Справа №295/2370/18
УХВАЛА
Іменем України

28.02.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000004 погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження щодо їх вилучення та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся з клопотанням у якому вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000004 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29 січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

За матеріалами досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в наслідок відображення у 2017 році у податковому та бухгалтерському обліку підприємства проведення фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та підконтрольних фізичних осіб підприємців по придбанню та реалізації шкіряної сировини, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження № 8/06-30-16-05/32446629 від 14.12.2017 «Про результати дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (п.н. НОМЕР_1 » щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаним злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2017 року по 31.10.2017 року» встановлено наступне, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 10 місяців 2017 року господарської діяльності шляхом відображення у податковому та бухгалтерському обліку підприємства проведення фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », підконтрольних фізичних осіб підприємців та підприємств - нерезидентів по придбанню та реалізації шкіряної сировини завищили від`ємне значення з податку на додану вартість на суму 1 465 673 грн., та занизили податок на додану вартість, що сплачується до бюджету на суму 8 961 162, 18 гривень.

У клопотанні слідчий зазначив, що суть злочинної схеми полягає у тому, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » маючи основний вид діяльності відповідно до КВЕД: 15.11 ДУБЛЕННЯ ШКУР I ОЗДОБЛЕННЯ ШКIРИ; ВИЧИНКА ТА ФАРБУВАННЯ ХУТРА здійснюють придбання сировини у підконтрольних підприємств постачальників на території України, після переробки продукція підприємства за заниженими цінами експортується на підконтрольні підприємства нерезиденти, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_17 , Rocapiel SL, ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 та інші, за максимальною ціною 10 Євро (320 грн.) за м2, в той час як в Україні продається за ціною від 450 до 767 грн. за м2, а в окремих випадках за ціною понад 1 тис. грн. за м2, що свідчить про отримання значної частини прибутку від реалізації власної продукції підконтрольними нерезидентами.

Тобто, кошти, отримані за рахунок несплати податку на прибуток підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », акумулюються на банківських рахунках підконтрольних нерезидентів, і операції з їх подальшого використання, можуть мати ознаки відмивання (легалізації) доходів, одержаних внаслідок ухилення від сплати податків.

У ході досудового розслідування встановлено, що фактично підприємства, які зазначені в фабулі кримінального провадження підконтрольні декільком групам осіб, які діють в основному окремо одна від одної.

Відповідно до аналітичної системи ГУ ДФС у Житомирський області «Податковий блок» встановлено:

1.ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 відкриті рахунки:

?№ НОМЕР_2 (долар США) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " МФО НОМЕР_3 ;

?№ НОМЕР_4 (євро) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " МФО НОМЕР_5

?№ НОМЕР_6 (українська гривня) в Залізничні філії ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_22 МФО НОМЕР_7 ;

?№ НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (євро, долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " МФО НОМЕР_11 ;

?№ НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 (українська гривня) в Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " м. Житомир МФО НОМЕР_16 ;

?№ НОМЕР_17 (євро) в Філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " у м. Житомир МФО НОМЕР_18 ;

?№ НОМЕР_19 (долар США, євро, українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " МФО НОМЕР_20 ;

2.ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 відкрито рахунки:

?№ НОМЕР_22 (російський рубль, українська гривня), № НОМЕР_23 (російський рубль), в Філії - Тернопільське обласне управління ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » м. Тернопіль МФО НОМЕР_24 ;
?№ НОМЕР_25 (українська гривня, польський злотий), № НОМЕР_26 (російський рубль, долар США, євро, українська гривня). № НОМЕР_27 (російський рубль, долар США, українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня) в Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ", м. Тернопіль МФО НОМЕР_30 ;
?№ НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (долар США), № НОМЕР_34 (російський рубль), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " МФО НОМЕР_38 ;
?№ НОМЕР_39 (українська гривня) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " МФО НОМЕР_40 ;
?№ НОМЕР_41 (долар США, євро, українська гривня, польський злотий) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " МФО НОМЕР_42 ;
?№ НОМЕР_43 (долар США, українська гривня, польський злотий), № НОМЕР_44 (євро, долар США, польський злотий, українська гривня, російський рубль), № НОМЕР_45 (українська гривня) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " МФО НОМЕР_46 ;
?№ НОМЕР_47 (українська гривня) в Філії ПАТ ПIБ в м. Чортків, Тернопільська область МФО НОМЕР_48 ;
?№ НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_50 (долар США), № НОМЕР_51 (російський рубль) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " МФО НОМЕР_52 ;
?№ НОМЕР_53 (українська гривня, польський злотий), № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_55 , (українська гривня), № НОМЕР_56 , (долар США, російський рубль, євро, українська гривня), № НОМЕР_57 (долар США, українська гривня), № НОМЕР_58 (долар США, євро, російський рубль), № НОМЕР_57 (російський рубль) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " МФО НОМЕР_59 ;
?№ НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_61 (долар США, євро), № НОМЕР_62 (українська гривня), № НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (євро, українська гривня, долар США), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " МФО НОМЕР_20 ;
?№ НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 (українська гривня) в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " МФО НОМЕР_69 ;
?№ НОМЕР_70 (українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " у м. Києві МФО НОМЕР_71 ;
?№ НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 (українська гривня), № НОМЕР_74 (російський рубль), № НОМЕР_75 (долар США) в Тернопільській філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », м. Тернопіль МФО НОМЕР_76 ;
?№ НОМЕР_77 (російський рубль), № НОМЕР_78 (долар США), № НОМЕР_79 (українська гривня) в ПАТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " МФО НОМЕР_80 ;
3.ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДР НОМЕР_81 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 (українська гривня) в ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_37 " МФО НОМЕР_84 ;
?№ НОМЕР_85 (українська гривня) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " МФО НОМЕР_86 ;
?№ НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , (українська гривня), № НОМЕР_90 (українська гривня, євро долар США, російський рубль) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " МФО НОМЕР_91 ;
?№ НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 (українська гривня) в Філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ", м. Луцьк МФО НОМЕР_95
?№ НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 (українська гривня), № НОМЕР_98 (долар США), № НОМЕР_99 (євро), № НОМЕР_100 (російський рубль) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " у м. Києві МФО НОМЕР_71 ;
4.ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДР НОМЕР_101 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 (українська гривня), в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " у м. Києві МФО НОМЕР_71 ;
?№ НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 (українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " МФО НОМЕР_20 ;
?№ НОМЕР_107 (українська гривня) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " МФО НОМЕР_86 ;
5.ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код ЄДР НОМЕР_108 відкрито рахунки%
?№ НОМЕР_109 (українська гривня, євро, долар США) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " МФО НОМЕР_5 ;
?№ НОМЕР_110 (євро), № НОМЕР_111 (долар США), № НОМЕР_112 (українська гривня) в Житомирське РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " м. Житомир;
?№ НОМЕР_113 (українська гривня, долар США, євро), в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " МФО НОМЕР_20 ;
6.ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код НОМЕР_114 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_115 (українська гривня, євро, долар США) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " МФО НОМЕР_116 ;
?№ НОМЕР_117 (українська гривня, долар США), № НОМЕР_118 (долар США, українська гривня, євро), № НОМЕР_119 (українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " МФО НОМЕР_20 ;
?№ НОМЕР_120 (долар США), № НОМЕР_121 (українська гривня) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " МФО НОМЕР_52 ;
?№ НОМЕР_122 (долар США), № НОМЕР_123 (українська гривня) в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " МФО НОМЕР_124 ;
7.ДП " ІНФОРМАЦІЯ_43 " код ЄДР НОМЕР_125 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_126 (долар США, євро, українська гривня), № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 (українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " МФО НОМЕР_20 ;
?№ НОМЕР_129 , № НОМЕР_130 (українська гривня) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " МФО НОМЕР_131 ;
8.ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДР НОМЕР_132 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_133 (долар США, українська гривня) в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " МФО НОМЕР_134 ;
? НОМЕР_135 (євро), № НОМЕР_136 , № НОМЕР_137 (українська гривня), № НОМЕР_138 (долар США) в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " МФО НОМЕР_124 ;
9.ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДР НОМЕР_139 відкрито рахунки:
? НОМЕР_140 , № НОМЕР_141 (українська гривня), № НОМЕР_142 (євро), № НОМЕР_143 (долар США) в Печерській філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", м.Київ МФО НОМЕР_144 ;
?№ НОМЕР_145 (українська гривня), № НОМЕР_146 (долар США, євро, українська гривня) в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " МФО НОМЕР_147 ;
10.ФОП ОСОБА_6 , і.к. НОМЕР_148 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_149 , № НОМЕР_150 , (українська гривня), № НОМЕР_151 (долар США) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " МФО НОМЕР_91 ;
?№ НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 , № НОМЕР_154 (українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " МФО НОМЕР_5 ;
11.ФОП ОСОБА_7 , і.к. НОМЕР_155 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_156 , № НОМЕР_157 , № НОМЕР_158 (українська гривня) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " МФО НОМЕР_20 ;
?№ НОМЕР_159 (долар США), № НОМЕР_160 (українська гривня) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " МФО НОМЕР_52 ;
?№ НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 (українська гривня) в Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " м. Житомир МФО НОМЕР_16 ;
12.ПП " ОСОБА_5 " код ЄДР НОМЕР_163 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_164 (євро), № НОМЕР_165 (долар США), № НОМЕР_166 (українська гривня), № НОМЕР_167 (українська гривня) в Печерській філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", м. Київ МФО НОМЕР_144 ;
?№ НОМЕР_168 (українська гривня) в Залізничній філії ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_22 МФО НОМЕР_7 ;
13.ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " код ЄДР НОМЕР_169 відкрито рахунки:
?№ НОМЕР_170 (українська гривня, долар США, євро) в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " у м. Києві МФО НОМЕР_171 ;
?№ НОМЕР_172 (долар США), № НОМЕР_173 (українська гривня) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " МФО НОМЕР_52 ;
?№ НОМЕР_174 , № НОМЕР_175 (українська гривня), № НОМЕР_176 (долар США) в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " МФО НОМЕР_124 .
У ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ЗАЛIЗНИЧНА ФIЛIЯ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_22 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_20 "М.ЖИТОМИР, ФIЛIЯ ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_24 " У М.ЖИТОМИР, АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", ФТЕРНОПIЛЬСЬКЕ ОБЛА ІНФОРМАЦІЯ_49 , Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ",ТЕРНОПIЛЬ, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ", ФIЛIЯ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_50 , ПАТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " ІНФОРМАЦІЯ_51 , ТЕРНОПIЛЬСЬКА ІНФОРМАЦІЯ_20 , ПАТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_37 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ", ФIЛIЯ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ",М.ЛУЦЬК, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ", АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_45 ", ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_20 ", М.КИЇВ, АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " У М.КИЄВI зберігаються наступні документи, а саме рух грошових коштів.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ЗАЛIЗНИЧНА ФIЛIЯ ПАТ ПIБ ОСОБА_8 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_20 "М.ЖИТОМИР, ФIЛIЯ ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_24 " У М.ЖИТОМИР, АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", ФТЕРНОПIЛЬСЬКЕ ОБЛА ІНФОРМАЦІЯ_49 , Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ",ТЕРНОПIЛЬ, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ", ФIЛIЯ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_50 , ПАТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " ІНФОРМАЦІЯ_51 , ТЕРНОПIЛЬСЬКА ІНФОРМАЦІЯ_20 , ПАТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_37 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ", ФIЛIЯ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ",М.ЛУЦЬК, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ", АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_45 ", ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_20 ", М.КИЇВ, АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " У М.КИЄВI, де відкриті та обслуговується рахунки клієнтів, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунками, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ЗАЛIЗНИЧНА ФIЛIЯ ПАТ ПIБ ОСОБА_8 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", ЖИТОМИР.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_20 "М.ЖИТОМИР, ФIЛIЯ ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_24 " У М.ЖИТОМИР, АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", ФТЕРНОПIЛЬСЬКЕ ОБЛА ІНФОРМАЦІЯ_49 , Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ",ТЕРНОПIЛЬ, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ", ФIЛIЯ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_50 , ПАТКБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " ІНФОРМАЦІЯ_51 , ТЕРНОПIЛЬСЬКА ІНФОРМАЦІЯ_20 , ПАТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_37 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ", ФIЛIЯ ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ",М.ЛУЦЬК, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ", АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_45 ", ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_20 ", М.КИЇВ, АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " У М.КИЄВI, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

В обґрунтування зазначеного клопотання слідчий вказав, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), слідчим слідчої групи, заступнику начальника ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_12 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу викриття правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у:

1.АБ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " МФО НОМЕР_134 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_133 (долар США, українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДР НОМЕР_132 ;

2.АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " МФО НОМЕР_147 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_145 (українська гривня), № НОМЕР_146 (долар США, євро, українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДР НОМЕР_139 ;

3.АБ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " МФО НОМЕР_69 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 (українська гривня), який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;

4.АБ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " МФО НОМЕР_147 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_122 (долар США), № НОМЕР_123 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код НОМЕР_114 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку НОМЕР_135 (євро), № НОМЕР_136 , № НОМЕР_137 (українська гривня), № НОМЕР_138 (долар США), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДР НОМЕР_132 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_174 , № НОМЕР_175 (українська гривня), № НОМЕР_176 (долар США), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " код ЄДР НОМЕР_169 ;

5.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " МФО НОМЕР_5 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_4 (євро, долар США, українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_109 (українська гривня, євро, долар США), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код ЄДР НОМЕР_108 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_152 , № НОМЕР_153 , № НОМЕР_154 (українська гривня), який належить ФОП ОСОБА_6 , і.к. НОМЕР_148 ;

6.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " МФО НОМЕР_11 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (євро, долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 ;

7.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " у м. Києві МФО НОМЕР_71 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_70 (українська гривня), який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_96 , № НОМЕР_97 (українська гривня), № НОМЕР_98 (долар США), № НОМЕР_99 (євро), № НОМЕР_100 (російський рубль), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДР НОМЕР_81 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 (українська гривня), який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДР НОМЕР_101 ;

8.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " МФО НОМЕР_59 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_53 (українська гривня, польський злотий), № НОМЕР_54 (українська гривня), № НОМЕР_55 , (українська гривня), № НОМЕР_56 , (долар США, російський рубль, євро, українська гривня), № НОМЕР_57 (долар США, українська гривня), № НОМЕР_58 (долар США, євро, російський рубль), № НОМЕР_57 (російський рубль) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;

9.АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " МФО НОМЕР_20 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_19 (долар США, євро, українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_60 (українська гривня), № НОМЕР_61 (долар США, євро), № НОМЕР_62 (українська гривня), № НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (євро, українська гривня, долар США), № НОМЕР_65 (українська гривня), № НОМЕР_66 (українська гривня) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_104 , № НОМЕР_105 , № НОМЕР_106 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДР НОМЕР_101 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_113 (українська гривня, долар США, євро) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код ЄДР НОМЕР_108 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_117 (українська гривня, долар США), № НОМЕР_118 (долар США, українська гривня, євро), № НОМЕР_119 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код НОМЕР_114 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_19 (долар США, євро, українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_126 (долар США, євро, українська гривня), № НОМЕР_127 , № НОМЕР_128 (українська гривня) який належить ДП " ІНФОРМАЦІЯ_43 " код ЄДР НОМЕР_125 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_156 , № НОМЕР_157 , № НОМЕР_158 (українська гривня) який належить ФОП ОСОБА_7 , і.к. НОМЕР_155 ;

10.Житомирському РУ ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " м. Житомир МФО НОМЕР_16 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (долар США), № НОМЕР_15 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_110 (євро), № НОМЕР_111 (долар США), № НОМЕР_112 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " код ЄДР НОМЕР_108 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_161 , № НОМЕР_162 (українська гривня) який належить ФОП ОСОБА_7 , і.к. НОМЕР_155 ;

11.Залізничні філії ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_22 МФО НОМЕР_7 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_6 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_168 (українська гривня) який належить ПП " ОСОБА_5 " код ЄДР НОМЕР_163 ;

12.ПАT " ІНФОРМАЦІЯ_37 " МФО НОМЕР_84 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_82 , № НОМЕР_83 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДР НОМЕР_81 ;

13.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " у м. Києві МФО НОМЕР_171 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_170 (українська гривня, долар США, євро) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " код ЄДР НОМЕР_169 ;

14.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " МФО НОМЕР_86 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_85 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДР НОМЕР_81 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_107 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДР НОМЕР_101 ;

15.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " МФО НОМЕР_42 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_41 (долар США, євро, українська гривня, польський злотий) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;
16.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " МФО НОМЕР_116 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_115 (українська гривня, євро, долар США) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код НОМЕР_114 ;

17.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " МФО НОМЕР_46 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_43 (долар США, українська гривня, польський злотий), № НОМЕР_44 (євро, долар США, польський злотий, українська гривня, російський рубль), № НОМЕР_45 (українська гривня) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;
18.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " МФО НОМЕР_38 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_31 (українська гривня), № НОМЕР_32 (українська гривня), № НОМЕР_33 (долар США), № НОМЕР_34 (російський рубль), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;
19.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " МФО НОМЕР_91 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , (українська гривня), № НОМЕР_90 (українська гривня, євро долар США, російський рубль) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДР НОМЕР_81 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_149 , № НОМЕР_150 , (українська гривня), № НОМЕР_151 (долар США) який належить ФОП ОСОБА_6 , і.к. НОМЕР_148 ;
20.ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " МФО НОМЕР_131 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_129 , № НОМЕР_130 (українська гривня) який належить ДП " ІНФОРМАЦІЯ_43 " код ЄДР НОМЕР_125 ;
21. ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " МФО НОМЕР_40 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_39 (українська гривня) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;
22. ПАТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " МФО НОМЕР_80 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_77 (російський рубль), № НОМЕР_78 (долар США), № НОМЕР_79 (українська гривня) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;
23.ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " МФО НОМЕР_3 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_2 (долар США) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 ;
24.ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " МФО НОМЕР_52 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_49 (українська гривня), № НОМЕР_50 (долар США), № НОМЕР_51 (російський рубль) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_120 (долар США), № НОМЕР_121 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " код НОМЕР_114 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_159 (долар США), № НОМЕР_160 (українська гривня) який належить ФОП ОСОБА_7 , і.к. НОМЕР_155 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_172 (долар США), № НОМЕР_173 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " код ЄДР НОМЕР_169 ;
25.Печерській філії ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", м. Київ МФО НОМЕР_144 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку НОМЕР_140 , № НОМЕР_141 (українська гривня), № НОМЕР_142 (євро), № НОМЕР_143 (долар США) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДР НОМЕР_139 , наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_164 (євро), № НОМЕР_165 (долар США), № НОМЕР_166 (українська гривня), № НОМЕР_167 (українська гривня) який належить ПП " ОСОБА_5 " код ЄДР НОМЕР_163 ;
26.Тернопільській філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », м. Тернопіль МФО НОМЕР_76 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 (українська гривня), № НОМЕР_74 (російський рубль), № НОМЕР_75 (долар США) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;
27. Філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ", м. Луцьк МФО НОМЕР_95 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_92 , № НОМЕР_93 , № НОМЕР_94 (українська гривня) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " код ЄДР НОМЕР_81 ;
28.Філії ПАТ ПIБ в м. Чортків, Тернопільська область МФО НОМЕР_48 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_47 (українська гривня) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;
29.Філії ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " у м. Житомир МФО НОМЕР_18 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_17 (євро) який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " код ЄДР НОМЕР_1 ;
30. Філії - Тернопільське обласне управління ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » м. Тернопіль МФО НОМЕР_24 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_22 (російський рубль, українська гривня), № НОМЕР_23 (російський рубль) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21 ;
31.Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ", м. Тернопіль МФО НОМЕР_30 наданих для відкриття та обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_25 (українська гривня, польський злотий), № НОМЕР_26 (російський рубль, долар США, євро, українська гривня). № НОМЕР_27 (російський рубль, долар США, українська гривня), № НОМЕР_28 (українська гривня), № НОМЕР_29 (українська гривня) який належить ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДР НОМЕР_21
інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2017 року по 26.02.2018 року;

Встановити строк дії ухвали до 27.03.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1