Провадження №1-кс/760/9131/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
09 липня 2018 року, слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №0000002 від 09.01.2018 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість вилучення у КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2016 року по дату виконання ухвали, у тому числі:

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) товари (роботи) послуги, а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-плани локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котелень за наступними адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 (БДАУ); АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 ; АДРЕСА_15 ; АДРЕСА_16 ; АДРЕСА_17 ; АДРЕСА_18 ; АДРЕСА_19 ; АДРЕСА_20 ; АДРЕСА_21 ; АДРЕСА_22 ; АДРЕСА_23 ; АДРЕСА_24 ; АДРЕСА_25 ; АДРЕСА_26 ; АДРЕСА_27 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_29 ; АДРЕСА_30 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_32 ; АДРЕСА_33 ; АДРЕСА_34 ; АДРЕСА_35 ; АДРЕСА_36 ; АДРЕСА_37 ; АДРЕСА_38 ; АДРЕСА_39 ; АДРЕСА_40 ; АДРЕСА_41 ; АДРЕСА_42 ; АДРЕСА_43 ; АДРЕСА_44 ; АДРЕСА_45 ; АДРЕСА_46 ; АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_48 ; АДРЕСА_49 ; АДРЕСА_50 ; АДРЕСА_51 ; вул. Учгосп (Бугаївка), 2.8А; вул. Учгосп (Центральна), 1.1А; АДРЕСА_52 ; АДРЕСА_53 ; АДРЕСА_54 ; АДРЕСА_55 ; АДРЕСА_56 ; АДРЕСА_57 , (Прок..); АДРЕСА_58 ; АДРЕСА_59 (дит. Лік.); АДРЕСА_60 ; АДРЕСА_60 ; АДРЕСА_61 ; АДРЕСА_62 ; АДРЕСА_63 (лік. №1), що розроблені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо «Виготовлення проектної документації» виконані ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо «Виготовлення проектної документації» виконані ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) товари (роботи) послуги, а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-проектна документація із додатками розроблена ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) відповідно до укладених договорів між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) товари (роботи) послуги, а саме насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 »;

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 »;

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 »;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 »;

- рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) товари (роботи) послуги, щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 ».

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі про що надав відповідну заяву та виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки детективом було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000002, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.01.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період 2016-2017 років за рахунок використання коштів ІНФОРМАЦІЯ_3 (в особах: Комунального підприємства Білоцерківської міської ради « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 профоглядів, ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ), та проведення безтоварних операцій з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ із підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ухилилися від сплати податків у значних розмірах, що підтверджується відповідними аналітичними дослідженнями №1/10-36-16-20 та №2/10-36-16-20 від 03.01.2018 року.

Окрім цього встановлено, що протягом 2016-2017 років КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуваючи у фінансово-господарських взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ухилилося від сплати податків на суму понад 2 100 тис. грн., що підтверджується актом перевірки «354/10-36-14-02/04654336 від 02.05.2018 року.

Відповідно до акту перевірки, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2016 року виконувало для КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » роботи, а саме: «Розробка плану локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» та «Комплексне налагодження систем централізованого опалення і ГВП». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » купувало дані роботи у ПП « ОСОБА_5 », а ПП « ОСОБА_5 » купувало у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ". Проте ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " придбаває наступні товари: автошини, кухонні витяжки та засоби для миття. Таким чином має місце невідповідність номенклатури придбаних та реалізованих товарів, послуг вищевказаними підприємствами, що свідчить про безтоварність проведених операцій.

Так, відповідно до акту перевірки ПП « ОСОБА_5 » постачало для КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно-матеріальні цінності, а саме: «Насоси, перетворювачі частоти», які придбавало у ПП « ОСОБА_7 ».

В ході досудового розслідування встановлено та допитано директора ПП « ОСОБА_7 » ОСОБА_10 . Відповідно до показів ОСОБА_10 , він за грошову винагороду став директором підприємства, проте відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства не мав та не має.

Таким чином є підстави вважати, що ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ПП « ОСОБА_7 » не постачали товарно-матеріальні цінності та надавали будь-які послуги для КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а лише складали первинні документи, а саме договори, податкові накладні, акти виконаних робіт та інші документи про нібито поставлені товарно-матеріальні цінності та надані послуги з метою сприяння в ухиленні від сплати податків КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, що знаходяться у володінні КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), щодо проведених фінансово-господарських операцій між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні»:

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) товари (роботи) послуги, а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-плани локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котелень за наступними адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 (БДАУ); АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 ; АДРЕСА_15 ; АДРЕСА_16 ; АДРЕСА_17 ; АДРЕСА_18 ; АДРЕСА_19 ; АДРЕСА_20 ; АДРЕСА_21 ; АДРЕСА_22 ; АДРЕСА_23 ; АДРЕСА_24 ; АДРЕСА_25 ; АДРЕСА_26 ; АДРЕСА_27 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_29 ; АДРЕСА_30 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_32 ; АДРЕСА_33 ; АДРЕСА_34 ; АДРЕСА_35 ; АДРЕСА_36 ; АДРЕСА_37 ; АДРЕСА_38 ; АДРЕСА_39 ; АДРЕСА_40 ; АДРЕСА_41 ; АДРЕСА_42 ; АДРЕСА_43 ; АДРЕСА_44 ; АДРЕСА_45 ; АДРЕСА_46 ; АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_48 ; АДРЕСА_49 ; АДРЕСА_50 ; АДРЕСА_51 ; вул. Учгосп (Бугаївка), 2.8А; вул. Учгосп (Центральна), 1.1А; АДРЕСА_52 ; АДРЕСА_53 ; АДРЕСА_54 ; АДРЕСА_55 ; АДРЕСА_56 ; АДРЕСА_57 , (Прок..); АДРЕСА_58 ; АДРЕСА_59 (дит. Лік.); АДРЕСА_60 ; АДРЕСА_60 ; АДРЕСА_61 ; АДРЕСА_62 ; АДРЕСА_63 (лік. №1), що розроблені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ).

Окрім цього, у володінні КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) знаходяться документи, щодо проведених фінансово-господарських операцій із ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) в період 2016 року, а саме щодо «Виготовлення проектної документації» та постачання товарно-матеріальних цінностей, а саме: «Насосні агрегати, перетворювачі частоти»:
-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо «Виготовлення проектної документації» виконані ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо «Виготовлення проектної документації» виконані ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) товари (роботи) послуги, а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-проектна документація із додатками розроблена ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) відповідно до укладених договорів між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) товари (роботи) послуги, а саме насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки у КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тому слід зазначити, що клопотання в частині вилучення речей є достатньо вмотивованим.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_11 , ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , слідчим слідчої групи, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого або прокурора, тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість вилучення у КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2016 року по дату виконання ухвали, у тому числі:

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) товари (роботи) послуги, а саме щодо «Розробки планів локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котельні» виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-плани локалізації та ліквідації можливих аварій в газовому господарстві котелень за наступними адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 (БДАУ); АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_13 ; АДРЕСА_14 ; АДРЕСА_15 ; АДРЕСА_16 ; АДРЕСА_17 ; АДРЕСА_18 ; АДРЕСА_19 ; АДРЕСА_20 ; АДРЕСА_21 ; АДРЕСА_22 ; АДРЕСА_23 ; АДРЕСА_24 ; АДРЕСА_25 ; АДРЕСА_26 ; АДРЕСА_27 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_28 ; АДРЕСА_29 ; АДРЕСА_30 ; АДРЕСА_31 ; АДРЕСА_32 ; АДРЕСА_33 ; АДРЕСА_34 ; АДРЕСА_35 ; АДРЕСА_36 ; АДРЕСА_37 ; АДРЕСА_38 ; АДРЕСА_39 ; АДРЕСА_40 ; АДРЕСА_41 ; АДРЕСА_42 ; АДРЕСА_43 ; АДРЕСА_44 ; АДРЕСА_45 ; АДРЕСА_46 ; АДРЕСА_47 ; АДРЕСА_48 ; АДРЕСА_49 ; АДРЕСА_50 ; АДРЕСА_51 ; вул. Учгосп (Бугаївка), 2.8А; вул. Учгосп (Центральна), 1.1А; АДРЕСА_52 ; АДРЕСА_53 ; АДРЕСА_54 ; АДРЕСА_55 ; АДРЕСА_56 ; АДРЕСА_57 , (Прок..); АДРЕСА_58 ; АДРЕСА_59 (дит. Лік.); АДРЕСА_60 ; АДРЕСА_60 ; АДРЕСА_61 ; АДРЕСА_62 ; АДРЕСА_63 (лік. №1), що розроблені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо «Виготовлення проектної документації» виконані ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо «Виготовлення проектної документації» виконані ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) товари (роботи) послуги, а саме щодо «Виготовлення проектної документації» виконаних ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-проектна документація із додатками розроблена ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) відповідно до укладених договорів між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 );

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо постачання насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) товари (роботи) послуги, а саме насосних агрегатів, перетворювачів частоти, а саме: Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.65-200N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.50-160N/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-160NB/1; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125/2; Насосний агрегат насос HYDRO-VACUUM MVA.40-125N/3; Насос IMP PUMPS GHN basic 40-120F; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-022HF; Частотний перетворювач HYUNDAI N700E-185HF/220HFP;

-договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 »;

-додаткові договори (угоди) укладені між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 »;

-видаткові накладні, що свідчать про придбання КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) товарів, робіт (послуг) у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 »;

-акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), а саме щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 »;

рахунки-фактури на оплату КП БМР « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) за придбані у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) товари (роботи) послуги, щодо виконання робіт, а саме: «Ремонт будівлі адміністративного корпусу по АДРЕСА_64 ».

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1