н/п 1-кс/640/598/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" січня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
« ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4 ,
19.01.2018 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів та речей, з можливістю вилучення їх копій, а саме документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2016 по 01.01.2018, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та картки по рахунку 631 по вищевказаному контрагенту, у т.ч. документи участі у конкурсних торгах, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Підставою для внесення відомостей до ЄРДР стали матеріали, які надійшли до СУ ГУНП в Харківській області з ОВЕЗ МОУ Офісу великих платників податків ДФС стосовно службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які за попередньою змовою з невстановленими особами, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та інших СГД, протягом липня-серпня 2016 року незаконно задекларували бюджетне відшкодування ПДВ, чим вчинили замах на заволодіння бюджетними коштами.
В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що згідно бази даних Єдиного реєстру судових рішень працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 проводилась документальна позапланова перевірка ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового законодавства з ПДВ, про що складено Акт № 121/28-10-50-07-14/05763599 від 30.12.2017, Акт № 41/28-10-50-06-12/05763599 від 09.06.2017. Крім того встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щомісячно заявляє бюджетне відшкодування ПДВ, правомірність якого також щомісячно перевіряється працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 , про що складаються відповідні акти та довідки.
Згідно рапорту старшого оперуповноваженого 5-го відділу МОУ ОВПП ДФС ОСОБА_5 встановлено низку підприємств-постачальників феросплавів, олова та нікелю для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які підконтрольні ОСОБА_6 .
Загальна сума взаємовідносин наведеної групи з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » складає 20 109,4 тис. грн., в т.ч. ПДВ 3 351,6 тис. грн. Операції з наведеною групою знайшли своє відображення в податкових накладних.
Крім того, під час аналізу руху сум ПДВ встановлено, що у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), керівник якого ОСОБА_7 , та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) розрахункові рахунки відкриті в однакових банках (АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", за оперативною інформацією в одному відділенні), перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_15 , керівники наведених СГД постійно проживають на території Дніпропетровської області, також мають спільних постачальників, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ). Крім того слід зазначити, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) не має жодного відкритого розрахункового рахунку в банках, керівник та засновник гр. ОСОБА_8 , громадянка Республіки Молдови. Вищенаведене може свідчити про пов`язаність між собою ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ".
Слідчий зазначає, що на даний час виникла необхідність в отриманні та вивченні документів про фінансово-господарські взаємовідносини між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). Вказані документи перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.
Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_4 , у володінні якого знаходяться речі та документи, будучи допитаною в судовому засіданні, проти задоволення клопотання заперечувала, вважаючи його безпідставним та необґрунтованим, просила відмовити в задоволенні клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думки учасників процесу, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання задовольнити.
Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчому СУ Головного управління Національної поліції в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до: документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2016 по 01.01.2018, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631 та картки по рахунку 631 по вищевказаному контрагенту, у т.ч. документи участі у конкурсних торгах, з можливістю здійснення копіювання та вилучення копій.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 23.02.2018 року.
Роз`яснити ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1