Суддя ОСОБА_1
Справа № 644/5861/18
Провадження № 1-кс/644/1743/18
У Х В А Л А

Іменем України

20 листопада 2018 року
Слідчий суддя Орджонікідзевського районну м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора Харківської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_3 , представників володільця майна адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , розглянув клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Красота та Здоров`я» про скасування арешту з майна по кримінальному провадженню № 0000055 від 05.03.2018 року,

в с т а н о в и в :

В провадження слідчого судді надійшло вищезазначене клопотання. Клопотання обґрунтоване тими обставинами, що Ухвалою Київського районного суд м. Харкова від 16 травня 2018 року було накладено арешт на майно (речі та документи), які було вилучене 24.04.2018 року у керівника ТОВ «Красота та Здоров`я» ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час проведення обшуку приміщень, що використовуються ТОВ «Красота та Здоров`я» за адресою: Харківська область, смт. Пісочин, вул. Зелена, 5, а саме:

Зошит фіолетового кольору з надписом Интернет-магазин з чорновими записами на 48 арк.; зошит з зображенням моря з надписом Интернет-магазин з чорновими записами на 48 арк.; зошит формату А4 з надписом SPA з чорновими записами на 96 арк.; зошит формату А4 без обгортки з чорновими записами на 96 арк., вилучених за робочим столом менеджера з адміністративної діяльності ТОВ «Красота та Здоров`я» ОСОБА_7 ;
-Видаткову накладну № РН-0000037 від 28 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну №РН-0000038 від 31 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000036 від 27 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000039 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05106 від 01 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05107 від 02 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05108 від 03 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05109 від 17 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05110 від 20 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05102 від 18 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05101 від 19 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05103 від 22 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05104 від 23 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05097 від 24 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05105 від 25 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05100 від 30 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05098 від 26 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05099 від 26 червня 2015 між
ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000042 від 08 листопада 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000041 від 07 листопада 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000040 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 001696 від 09 вересня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 143 від 31 серпня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ПН-001691 від 30 вересня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000035 від 27 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000034 від 26 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000031 від 21 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000032 від 21 липня 2016 між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000033 від 22 липня 2016 між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000019 від 16 лютого 2016 між ТОВ «Петра Транс Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000021 від 17 лютого 2016 між ТОВ «Петра Транс Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000017 від 17 лютого 2016 між ТОВ «Петра Трас Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 1006 від 17 травня 2017 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок на оплату № 964 від 16 травня 2017 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0001445 від 07 липня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0001408 від 06 липня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- видаткову накладну № ЛТ-0001445 від 18 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок-фактуру № ЛТ-0002972 від 16 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-товарно-транспортну накладну № ЛТ-1806158 від 18 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0000334 від 13 березня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0002456 від 10 березня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0001733 від 25 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок-фактуру № ЛТ-003821 від 19 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-товарно-транспортну накладну № ЛТ-25111510 від 25 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ193 від 27 жовтня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок на оплату №181 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0000246 від 10 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0000187 від 03 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000001 від 29 лютого 2016 між ТОВ «Тревіс-Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000002 від 29 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000029 від 18 липня 2016 між ТОВ «Борисфен Груп-ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000030 від 19 липня 2016 між ТОВ «Борисфен Груп-ЛТД» та ТОВ» Красота та Здоров`я»;
- незаповнені аркуші паперу формату А4 з відтисками печатки ТОВ «Титан» та підписами у кількості 4 шт., які вилучено в картонних коробках які знаходились поряд з робочим столом менеджера зі збуту ОСОБА_8 .
Папку скорозшивач зі зведеними відомостями на перерахування відпускних виплат, заробітної плати співробітників ТОВ «Красота та Здоров`я» за період серпня 2015 - травня 2016 - на 20 арк., а саме:
-введена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за листопад 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину жовтня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину вересня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за жовтень 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину серпня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за вересень 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину вересня 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за травень 2016 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину травня 2016 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину квітня 2016 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину жовтня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину лютого 2018 року на 3 арк.;
-чорнові записи на 1 арк.;
Папку скорозшивач з виписками щодо руху коштів по картках за період 01.01.2017-16.02.2018 на 119 арк., а саме:
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записам за період з 12.02.2018 по 30.03.2018 на 9 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими за період з 15.12.2016 по 05.12.2018 на 90 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 01.11.2016 по 02.12.2016 на 5 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 18.12.2017 по 09.02.2018 на 8 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 09.04.2018 по 20.04.2018 на 2 арк.;
-виписка по карті АТ «ОТП Банк» за 05.12.2016 на 1 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 3 арк.;
-відомості про акції для провізорів аптек на 2017 з чорновими записами на 1 арк.;
Папку скорозшивач синього кольору з чорновими записами та відомостями по рахунку 361 ТОВ «Красота та Здоров`я» - на 87 арк.;
-чорнові записи з цінотворень на 2 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 47 арк.;
-відомості про ціни на 2 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-чернетки маркетингових договорів з виправленнями та нотатками на 6 арк.;
-журнал-ордер і Відомість по рахунку з нотатками та чорновими записами 361 за 01.01.13-31.08.14 на 8 арк.;
-реєстр податкових накладних на 1 арк.; ч
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-реєстр податкових накладних на 1 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-відомості про ціни на 8 арк.;
-чернетка маркетингового договору з виправл. та нотатками на 2 арк.;
-чорнові записи з розрахунками на 4 арк.;
-зошит жовтого та чорного кольору з надписом Dance з чорновими записами на 18 арк.;
-зошит червоного кольору формату А4 з надписом Officebook з чорновими записами на 70 арк.,
які вилучено за робочим столом керівника ТОВ «Красота та Здоров`я» - ОСОБА_6 .
А також:
-договір поставки від 01 липня 2016 року між ТОВ «Борисфен - Груп ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір поставки від 04 липня 2016 року між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір поставки від 04 липня 2016 року між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір від 02 жовтня 2016 року між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір від 02 жовтня 2016 року між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір № 1 від 01 квітня 2015 року між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір відступлення правової вимоги від 30 січня 2017 року між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я», які вилучено за робочим столом юриста ТОВ «Красота та Здоров`я» - ОСОБА_9 ,
до скасування арешту майна у встановленому нормами КПК України порядку.
В обґрунтування підстав для арешту майна та документів підприємства в ухвалі зазначено, що слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області в ході досудового розслідування встановлено, що група осіб, до складу якої входили мешканці м. Харкова та Харківської області, без належних на те повноважень, організували створення та придбання підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Біві-Ант», код 39403341, ТОВ «Ітаві», код 36985111, ТОВ «Мобего», код 37366717, ТОВ «Укрт-Тест-Стандарт», код 35809174, ТОВ «Етеон Трейд», код 39710532, ТОВ «Фурнез», код 39815160, ТОВ «Блісторг», код 39804630, ТОВ «ТБ Донон», код 39967818, ТОВ «Фергана-Опт», код 40068939, ТОВ «Ультрасол», код 39681465, ТОВ «ТБК Бастінонбуд», код 39601788, ТОВ «Спек ОСОБА_8», код 39877232, ТОВ «Ультар», код 40013209, ТОВ "Новітній капітал", код 39981790, ТОВ "Златоглава", код 39648669, ТОВ "Ірпінь Інвестмент", код 40058674, ТОВ "Кологрів", код 39727237, ТОВ «Ірпінська Новітня Компанія», код 40058517, ТОВ «Ірпінь Проперті», код 39981497, ТОВ «Лігл -Компані», код 40247523, ТОВ «Оксітан», код 39727017, в результаті проведення безтоварних операцій в 2014-2017 років, незаконно надали податкову вигоду, тобто сформували податковий кредит з податку на додану вартість третім особам підприємствам покупцям, в результаті чого останні ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі понад 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Також в ухвалі було зазначено, що в ході досудового розслідування встановлено що ТОВ «Красота та здоров`я» в період 2015-2017 років сформувало податковий кредит від вищевказаних та інших підприємств в тому числі з ознаками «фіктивності» і така протиправна діяльність спрямована на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та підрив економіки України.
24.04.2018 на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 12.04.2018, проведено обшуки за адресою: Харківська обл., смт. Пісочин, вул. Зелена 5.
Метою проведення обшуків було відшукання і вилучення бухгалтерських та банківських документів ТОВ «Красота та здоров`я» по взаємовідносинам з ТОВ «Максус трейд» (), ТОВ «Золгарс» (), ТОВ «Флорес груп» (), ТОВ «Каліпсо медіа» (), ТОВ «ТД «Форум брандінг» (), ТОВ «Бізнес страйк» (), ТОВ «Промоушн трейд» (), ТОВ «Борисфен-груп-лтд» () в період 2015-2017 років, а саме: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги валютно-обмінних операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, документів по валюто-обмінним операціям, документів по переводам грошових коштів за межі України, отриманих заявок (доручень) на здійснення переводів грошових коштів за межі України, виписок з світової міжбанківської телекомунікаційної системи S.W.I.F.T., документів підтверджуючих конвертування електронних грошей у готівкові та безготівкові кошти, чорнових записів (у тому числі по валюто-обмінним операціям та переводам грошових коштів за межі України).
Станом на 27.08.2018 року, після накладення арешту на майно (речі та документи) слідчі жодним чином не використовували в своїй роботі, враховуючи той факт, що документи, які було вилучено слідчим, а судом накладено арешт, вже було перевірено плановою виїзною податковою перевіркою з боку ГУ ДФС у Харківській області за результатами проведення якої було складено акт № 15583/20-40-14-01.08/36226540 та винесено податкові повідомлення-рішення від 30.10.2017 р. № № , які підприємством ТОВ «Красота та здоров`я» було скасовано в судовому порядку, про що свідчать судові рішення по справі № 820/408/18, яка була розглянута Харківськім окружним адміністративним судом постанова від 28.02.2018 року та Постанова Харківського апеляційного адміністративного суд від 13.06.2018 року ухвалені на користь ТОВ «Красота та Здоров`я».
Таким чином, станом на час реєстрації кримінального провадження №0000055 від 05.03.2018 за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, яке знаходиться в досудовому розслідуванні СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підприємство ТОВ «Красота та Здоров`я» оскаржувало в суді податкові повідомлення-рішення ГУ ДФС у Харківській області, якими було нараховані податкові зобов`язання за результатами проведеної планової перевірки підприємства.

За результатами отриманої відповіді від ГУ ДФС у Харківській області на запит адвоката підприємства, акт планової перевірки ТОВ «Красота та Здоров`я» № 15583/20-40-14-01-08/36226540 від 13.10.2017 року до підрозділів податкової міліції, слідчих підрозділів фінансових розслідувань або інших правоохоронних органів не передавався.

Також, відповідно до:

1)Довідки № 30198/10/20-40-17-10-22 від 19.07.2018 року про відсутність заборгованості з податків, зборів, платежів, що контролюються органами ГУ ДФС у Харківській області,

2)Листа ГУ ДФС у Харківській області № 30192/10/20-40-17-10-22 від 19.07.2018 року,

3)Листа ГУ ДФС у Харківській області № 8508/ФОП/20-40-17-06-16 від 20.08.2018 року,

-підприємство ТОВ «Красота та Здоров`я» станом на 01.01.2018 року, 05.03.2018 року не мало будь-якого податкового боргу, і взагалі згідно інтегрованої картки платника ІС «Податковий блок» - податковий борг у ТОВ «Красота та Здоров`я» відсутній.

Таким чином у слідства в подальшому застосуванні цього заходу щодо нашого підприємства відпала потреба, а на підставі вищезазначених обставин та доданих документів, арешт накладено необґрунтовано.
Також заявник звертає увагу суду, що ТОВ «Красота та Здоров`я» подавало аналогічне клопотання про зняття арешту з майна до слідчого судді ОСОБА_10 Київського районного суду м. Харкова, але ухвалою від 13.09.2018 року по справі № 640/5174/18 н/п 1-кс/640/9709/18 підприємству було відмовлено з тих підстав, що слідчим суддею під час судового розгляду клопотання постановою першого заступника прокурора Харківської області ОСОБА_11 від 03.08.2018 року здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000055 від 05.03.2018 за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України доручено слідчим слідчого відділу Індустріального ВП ГУНП в Харківській області, з посилання на ч. 2 ст. 132 КПК України, що всі клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження подаються до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування, що не позбавляє права повторного звернення до слідчого судді за територіальною юрисдикцією з аналогічним клопотанням.
Представники заявника адвокати ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , в судовому засіданні підтримали клопотання та просили його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні не заперечував проти задоволення клопотання, крім того зазначив, що ці речі та документи передані власнику майна під розписку на відповідальне зберігання. Надав слідчому судді копію витягу з ЄРДР № 0000055 від 05.03.2018 року відкритого за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, копію постанови першого заступника прокурора Харківської області старшого радника юстиції ОСОБА_11 від 03.08.2018 року про доручення здійснення досудового розслідування слідчим СВ Індустріального ВП ГУ НП в Харківській області, копію постанови першого заступника прокурора Харківської області старшого радника юстиції ОСОБА_11 від 03.08.2018 року про створення групи прокурорів.
Слідчий суддя, вивчивши клопотання, вислухавши думку сторін, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, такого висновку слідчий суддя прийшов з огляду на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні Індустріального відділу поліції Головного управління національної поліції в Харківській області знаходиться кримінальне провадження № 0000055 від 05.03.2018 року відкритого за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.
Ухвалою Київського районного суд м. Харкова від 16 травня 2018 року було накладено арешт на майно (речі та документи), які було вилучене 24.04.2018 року у керівника ТОВ «Красота та Здоров`я» ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час проведення обшуку приміщень, що використовуються ТОВ «Красота та Здоров`я» за адресою: Харківська область, смт. Пісочин, вул. Зелена, 5, а саме:

Зошит фіолетового кольору з надписом Интернет-магазин з чорновими записами на 48 арк.; зошит з зображенням моря з надписом Интернет-магазин з чорновими записами на 48 арк.; зошит формату А4 з надписом SPA з чорновими записами на 96 арк.; зошит формату А4 без обгортки з чорновими записами на 96 арк., вилучених за робочим столом менеджера з адміністративної діяльності ТОВ «Красота та Здоров`я» ОСОБА_7 ;
-Видаткову накладну № РН-0000037 від 28 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну №РН-0000038 від 31 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000036 від 27 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000039 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05106 від 01 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05107 від 02 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05108 від 03 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05109 від 17 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05110 від 20 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05102 від 18 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05101 від 19 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05103 від 22 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05104 від 23 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05097 від 24 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05105 від 25 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05100 від 30 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05098 від 26 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05099 від 26 червня 2015 між
ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000042 від 08 листопада 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000041 від 07 листопада 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000040 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 001696 від 09 вересня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 143 від 31 серпня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ПН-001691 від 30 вересня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000035 від 27 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000034 від 26 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000031 від 21 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000032 від 21 липня 2016 між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000033 від 22 липня 2016 між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000019 від 16 лютого 2016 між ТОВ «Петра Транс Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000021 від 17 лютого 2016 між ТОВ «Петра Транс Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000017 від 17 лютого 2016 між ТОВ «Петра Трас Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 1006 від 17 травня 2017 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок на оплату № 964 від 16 травня 2017 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0001445 від 07 липня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0001408 від 06 липня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- видаткову накладну № ЛТ-0001445 від 18 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок-фактуру № ЛТ-0002972 від 16 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-товарно-транспортну накладну № ЛТ-1806158 від 18 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0000334 від 13 березня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0002456 від 10 березня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0001733 від 25 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок-фактуру № ЛТ-003821 від 19 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-товарно-транспортну накладну № ЛТ-25111510 від 25 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ193 від 27 жовтня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок на оплату №181 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0000246 від 10 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0000187 від 03 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000001 від 29 лютого 2016 між ТОВ «Тревіс-Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000002 від 29 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000029 від 18 липня 2016 між ТОВ «Борисфен Груп-ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000030 від 19 липня 2016 між ТОВ «Борисфен Груп-ЛТД» та ТОВ» Красота та Здоров`я»;
- незаповнені аркуші паперу формату А4 з відтисками печатки ТОВ «Титан» та підписами у кількості 4 шт., які вилучено в картонних коробках які знаходились поряд з робочим столом менеджера зі збуту ОСОБА_8 .
Папку скорозшивач зі зведеними відомостями на перерахування відпускних виплат, заробітної плати співробітників ТОВ «Красота та Здоров`я» за період серпня 2015 - травня 2016 - на 20 арк., а саме:
-введена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за листопад 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину жовтня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину вересня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за жовтень 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину серпня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за вересень 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину вересня 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за травень 2016 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину травня 2016 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину квітня 2016 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину жовтня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину лютого 2018 року на 3 арк.;
-чорнові записи на 1 арк.;
Папку скорозшивач з виписками щодо руху коштів по картках за період 01.01.2017-16.02.2018 на 119 арк., а саме:
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записам за період з 12.02.2018 по 30.03.2018 на 9 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими за період з 15.12.2016 по 05.12.2018 на 90 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 01.11.2016 по 02.12.2016 на 5 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 18.12.2017 по 09.02.2018 на 8 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 09.04.2018 по 20.04.2018 на 2 арк.;
-виписка по карті АТ «ОТП Банк» за 05.12.2016 на 1 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 3 арк.;
-відомості про акції для провізорів аптек на 2017 з чорновими записами на 1 арк.;
Папку скорозшивач синього кольору з чорновими записами та відомостями по рахунку 361 ТОВ «Красота та Здоров`я» - на 87 арк.;
-чорнові записи з цінотворень на 2 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 47 арк.;
-відомості про ціни на 2 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-чернетки маркетингових договорів з виправленнями та нотатками на 6 арк.;
-журнал-ордер і Відомість по рахунку з нотатками та чорновими записами 361 за 01.01.13-31.08.14 на 8 арк.;
-реєстр податкових накладних на 1 арк.; ч
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-реєстр податкових накладних на 1 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-відомості про ціни на 8 арк.;
-чернетка маркетингового договору з виправл. та нотатками на 2 арк.;
-чорнові записи з розрахунками на 4 арк.;
-зошит жовтого та чорного кольору з надписом Dance з чорновими записами на 18 арк.;
-зошит червоного кольору формату А4 з надписом Officebook з чорновими записами на 70 арк.,
які вилучено за робочим столом керівника ТОВ «Красота та Здоров`я» - ОСОБА_6 .
А також:
-договір поставки від 01 липня 2016 року між ТОВ «Борисфен - Груп ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір поставки від 04 липня 2016 року між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір поставки від 04 липня 2016 року між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір від 02 жовтня 2016 року між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір від 02 жовтня 2016 року між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір № 1 від 01 квітня 2015 року між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір відступлення правової вимоги від 30 січня 2017 року між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я», які вилучено за робочим столом юриста ТОВ «Красота та Здоров`я» - ОСОБА_9 .
до скасування арешту майна у встановленому нормами КПК України порядку.
В обґрунтування підстав для арешту майна та документів підприємства в ухвалі зазначено, що слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області в ході досудового розслідування встановлено, що група осіб, до складу якої входили мешканці м. Харкова та Харківської області, без належних на те повноважень, організували створення та придбання підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Біві-Ант», код 39403341, ТОВ «Ітаві», код 36985111, ТОВ «Мобего», код 37366717, ТОВ «Укрт-Тест-Стандарт», код 35809174, ТОВ «Етеон Трейд», код 39710532, ТОВ «Фурнез», код 39815160, ТОВ «Блісторг», код 39804630, ТОВ «ТБ Донон», код 39967818, ТОВ «Фергана-Опт», код 40068939, ТОВ «Ультрасол», код 39681465, ТОВ «ТБК Бастінонбуд», код 39601788, ТОВ «Спек ОСОБА_8», код 39877232, ТОВ «Ультар», код 40013209, ТОВ "Новітній капітал", код 39981790, ТОВ "Златоглава", код 39648669, ТОВ "Ірпінь Інвестмент", код 40058674, ТОВ "Кологрів", код 39727237, ТОВ «Ірпінська Новітня Компанія», код 40058517, ТОВ «Ірпінь Проперті», код 39981497, ТОВ «Лігл -Компані», код 40247523, ТОВ «Оксітан», код 39727017, в результаті проведення безтоварних операцій в 2014-2017 років, незаконно надали податкову вигоду, тобто сформували податковий кредит з податку на додану вартість третім особам підприємствам покупцям, в результаті чого останні ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі понад 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Також в ухвалі зазначено, що в ході досудового розслідування встановлено що ТОВ «Красота та здоров`я» в період 2015-2017 років сформувало податковий кредит від вищевказаних та інших підприємств в тому числі з ознаками «фіктивності» і така протиправна діяльність спрямована на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та підрив економіки України.
24.04.2018 на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 12.04.2018, проведено обшуки за адресою: Харківська обл., смт. Пісочин, вул. Зелена 5.
Метою проведення обшуків було відшукання і вилучення бухгалтерських та банківських документів ТОВ «Красота та здоров`я» по взаємовідносинам з ТОВ «Максус трейд» (), ТОВ «Золгарс» (), ТОВ «Флорес груп» (), ТОВ «Каліпсо медіа» (), ТОВ «ТД «Форум брандінг» (), ТОВ «Бізнес страйк» (), ТОВ «Промоушн трейд» (), ТОВ «Борисфен-груп-лтд» () в період 2015-2017 років, а саме: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги валютно-обмінних операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, документів по валюто-обмінним операціям, документів по переводам грошових коштів за межі України, отриманих заявок (доручень) на здійснення переводів грошових коштів за межі України, виписок з світової міжбанківської телекомунікаційної системи S.W.I.F.T., документів підтверджуючих конвертування електронних грошей у готівкові та безготівкові кошти, чорнових записів (у тому числі по валюто-обмінним операціям та переводам грошових коштів за межі України).
Станом на 27.08.2018 року, після накладення арешту на майно (речі та документи) слідчий жодним чином не використовували в своєї роботі, враховуючи той факт, що документи, які було вилучено слідчим, а судом накладено арешт, вже було перевірено плановою виїзною податковою перевіркою з боку ГУ ДФС у Харківській області за результатами проведення якої було складено акт № 15583/20-40-14-01.08/36226540 та винесено податкові повідомлення-рішення від 30.10.2017 р. № № , які підприємством ТОВ «Красота та здоров`я» було скасовано в судовому порядку, про що свідчать судові рішення по справі № 820/408/18, яка була розглянута Харківськім окружним адміністративним судом постанова від 28.02.2018 року та Постанова Харківського апеляційного адміністративного суд від 13.06.2018 року ухвалені на користь ТОВ «Красота та Здоров`я».
Таким чином, станом на час реєстрації кримінального провадження №0000055 від 05.03.2018 за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, яке знаходиться в досудовому розслідуванні СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підприємство ТОВ «Красота та Здоров`я» оскаржувало в суді податкові повідомлення-рішення ГУ ДФС у Харківській області, якими було нараховані податкові зобов`язання за результатами проведеної планової перевірки підприємства.

За результатами отриманої відповіді від ГУ ДФС у Харківській області на запит адвоката нашого підприємства, акт планової перевірки ТОВ «Красота та Здоров`я» № 15583/20-40-14-01-08/36226540 від 13.10.2017 року до підрозділів податкової міліції, слідчих підрозділів фінансових розслідувань або інших правоохоронних органів не передавався.

Також, відповідно до:

1)Довідки № 30198/10/20-40-17-10-22 від 19.07.2018 року про відсутність заборгованості з податків, зборів, платежів, що контролюються органами ГУ ДФС у Харківській області,

2)Листа ГУ ДФС у Харківській області № 30192/10/20-40-17-10-22 від 19.07.2018 року,

3)Листа ГУ ДФС у Харківській області № 8508/ФОП/20-40-17-06-16 від 20.08.2018 року,

підприємство ТОВ «Красота та Здоров`я» станом на 01.01.2018 року, 05.03.2018 року не мало будь-якого податкового боргу, і взагалі згідно інтегрованої картки платника ІС «Податковий блок» - податковий борг у ТОВ «Красота та Здоров`я» відсутній.

Відповідно до положень статті 170 Кримінально процесуального кодексу України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та /або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завдання арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частковою ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, а представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
З огляду на те, що у кримінальному провадженні призначено і виготовлено всі необхідні експертизи і отримано всі висновки експерта. Отже на теперішній час відпала необхідність в застосуванні такого заходу забезпечення у кримінальному провадженні, як арешт майна.
Відповідно до абз. 2 ч.1 ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Слідчим суддею встановлено, що заявник є володільцем вказаного в клопотанні майна. Серед наданого заявником переліку є майно (речі та документи), на яке в подальшому застосування арешту відпала потреба.

Керуючись ст. 174 КПК України, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Красота та Здоров`я» про скасування арешту з майна по кримінальному провадженню № 0000055 від 05.03.2018 року задовольнити.

Скасувати арешт майна та документів, володільцем якого є підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю «Красота та Здоров`я» (), які вилучено 24.04.2018 року під час проведення обшуку приміщень, що використовуються ТОВ «Красота та Здоров`я» за адресою: смт. Пісочин, вул. Зелена, 5, і який накладено ухвалою Київського районного суду міста Харкова від 16 травня 2018 року (справа № 640/5174/18 н/п 1-кс/640/4955/18) в кримінальному провадженні № 0000055 від 05.03.2018 за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме:
Зошит фіолетового кольору з надписом Интернет-магазин з чорновими записами на 48 арк.; зошит з зображенням моря з надписом Интернет-магазин з чорновими записами на 48 арк.; зошит формату А4 з надписом SPA з чорновими записами на 96 арк.; зошит формату А4 без обгортки з чорновими записами на 96 арк., вилучених за робочим столом менеджера з адміністративної діяльності ТОВ «Красота та Здоров`я» ОСОБА_7 ;
-Видаткову накладну № РН-0000037 від 28 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну №РН-0000038 від 31 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000036 від 27 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000039 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05106 від 01 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05107 від 02 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05108 від 03 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05109 від 17 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05110 від 20 липня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05102 від 18 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05101 від 19 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05103 від 22 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05104 від 23 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05097 від 24 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05105 від 25 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05100 від 30 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05098 від 26 червня 2015 між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-05099 від 26 червня 2015 між
ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000042 від 08 листопада 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000041 від 07 листопада 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000040 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 001696 від 09 вересня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 143 від 31 серпня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ПН-001691 від 30 вересня 2016 між ТОВ «Каліпсо Медіа» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000035 від 27 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000034 від 26 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000031 від 21 липня 2016 між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000032 від 21 липня 2016 між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000033 від 22 липня 2016 між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000019 від 16 лютого 2016 між ТОВ «Петра Транс Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000021 від 17 лютого 2016 між ТОВ «Петра Транс Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000017 від 17 лютого 2016 між ТОВ «Петра Трас Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № 1006 від 17 травня 2017 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок на оплату № 964 від 16 травня 2017 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0001445 від 07 липня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0001408 від 06 липня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- видаткову накладну № ЛТ-0001445 від 18 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок-фактуру № ЛТ-0002972 від 16 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-товарно-транспортну накладну № ЛТ-1806158 від 18 червня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0000334 від 13 березня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0002456 від 10 березня 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0001733 від 25 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
- рахунок-фактуру № ЛТ-003821 від 19 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-товарно-транспортну накладну № ЛТ-25111510 від 25 листопада 2015 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ193 від 27 жовтня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок на оплату №181 від 26 жовтня 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № ЛТ-0000246 від 10 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-рахунок-фактуру № ЛТ-0000187 від 03 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000001 від 29 лютого 2016 між ТОВ «Тревіс-Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000002 від 29 лютого 2016 між ТОВ «Ларус Трейд ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000029 від 18 липня 2016 між ТОВ «Борисфен Груп-ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-видаткову накладну № РН-0000030 від 19 липня 2016 між ТОВ «Борисфен Груп-ЛТД» та ТОВ» Красота та Здоров`я»;
- незаповнені аркуші паперу формату А4 з відтисками печатки ТОВ «Титан» та підписами у кількості 4 шт., які вилучено в картонних коробках які знаходились поряд з робочим столом менеджера зі збуту ОСОБА_8 .
Папку скорозшивач зі зведеними відомостями на перерахування відпускних виплат, заробітної плати співробітників ТОВ «Красота та Здоров`я» за період серпня 2015 - травня 2016 - на 20 арк., а саме:
-введена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за листопад 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину жовтня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину вересня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за жовтень 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину серпня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за вересень 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину вересня 2015 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування відпускних виплат ТОВ «Красота та Здоров`я» за травень 2016 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину травня 2016 року на 1 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину квітня 2016 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 2 половину жовтня 2015 року на 2 арк.;
-зведена відомість на перерахування заробітної плати ТОВ «Красота та Здоров`я» за 1 половину лютого 2018 року на 3 арк.;
-чорнові записи на 1 арк.;
Папку скорозшивач з виписками щодо руху коштів по картках за період 01.01.2017-16.02.2018 на 119 арк., а саме:
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записам за період з 12.02.2018 по 30.03.2018 на 9 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими за період з 15.12.2016 по 05.12.2018 на 90 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 01.11.2016 по 02.12.2016 на 5 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 18.12.2017 по 09.02.2018 на 8 арк.;
-виписки по картам ПАТ «КБ «Приват Банк» (потижневі) з чорновими записами за період з 09.04.2018 по 20.04.2018 на 2 арк.;
-виписка по карті АТ «ОТП Банк» за 05.12.2016 на 1 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 3 арк.;
-відомості про акції для провізорів аптек на 2017 з чорновими записами на 1 арк.;
Папку скорозшивач синього кольору з чорновими записами та відомостями по рахунку 361 ТОВ «Красота та Здоров`я» - на 87 арк.;
-чорнові записи з цінотворень на 2 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 47 арк.;
-відомості про ціни на 2 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-чернетки маркетингових договорів з виправленнями та нотатками на 6 арк.;
-журнал-ордер і Відомість по рахунку з нотатками та чорновими записами 361 за 01.01.13-31.08.14 на 8 арк.;
-реєстр податкових накладних на 1 арк.; ч
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-реєстр податкових накладних на 1 арк.;
-чорнові записи про рух грошових коштів на 2 арк.;
-відомості про ціни на 8 арк.;
-чернетка маркетингового договору з виправл. та нотатками на 2 арк.;
-чорнові записи з розрахунками на 4 арк.;
-зошит жовтого та чорного кольору з надписом Dance з чорновими записами на 18 арк.;
-зошит червоного кольору формату А4 з надписом Officebook з чорновими записами на 70 арк.,
які вилучено за робочим столом керівника ТОВ «Красота та Здоров`я» - ОСОБА_6 .
А також:
-договір поставки від 01 липня 2016 року між ТОВ «Борисфен - Груп ЛТД» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір поставки від 04 липня 2016 року між ТОВ «Бізнес Страйк» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір поставки від 04 липня 2016 року між ТОВ «Промоушн Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір від 02 жовтня 2016 року між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір від 02 жовтня 2016 року між ТОВ «Флорес Груп» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір № 1 від 01 квітня 2015 року між ТОВ «Максус Трейд» та ТОВ «Красота та Здоров`я»;
-договір відступлення правової вимоги від 30 січня 2017 року між ТОВ «Золгарс» та ТОВ «Красота та Здоров`я», які вилучено за робочим столом юриста ТОВ «Красота та Здоров`я» - ОСОБА_9 .

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані від час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1