Справа № 592/7901/18
Провадження № 1-кс/592/4055/18
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів
03 липня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого начальника відділу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження №0000041 від 13.04.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах-
встановив:
Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000041 розпочатому 13.04.2018 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та інші невстановлені особи, у продовж 2016-2018 р.р. маючи поточні рахунки відкриті в банківських установах для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », здійснювали господарську діяльність по придбанню та реалізації товарно-матеріальних цінностей (послуг) та при цьому не задекларували податкові зобов`язання по сплаті податків на суму понад 5 млн. 300 тис. грн., що є особливо великим розміром.
Крім цього, встановлено, що невстановлені особи, які використовують реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » умисно не здають до контролюючих органів податкову та фінансову звітність з метою подальшого уникнення відповідальності за не сплату податків.
Встановлено, що в злочинній діяльності використовуються рахунки №№ НОМЕР_2 (980 UAH) та НОМЕР_3 (980 UAH) , які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ,
АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.
Документи, що будуть отримані шляхом здійснення тимчасового доступу до рахунків №№ НОМЕР_2 (980 UAH) та НОМЕР_3 (980 UAH), які відкриті в Сумській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, оскільки містять відомості про осіб які безпосередньо відкривали поточні рахунки, мають право підпису, та підписували розрахункові документ, кому саме видавались ключі користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», час та місце авторизації особи, як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», вид та розмір операцій, які були здійснені під час використання ключа користувачем ЕРІПП «Клієнт-банк», та його IP-адресу, телефонні номери з яких можуть здійснюватися електронні платежі, отримувача коштів, їх призначення, суму, дату проведення платежу, та від імені якої особи він здійснений.
Отримані документи та відомості нададуть можливість встановити місце, час, вид, та розмір банківської операції, повне коло осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
Ухвалою Ковпаківського районного суду м. Суми від 17.05.2018 надано тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №№ НОМЕР_2 (980 UAH) та НОМЕР_3 (980 UAH), але тимчасовий доступ до документів не здійснено у зв`язку з тим що працівниками ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не підготовлено документи в строк передбачений ухвалою.
У відповідності до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця.
Відповідно до ч. 2 ст. 84 КПК України процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.
Згідно з вимогами ч. 3 ст. 99 КПК України сторони кримінального провадження зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ.
У судове засідання слідчий не з`явився. надав суду заяву про розгляд клопотання без його участі.
Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
постановив:
1.Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2.Надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення для запобігання їх можливому знищенню, слідчим слідчої групи: начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , заступнику начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 .
3.Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) до ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для відкриття поточних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;
- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам №№ НОМЕР_2 (980 UAH) та НОМЕР_3 (980 UAH) за період з 01.01.2016 по 23.04.2018;
- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2016 по 23.04.2018.
3. Тимчасовий доступ до документів має надати ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресами: АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_1 .
4. Строк дії ухвали тридцять днів.
5. Право тимчасового доступу до документів надається слідчим слідчої групи: начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , заступнику начальника першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Слідчий суддя ОСОБА_1