печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі сторони кримінального провадження ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 , про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності, -

В С Т А Н О В И В:
05.10.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання з підстав в ньому викладених.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001071 від 21.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Установлено, що 04.08.2016 службовими особами відокремленого підрозділу ПАТ «Укртрансгаз» - Філії «Управління магістральних газопроводів «Прикарпаттрансгаз» код ЄДРПОУ ВП: 00153133, за підсумками проведення конкурсних торгів на реконструкцію системи автоматичного керування газоперекачувального агрегату ст. №5 компресійної станції «Долина», укладено договір із переможцем відкритих торгів ТОВ «УкрТехноРесурс» на суму 29 416 793,58 грн.

На виконання умов укладеного договору ТОВ «УкрТехноРесурс» у грудні 2016 року здійснило поставку перетворювачів тиску з монтажним комплектом, вводом та грозозахистом, в кількості 66 шт. на загальну суму 5 604 546,28 грн., яку придбало у ТОВ «Френдс Інтернешенл» за ціною 5 604 527,09 грн. У свою чергу ТОВ «Френдс Інтернешенл» придбало дану продукцію у ТОВ «Олігрес» за ціною 5 599 458,29 грн.

При цьому, походження перетворювачів тиску із монтажним комплектом, вводом та грозозахистом, в кількості 66 шт. на ТОВ «Олігрес» не встановлено. Згідно відомостей із єдиного реєстру податкових накладних ТОВ «Олігрес» у вказаний період придбавало сир, овочі, фрукти, м`ясну продукцію та насіння.

У ході досудового розслідування установлено що ТОВ «Союз прилад автоматика», яке зареєстроване за місцезнаходженням ТОВ «Олігрес», виписало та зареєструвало податкові накладні на постачання до ТОВ «Олігрес» перетворювачів тиску з монтажним комплектом, вводом та грозозахистом, в кількості 66 шт. на загальну суму 1 474 200 грн. На ТОВ «Союз прилад автоматика» постачання перетворювачів тиску з монтажним комплектом, вводом та грозозахистом, в кількості 66 шт. здійснило ТОВ «Йокогава Електрик Україна» (Засновник Японія) та ТОВ «Йокогава електрик СНГ» (Російська Федерація).

Таким чином за рахунок операцій з ТОВ «Олігрес» та ТОВ «Френдс Інтернешенл» щодо постачання перетворювачів тиску з монтажним комплектом, вводом та грозозахистом, в кількості 66 шт. на адресу філії «УМГ «Прикарпаттрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» було завищено вартість перетворювачів тиску на загальну суму 4 125 258 грн.

Окрім того, згідно з тендерною документацією під час реконструкції повинні встановлюватись перетворювачі перепаду тиску STD720 фірми-виробника ІП «Хоневел-Україна» та перетворювачі надлишкового тиску STG74L того ж виробника.

Згідно відповіді ІП «Хоневел-Україна» № 115 від 08.08.2017 ІП «Хоневел-Україна» не мало і не має ніяких фінансово-господарських стосунків із ТОВ «Олігрес» (), ТОВ «Укртехноресурс» (), філією «УМГ «Прикарпаттрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ), ТОВ «Френдс інтернешнл» (), ТОВ «Йокогава електрик Україна» () та ТОВ «Союз прилад автоматика» ().

Зазначені відомості підтверджуються довідкою, складеною за результатами проведення дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ «Олігрес» , які можуть бути пов`язані з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, за період з 01.11.2016 по 31.12.2016, № 17/7/06-30-16-10/40843746 від 27.04.2107, що проведена Головним управлінням ДФС у Житомирській області.

25.09.2017, відповідно до ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 29.08.2017 (справа № 757/48626/17-к), Державною аудиторською службою України розпочато проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Укртрансгаз» Філії «Управління магістральних газопроводів» «Прикарпаттрансгаз» код ЄДРПОУ ВП: 00153133, що знаходиться за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, буд. 48, дата закінчення строку проведення ревізії становить 16.10.2017.
04.10.2017 до Головного слідчого управління Національної поліції України надійшов лист із Державної аудиторської служби України із клопотанням продовжити строк проведення указаної позапланової ревізії на п`ять робочих днів, тобто з 17.10.2017 по 23.10.2017.
Підставою для продовження строку проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Укртрансгаз» Філії «Управління магістральних газопроводів» «Прикарпаттрансгаз» код ЄДРПОУ ВП: 00153133 є необхідність у дослідження значного обсягу документів, необхідність проведення значної кількості зустрічних звірок із контрагентами, а також необхідність провести, за участю спеціаліста, закуплених об`єктом контролю перетворювачів тиску з монтажним комплектом, вводом та грозозахистом, в кількості 66 шт.
Відповідно до ст. ст. 91, 92 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Обов`язок доказування покладається на слідчого, прокурора.

Відповідно до ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.
Відповідно до ч.8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Відповідно до ч. ч. 7, 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Згідно з п.п. 2.4 та 2.7 Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України, затвердженого Наказом Головного контрольно-ревізійного управління України, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України від 19 жовтня 2006 року № 346/1025/685/53, позапланова виїзна ревізія на об`єкті контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним постанови про призначення ревізії та відповідного рішення суду, яке є дозволом для органу ДКРС на проведення ревізії, у якому зазначаються: підстави проведення ревізії, дата її початку та дата закінчення, номер, дата та підстави порушення кримінальної справи, орган, що порушив кримінальну справу, - для ревізії у суб`єкта господарювання, який не віднесено Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» до підконтрольних установ. Правоохоронний орган у робочому порядку (усно) узгоджує орієнтовну дату початку ревізії із структурним підрозділом (або працівником) органу ДКРС, відповідальним за вирішення оперативних питань взаємодії. Для проведення ревізії за зверненням правоохоронного органу складається відповідно до компетенції органу ДКРС програма ревізії на підставі питань, що містяться у відповідному зверненні, постанові про призначення ревізії, рішенні суду, яка до початку ревізії письмово погоджується з правоохоронним органом, за ініціативою якого проводиться ревізія.
Приймаючи до уваги вищевикладене, з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, кола осіб, причетних до вчинення указаного злочину та точної суми спричиненої державі шкоди виникла необхідність у продовженні строку проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Укртрансгаз» Філії «Управління магістральних газопроводів» «Прикарпаттрансгаз» код ЄДРПОУ ВП: 00153133.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, щодо обставин вчинення ймовірного злочину, приходить до висновку про обґрунтованість клопотання про наявність правових підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 93, 99, 223, 309, 369, 532 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Продовжити строк проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ПАТ «Укртрансгаз» Філії «Управління магістральних газопроводів» «Прикарпаттрансгаз» код ЄДРПОУ ВП: 00153133, юридична адреса: м. Івано-Франківськ, вул. Незалежності, буд. 48, що проводиться Державною аудиторською службою України, на п`ять робочих днів, тобто з 17.10.2017 по 23.10.2017 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1