490/829/17 07.02.2017
н/п 1-кп/490/459/2017
Справа № 490/829/17

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
07 лютого 2017 року м. Миколаїв
Центральний районний суд міста Миколаєва
у складі : головуючого - судді ОСОБА_1
за участю секретаря - ОСОБА_2
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце народження м. Миколаїв, національності українець, громадянина України, раніше не судимого, місце реєстрації та проживання: АДРЕСА_1 ,
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,
З участю сторін кримінального провадження:
сторони обвинувачення: прокурора ОСОБА_4
сторони захисту: обвинуваченого ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_5
В грудні 2015 року ОСОБА_3 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, перебуваючи на вулиці Московській в місті Миколаєві, вступив в змову з невстановленими досудовим розслідуванням особами, не маючи жодного наміру та можливості здійснювати фактичне керівництво підприємством, оскільки не мав на це спеціальних знань чи навичок, а також необхідних для здійснення підприємницької діяльності капіталовкладень та погодився за грошову винагороду в розмірі 1500 гривень на місяць, перереєструвати на своє ім`я юридичну особу ТОВ «Генезіс ЛТД».
Маючи на меті отримання обіцяної грошової винагороди, ОСОБА_3 , виконуючи вказівки невстановлених осіб 14.12.2015, в офісному приміщенні, що знаходиться у невстановленому будинку по вулиці Московській у м. Миколаєві, підписав виготовлені за невстановлених слідством обставин, установчі документи, а саме: протокол №2 від 10.12.2015 загальних зборів учасників ТОВ «Генезіс ЛТД», відповідно до якого ОСОБА_3 одноособово прийняв рішення про призначення себе директором товариства, а також затвердив статутний капітал ТОВ «Генезіс ЛТД» в розмірі 500 000 грн. (100 %), обравши види економічної діяльності товариства (Код КВЕД 46.21 Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин; Код КВЕД 46.11 Діяльність посередників у торгівлі сільськогосподарською сировиною, живими тваринами, текстильною сировиною та напівфабрикатами; Код КВЕД 46.19 Діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту; Код КВЕД 46.33 Оптова торгівля молочними продуктами, яйцями, харчовими оліями та жирами; Код КВЕД 46.90 Неспеціалізована оптова торгівля; Код КВЕД 49.41 Вантажний автомобільний транспорт; Код КВЕД 74.90 Інша професійна, наукова та технічна діяльність).
В подальшому, ОСОБА_3 на підставі протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Генезіс ЛТД» від 10.12.2015 підписав наказ №1 від 10.12.2015 та приступив до виконання обов`язків директора вказаного товариства.
14.12.2015 продовжуючи виконання вказівок невстановлених осіб, ОСОБА_3 подав до Миколаївської міської ради документи:
- реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців від 14.12.2015 р.;
- протокол №2 від 10.12.2015 року загальних зборів учасників ТОВ «Генезіс ЛТД»;
- реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 14.12.2015 р.,
- протокол №2-1 від 10.12.2015 р. загальних зборів учасників ТОВ «Генезіс ЛТД»;
- заяву від 11.12.2015 р. гр. ОСОБА_6 ;
Окрім того, 22.12.2015 ОСОБА_3 , продовжуючи виконання вказівок невстановлених осіб, в приміщенні Миколаївського відділення №1 ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346 ) за адресою: м. Миколаїв, вул. Шевченка, 59А, на підставі заяви про зміну тарифного пакету від 22.12.2015 переоформив на себе відкритий попередніми власниками підприємства банківський рахунок ТОВ «Генезіс ЛТД» № НОМЕР_1 .
Крім цього, в грудні 2015 року ОСОБА_3 за вказівками невстановлених осіб відкрив рахунки ТОВ «Генезіс ЛТД» у ПАТ «Приватбанк» (м. Миколаїв, вул. Мостобудівельників, 17) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , та в ПАТ «А-Банк» (м. Миколаїв, вул. Пушкінська) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 .
Після проведення перереєстрації, документи бухгалтерського обліку, звітності, та інших документи що пов`язані з господарською діяльністю ТОВ «Генезіс ЛТД», ОСОБА_3 не готував та не підписував, де знаходиться печатка підприємства йому не відомо, банківськими рахунками не розпоряджався.
Печатка ТОВ «Генезіс ЛТД», знаходилася у інших не встановлених досудовим розслідуванням осіб, що надало можливість цим особам здійснювати незаконну діяльність, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту суб`єктам господарювання: ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ГРЕЙН» (код 38694075), ТОВ «ІНДАСТРІК ТРЕЙД», (код 39747431), ТОВ «БАЛТИКУС ТРЕЙД», (код 39534874), ТОВ «ГАВРАН», (код 37518494), ТОВ «ТЕК «ТРАНС-АГРО», (код 31969289), ТОВ «ІНВЕСТТРЕЙДСЕРВІС», (код 38149285), ТОВ «МИКОЛАЇВКА», (код 38288174), ТОВ «ТД «ТВМ», (код 30242132), ТОВ «ЗЕРНОЗАХІД», (код 39049347), ТОВ «ДА-ГРУП», (код 36605884), ФОП ОСОБА_8 , (код НОМЕР_6 ), ТОВ «ДІЛАЙТ ТРЕЙД», (код 39936774), ТОВ «ОВОЧЕВИЙ БУМ», (код 40313555), ПП «ТЕХНІКА», (код 32452979), ТОВ «МРІЯ», (код 20502092), ТОВ «ЛАГУНА КР», (код 36510562), ТОВ «ПІНК ТРАУМ», (код 39308070), ТОВ «ДОНЕЦЬКИЙ ПЕРЕРОБНИЙ КОМБІНАТ «СТАЛЬ», (код 38844541) та сприяло в зменшенні платежів до бюджету з податку на додану вартість по деклараціях за лютий травень 2016 року.
Таким чином, своїми умисними діями, які виразилися у придбанні субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_3 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України.
13 січня 2017 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 за участю захисника, в порядку передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України укладено угоду про визнання винуватості.
У відповідності до даної угоди ОСОБА_3 беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, щиро кається у вчиненому кримінальному правопорушенні.
Сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке обвинувачений ОСОБА_3 повинен понести за вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі п`ятсот пятдесят неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 9350 гривень.
В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, які роз`яснені підозрюваному та зрозумілі прокурору.
Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходив з наступного.
Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України, у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів може бути укладена угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим.
Сторони за угодою в судовому засіданні просили угоду про визнання винуватості укладену 13.01.2017 - затвердити.
Суд шляхом проведення опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений ОСОБА_3 повністю усвідомлює зміст укладеної угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватим, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.
Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості, укладеної між прокурором та підозрюваним її форма та зміст відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність всіх правових підстав для затвердження цієї угоди.
Керуючись ст.ст. 373, 374, 475 КПК України, суд
Затвердити угоду про визнання винуватості від 13 січня 2017 року, укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Волинської області ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 .
ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні криміналього правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі 550 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 9350 гривень.
Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Апеляційного суду міста Миколаєва через Центральний районний суд м. Миколаєва шляхом подачі апеляційної скарги протягом тридцяти днів з дня його проголошення.
Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.
Суддя ОСОБА_1