1Справа № 335/8394/18 1-кс/335/8187/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 листопада 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання слідчого СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення перевірки, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000421 від 07.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, -

ВСТАНОВИВ :
До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя надійшло клопотання слідчого, яке погоджене з прокурором, на підставі матеріалів досудового розслідування матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000421 від 07.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, про призначення документальної позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Прометей Транс» (), а саме «Запорізького офісу «Прометей», який знаходиться за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 187, який контролює роботу 5 елеваторів на території Запорізької області, з питань додержання вимог податкового законодавства вказаним підприємством (у тому числі щодо ухилення від сплати податку). Клопотання мотивоване наступним.

В провадженні слідчого управління ГУНП в Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.06.2018 за №0000421, відносно невстановлених осіб, які шахрайським шляхом незаконно заволоділи майном ТОВ "Укролія" на суму 1 401 280 гривень, спричинивши останнім матеріальну шкоду у великих розмірах.

Проведеними заходами встановлено, що у період часу з 15 години 30 хвилин 06.06.2018 по 08 годину 00 хвилин 07.06.2018 невстановлена особа дала вказівку водіям ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 вивантажити соняшник органічний на Василівському елеваторі «Прометей» за адресою: Запорізька область, Василівський район, м. Василівка, вул. 8 Березня, 75, хоча кінцевим пунктом вивантаження було ТОВ "Укролія" у м. Диканька, Полтавської області. Таким чином, невстановлена особа шляхом шахрайства заволоділа насінням соняшником органічного, спричинивши ТОВ "Укролія" матеріальну шкоду у великих розмірах.

Допитаний в якості представника потерпілого заступник директора з адміністративних питань ТОВ «Укролія» ОСОБА_7 пояснив, що 07.06.2018 йому стало відомо про факт зникнення трьох автомобілів, котрі доставляли соняшник з МПП «СіМа» на ТОВ «Укролія». Терміново були викликані всі відповідальні співробітники за проведення угоди, зібрані всі пов`язані з цим документи. Після чого він виїхав на МПП «СіМа» для вияснення всіх обставин. По копіям технічних паспортів автомобілів, на котрих здійснювалася перевозка він визначив реального власника автотранспорту, котрим виявився ОСОБА_8 . Він повідомив, що до нього заїхав начебто представник ТОВ «Укролія» ОСОБА_9 , найняв три автомобілі для перевозки соняшника, и він же в наступному змінив місце вивантаження продукції з смт. Диканька на м. Василівка, на адресу по вулиці 8 Марта, 75. Вся ця інформація була надана зі слів водіїв. Також, ОСОБА_8 надав запис з відео реєстратора одного з автомобілів, та три розвантажувальні квитанції з Василівського елеватора. Після цього ним було прийнято рішення їхати в м. Василівка с метою подачі заяви про скоєний злочин. Протиправними діями чоловіка, який назвався ОСОБА_10 , ТОВ «Укролія» був завданий матеріальний збиток на суму 1 401 280 гривень.

30.08.2018 за участю співробітників Державної фіскальної служби у Запорізькій області та співробітників ГУ Держпраці у Запорізькій та Державної фіскальної служби у Миколаївській області проведено обшуки за наступними адресами:

1) головний офіс ТОВ «Прометей Агро» (код ЄДРПОУ , за адресою: м. Миколаїв, вул. Пушкінська, 8.

2) елеватор ТОВ «Прометей Транс» за адресою: Запорізька область, Василівський район, м. Василівка, вул. 8 Березня, 75.

3) елеватор ТОВ «Прометей Транс» за адресою: Запорізька область, Пологівський район, м. Пологи, вул. Ломоносова, 32.

4) елеватор ТОВ «Прометей Транс» за адресою: Запорізька область, Токмацький район, м. Токмак, вул. Щави, 84.

5) елеватор ТОВ «Прометей Транс» за адресою: Запорізька область, Новомиколаївський район, смт. Тернувате, вул. Елеваторна, 4.

6) елеватор ТОВ «Прометей Транс» за адресою: Запорізька область, Запорізька область, Більмацький район, ст. Більманка, вул. Гагаріна, 5.

Так, в ході обшуку елеватора ТОВ «Прометей Транс» за адресою: Запорізька область, Василівський район, м. Василівка, вул. 8 Березня, 75, було виявлено та вилучено наступні документи, а саме:

- розписки про отримання грошових коштів ОСОБА_11 (фермер) від ТОВ «Прометей»,

- аркуші паперу формату А-4 з друкованим текстом, що містить інформацію про виплату грошових коштів фізичним особам підприємствам із зазначенням розміру виплати, у тому числі ФОП « ОСОБА_12 »,

- порожні бланки товарно-транспортних накладних з печатками «ТУРНИР-АГРО», «АРСЕНІС».

Встановлено, що ТОВ «Прометей Транс» (), знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва ГУ ДФС у м. Миколаївській області, проте на території Запорізької області функціонує офіційне представництво Групи Компаній «Прометей», а саме «Запорізькій офіс Прометей», який знаходиться за адресою: м. Запоріжжя, пр. Соборний, 187, який контролює роботу 5 елеваторів на території Запорізької області:

1. Василівський елеватор, який знаходиться за адресою: Запорізька область, Василівський район, м. Василівка, вул. 8-го березня, буд.75;

2. Прометей-Токмак елеватор, який знаходиться за адресою: Запорізька область, м. Токмак, вул. Щави, 48;

3. Більмацький елеватор який знаходиться за адресою: Запорізька область, Більмацький район, ст. Більманка; вул. Гагаріна, буд.5;

4. Гайчурський елеватор, який знаходиться за адресою: Запорізька область, Новомиколаївський район, смт. Тернувате, вул. Елеваторна, буд. 4;

5. Пологівський елеватор, який знаходиться за адресою: Запорізька область, м. Пологи, вул. Чкалова, 38.

Згідно даних єдиного реєстру підприємств, установ, організацій, місцезнаходження юридичних осіб ТОВ «РВ-КАПИТАЛ» (), ТОВ «Прометей Транс» (), ТОВ «Прометей Агрі» (): Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Пушкінська, 8,

Згідно інформаційної довідки № 132253571, отриманою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, за адресою: Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Пушкінська, 8, знаходиться об`єкт нежитлової будівлі офісу, який на праві приватної власності належить ТОВ «КОМПАНІЯ-ВАН» ().

Слідчий посилається у клопотання на те, що без проведення позапланової документальної перевірки об`єктивне з`ясуванням питань по дотриманню діючого законодавства України в галузі оподаткування, встановити вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням не можливо. Також, без проведення документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Прометей Транс», не можливо призначити судову економічну експертизу та визначити розмір завданих державі збитків

Дослідивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. ч. 1, 2 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Згідно ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Положення КПК України не відносять до компетенції слідчого судді вирішення питання щодо надання дозволу на проведення перевірки, ст. 132 КПК України не передбачає такого заходу кримінального провадження, не регламентує порядок розгляду таких клопотань, обсяг доказування при розгляді такого клопотання, критерії, за якими слідчий суддя повинен визначати достатність підстав для надання дозволу на проведення перевірки. Положеннями КПК України не передбачено повноважень слідчого судді призначати перевірку.

У відповідності до вимог ч. 2 ст. 93 КПК України, передбачено що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому належним чином не обґрунтовано та не доведено необхідність призначення перевірки саме на підставі ухвали слідчого судді, оскільки, кримінально-процесуальним законодавством України не передбачено, що саме слідчим суддею розглядаються клопотання про призначення перевірки.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання слідчого СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення перевірки, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000421 від 07.06.2018 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1