печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Департаментом спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України розслідується кримінальне провадження № 0001195 від 20.04.2017 за фактами організації фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб`єктів господарської діяльності юридичних осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , відносно якого винесено обвинувальний вирок у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, ч.3 ст. 27 ч.1 ст. 205-1 КК України, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб спільно з ОСОБА_6 , відносно якого винесено обвинувальний вирок у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України та невстановленою особою, виступаючи в ролі організаторів злочину, керуючи діями виконавців злочину фіктивних директорів та засновників (учасників) підконтрольних їм суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, у період 2015- 2016 років, з метою прикриття незаконної діяльності, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств, вказаних слідчим у клопотанні, надавали підприємствам реального сектору економіки протиправні платні послуги з мінімізації податкових зобов`язань шляхом документального оформлення фінансово-господарських операцій, які мали безтоварний характер (в дійсності не відбувались) за укладеними фіктивними договорам поставки (купівлі-продажу) товарної продукції між підприємствами реального сектору економіки та зазначеними суб`єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Послугами вищевказаної транзитно-конвертаційної групи в період 2015-2016 років скористались ряд юридичних осіб-підприємців реального сектору економіки України, які незаконно завищили задекларовані показники податкового кредиту з податку на додану вартість та з податку на прибуток за результатами фінансово-господарських операцій, які мали безтоварний характер (в дійсності не відбувались) з зазначеними суб`єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Відповідні документи оформлювались лише для надання зовнішніх ознак законності формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а саме для відображення в податковій звітності правових взаємовідносин без мети реального настання правових наслідків, з метою заниження об`єкту оподаткування та несплати податків.

Також, в ході досудового розслідування кримінального провадження допитано ряд осіб, які рахуються керівниками та засновниками вищевказаних підприємств, які показали, що не мають відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємств.

Вищезазначені обставини вчинення злочинів службовими особами вищевказаних підприємств підтверджуються як показаннями допитаних у провадженні свідків, так і отриманими у ході досудового розслідування документами, зокрема фінансово-господарськими документами, інформацією територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , актами перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства,консультативним висновком спеціаліста, згідно якого не підтверджено реальність здійснення господарських операцій з контрагентами-покупцями та контрагентами-постачальниками та іншими матеріалами кримінального провадження.

Крім того, за результатами проведених негласних слідчих (розшукових) дій, передбачених ст. 263 КПК України - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, встановлено причетність до організації створення та придбання наступних підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), ПФ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ), ПП " ОСОБА_8 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_12 ).

Вчинення зазначених злочинів підтверджується обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 30.09.2016 відносно колишнього директора та засновника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ОСОБА_9 , якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України; обвинувальним вироком Хортицького районного суду м. Запоріжжя від 03.02.2017 відносно колишнього директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_10 , якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, обвинувальним вироком ІНФОРМАЦІЯ_14 від 09.11.2016 відносно ОСОБА_6 , якого визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, обвинувальним вироком ІНФОРМАЦІЯ_14 від 26.04.2016 відносно ОСОБА_5 , якого визнано винним у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, КК України, ч.3 ст. 27 ч.1 ст. 205-1 КК України, обвинувальним вироком ІНФОРМАЦІЯ_15 від 30.05.2017 відносно ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_10 , яких визнано винними у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.205, ч.2 ст.205-1 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що запис в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_1 ) 25.03.2008, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань юридична справа знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_17 : АДРЕСА_2 .

Судовим розглядом встановлено, що Департаментом спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001195 від 20.04.2017 за фактами організації фіктивного підприємництва, ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, перевищення влади та службових повноважень, отримання неправомірної винагороди в особливо великих розмірах колишніми службовими особами вищих органів державної влади, правоохоронних органів та суб`єктів господарської діяльності юридичних осіб, за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 365, ч. 4 ст. 368 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 та слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 00011958 від 20.04.2017, або за їх дорученням іншим уповноваженим особам тимчасовий доступ (з можливістю вилучення їх оригіналів), до реєстраційних документів (реєстраційної справи) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_18 : АДРЕСА_2 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріали судового провадження

Примірник 2 виданий слідчому в ОВС ГПУ ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1