Справа № 754/9562/18
У Х В А Л А
Іменем України
02 серпня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000068 від 20.09.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
24.07.2018 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, підполковника податкової міліції ОСОБА_3 узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 м. Києва ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у ФОП ОСОБА_5 .

В обгрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2014 року по 18.11.2016 року умисно ухилились від сплати податку на землю (орендної плати) за користування земельною ділянкою площею 9799,85 кв.м., яка знаходиться на території АДРЕСА_1 , шляхом неподання податкової звітності до контролюючого органу, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах. В ході досудового слідства встановлено, що право оренди вищевказаної земельної ділянки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » набуло на підставі рішення Господарського суду м. Києва від 15.05.2009 року у справі № 35/234. Відповідно до виписки банку по поточному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_1 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », 05.10.2015 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було перераховано 6000 грн. на поточний рахунок ФОП ОСОБА_5 , ідент. номер НОМЕР_2 з призначенням платежу «Сплата за розробку документації згідно дог. 80/15 від 05.10.2015 року». Планується отримати тимчасовий доступ до договорів, первинних документів ФОП ОСОБА_5 , ідент. номер НОМЕР_2 , що мешкає за адресою: АДРЕСА_2 , в яких відображені господарські операції по наданню ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » послуг з розробки документації згідно дог. 80/15 від 05.10.2015 року. Підставою вважати, що вказані документи знаходяться в ФОП ОСОБА_5 є наявність відомостей про перерахування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на поточний рахунок останньої грошових коштів в сумі 6000 грн. з призначенням платежу «Сплата за розробку документації згідно дог. 80/15 від 05.10.2015 року». Дані документи містять відомості про те, хто саме із представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » підписав первинні господарські документи між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 про надання послуг з розробки документації згідно дог. 80/15 від 05.10.2015 року.

Вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, так які містять відомості про службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які представляли дане підприємство у взаємовідносинах з ФОП ОСОБА_5 , а отже здійснювали організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов`язки на даному підприємстві і яким було достовірно відомо про наявність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » земельної ділянки, а також обставини розробки документації на земельну ділянку, що стало однією із підстав для визнання ІНФОРМАЦІЯ_3 укладеним договору оренди на оренду вказаної земельної ділянки між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ІНФОРМАЦІЯ_4 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подавши до суду письмову заяву про розгляд поданого ним клопотання за його відсутності. Подане клопотання підтримує, з підстав викладених в ньому та просить задовольнити.

Клопотання слідчого розглядається відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Так, відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Частиною 2 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5, п. 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене та наведені вимоги КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання, надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю ознайомитися з оригіналами та здійснити виїмку завірених належним чином їх копій, оскільки згадані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Зобов`язати ФОП ОСОБА_5 , ідент. номер НОМЕР_2 , що мешкає за адресою: АДРЕСА_2 надати (забезпечити) слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 та ОСОБА_7 тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали (при відсутності належно завірених копій, виготовлення яких покласти на ФОП ОСОБА_5 ) наступних документів: договорів, первинних та бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_5 , ідент. номер НОМЕР_2 , що мешкає за адресою: АДРЕСА_2 , в яких відображені господарські операції по наданню ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) послуг з розробки документації згідно дог. 80/15 від 05.10.2015 року, а саме: договорів (контрактів, угод) з відповідними додатками та доповненнями; рахунків-фактур; актів виконаних робіт; податкових накладних; технічної документації та інших документів, в яких відображено результати надання ФОП ОСОБА_5 послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з розробки документації згідно дог. 80/15 від 05.10.2015 року.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_5 , підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя