Справа № 405/5187/18
Провадження №1-кс/405/2645/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м. Кропивницький 21 вересня 2018 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю підозрюваного ОСОБА_3 , його захисника адвоката ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 у кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.04.2018 № 0000020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 209 КК України, про зміну запобіжного заходу підозрюваному
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянину України, з вищою освітою, одруженого, маючого на утриманні двох малолітніх дітей, працюючого приватним підприємцем, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,
встановив:
слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить змінити запобіжний захід у вигляді застави, застосований до підозрюваного ОСОБА_3 , на запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

Клопотання слідчого мотивовано тим, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.04.2018 № 0000020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» ОСОБА_3 , реалізувавши аміачну воду на адресу СФГ «Любава-І» та отримавши дохід від її реалізації на суму 14 913 379 грн. без ПДВ, в порушення ст. ст. 181, 183 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VІ із змінами та доповненнями, перевищивши загальну суму від здійснення операцій при постачанні ТМЦ, платником ПДВ не зареєструвався, внаслідок чого умисно ухилився за період з 01.06.2015 по 31.07.2015 від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 2 982 675, 80 гривень. Також, в порушення вимог ст. ст. 134, 135 Податкового кодексу України, ОСОБА_3 податкову декларацію з податку на прибуток підприємства за 2015 рік до Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області не подав, вказаний дохід не відобразив, внаслідок чого умисно ухилився від сплати податку на прибуток підприємства за 2015 рік в сумі 2 684 408,22 грн., а всього умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 5 667 084,02 грн., що являється особливо великим розміром

Крім того, ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» за період з 24.06.2015 по 03.07.2015 було отримано грошові кошти від СФГ «Любава-І», у якості оплати за аміачну воду в загальній сумі 14 913 379 грн. без ПДВ, частина з яких була перерахована на розрахункові рахунки підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Зерно Грейн» та ТОВ «Таверн-На» в якості оплати за зернову продукцію, а у подальшому невстановленими досудовим розслідуванням особами з банківського рахунку ТОВ «Тавер-на» № НОМЕР_1 частина коштів в сумі 605 900 грн. перераховані на платіжну картку фізичної особи ОСОБА_3 № НОМЕР_2 на господарські потреби. Частина грошових коштів, отриманих ТОВ «Равен Фемілі Менеджмент» від СФГ «Любава-І» як оплата за аміачну воду, у подальшому перерахованих ТОВ «Таверн-На», у сумі 255 470 грн. надійшла на розрахунковий рахунок фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 , а всього на карткові рахунки, відкриті у банківських установах на ім`я фізичної особи ОСОБА_3 та фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 надійшли грошові кошти у загальній сумі 861 370 грн. (605900 грн. + 255470 грн.), що свідчить про маскування їх походження та підтверджується висновком судової економічної експертизи № 2867 від 22.03.2016, згідно якої також встановлено, що операції з перерахування грошових коштів з рахунків ТОВ «Таверн-На» на рахунки фізичної особи ОСОБА_3 в сумі 605 900 грн. та фізичної особи-підприємця ОСОБА_3 в сумі 255 470 грн. є фінансовими операціями.

08.05.2018 та 18.07.2018 ОСОБА_3 повідомлено про підозру у скоєні ним кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 209 КК України.

Враховуючи вищевикладені обставини, вчинення та тяжкість кримінальних правопорушень, у скоєнні яких підозрюється ОСОБА_3 , а також з метою забезпечення виконання підозрюваним покладених на нього рішенням суду процесуальних обов`язків; запобігання спробам переховуватись від органів досудового розслідування та суду, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, а саме шляхом неявки за викликом до слідчого, якісного розслідування та прийняття законного рішення по кримінальному провадженню, а також те, що забезпечити належну поведінку підозрюваного ОСОБА_3 та запобігти вищезазначеним ризикам можливо лише шляхом застосування виняткового запобіжного заходу тримання під вартою.

В судовому засіданні прокурор просив залишити клопотання без розгляду, оскільки на даний час досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000020 від 01.04.2018 закінчено та обвинувальний акт направлено до Ленінського районного суду м.Кіровограда для розгляду.
Захисник підозрюваного адвокат ОСОБА_4 не заперечував проти залишення клопотання слідчого без розгляду.

Підозрюваний ОСОБА_3 підтримав позицію захисника, просив відмовити в задоволенні клопотання слідчого.

Вислухавши пояснення учасників процесу, дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Кіровоградській областіздійснювалось досудове розслідування кримінального провадження № 0000020, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.04.2018 за підозрою ОСОБА_3 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 209 КК України(витяг з ЄРДР від 03.08.2018 - а.п. 1-2).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 3 КПК України, досудове розслідування - стадія кримінального провадження, яка починається з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань і закінчується закриттям кримінального провадження або направленням до суду обвинувального акта, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Слідчий суддя - суддя суду першої інстанції, до повноважень якого належить здійснення у порядку, передбаченому цим Кодексом, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні. Слідчий суддя відповідно до ч.3 ст.26 КПК України вирішує у кримінальному провадженні лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Враховуючи, що досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000020від 01.04.2018 за підозрою ОСОБА_3 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 209 КК України, в рамках якого слідчий звернувся з клопотанням про зміну запобіжного заходу, закінчено та справа передана до суду з обвинувальним актом, у слідчого судді відсутні правові підстави для розгляду вказаного клопотання по суті.

Керуючись ст. 201, 369-372 КПК України,
постановив:
в задоволенні клопотання слідчого про зміну запобіжного заходу відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_7