Справа № 592/8660/17
Провадження № 1-кс/592/4069/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів
10 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 0000027 від 16.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченогоч. 3 ст. 212 КК України.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_3 , -
встановив:
Слідчий своє клопотання мотивує тим, що в період з 2016 р. по 2017 р. службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного заниження об`єкту оподаткування від проведених операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та у зазначений період не включили до сум доходів кошти від реалізації етанолу невстановленим особам, документально оформлене як продаж продукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), внаслідок чого не сплачено до бюджету податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 4227,64 тис. гривень.

За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в своїй злочинні діяльності використовують реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , м. Харків) та перераховують грошові кошти на поточний рахунок № НОМЕР_7 (980 UAH), який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » , який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.
Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
постановив:
1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії зазначених документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- документів по поточному рахунку № НОМЕР_7 (980 UAH), який відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , м. Харків), а саме:

- документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », для відкриття поточного рахунку № НОМЕР_7 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточному рахунку № НОМЕР_7 (980 UAH), за період з 31.03.2016 по 31.05.2017;

- матеріалів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- чеків про зняття готівки за період з 31.03.2016 по 31.05.2017.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

3. Строк дії ухвали тридцять днів.
4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1