Справа №766/3686/17
н/п 1-кс/766/3127/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.03.2017 м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши матеріали клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно,

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: накласти арешт на:

Відомість щодо прийомки по видам контрактів по постачальнику ТОВ «Соліс Груп» за 01.01.2016 -22.03.2017 року;

Акт приёмки №183 від 25.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306877 від 24.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №185 від 25.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306879 від 24.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №218 від 26.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306896 від 25.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №219 від 26.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306881 від 25.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №220 від 26.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306876 від 24.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №221 від 26.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306897 від 25.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №224 від 28.01.2017 року на 1 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306884 від 27.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №245 від 28.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306883 від 27.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №246 від 28.01.2017 року на 1 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306885 від 27.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №258 від 29.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306877 від 28.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №271 від 31.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306880 від 31.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №272 від 31.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306900 від 31.01.2017 року на 1 арк;

Копія контракта на оказание услуг від 04.12.2015 «исполнитель» -ПАТ «Херсонське КХП», «Клієнт» - «Блог Баг Систем» на 6 арк.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.
З наданих документів вбачається, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000012 від 14.02.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.
Так в рамках операції «Рубіж-2016», під час проведення оперативних заходів, отримано дані стосовно протиправної діяльності підприємств експортерів продукції сільськогосподарського походження, які виступають власниками або комісіонерами при експорті сільськогосподарської продукції за межі митної території України. В ході відпрацювання встановлено схему незаконної діяльності яка полягає у тому, що протягом протягом 2016 2017 років невстановлені особи на території Херсонської області при здійсненні експорту сільськогосподарської продукції шляхом використання у господарській діяльності реквізити суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», у тому числі ТОВ «Соліс Груп» () ухилились від сплати податків на суму близько 2 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
Так згідно рапорту заступника начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_4 щодо здійснення експорту зернових з використанням СГД, що мають ознаки фіктивності встановлено, що підприємство:
- ТОВ «Соліс Груп» () взято на облік - 28.10.2013 року, свідоцтво ПДВ від 01.11.2015 року, зареєстроване за адресою: м. Одеса, вул. Космонавтів буд. 36, основний вид діяльності: неспеціалізована оптова торгівля відмінна від діяльності пов`язаної з оптовою торгівлею продукцією сільськогосподарського походження.
Керівник, головний бухгалтер, засновник: ОСОБА_5 ) зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .
В ході аналізу діяльності ТОВ «Соліс Груп» встановлено, що підприємство до податкових органів за місцем реєстрації не звітує, фінансово господарську діяльність щодо придбання сільськогосподарської продукції не здійснює, що ставить під сумнів законність походження ТМЦ які в подальшому експортуються в адресу нерезидентів.
Додатково встановлено, що ОСОБА_5 відношення до діяльності ТОВ «Соліс Груп» не має, про те від надання свідчень відмовився.
Також слідством встановлено, що ТОВ «Соліс Груп» відповідно до міжнародного контракту №S225SB від 23.01.2017 здійснює завезення сільськогосподарської продукції на адресу ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (код 00952367) походження якої відсутнє.
Додатково встановлено, що підприємство ТОВ «Соліс Груп» перереєстроване на гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .. В ході допиту громадянин ОСОБА_5 надав свідчення, що фактично відношення до реєстрації (перереєстрації) та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Соліс Груп» не має. Намірів ведення підприємницької діяльності ніколи не мав. Вказане підприємство зареєстроване на його імя без його відома. До ведення зовнішньо-економічної діяльності не причетний, будь-яких документів від ТОВ «Соліс Груп» не підписував, та не уповноважував (довіреностей не видавав) на це інших осіб.
22.03.2017 року на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області проведено огляд території земельної ділянки (та споруд розміщених на ній) ПАТ «Херсонський комбінат хлібопродуктів» (), що розташована за адресою: м. Херсон вул. Порт Елеватор буд. 5, 2, за результатами огляду встановлено та вилучено:
Відомість щодо прийомки по видам контрактів по постачальнику ТОВ «Соліс Груп» за 01.01.2016 -22.03.2017 року;
Акт приёмки №183 від 25.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306877 від 24.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №185 від 25.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306879 від 24.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №218 від 26.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306896 від 25.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №219 від 26.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306881 від 25.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №220 від 26.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306876 від 24.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №221 від 26.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306897 від 25.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №224 від 28.01.2017 року на 1 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306884 від 27.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №245 від 28.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306883 від 27.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №246 від 28.01.2017 року на 1 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306885 від 27.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №258 від 29.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306877 від 28.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №271 від 31.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306880 від 31.01.2017 року на 1 арк;
Акт приёмки №272 від 31.01.2017 року на 2 арк;
Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306900 від 31.01.2017 року на 1 арк;
Копія контракта на оказание услуг від 04.12.2015 «исполнитель» -ПАТ «Херсонське КХП», «Клієнт» - «Блог Баг Систем» на 6 арк.
Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають вищевказані документи, які було вилучено протоколом огляду від 23.03.2017 року по кримінальному провадженню № 0000012.
Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна, а завданням зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження - запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження такого майна.
Арешт майна, відповідно до положень п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України допускається, з метою забезпечення збереження речових доказів - матеріальних об`єктів, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України - арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Статтею 1074 Цивільного кодексу України встановлено, що обмеження прав клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку, не допускається, крім випадків обмеження права розпоряджання рахунком за рішенням суду у випадках, встановлених законом.
Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року № 2121-ІІІ - арешт на грошові кошти суб`єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду, зупинення видаткових операцій по рахункам юридичних або фізичних осіб здійснюється відповідно до законів України, на підставі рішення суду.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на вказані поточні рахунки підприємства, є речовими доказами, незастосування заборони користування та розпорядження якими призведе до їх приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування та/або передачі, в зв`язку з чим, клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-175 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на:

Відомість щодо прийомки по видам контрактів по постачальнику ТОВ «Соліс Груп» за 01.01.2016 -22.03.2017 року;

Акт приёмки №183 від 25.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306877 від 24.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №185 від 25.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306879 від 24.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №218 від 26.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306896 від 25.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №219 від 26.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306881 від 25.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №220 від 26.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306876 від 24.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №221 від 26.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306897 від 25.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №224 від 28.01.2017 року на 1 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306884 від 27.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №245 від 28.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306883 від 27.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №246 від 28.01.2017 року на 1 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306885 від 27.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №258 від 29.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306877 від 28.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №271 від 31.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306880 від 31.01.2017 року на 1 арк;

Акт приёмки №272 від 31.01.2017 року на 2 арк;

Товарно-транспортна накладна серія 12ААЕ №306900 від 31.01.2017 року на 1 арк;

Копія контракта на оказание услуг від 04.12.2015 «исполнитель» -ПАТ «Херсонське КХП», «Клієнт» - «Блог Баг Систем» на 6 арк.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її оголошення через Херсонський міський суд Херсонської області.

Слідчий суддя