УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000061 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ); АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ); Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_5 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_6 ); АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_8 ); Акцiонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_9 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_10 ) №; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ), -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000061 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом вилучення їх оригіналів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) № НОМЕР_13 (США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ) № НОМЕР_14 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ) № НОМЕР_15 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ) № НОМЕР_16 (ДОЛАР США), № НОМЕР_17 (ЄВРО), № НОМЕР_18 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_5 ) № НОМЕР_19 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_6 ) № НОМЕР_20 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_21 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ) № НОМЕР_22 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_23 (ДОЛАР США), № НОМЕР_24 (ЄВРО), № НОМЕР_25 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в Акцiонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_9 ) № НОМЕР_26 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_10 ) № НОМЕР_27 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ) № НОМЕР_28 (ДОЛАР США), № НОМЕР_29 (ЄВРО), № НОМЕР_30 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ) № НОМЕР_31 (ДОЛАР США), № НОМЕР_32 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).
Клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно отриманих матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_14 про протиправне діяння, що містить ознаки злочину встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в порушення встановленого Митним Кодексом України та іншими актами законодавства України порядку переміщення товарів через митний кордон України при здійсненні імпорту товару «Газ природний у газоподібному стані» за митною декларацією №UA903010/2018/002301 придбаного у компанії « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (Австрія) та за митною декларацією №UA903010/2018/001165 придбаного у " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (Будапешт), не сплатили митних платежів з податку на додану вартість у загальній сумі 4 038 319,27 грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має наступні поточні банківські рахунки: в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) № НОМЕР_13 (США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ) № НОМЕР_14 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ) № НОМЕР_15 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ) № НОМЕР_16 (ДОЛАР США), № НОМЕР_17 (ЄВРО), № НОМЕР_18 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_5 ) № НОМЕР_19 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_6 ) № НОМЕР_20 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_21 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ) № НОМЕР_22 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_8 ) № НОМЕР_23 (ДОЛАР США), № НОМЕР_24 (ЄВРО), № НОМЕР_25 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в Акцiонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_9 ) № НОМЕР_26 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_10 ) № НОМЕР_27 (ДОЛАР США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ) № НОМЕР_28 (ДОЛАР США), № НОМЕР_29 (ЄВРО), № НОМЕР_30 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ) № НОМЕР_31 (ДОЛАР США), № НОМЕР_32 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участи, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять охоронювану законом таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду та містять інформацію про порядок надходження коштів і їх подальше спрямування.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

При цьому, подане до суду клопотання слідчого не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме: слідчим у клопотанні не обґрунтував необхідності вилучення оригіналів документів до яких просить надати тимчасовий доступ, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

Разом з тим, в іншій частині вимог клопотання є немотивованим, оскільки слідчим не доведено можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Окрім того, слідчий у клопотанні просить тимчасовий доступ до документів за період з моменту відкриття рахунку по дату ухвалення судового рішення, але слідчий у клопотанні не обґрунтував необхідності отримання тимчасового доступу за вказаний період, а тому, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, клопотання підлягає частковому задоволенню за період з 01.01.2018 по 01.04.2018.

Також, надати тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні кількох юридичних осіб не вбачається за можливе, а тому суд вважає, за можливе надати обсяг документів, що містяться в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ).
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000061 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ); АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_3 ); Філія - Головне управління по м. Києву та Київській області АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_3 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_5 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_6 ); АТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_8 ); Акцiонерний банк " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_9 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_10 ) №; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ) задовольнити частково.

Надати старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій,, які перебувають у ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), а саме: документів, які стосуються відкриття й обслуговування банківських рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) № НОМЕР_13 (США, ЄВРО, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ): відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по зазначеним вище рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2018 по 01.04.2018.

Службовим особам ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригіналів вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1