пр. № 1-кс/759/3011/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 липня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0000017 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 205; ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

18.07.2018 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_4 , про накладення арешту на грошові кошти: українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот), Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять), Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять), які оглянуті відповідно до протоколу огляду від 16.05.2017 та були вилучені 15.05.2017 р. на виконання ухвали Святошинського районного суду м. Києва (Справа № 759/1601/17) та відповідно до постанови про передачу грошових коштів від 18.05.2017 р. взяті на облік на депозитний рахунок ГУ ДФС у м. Києві. При оприлюдненні судового рішення, прийнятого за результатом розгляду цього клопотання, виключити інформацію, яка підлягає захисту від розголошення, а саме: назви та коду ЄДРПОУ підприємств, персональних даних осіб, в тому числі їх прізвища, ім`я, по-батькові, найменувань та кількості речових доказів та іншої охоронюваної законом інформації.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що що службові особи ТОВ «Теплоенергокомплект» () в період з 01.01.2015 по 31.10.2016 за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ «Маркон» (), ПП «НВП «Радо» (), ДП «Технотек» (), ТОВ «СТБ-Партнер» (), ТОВ «Ніка Голд Строй» (), ТОВ «Оферт Груп» (), ТОВ «Кайсан Баум» () та ТОВ «Торг-Пром-Сервіс» (), занизили податок на додану вартість на загальну суму 3 953 635,03 грн., що підтверджується дослідженням ГУ ДФС у Київській області № 150/10-36-16-00-14/23390015 від 05.12.2016.

Разом з тим, в ходу досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Маркон» () у період з 01.04.2016 по 31.10.2016 за результатами проведених взаєморозрахунків з ТОВ «Кайсан Баум» (), занизили податок на додану вартість на загальну суму 1 441 018 грн., що підтверджується актом перевірки ГУ ДФС у м. Києві № 140/26-15-14-07-02-10/30572728 від 11.09.2017 та відповідним податковим повідомленням рішенням.

Крім того, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження, встановлено, що невстановлені слідством особи без мети зайнятості легальною господарської діяльності, зареєстрували підприємства ТОВ «Оферт Груп» (), ТОВ «Кайсан Баум» (код ) та ТОВ «Дормен» () для надання можливості формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки.

Так, в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні допитано про не причетність до діяльності службових осіб ТОВ «Оферт Груп» (), ТОВ «Кайсан Баум» () та ТОВ «Дормен» (), які показали, що жодного відношення до реєстрації/створення, а тим більше ведення фінансово-господарської діяльності ніколи не мали та не мають.

15.02.2017 на виконання ухвали Святошинського районного суду м. Києва (Справа № 759/1601/17) про проведення обшуку за адресою розташування офісного приміщення ТОВ «Теплоенергокомплект» (код ), яке згідно відомостей з Київського міського Бюро Технічної Інвентаризації на праві власності належить ОСОБА_5 та фактично знаходиться на другому поверсі трьох-поверхової нежитлової споруди, що за адресою: м. Київ, вул. Академіка Туполєва, буд. 16 відшукано та вилучено грошові кошти наступної валюти та номіналом:

1. Українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот);

2. Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять);

3. Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять).

Вказані грошові кошти перед їх вилученням пред`явлені понятим та всім учасникам слідчої дії та в подальшому поміщені до поліетиленового пакету, а також опечатані печаткою «Для Пакетів №1* Слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі* Головне управління ДФС у м Києві» з підписами прокурора, слідчого, о/у, присутніх та понятих.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

16.05.2017 належним чином оглянуто та встановлено цілісність та комплектність вилучених грошових коштів, а саме:

200 грн. в кількості 43 шт. на загальну суму 8 600 грн.;

1 купюра номіналом 5 доларів США з наступним серійним номером: СК 84154448 В.;

2 купюри номіналом 10 доларів США на загальну суму 20 доларів США з наступними серійними номерами: DF 39359286 A, B 77522287 E.;

2 купюри номіналом 20 доларів США на загальну суму 40 доларів США з наступними серійними номерами: MF 95714374 E, MB 33230671 A.;

2 купюри номіналом 100 доларів США на загальну суму 200 доларів США з наступними серійними номерами: FL 10748151 B, HF 26955791 A.;

2 купюри номіналом 5 Євро на загальну суму 10 Євро з наступними серійними номерами: ZB , TC ;

1 купюра номіналом 20 Євро з наступним серійним номером: NA .;

20 купюр номіналом 50 Євро на загальну суму 1000 Євро з наступними серійними номерами: Z 4, X 5, S 3, V 9, X 1, S 9 X 9, V 4, Z 7, X 1, S 2, Z 8, M 1, S 3, X 5, X 1, V 6, S 9, X 1, X 9.;

5 купюр номіналом 100 Євро на загальну суму 500 Євро з наступними серійними номерами: X 2, X 3, X 8, S 1, N 2.;

5 купюр номіналом 500 Євро на загальну суму 2500 Євро з наступними серійними номерами: N 1, X 5, X 2, X 4, X 1.

Разом з тим, винесено постанову про визнання вказаних грошових коштів: речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

Проведеним досудовим розслідуванням встановити власників вказаних коштів та джерело їх походження не виявилось за можливе, дані є речовими доказами у даному кримінальному провадженні.

З чим, відповідно до постанови про передачу грошових коштів від 18.05.2017, вказані грошові кошті взято на облік на депозитний рахунок ГУ ДФС у м. Києві.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 ОСОБА_4 про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти: українська гривня на загальну суму 8 600 (вісім тисяч шістсот), Долар США на загальну суму 265 (двісті шістдесят п`ять), Євро на загальну суму 4 030 (чотири тисячі тридцять), які оглянуті відповідно до протоколу огляду від 16.05.2017 та були вилучені 15.05.2017р. на виконання ухвали Святошинського районного суду м. Києва (Справа № 759/1601/17) та відповідно до постанови про передачу грошових коштів від 18.05.2017 р.взяті на облік на депозитний рахунок ГУ ДФС у м. Києві.

При оприлюдненні судового рішення, прийнятого за результатом розгляду цього клопотання, виключити інформацію, яка підлягає захисту від розголошення, а саме: назви та коду ЄДРПОУ підприємств, персональних даних осіб, в тому числі їх прізвища, ім`я, по-батькові, найменувань та кількості речових доказів та іншої охоронюваної законом інформації.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1