Справа № 405/982/18

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"20" лютого 2018 р. м. Кропивницький
Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) ОСОБА_3 за попередньою змовою з головними бухгалтерами ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , засновниками ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та іншими невстановленими особами, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій, проведених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) протягом березня 2016 року умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 1937176 грн. та податку на прибуток в сумі 1743458 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах на загальну суму 3680634 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.
07.12.2017 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 30.11.2017 проведено обшук офісного приміщенняТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за адресою АДРЕСА_1 . В ході проведення обшуку виявлено та вилучено оригінали первинних фінансово-господарських документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за березень 2016 року.
Під час проведення аналізу вилучених документів встановлено, що для проведення розрахунку з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " використовувало розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 (українська гривня), який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ) за адресою: АДРЕСА_2 .
19.01.2018 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 21.12.2017 проведено тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковому рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "№ НОМЕР_4 (українська гривня), який відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ).
Так, в ході проведення аналізу руху коштів по розрахунковому рахункуТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " № НОМЕР_4 (українська гривня) встановлено, що з рахунку підприємства систематично здійснюється перерахування коштів на: карткові рахункиЖердія ОСОБА_8 (інд. код НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ; картковий рахунок ОСОБА_7 (інд. код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 ; картковий рахунок ОСОБА_6 (інд. код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_12 , які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , що може свідчити про виведення готівки із законного обігу та використання в подальших злочинних намірах на придбання сільгосппродукції за готівку та відображення в подальшому реалізованої як власно вирощеної.
Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.
Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.
Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.
Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-
надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 ,старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, по рахункам ОСОБА_3 (інд. код НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ; ОСОБА_7 (інд. код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_10 ; ОСОБА_6 (інд. код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_12 , які відкриті та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:
1) документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, іпн., номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по зазначених рахунках фізичних осіб за період з 01.03.2016 по теперішній час;
2)заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів про видачу та обслуговування міжнародних пластикових карток (особистих), договорів про надання послуг дистанційного обслуговування засобами системи OTPSmart, договорів надання банківських послуг, розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів та копій довідок фізичних осіб платників податків;
3)довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;
4)карток із зразками підписів, що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами, що знаходяться на рахунках;
5)заяв на видачу готівки;
6)заяв на отримання чекових книжок по рахунках;
7)чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунках;
8)договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих;
9)фото осіб з банкоматів банківської установи, якими здійснювалося зняття грошових коштів по вказаних карткових рахунках.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 ,старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській ОСОБА_16 можливість вилучити вищезазначені речі і документи.
Строк дії ухвали визначити до 20.03.2018 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_17