н/п 1-кс/766/5144/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.04.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в приміщенні суду скаргу адвоката ОСОБА_3 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «АЛПЛА УКР» на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000063, -

ВСТАНОВИВ:
Адвокат ОСОБА_3 , діючи в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «АЛПЛА УКР», звернувся до слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області зі скаргою на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000063, в якій він просить: зобов`язати старшого слідчого з особливо важливих справ Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_4 повернути тимчасово вилучене майно Товариства з обмеженою відповідальністю «АЛПЛА УКР» () - а саме папку з первинною документацією за 2018 рік та печатку ТОВ «АЛПЛА УКР», вилучених у кримінальному провадженні №0000063 в ході обшуку, проведеного 13.03.2019 року в приміщенні Товариства з обмеженою відповідальністю «Амалтея» за адресою: м. Херсон, провулок Учбовий 28/50.

В обґрунтування скарги представник скаржника зазначає, що 13.03.2019 у приміщеннях ТОВ «Амалтея» за адресою: м. Херсон, пров. Учбовий, 28/50, був проведений обшук, в ході якого органом слідства незаконно і без будь-яких правових підстав вилучені: печатка ТОВ «АЛПЛА УКР» та папка з первинною бухгалтерською документацією ТОВ «АЛПЛА УКР» за 2018 рік. Про проведення обшуку ТОВ «АЛПЛА УКР» не повідомлялось, при проведенні обшуку представники ТОВ «АЛПЛА УКР» були відсутні.

Представник скаржника зазначає, що проаналізувавши інформацію, що знаходиться в відкритому доступі на веб-порталі «Судова влада» та Єдиному державному реєстрі судових рішень ТОВ «АЛПЛА УКР» стало відомо, що стосовно службових осіб ТОВ «Амалтея» відкрито кримінальне провадження №0000063.

Представник скаржника вказує, що ТОВ «АЛПЛА УКР» не має господарських правовідносин з ТОВ «Амалтея», окрім оренди приміщення у ТОВ «Амалтея». ТОВ «АЛПЛА УКР» фактично припинило свою господарську діяльність в 2014 році, здійснюючи з того часу лише незначні операції, зокрема стосовно оплати послуг за телефон, інтернет, програмне забезпечення щодо обліку та подачі звітності, оплати праці директора і бухгалтера. Зазначений факт можливо було перевірити проаналізувавши інформацію відповідних реєстрів, що є в розпорядженні фіскальної служби. Крім того, починаючи з 26.02.2019 ТОВ «АЛПЛА УКР» перебуває в процесі припинення, тому працівники цього підприємства, директор та бухгалтер, здійснюють передбачені законодавством дії, пов`язані із відповідними процедурами припинення юридичної особи, в тому числі перевірками державних органів (пенсійним фондом, центром зайнятості населення, державною фіскальною службою, та ін.). Незаконне вилучення печатки та первинних документів підприємства, а також протиправна бездіяльність слідчого щодо їх неповернення, значно ускладнюють процедуру припинення юридичної особи.

Представник скаржника вважає, що є вкрай сумнівним факт, що підприємство яке не веде господарської діяльності з 2014 року, а наразі перебуває в процесі припинення, має будь-яке відношення до ймовірної несплати ТОВ «Амалтея» ЄСВ протягом 2018 року. Крім того, уповноважені особи, що проводять обшук, повинні абсолютно точно усвідомлювати, які речі та документи вони повинні та мають право вилучити і які факти вони можуть засвідчити у рамках відповідного кримінального провадження.

Представник скаржника зазначає, що так як ТОВ «АЛПЛА УКР» в цілому так і його службові особи не є стороною (учасником) кримінального провадження №0000063, а ТОВ «АЛПЛА УКР» не має господарських правовідносин ні з ТОВ «Амалтея» (крім орендних), ні з іншими юридичними або фізичними особами, які зазначаються в ухвалах слідчих суддів, що розміщені в ЄДРСР. З цього слідує, що у службових осіб органу ДФС, які 13.03.2019 проводили обшук ТОВ «Амалтея», були відсутні підстави для вилучення печатки та первинних документів бухгалтерського обліку ТОВ «АЛПЛА УКР». Незаконне вилучення зазначених речей, що належать ТОВ «АЛПЛА УКР» та використовуються у оперативній господарській та правовій діяльності, порушує права та законні інтереси цієї юридичної особи.

Посилаючись на те, що ТОВ «АЛПЛА УКР» не має господарських правовідносин з ТОВ «Амалтея», крім орендних, та не є стороною (учасником) кримінального провадження №0000063, то в будь-якій ухвалі слідчого судді про проведення обшуку не може бути надано дозволу на вилучення первинної документації бухгалтерського обліку та печатки ТОВ «АЛПЛА УКР», у зв`язку із чим представник скаржника просить скаргу задовольнити.

Представник скаржника в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду скарги повідомлявся у відповідності до норм діючого законодавства. Представник скаржника на адресу суду надав заяву про розгляд справи без його участі, вимоги скарги підтримав у повному обсязі, просив її задовольнити з підстав зазначених у ній.

Слідчий СУ ФР ГУДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі у судове засідання не з`явилась, про час та місце розгляду скарги повідомлялась у відповідності до норм діючого законодавства. На адресу суду надала заяву з додатками в якій просила розглянути справу без її участі. Проти задоволення вимого скарги заперечувала, просила відмовити у її задоволені.

Слідчий суддя, дослідивши скаргу та додані до неї матеріали приходить до наступного.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі знаходяться матеріали кримінального провадження внесені до ЄРДР №0000063 від 29.05.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

13.03.2019 у приміщеннях ТОВ «Амалтея» за адресою: м. Херсон, пров. Учбовий, 28/50, на підставі ухвали слідчого судді Херсонеського міського суду Херсонської області був проведений обшук, в ході якого було виявлено та вилучено речі та документи, у тому числі папку з первинною документацією за 2018 рік та печатку ТОВ «АЛПЛА УКР».

Відповідно до ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області від 28.03.2019 року клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про накладення арешту було задоволено частково та накладено арешт на речі та документи, які були вилучені під час обшуку, оскільки вищезазначене майно має значення для кримінального провадження, так як зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України, та відповідно до постанови про визнання та приєднання до справи речових доказів від 14.03.2019 р. зазначене у клопотанні майно, на яке слідчий просить накласти арешт, та яке було вилучено 13.03.2019 р. у ТОВ «Амалтея» за адресою: м. Херсон, провул. Учбовий, 28/50 та за адресою: м. Херсон, вул. Полтавська, б. 99, визнане речовими доказами у кримінальному провадженні №0000063 від 29.05.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України. При цьому у задоволені клопотання в частині накладення арешту на печатку Алпла укр код 35667913- 1 шт. та печатку Poly Trade LLC код 405145962 - 1 шт. було відмовлено, оскільки вказане майно не має відношення до кримінального провадження №0000063 від 29.05.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Згідно з п. 1 ч.1 ст.303 КПК України на досудовому провадженні предметом оскарження може бути бездіяльність слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами ст. 169 КПК України.

Згідно з ст. 167 КПК тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ст. 168 КПК тимчасово вилучити майно може кожен, хто законно затримав особу. Тимчасове вилучення майна можливе також під час обшуку, огляду.

Разом з тим, згідно з вимогами ст. 169 КПК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено:

1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним;

2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна;

3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу;

4) у разі скасування арешту.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення скарги в частині повернення ТОВ «АЛПЛА УКР» їхньої печатки, оскільки у задоволені клопотання про накладення арешту на вказане майно було відмовлено, а тому тимчасово вилучене майно, а саме: печатка ТОВ «АЛПЛА УКР» код 35667913- 1 шт., яка було вилучена під час санкціонованого обшуку 13.03.2019 року, підлягає поверненню скаржнику.

Що стосується вимого скарги щодо повернення тимчасово вилученого майна Товариства з обмеженою відповідальністю «АЛПЛА УКР» () - а саме папки з первинною документацією за 2018 рік, вилучену у кримінальному провадженні №0000063 в ході обшуку, проведеного 13.03.2019 року в приміщенні Товариства з обмеженою відповідальністю «Амалтея» за адресою: м. Херсон, провулок Учбовий 28/50, то в цій частині скарга задоволенню не підлягає, оскільки на нього, ухвалою слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області від 28.03.2019 р. накладено арешт, так як вищезазначене майно має значення для кримінального провадження, зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України та відповідно до постанови слідчого від 14.03.2019 року визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, а з клопотанням про скасування арешту майна у порядку ст. 174 КПК України, представник не звертався, у зв`язку із чим в цій частині вимог за скаргою необхідно відмовити.

Керуючись ст.ст.169,171,173,237,303-307,309,372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Скаргу адвоката ОСОБА_3 в інтересах Товариства з обмеженою відповідальністю «АЛПЛА УКР» на бездіяльність старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000063 задовольнити частково.

Зобов`язати старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_4 , повернути печатку ТОВ «АЛПЛА УКР» код 35667913 - 1 шт., вилучену у кримінальному провадженні №0000063 в ході обшуку, проведеного 13.03.2019 року в приміщенні Товариства з обмеженою відповідальністю «Амалтея» за адресою: м. Херсон, провулок Учбовий 28/50, її власнику ТОВ «АЛПЛА УКР».

В іншій частині скарги відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1