1Справа № 335/6545/18 1-кс/335/4379/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 червня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000563 від 31 жовтня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000563 від 31 жовтня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № № 0000563 від 31 жовтня 2017 рокуза фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» (), у період з 01.01.2016 року по 31.12.2016 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, шляхом проведення нібито фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Універсал П.Р.О.» (), ТОВ «Рандес інвест» (), ТОВ «Вертикс трейд» (), ТОВ «Інтер-ТДК» (), ТОВ «Ліагро сервіс груп» (), ТОВ «Сейлінг груп» (), ТОВ «Бізнес консепшен» () умисно ухилились від сплати ПДВ на загальну суму 1 920 424 грн., та податку на прибуток на загальну суму 1 728 381 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» () укладали договори із зазначеними підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», начебто на виконання субпідрядних робіт, послуг на адресу Комунального підприємства «Управління капітального будівництва» ().

Вказані факти підтверджуються аналітичним дослідженням від 20.09.2017 №33011339/1/08-01-16-02-05 складене співробітниками УБВДОЗШ ГУ ДФС у Запорізькій області.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що юридичною адресою

Комунального підприємства «Управління капітального будівництва» є приміщення, розташоване за адресою: м. Запоріжжя вул. Незалежної України, буд 60Б.

Відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно встановлено, що об`єкт нерухомості, який розташовано за адресоюм. Запоріжжя вул. Незалежної України, буд 60Б, належить на праві комунальної власності територіальній громаді м. Запоріжжя в особі Запорізької міської ради ().

Посилаючись на те, що у досудового слідства наявні достатні відомості, що вказують на можливість досягнення мети слідчої дії отримання доказів по кримінальному провадженню шляхом проведення обшуку за адресою: м. Запоріжжя вул. Незалежної України, буд 60Б, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою, з метою відшукування та вилучення: оригіналів/копій первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між Комунальним підприємством «Управління капітального будівництва» () та ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» (), за період з 01.01.2016 по 31.12.2016, а також первинних фінансово-господарських документів, які підтверджують субпідрядні роботи, послуги на адресу Комунального підприємства «Управління капітального будівництва» від ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» в період з 01.01.2016 по 31.12.2016 років, а саме: договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів прийняття виконаних робіт, специфікацій, сертифікатів якості, паспортів на продукцію, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довідок про вартість виконаних робіт, довіреностей, грошових чеків, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей, по бухгалтерським рахункам, журналів-ордерів

Досліджуючи вказане клопотання, слідчий суддя бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

31 жовтня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 0000563 згідно витягу з кримінального провадження.

Так, відповідно до ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні.

Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Частиною 1 ст. 234 КПК України передбачено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що слідчим надано достатньо доказів, що підтверджують викладені в клопотанні обставини, зважаючи, що у приміщенні за адресою м. Запоріжжя вул. Незалежної України, буд 60Б можуть знаходитись предмети кримінального правопорушення, документи тощо, які мають значення для розслідування вказаного кримінального провадження, а також з огляду на те, що, слідчим надано суду достатньо відомостей для проведення обшуку, які вказують на можливість досягнення мети проведення даної слідчої дії, слідчий суддя оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, дійшов висновку, що дане клопотання слідчого є обґрунтованим, а тому підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст.ст. 234, 235, 237 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з ОВС другого розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області радником юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000563 від 31 жовтня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні, розташованому за адресою: м. Запоріжжя вул. Незалежної України, буд 60Б, за юридичною адресою

Комунального підприємства «Управління капітального будівництва», що належить на праві комунальної власності територіальній громаді м. Запоріжжя в особі Запорізької міської ради (), з метою відшукування та вилучення: оригіналів/копій первинних фінансово-господарських документів по взаємовідносинам між Комунальним підприємством «Управління капітального будівництва» () та ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» (), за період з 01.01.2016 по 31.12.2016, а також первинних фінансово-господарських документів, які підтверджують субпідрядні роботи, послуги на адресу Комунального підприємства «Управління капітального будівництва» від ПП «ВКФ «Еліт-дізайн» в період з 01.01.2016 по 31.12.2016 років, а саме: договорів, угод та додатків до них, додаткових угод до договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі, актів прийняття виконаних робіт, специфікацій, сертифікатів якості, паспортів на продукцію, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, довідок про вартість виконаних робіт, довіреностей, грошових чеків, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей, по бухгалтерським рахункам, журналів-ордерів, які можуть знаходитись у вищевказаному приміщенні.

Строк дії ухвали визначити до 10 липня 2018 року, після чого вона втрачає законну силу.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1