Справа № 592/1941/17
Провадження № 1-кс/592/962/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 лютого 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000096, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.12.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :
Старший слідчий відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000096 розпочатому 01.12.2016 р. за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при проведенні реалізації продуктів харчування через мережу супермаркетів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом оформлення фінансово-господарських операцій по придбанню та реалізації продуктів харчування від імені підконтрольних фізичних осіб підприємців ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 протягом 2015-2016 років ухилились від сплати податків на загальну суму 1 млн. 210 тис. 931 грн.

Для проведення фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_15 , використовує поточний рахунок - № НОМЕР_1 (980 UAH), відкритий в Фiлiї - Сумське обласне управлiння публічного акцiонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Зазначає, що з метою підтвердження обсягу задекларованого доходу ФОП ОСОБА_15 , необхідно здійснити тимчасовий доступ по поточному рахунку № НОМЕР_1 (980 UAH), який відкритий в Фiлiї - Сумське обласне управлiння АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у зв`язку з чим просить надати тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку № НОМЕР_2 ), який відкритий ФОП ОСОБА_15 , а саме: документів, які були надані ФОП ОСОБА_15 до Фiлiї - Сумське обласне управлiння АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », для відкриття поточного рахунку № НОМЕР_1 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам № НОМЕР_1 (980 UAH) за період з 27.11.2015 р. по 31.12.2016 р.; чеків про зняття готівки за період з 27.11.2015 р. по 31.12.2016 р. Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступних висновків.

Судом встановлено, що 01.12.2016 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000096 зареєстроване кримінальне провадження за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, яке перебуває у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться у володінні банківської установи, становить банківську таємницю.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні Філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та становить банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів Філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » по поточному рахунку № НОМЕР_1 (980 UAH), який відкритий ФОП ОСОБА_15 , а саме: документів, які були надані ФОП ОСОБА_15 до Фiлiї - Сумське обласне управлiння АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », для відкриття поточного рахунку № НОМЕР_1 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам № НОМЕР_1 (980 UAH) за період з 27.11.2015 р. по 31.12.2016 р.; чеків про зняття готівки за період з 27.11.2015 р. по 31.12.2016 р. з можливістю вилучення документів по поточним рахункам.
Зобов`язати відповідальних осіб Філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , надати тимчасовий доступ старшому слідчому відділу розслідування кримінальних проваджень СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити Філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія надані слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1