Справа № № 585/2794/17
Номер провадження 1-кс/585/879/17
У Х В А Л А
І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И
08 грудня 2017 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 Б
В С Т А Н О В И В:

30 жовтня 2017 року до суду надійшло вказане клопотання, яке слідчий мотивував тим, що 30.04.2017 року в приміщенні кафе « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по АДРЕСА_2 , ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , мешканець АДРЕСА_3 , висловлював погрози вбивством голові громадського об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , мешканцю АДРЕСА_4 . Вказане повідомлення було зареєстровано в ЖЄО Роменського ВП ГУНП в Сумській області № 4747 від 05.07.2017 року з подальшим внесенням відомостей за даним фактом до ЄРДР за №0000712 від 05.07.2017. Допитаний у ході досудового розслідування потерпілий ОСОБА_5 повідомив, що в 2005 році за його участі було створено громадську організація « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Члени даного ГО обрали потерпілого в лютому 2005 року головою даної організації. Об`єднання є прибутковою організацією та здійснює повноваження щодо захисту прав споживачів, як членів організації так і споживачів без членства організації, тобто захист їх в державних органах, в судових засіданнях та інших. Всі повноваження діяльності даної організації викладені в статуті, крім того в ст. ст. 24-25 ЗУ «Про захист прав споживачів» законом передбачені права та обов`язки організації, тобто об`єднань споживачів. Організація уповноважена на здійснення досліджень щодо відповідності виконання законодавства в сфері торгівлі та послуг. В окремих випадках при отриманні інформації від громадян, щодо порушень їх прав, організація забезпечує здійснення досліджень по даних фактах і при отриманні інформації звертається з відповідними заявами до державних органів, припинення порушення прав. 30.04.2017 року як пояснив потерпілий, до нього підійшли невідомі чоловік та жінка та попросили допомоги щодо з`ясування дотримання вимог чинного законодавства в діяльності нової торгової точки по АДРЕСА_5 , кафе « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в якому здійснюється реалізація алкогольних напоїв, а саме пива, на розлив. У цей же день о 13 год. 30 хв. ОСОБА_5 зайшов до приміщення даної торгівельної точки під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та виявив там ряд грубих порушень правил торгівлі, а саме відсутній куточок споживача, відсутня книга скарг та пропозицій, відсутній реєстратор розрахункових операцій/книга обліку розрахункових операцій. У приміщенні кафе, коли потерпілий намагався з`ясувати інформацію про власника закладу та ознайомитися з документами, що посвідчують правомірність його діяльності, невідома на той час особа, якою в подальшому виявився ОСОБА_4 , 1963 р.н., мешканець м. Ромни висловив у присутності працівників кафе на адресу ОСОБА_5 погрозу фізичною розправою. Під час досудового розслідування кримінального провадження №0000712 від 05.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 129 КК України встановлено, що висловлення погрози вбивством ОСОБА_5 мало місце під час з`ясування останнім питань щодо дотримання закладом (кафе « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по АДРЕСА_5 ) вимог чинного податкового законодавства та законодавства про захист прав. Крім того слідством встановлено, що місцем події кримінального правопорушення являється заклад роздрібної торгівлі алкогольними напоями кафе " ІНФОРМАЦІЯ_2 " по АДРЕСА_5 , власницею якого є ОСОБА_6 , мешканка АДРЕСА_6 . 10.07.2017 Роменською місцевою прокуратурою на адресу начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 спрямовано запит, у порядку ст. 36, ч.1, 2 ст. 93 КПК України про надання в письмовому вигляді наступної інформації: відомостей підтвердження присвоєння ОСОБА_6 реєстраційного номера облікової картки платника податків із зазначенням цього номера; відомостей щодо перебування ОСОБА_6 на обліку як платника податків та зборів із зазначенням інформації про сплату конкретних податків та зборів сплачує, на якій системі оподаткування перебуває; відомостей щодо перебування ОСОБА_6 на обліку як платника єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування із зазначенням дати початку їх сплати; відомостей щодо наявності (відсутності) заборгованості зі сплати податків і зборів та наявності (відсутності) заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у ОСОБА_6 ; відомостей щодо наявності у ОСОБА_6 як фізичної-особи підприємця та власника кафе « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями у вказаному закладі, якщо має то з якої саме дати, чи діє ліцензія на даний час (не призупинена чи анульована); відомостей про те чи являється ОСОБА_6 платником акцизного податку за здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями; відомостей щодо подання ОСОБА_6 фінансової звітність про використання реєстраторів розрахункових операцій та розрахункових книжок за встановленою формою. Відповідно до листа начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 від 11.07.2017 ОСОБА_6 перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 як платник податків з 04 травня 2016 року за № 92 й обрала загальну систему оподаткування. Водночас щодо надання іншої запитуваної інформації податкова інспекція посилається на п.п. 21.1.6 п. 21.1 ст. 21 Податкового Кодексу України, який містить імперативну норму, що є обов`язковою для посадових осіб контролюючих органів, а отже надання запитуваної інформації можливе лише у випадках, встановлених законом (наприклад у випадках надання тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду). Крім того, у відповіді зазначено, що більшість питань, порушених у листі заступника керівника Роменської місцевої прокуратури від 10.07.2017 не належить до компетенції ІНФОРМАЦІЯ_1 , у зв`язку з чим зазначений лист направлено засобами електронного зв`язку до ІНФОРМАЦІЯ_7 для розгляду. Листом заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 від 21.07.2017 повідомлено, що інформація щодо фінансово-господарської діяльності суб`єктів господарювання-платників податків, про сплату податків окремими суб`єктами господарювання, про контрагентів того чи іншого платника податків також є конфіденційною інформацією - відповідно до п. 2 ст. 21 Закону України «Про інформацію» в редакції від 13.01.2011р. №2938-VI. З метою недопущення порушення вищезазначених вимог Закону та з метою упередження оскарження платником податків неправомірного надання інформації щодо такого платника податків, інформація, яка запитується, не може бути надана. Порядок отримання такої інформації врегульовано пп. 17.1.9 п.17.1 ст.17 Податкового кодексу України (за письмовою згодою платника податків), а також ст. 159 Кримінального процесуального кодексу України (за рішенням судді щодо тимчасового доступу до речей).
У судовому засіданні слідчий Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 клопотання підтримала, застосовувати технічні засоби фіксування не просила.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 до суду не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.

В силу ч. 1 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах заслухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов такого висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження, в рамках якого розглядається вказане клопотання.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання уповноваженої особи, що надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України. Згідно з ч.5, 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, виникла необхідність отримання інформації, що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а також те, що вищезазначена інформація має істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у такій інформацій та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Задовільнити клопотання слідчого Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів.

Надати слідчому Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю одержання ним належним чином завірених копій документів, та надати інформацію, що містять наступні відомості:
- підтвердження присвоєння ОСОБА_6 мешканці АДРЕСА_6 реєстраційного номера облікової картки платника податків із зазначенням цього номера;
- чи перебуває ОСОБА_6 на обліку як платник податків та зборів, які конкретно податки та збори сплачує;
- чи перебуває ОСОБА_6 на обліку як платник єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, якщо так то з якої саме дати;
- чи відсутня (наявна) заборгованість із сплати податків і зборів та чи відсутня (наявна) заборгованість із сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у ОСОБА_6 ;
- чи має ОСОБА_6 як фізична-особа підприємець та власник кафе « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ліцензію на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями у вказаному закладі, якщо має то з якої саме дати, чи діє ліцензія на даний час ( не призупинена чи анульована);
- чи являється ОСОБА_6 платником акцизного податку за здійснення роздрібної торгівлі алкогольними напоями;
- чи подає ОСОБА_6 фінансову звітність про використання реєстраторів розрахункових операцій та розрахункових книжок за встановленою формою.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий має право звернутися з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала не оскаржується.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ: підпис ...

КОПІЯ ВІРНА:
СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1