Провадження №1-кс/522/8235/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 травня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання ст. слідчого з ОВС 5 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_2 за погодженням з прокурора Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000116 від 19.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 5 ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000116 від 19.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України, мотивуючи наступним.

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2014 2015 років, використовуючи реквізити підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (теперішня назва ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) зловживаючи службовим становищем, здійснили замах на заволодіння коштами Державного бюджету України, яке виразилось у завищення бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 3 687 678,68 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період 2014-2015 років зловживаючи службовим становищем здійснили замах на заволодіння коштами Державного бюджету України, яке виразилось у завищенні бюджетного відшкодування ПДВ в розмірі 3 687 678,68 грн., що підтверджується актом перевірки №77/28-08-41/33268860/33 від 22.12.2015 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо документального підтвердження господарських відносин із платниками податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по 28.02.2015 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) за період з 01.10.2014 по 31.04.2015, по їх реальності та повноті відображення в обліку», складеним співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Встановлено, що предметом фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було придбання у останнього макухи соняшникової в період діяльності з 01.01.2015 по 31.03.2015.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не є виробником реалізованої продукції, а придбав її у ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) без ПДВ та не включив суми ПДВ до податкового кредиту. Ветеринарні свідоцтва, видані на макуху соняшникову із соняшника врожаю 2014 року, виписані на підставі експертного висновку №2501 від 25.12.2014 ДУВМ у Дніпропетровській області та підписані головою ветеринарної медицини м. Нікополь ОСОБА_5 . Вказані ветеринарні свідоцтва видані підприємству ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 , теперішня назва ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »). Зазначена макуха соняшникова із соняшника врожаю 2014 року вивозилась із смт. Мілове Луганської області в м. Южне Одеської області.

З метою встановлення достовірності виданих ветеринарних свідоцтв надано запит до ІНФОРМАЦІЯ_9 . Згідно отриманої відповіді, ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не зверталося до ІНФОРМАЦІЯ_10 з метою отримання ветеринарних свідоцтв, сертифікатів, гр. ОСОБА_5 не працював (працювала) на будь-якій посаді в управлінні ветеринарної медицини в м. Нікополь та Нікопольській МДЛВМ.

Згідно з ТТН на перевезення макухи соняшникової, автомобільними перевізниками зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_9 ), замовником є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вантажовідправник - ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та вантажоодержувач ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Пунктом навантаження товару є смт. Мілове Луганської області. Пункт розвантаження - м. Южне, Одеської області. В ході досудового розслідування допитано ряд водіїв, які відповідно до ТТН здійснювали вказані перевезення. В ході допитів встановлено, що вказаними в ТТН водіями не здійснювалось перевезення макухи соняшникової із смт. Мілове Луганської області в м. Южне Одеської області, підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ПП « ОСОБА_4 » їм не відомі.

Окрім цього, з метою встановлення достовірності переміщення транспортних засобів, вказаних в ТТН, з Луганської області, до ГУ НП в Одеській області направлено запит щодо надання інформації. Згідно з отриманої відповіді переміщення вказаних в ТТН транспортних засобів на території Луганської області в період 01.12.2014 по 31.03.2015 не зафіксовано.

До судового засідання слідчий чи прокурор не з`явився, написав заву про розгляд клопотання за його відсутністю.
На підставі ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття учасників кримінального провадження для розгляду клопотання, не перешкоджає його розгляду.
Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку про наступне.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, які перебувають у зазначеному в клопотанні приміщенні мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 5 ВРКП СУФР ОВПП ДФС ОСОБА_2 за погодженням прокурора Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000116 від 19.04.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_10 ), за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, а саме:

-договорів, угод з доповненнями, додатковими угодами про відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_11 , який належать ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 );

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку № НОМЕР_11 , який належать ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 );

-руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням суми, призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку № НОМЕР_11 , який належать ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ), за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, в роздрукованому та електронному вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки з рахунку № НОМЕР_11 , який належать ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ), за період з 01.01.2015 по 31.12.2015;

-листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку.

Відповідальних осіб зобов`язати надати тимчасовий доступ до речей та документів слідчим слідчої групи, а саме: начальнику 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС 5-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_9 та оперативним співробітникам МОУ ОВПП ДФС, згідно доручення слідчого.

Документи надати в повному обсязі в оригіналах. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

07.05.2018