, якщо вони ввозились з інших країна, або рахунків вітчизняних постачальників.

Посадові особи ПП « ОСОБА_5 » зобов`язані надати тимчасовий доступ вказаним в ухвалі особам до запитуваної інформації у встановленому законодавством України порядку.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її проголошення, тобто до 25.03.2019 року.

У разі невиконання ухвали слідчого судді відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотання слідчого (прокурора) має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою отримання необхідної інформації.

Ухвала слідчого судді окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1