Провадження 1КП-200-713-16
У Х В А Л А
іменем УКРАЇНИ
26 грудня 2016 року Бабушкінський районний суд

м.Дніпропетровська

у складі:

головуючого-судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю

прокурора ОСОБА_3
підозрюваної ОСОБА_4
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпро клопотання прокурора прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м.Дніпропетровська, громадянки України, яка має середньо-технічну освіту, неодружена, має на утриманні неповнолітню доньку ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешкає та зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , не має судимості відповідно до ст.89 КК України,
яка підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, (зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000064 від 02.12.2016), у зв`язку із закінченням строків давності, -

ВСТАНОВИВ:

До Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська 07.12.2016 з прокуратури Дніпропетровської області надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 у зв`язку із закінченням строків давності.
У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України на підставі ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Підозрювана ОСОБА_4 підтримала клопотання прокурора і просила звільнити її від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Вислухавши думку учасників процесу, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає за можливе задовольнити клопотання прокурора та звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності і закрити кримінальне провадження відносно неї з наступних підстав.
Відповідно клопотання, ОСОБА_4 повідомлено, що вона підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення при наступних обставинах: ОСОБА_4 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_1 , маючи єдиний умисел на фіктивне підприємництво у виді придбання фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в документальному оформленні безтоварних господарських операцій для інших суб`єктів господарювання, придбала суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу), а саме: Товариство з обмеженою відповідальністю «Металлстрой» () (далі ТОВ «Металлстрой»).

У липні - серпні 2012 року, більш точно встановити дату не надалося можливим, ОСОБА_4 познайомилась із невстановленою слідством особою на ім`я ОСОБА_6 , який шляхом умовлянь та підкупу - за грошову винагороду запропонував їй стати власником, директором підприємства, тобто придбати ТОВ «Металлстрой», без фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправність своїх дій, що дане підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності інших юридичних і фізичних осіб, і допускаючи, що в результаті діяльності цього фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам, діючи умисно, переслідуючи свої корисні цілі, не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства і керувати ним, усвідомлюючи протиправність свого діяння, на пропозицію невстановленої слідством особи погодилась, вступивши у попередню змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, яка у серпні 2012 року, в невстановленому органом досудового розслідування місці, за невстановлених обставин, виготовила документи ТОВ «Металлстрой», необхідні для реєстрації підприємства, зокрема: статут від 03.08.2012, відповідно до якого ОСОБА_4 придбала вказане підприємство, протокол № 5/1 Загальних зборів учасників ТОВ «Металлстрой» від 02.08.2012, протокол реєстрації для участі у загальних зборах від 03.08.2012, протокол № 5 Загальних зборів учасників ТОВ «Металлстрой» від 03.08.2012, наказ від 06.08.2012 № 06/08/12 про прийом на роботу на посаду директора, довіреність від 06.08.2012, реєстраційну картку від 03.08.2012 про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, реєстраційну картку від 03.08.2012 на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи.

ОСОБА_4 у співучасті з невстановленою слідством особою, у невстановленому місці, де за попередньою домовленістю проходила їх зустріч, за невстановлених слідством обставин, діючи з корисливих мотивів, усвідомлюючи, що зареєстрований на її прізвище суб`єкт підприємницької діяльності буде використовуватись невстановленими досудовим розслідуванням особами для прикриття незаконної діяльності, підписала протокол загальних зборів та інші документи, необхідні для перереєстрації підприємства, та отримала за це грошову винагороду. Після чого, разом з невстановленою особою, 03.08.2012 в приміщенні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_7 за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Червона, 6, підписала попередньо виготовлений невстановленою особою статут ТОВ «Металлстрой», як засновник і директор даного підприємства та надала його для реєстрації, після чого приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 2735, відповідно до якого ОСОБА_4 виступила одноособовим засновником і власником цього підприємства (статутний капітал 52 500 грн. - 100%), тобто документи, що необхідні для реєстрації підприємства в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, а також, усвідомлюючи справжній зміст і характер своїх дій, підписала наказ від 06.08.2012 про призначення себе директором ТОВ «Металлстрой».

Таким чином, ОСОБА_4 , не маючи наміру здійснювати заявлену в статуті фінансово-господарську діяльність вказаного підприємства та працювати фактично виконувати обов`язки на посаді директора товариства, згідно наказу від 06.08.2012 № 06/08/12, згідно домовленості з невстановленою слідством особою, передала останній статутні та реєстраційні документи ТОВ «Металлстрой». Підписання ОСОБА_4 статуту та інших документів надало юридичних підстав відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції 06.08.2012 провести державну перереєстрацію ТОВ «Металлстрой» як суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним № 0043127.

Незважаючи на те, що ТОВ «Металлстрой» було перереєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності (юридична особа), ОСОБА_4 придбала вказане підприємство без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

Придбання ТОВ «Металлстрой» та перереєстрація його в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших, надало можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам під виглядом зовні законної діяльності здійснювати незаконні фінансові операції шляхом конвертації безготівкових коштів в готівку, тим самим сприяти фізичним особам та службовим особам підприємств фактичним платникам в ухиленні від сплати податків до державного бюджету.

Ознаками фіктивності ТОВ «Металлстрой» є реєстрація підприємства на підставну особу ОСОБА_4 , відсутність підприємства за юридичною адресою, відсутність здійснення реальної господарської діяльності, спрямованої на отримання прибутку, відсутність основних засобів, виробничих активів, транспортних засобів, складських приміщень, персоналу, тощо. Дії ОСОБА_4 , що виразилися у фіктивному підприємництві, тобто в придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Металлстрой» з метою прикриття незаконної діяльності, вчинені в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме:

- ст.56 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;

- ст.65 Господарського кодексу України, якою визначено: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;

- ст.58 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;

- ст.89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

- ст.19 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом»;

- ст.8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», якою передбачено: «Власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організовувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах».

Тобто, ОСОБА_4 достовірно було відомо, що вона відповідно до вищевказаних норм чинного законодавства України й статуту підприємства повинна і зобов`язана знати про достовірність даних, вказаних у статутних і реєстраційних документах ТОВ «Металлстрой», та вести фінансово-господарську діяльність даного підприємства.

Вищезазначені дії ОСОБА_4 , які виразились у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Металлстрой» з метою прикриття незаконної діяльності, призвели до того, що невстановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансово-господарські операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора в порушення встановленого законодавством порядку.

З моменту підписання документів про призначення себе на посаду директора ТОВ «Металлстрой» ОСОБА_4 фактично у діяльності товариства участі не брала, розрахунковими рахунками товариства не користувалась.

Дії ОСОБА_4 , які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, кваліфіковані за ч.1 ст.205 КК України.

ОСОБА_4 підтвердила обставини вчинення кримінального правопорушення, викладені в клопотанні, які об`єктивно підтверджуються дослідженими судом у судовому засіданні матеріалами кримінального провадження: висновком судово-почеркознавчої експертизи № 1936 від 18.11.2016, згідно якого підписи від імені ОСОБА_4 у реєстраційній картці про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців; в протоколі № 5/1 від 03.08.2012 загальних зборів учасників ТОВ «Металлстрой»; в наказі № 06/08/12 від 06.08.2012 про прийом на роботу; в довіреності від 06.08.2012; в реєстраційній картці на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; в протоколі № 5 від 03.08.2012 загальних зборів учасників ТОВ «Металлстрой»; в Статуті Товариства з обмеженою відповідальністю «Металлстрой», затвердженого 03.08.2012; в протоколі реєстрації для участі у загальних зборах ТОВ «Металлстрой»; в довіреності від 06.08.2012, виконані самою ОСОБА_4 .

Відповідно до ст.49 КК України особа звільнюється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання чинності вироком суду законної сили минули встановлені законом строки, обчислення яких призупиняється у разі ухилення особи, яка вчинила злочин від слідства та суду та переривається у випадку скоєння зазначеною особою нового злочину.
Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_4 не має судимості відповідно ст.89 КК України, інкримінований їй злочин закінчений 06.08.2012, за період проведення досудового слідства до кримінальної відповідальності за вчинення інших злочинів не притягувалася, від явки до органів слідства, прокурору та суду не ухилялася та не переховувалася від цих органів та суду. ОСОБА_4 пред`явлено підозру про вчинення злочину, який згідно ст.12 КК України, відноситься до злочинів невеликої тяжкості, за який передбачено покарання у виді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. З часу вчинення кримінального правопорушення минуло два роки, а отже відповідно до п.1 ч.1 ст.49 КК України ОСОБА_4 не може бути притягнута до кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.
На підставі вищевикладеного суд вважає необхідним клопотання прокурора задовольнити та звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України, а кримінальне провадження щодо неї закрити, у зв`язку із закінченням строків давності.
Керуючись ст.49 КК України, ст.ст.284-286, 288, 314, 369, 370, 372 КПК України, суд
п о с т а н о в и в:
Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України, у зв`язку із закінченням строку давності.
Кримінальне провадження №0000064, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.12.2016, закрити.
На ухвалу може бути подана апеляція до Дніпропетровського апеляційного суду, через Бабушкінський районний суд м.Дніпропетровська, протягом 7 днів з дня її оголошення.

Суддя
Бабушкінського районного суду
м.Дніпропетровська ОСОБА_1