печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження № 0000521 від 18.06.2014 прокурора у провадженні заступника начальника управління процесуального керівництва та нагляду за додержанням законів органами, що проводять оперативно-розшукову діяльність Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на здійснення спеціального досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000521 від 18.06.2014 відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 209 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

09.07.2018 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 0000521 від 18.06.2014 прокурора у провадженні заступника начальника управління процесуального керівництва та нагляду за додержанням законів органами, що проводять оперативно-розшукову діяльність Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на здійснення спеціального досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000521 від 18.06.2014 відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 209 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000521 від 18.06.2014 за підозрою колишнього Голови Державної податкової служби України (Міністра доходів і зборів України) ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з липня 2011 року по лютий 2014 року ОСОБА_5 , займаючи посади першого заступника Голови Комісії з проведення реорганізації ДПА України, заступника Голови ДПС України, Голови Комісії з проведення реорганізації ДПА України, Голови ДПС України та Міністра доходів і зборів України, у складі створеної та очоленої Президентом України ОСОБА_6 злочинної організації, будучи службовою особою, зловживаючи владою та службовим становищем, діючи у порушення вимог Конституції України, Податкового кодексу України, постанов Кабінету міністрів України, нормативно-правових документів Міністерства фінансів України, ДПА, ДПС України, Міндоходів України та інших органів державної влади з метою одержання неправомірної вигоди для себе та членів злочинної організації, організував та реалізував за участі службових осіб ДПА (ДПС, Міндоходів) України та інших осіб - членів злочинної організації незаконну схему з мінімізації податкових зобов`язань шляхом безпідставного декларування «програмними» підприємствами - «податковими ямами» податкових зобов`язань з податку на додану вартість на суму 56 204 045 146 грн., що призвело до незаконного використання податкового кредиту на вказану суму суб`єктами господарювання реального сектору економіки України для зменшення податкових зобов`язань та, відповідно, втрат доходів Державного бюджету України від ненадходження податку на додану вартість на суму 47 589 580 540 грн. та від ненадходження податку на прибуток підприємств на суму 56 780 908 576 грн., а усього державі від ненадходження податків спричинено збитки на загальну суму 104 370 489 116 грн., що є тяжкими наслідками.

При цьому, ОСОБА_5 , будучи державним службовцем, отримавши готівкою у період з квітня 2011 року по лютий 2014 року включно за участь у злочинній організації та у вчинюваному у її складі тяжкому злочині проти держави невстановлену в ході досудового слідства частину грошових коштів, одержаних внаслідок перерахування підприємствами реального сектору економіки та подальшого зняття готівкою з рахунків у банківських установах програмних підприємств «податкових ям» грошових коштів в сумі 262 986 246 468 грн., усвідомлюючи неможливість їх безпосереднього використання внаслідок завідомої невідповідності розміру отриманих доходів, здійснив їх легалізацію наступним чином.

З часу призначення 18.02.2011 на посаду заступника Голови Державної податкової служби України ОСОБА_5 , надавши згоду на участь у створеній Президентом України ОСОБА_6 і ОСОБА_7 злочинній організації та у вчинюваному нею злочині, у лютому 2011 року розробив та у подальшому здійснив комплекс заходів для легалізації отриманих незаконних доходів від реалізації злочинної схеми так званих «податкових майданчиків».

Усвідомлюючи, що самостійно реалізувати свій злочинний умисел, направлений на вчинення легалізації грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення злочину, він не в змозі, у лютому 2011 року, більш точний час та місце на даний час досудовим розслідуванням встановити не вдалося, ОСОБА_5 вирішив залучити до здійснення запланованої злочинної діяльності в якості співучасників найбільш наближених до нього та довірених йому осіб, співорганізувати їх під своїм керівництвом та створити стійке ієрархічне об`єднання декількох осіб для спільної діяльності з метою вчинення особливо тяжких злочинів, розробивши при цьому єдиний план вчинення злочинів. Реалізуючи свій задум, ОСОБА_5 зайнявся пошуком осіб для залучення до створення такої злочинної організації, участі у ній та участі у вчиненні злочинів.

Так, ОСОБА_5 , починаючи з липня 2011 року, більш точної дати під час проведення досудового розслідування встановити не надалося можливим, для досягнення своєї злочинної мети щодо створення, координування та подальшої безперешкодної діяльності (функціонування) злочинної організації, діючи в особистих корисливих інтересах, залучив як учасників злочинної організації ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та інших наразі не встановлених осіб, котрі приймали участь у функціонуванні злочинної організації, зацікавивши останніх вигідністю та прибутковістю такої протиправної діяльності для кожного з них.

Окрім цього ОСОБА_5 запевнив ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та інших наразі не встановлених осіб, котрі приймали участь у злочинній організації, у безкарності такої злочинної діяльності для кожного з членів злочинної організації, обіцяв свою підтримку під час спільної реалізації замисленого злочинного задуму, після чого отримав від кожного з них добровільну згоду на участь у запланованій злочинній діяльності.

Отримавши добровільну згоду вищевказаних осіб на участь у злочинній діяльності, ОСОБА_5 зорганізував на добровільній основі та єдності злочинних намірів злочинну організацію до складу якої входили ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та інші не встановлені на даний час слідством члени, з метою вчинення особливо тяжких злочинів, а саме легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Згідно розробленого ОСОБА_5 злочинного плану отримані ним внаслідок участі у злочинній організації грошові кошти мали легалізовуватись учасниками злочинної організації, на першому етапі шляхом формування статутних капіталів зареєстрованих на близьких та довірених йому осіб суб`єктів господарювання на території України, а також виведення незаконним шляхом грошових коштів за межі території України з подальшим поверненням їх в Україну з рахунків підконтрольних йому та перебуваючих у бенефіціарній власності близьких йому осіб офшорних компаній нерезидентів України під виглядом збільшення статутного капіталу чи інвестування. На другому етапі планувалось за рахунок грошових коштів, зарахованих до статутних капіталів суб`єктів господарювання та перерахованих з іноземних компаній, здійснення придбання у власність вказаних суб`єктів господарювання нерухомого, рухомого майна, цінних паперів тощо та подальшого здійснення за рахунок вказаних активів легальної господарської діяльності.

Розробивши у відповідності до наявних у нього можливостей єдиний план вчинення злочинів, ОСОБА_5 , довів його до відома ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та інших наразі не встановлених осіб, котрі приймали участь у функціонуванні злочинної організації, отримавши згоду останніх на участь в його виконанні.

Прийнявши розроблений та погоджений членами злочинної організації план вчинення злочинів за основу, розпочавши його безпосередню реалізацію, ОСОБА_5 розподілив ролі кожного учасника злочинної організації, які довів до відома співучасників всі вищевказані члени злочинної організації діяли відповідно до єдиного злочинного плану, з метою уникнення викриття діяльності злочинної організації, таємно координували між собою свої дії, які охоплювалися єдиною метою - легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Злочинною організацією на чолі з ОСОБА_5 за участі ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та інших на даний час невстановлених осіб, яка мала на меті своєї діяльності виключно легалізацію грошових коштів, отриманих ОСОБА_19 у період з 2011 по 2013 роки за участь у злочинній організації ОСОБА_6 та у вчинюваному нею злочині, за допомогою фактично належних їй компаній нерезидентів України IDP CAPITAL LTD, IDP GUARANTY LTD, IDP ESTATE LTD, IDP ASSET MANAGEMENT LTD, здійснено перерахування на банківські рахунки підконтрольних підприємств групи «ЮНІСОН», з метою подальшої їх легалізації шляхом придбання нерухомого та рухомого майна на території України, грошові кошти у сумі 788, 39 млн. доларів США, що по курсу Національного банку України станом на 31.12.2013 становило 6 301 601 270 грн.

При цьому, офіційні доходи ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_8 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 склали значно менші суми, а отже не дозволяли забезпечити їм описані фінансові операції.

Усього у такий спосіб злочинною організацією на чолі з ОСОБА_5 , упродовж 2011-2017 років забезпечено легалізацію (відмив) доходів (грошових коштів), одержаних злочинним шляхом, отриманих ОСОБА_5 за участь у злочинній організації та у вчинюваному у її складі тяжкому злочині проти держави на загальну суму 6 301 601 270 грн., тобто в особливо великому розмірі.

Таким чином, ОСОБА_5 своїми умисними діями, які виразились в участі у злочинах, вчинюваних злочинною організацію, у створенні злочинної організації з метою вчинення особливо тяжкого злочину, керівництві такою організацією, участі у ній та у злочинах, вчинюваних такою організацією, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 255 КК України.

Таким чином, ОСОБА_5 своїми умисними діями, які виразились у зловживанні владою або службовим становищем, тобто умисному, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для самої себе чи іншої фізичної або юридичної особи використанні службовою особою влади чи службового становища всупереч інтересам служби, якщо воно спричинило тяжкі наслідки, вчинене злочинною організацією, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України.

Таким чином, ОСОБА_5 своїми діями, які виразились у легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом внаслідок вчинення фінансових операції, правочинів з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування незаконного походження таких коштів, володіння ними, прав на такі кошти, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуття, володіння, використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, в особливо великому розмірі, вчинене злочинною організацією, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 КК України.

Обґрунтованість підозри ОСОБА_5 підтверджується протоколами оглядів фінансових документів, висновком експертизи іншими доказами в їх сукупності, які також підтверджують та доводять факт вчинення злочинів, зокрема:

- рапортом прокурора у кримінальному провадженні від 20.02.2017 про виявлення підприємств з ознаками «податкових ям» з додатком;

- протоколом огляду звернення працівників ДФС України від 04.06.2016, самим зверненням з додатками;

- відповіддю на доручення ГУБКОЗ СБ України від 08.08.2016 № 14/15-16670 з додатком;

- протоколами огляду податкової звітності підприємств за участі спеціалістів ДФС України з додатками та їх поясненнями;

- протоколом огляду від 20.03.2017 планів-графіків ДПА (ДПС, Міндоходів) України щодо проведення документальних перевірок підприємств;

- протоколом огляду від 26.02-27.02.2018 матеріалів кримінального провадження за участі спеціалістів ДУ «Інститут економіки та прогнозування Національної академії наук України» та поясненням зазначених спеціалістів;

- висновком експертів за результатами проведення додаткової комісійної судово-економічної експертизи від 05.03.2018 № 4625?4628/18-45;

- протоколом огляду від 02-06.03.2018 з додатками щодо взаємовідносин підприємств по ланцюгу постачання та податкові декларації з податку на додану вартість;

- протоколом додаткового огляду від 21.02.2018 щодо нарахованого та сплаченого податку на додану вартість;

- протоколом додаткового огляду від 21.02.2018 щодо сплати податку на додану вартість в розрізі державних податкових інспекцій;

- акт службової перевірки від 28.10.2014;

- протокол огляду від 23.02.2018 інформації, яка міститься на ноутбуці, вилученого за місцем проживання підозрюваного ОСОБА_20 ;

- протокол огляду від 07-13.03.2018 щодо руху грошових коштів по банківських рахунках суб`єктів господарювання, задіяних у так званій «державній програмі»;

- протоколом огляду реєстраційної справи ПАТ «БАНК « ЮНІСОН»;

- протоколом огляду реєстраційної справи ПрАТ «СТРАХОВА КОМПАНІЯ «ЮНІСОН СТРАХУВАННЯ» (колишня назва - ПрАТ «СТРАХОВА КОМПАНІЯ «ЮНІСОН ГАРАНТ» );

- вилученими та оглянутими документами Національного банку України;

- протоколами оглядів узагальнених матеріалів та інформації, наданої Державною службою фінансового моніторингу України;

- протоколом обшуку за місцем проживання матері ОСОБА_17 ОСОБА_21 ;

- протоколом огляду вилучених речей та документів за місцем проживання ОСОБА_21 ;

- протоколом огляду вилучених речей та документів за місцем проживання ОСОБА_21 ;

- відомості про отримані доходи за період з 1998 по 2017 роки;

- матеріали отримані в рамках міжнародно-правового співробітництва.

Обґрунтованість підозри ОСОБА_5 підтверджується також іншими зібраними у кримінальному провадженні доказами в їх сукупності.

29.04.2014 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбачено ч. 2 ст. 364 КК України.

Відсутність інформації про фактичне місце перебування підозрюваного ОСОБА_5 позбавило орган досудового розслідування можливості вручити йому письмове повідомлення про підозру від 29.04.2014 у день його складання, а тому зазначене повідомлення про підозру відповідно до вимог ч. 1 ст. 278, ст.ст. 111, 135 КПК України направлено у спосіб, передбачений для вручення повідомлень, а саме шляхом його надіслання поштою за адресами реєстрації та останнього відомого місця проживання підозрюваного ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ).

Крім того, ОСОБА_5 викликався до органу досудового розслідування, однак на виклик слідчого останній не з`явився. Повістку направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації та останнього відомого місця проживання ( АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ).

08.05.2014 підозрюваного ОСОБА_5 оголошено в розшук.

05.06.2014 підозрюваного ОСОБА_5 оголошено в міжнародний розшук та відповідну інформацію внесено до обліків Генерального секретаріату Інтерполу, яка в подальшому, у зв`язку з оскарженням підозрюваним вказаного рішення, була заблокована до моменту розгляду скарги.

30.01.2015 Печерським районним судом м. Києва ОСОБА_5 обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

08.02.2017 Апеляційним судом м. Києва скасовано ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 30.01.2015 та постановлено нову ухвалу якою ОСОБА_5 обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

Інформація щодо здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні за підозрою колишнього Голови Державної податкової служби України (Міністра доходів і зборів України) ОСОБА_5 неодноразово публікувалась в засобах масової інформації та на офіційному сайті Генеральної прокуратури України.

На неодноразові виклики слідчих, прокурорів підозрюваний ОСОБА_5 до органу досудового розслідування не з`явився (повістка від 31.05.2017 про виклик на 02.06.2017) направлялась рекомендованим листом за адресою реєстрації ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ).

02.06.2017 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України.

Відсутність інформації про фактичне місце перебування підозрюваного ОСОБА_5 позбавило орган досудового розслідування можливості вручити йому письмове повідомлення про підозру від 02.06.2017 у день його складання, а тому зазначене повідомлення про підозру відповідно до вимог ч. 1 ст. 278, ст. ст. 111, 135 КПК України направлено у спосіб, передбачений для вручення повідомлень.

Вказане повідомлення про підозру ОСОБА_5 , 06.06.2017 направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

Також, повідомлення про підозру ОСОБА_5 у відповідності до ч. 2 ст. 135, ст. 136 КПК України 04.08.2017 вручена під розписку директору ТОВ «Житло Комфорт Сервіс» ОСОБА_22 (відповідно до листа від 22.08.2016 №058/4/1-8104 Департаменту житлово-комунальної інфраструктури виконавчого органу Київської міської ради (Київська міська державна адміністрація) ТОВ «Житло Комфорт Сервіс» є житлово-експлуатаційною організацією, яка обслуговує будинок за адресою: м. Київ, вул. Механізаторів, 2).

У зв`язку з не встановленням місцезнаходження підозрюваного ОСОБА_23 , останнього 02.06.2017 у кримінальному провадженні № 0003536 оголошено у розшук.

Крім того, ОСОБА_5 викликався до органу досудового розслідування повісткою від 06.06.2017 на 09.06.2017, однак на виклик слідчого останній не з`явився. Повістку направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

13.07.2017 ОСОБА_5 повідомлено про нову підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Відсутність інформації про фактичне місце перебування підозрюваного ОСОБА_5 позбавило орган досудового розслідування можливості вручити йому письмове повідомлення про нову підозру від 13.07.2017 у день його складання, а тому зазначене повідомлення про нову підозру відповідно до вимог ч. 1 ст. 278, ст. ст. 111, 135 КПК України направлено у спосіб, передбачений для вручення повідомлень.

Вказане повідомлення про нову підозру ОСОБА_5 , 13.07.2017 направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

Також, повідомлення про нову підозру ОСОБА_5 у відповідності до ч. 2 ст. 135, ст. 136 КПК України 04.08.2017 вручена під розписку директору ТОВ «Житло Комфорт Сервіс» ОСОБА_22 .

28.07.2017 слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва надано дозвіл на затримання підозрюваного ОСОБА_5 з метою приводу для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Крім того, ОСОБА_5 викликався до органу досудового розслідування повісткою від 01.08.2017 на 04.08.2017 та повісткою від 13.11.2017 на 16.11.2017, однак на виклики слідчого останній не з`явився. Повістку направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

17.11.2017 ОСОБА_5 повідомлено про зміну раніше повідомленої підозри та повідомлення про нову підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 КК України.

Відсутність інформації про фактичне місце перебування підозрюваного ОСОБА_5 позбавило орган досудового розслідування можливості вручити йому письмове повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри та повідомлення про нову підозру від 17.11.2017 у день його складання, а тому зазначене повідомлення про нову підозру відповідно до вимог ч. 1 ст. 278, ст. ст. 111, 135 КПК України направлено у спосіб, передбачений для вручення повідомлень.

Вказане повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри та повідомлення про нову підозру ОСОБА_5 , 17.11.2017 направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

26.01.2018 слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва надано дозвіл на затримання підозрюваного ОСОБА_5 з метою приводу для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

Також, ОСОБА_5 викликався до органу досудового розслідування повісткою від 02.03.2018 на 06.03.2018, однак на виклик слідчого останній не з`явився. Повістку направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

06.03.2018 ОСОБА_5 повідомлено про зміну раніше повідомленої підозри у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України.

Відсутність інформації про фактичне місце перебування підозрюваного ОСОБА_5 позбавило орган досудового розслідування можливості вручити йому письмове повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри від 06.03.2018 у день його складання, а тому зазначене повідомлення про підозру відповідно до вимог ч. 1 ст. 278, ст. ст. 111, 135 КПК України направлено у спосіб, передбачений для вручення повідомлень.

Вказане повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри ОСОБА_5 , 06.03.2018 направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

Крім того, з метою вжиття всіх можливих заходів для повідомлення ОСОБА_5 про підозру, 07.03.2018 повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри ОСОБА_5 від 06.03.2018, направлено його захиснику адвокату ОСОБА_24 .

07.06.2018 ОСОБА_5 повідомлено про зміну раніше повідомленої підозри у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 КК України.

Відсутність інформації про фактичне місце перебування підозрюваного ОСОБА_5 позбавило орган досудового розслідування можливості вручити йому письмове повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри від 07.06.2018 у день його складання, а тому зазначене повідомлення про підозру відповідно до вимог ч. 1 ст. 278, ст. ст. 111, 135 КПК України направлено у спосіб, передбачений для вручення повідомлень.

Вказане повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри ОСОБА_5 , 07.06.2018 направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

Також, повідомлення про зміну раніше повідомленої підозри ОСОБА_5 у відповідності до ч. 2 ст. 135, ст. 136 КПК України 04.07.2018 вручена під розписку директору ТОВ «Житло Комфорт Сервіс» ОСОБА_22 .

Також, ОСОБА_5 викликався до органу досудового розслідування повісткою від 15.06.2018 на 20.06.2018, однак на виклик прокурора останній в черговий раз не з`явився. Повістку направлено рекомендованим листом на адресу його місця реєстрації ( АДРЕСА_1 ).

Інтереси ОСОБА_5 у вказаному кримінальному провадженні захищають адвокати, яких підозрюваний залучив шляхом укладання відповідних договорів з адвокатами, що свідчить про обізнаність ОСОБА_5 про повідомлену йому підозру та з приводу здійснення досудового розслідування стосовно нього у вказаному кримінальному провадженні.

Про обізнаність ОСОБА_5 щодо повідомленої йому підозри та здійснення досудового розслідування щодо нього, свідчать багаточисленні інтерв`ю ОСОБА_5 засобам масової інформації, у яких він сам особисто зазначає про володіння інформацією щодо розслідування відносно нього кримінальних проваджень.

Крім того, в провадженні Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України перебуває кримінальне провадження № 0000113 від 19.01.2017 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України.

01.03.2017 у кримінальному провадженні № 0000113 отримано дозвіл суду на здійснення спеціального досудового розслідування стосовно ОСОБА_5 .

21.04.2017 стороні захисту ОСОБА_5 повідомлено про завершення досудового розслідування та надано матеріали кримінального провадження для ознайомлення. На теперішній час сторона захисту ознайомлюється з матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до інформації ГУ БКОЗ СБУ від 14.03.2015 №14/2/3-2709 встановлено, що ОСОБА_5 з 2014 року по час надання відповіді проживав у м. Москва Російської Федерації, в Україну не в`їжджав. Контроль перетину державного кордону України ОСОБА_5 здійснюється ГУ БКОЗ СБ України спільно з Держприкордонслужбою.

Також відповідно до вказаної інформації ОСОБА_5 тимчасово перебував у м. Ростов-на-Дону, у м. Сочі Російської Федерації та систематично з`являється на території АР Крим в м. Ялта.

Крім того, відповідно до інформації ГУ БКОЗ СБУ від 07.06.2018 №14/2/3-4068 встановлено, що ОСОБА_5 з 2014 року по теперішній час проживає у м. Москва Російської Федерації, в Україну не в`їжджав. Контроль перетину державного кордону України ОСОБА_5 здійснюється ГУ БКОЗ СБ України спільно з Держприкордонслужбою.

Відповідно до інформації управління інформаційно-аналітичного забезпечення ГУ НП у м. Києві ОСОБА_5 з 08.05.2014 перебуває у державному розшуку.

Зазначені обставини свідчать про умисне ухилення підозрюваного ОСОБА_5 від виконання своїх процесуальних обов`язків, передбачених кримінальним процесуальним законодавством.

Прокурор в судовому засіданні підтримала доводи та вимоги клопотання.
Захисник заперечувала проти задоволення клопотання, просила відмовити в його задоволенні.
Слідчий суддя, заслухавши думку сторін кримінального провадження по суті ініційованого питання, вивчивши клопотання та дослідивши надані сторонами матеріали, приходить до наступного висновку.
Судовим розглядом встановлено, що Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000521 від 18.06.2014 за підозрою колишнього Голови Державної податкової служби України (Міністра доходів і зборів України) ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 КК України.

У відповідності до вимог ст. 297-1 КПК України, спеціальне досудове розслідування (in absentia) здійснюється згідно із загальними правилами досудового розслідування, передбаченими цим Кодексом, з урахуванням положень цієї глави, на підставі ухвали слідчого судді у кримінальному провадженні, зокрема, щодо злочинів передбачених статтями 255, 364, 209 КК України стосовно підозрюваного, крім неповнолітнього, який переховується від органів слідства та суду з метою ухилення від кримінальної відповідальності та оголошений у міждержавний та/або міжнародний розшук.
Згідно з ч. 1 ст. 42 КПК України підозрюваним є особа, якій у порядку, передбаченому статтями 276-279 цього Кодексу, повідомлено про підозру, особа, яка затримана за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, або особа, щодо якої складено повідомлення про підозру, однак його не вручено їй внаслідок невстановлення місцезнаходження особи, проте вжито заходів для вручення у спосіб, передбачений цим Кодексом для вручення повідомлень.
Як вбачається з наданих матеріалів, у зв`язку з невстановленням місця перебування ОСОБА_5 , що позбавило орган досудового розслідування можливості особисто вручити йому повідомлення про підозру, зазначені повідомлення у день складання, відповідно до вимог ст.ст. 111, 135, ч. 1 ст. 278, ст. 297-5 КПК України, направлені у спосіб, передбачений Кримінальним процесуальним кодексом України.

Відповідно до п. 20-1 розділу XІ «Перехідні положення» КПК України тимчасово, але не пізніше дня початку діяльності Державного бюро розслідувань (опублікування у газеті «Урядовий кур`єр» відповідного повідомлення його керівником), спеціальне досудове розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді у кримінальному провадженні щодо злочинів, передбачених статтями 209, 255, 364 Кримінального кодексу України, стосовно підозрюваного, який переховується від органів слідства та суду з метою ухилення від кримінальної відповідальності та який понад шість місяців переховується від органів слідства та суду з метою ухилення від кримінальної відповідальності та/або стосовно якого наявні фактичні данні, що він перебуває за межами України.

Враховуючи, що ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 КК України, а останній умисно та безпідставно ухиляється від явки на виклики слідчого, прокурора, переховується від органів слідства та суду з метою ухилення від кримінальної відповідальності та перебуває за межами України, з метою виконання завдань кримінального судочинства, а тому подане клопотання є обґрунтованим.

Зважаючи на викладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність усіх правових підстав для задоволення клопотання сторони кримінального провадження № 0000521 від 18.06.2014 прокурора у провадженні заступника начальника управління процесуального керівництва та нагляду за додержанням законів органами, що проводять оперативно-розшукову діяльність Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на здійснення спеціального досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000521 від 18.06.2014 відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 209 КК України.

Керуючись ст. ст. 297-1, 297-3, 297-4, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження № 0000521 від 18.06.2014 прокурора у провадженні заступника начальника управління процесуального керівництва та нагляду за додержанням законів органами, що проводять оперативно-розшукову діяльність Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на здійснення спеціального досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000521 від 18.06.2014 відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 209 КК України задовольнити.
Надати дозвіл на здійснення спеціального досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000521 від 18.06.2014 відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364; ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 209 КК України.

Відомості про здійснення спеціального досудового розслідування внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань
Ухвала підлягає негайному виконанню з моменту її оголошення.
Ухвала оскарження не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1