КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1703/17
Провадження № 1-кс/552/505/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24.03.2017 року Київський районний суд м..Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2 ,

За участі слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання прокурора прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів бухгалтерського та податкового обліку СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 рік, які перебувають у володінні Спільного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №0000050 від 13.01.2015 за ознаками злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового слідства встановлено, що службові особи СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у поданих податкових розрахунках з рентної плати задекларували обсяги видобутої нафти, природного газу і газового конденсату за січень березень 2007 року, при цьому не вказали ставки рентної плати та коригуючий коефіцієнт до ставок, внаслідок чого в розрахунку не визначено податкове зобов`язання з рентної плати за нафту, природний газ та газовий конденсат.

Крім цього, службові особи СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2010 по 31.12.2012 під час здійснення фінансово-господарської діяльності внаслідок неправомірного відображення фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також неправомірного відображення рентної плати за нафту, природний газ та газовий конденсат, що видобувається в Україні, ухилились від сплати обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що документи знаходяться у володінні Спільного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

В зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин злочину, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів бухгалтерського та податкового обліку СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу таких висновків.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні є підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів бухгалтерського та податкового обліку, зокрема: податкових декларацій, податкових накладних, аналітичних та синтетичних регістрів бухгалтерського обліку з первинними документами до них, журналів обліку видобувних корисних копалин за 2010-2013 роки, актів виконаних робіт згідно контрактів, а саме:

-«Про надання послуг іноземних фахівців між СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і компанія Євро Дріл Лімітед 24.12.2007 №TS-200» за листопад 2014 року та за лютий 2016 року;

-«Про надання геологічних послуг між СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і компанія Євро Дріл Лімітед 01.01.2011 G№S-2011» за листопад 2014 року;

-«Договір між СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і компанією ІНФОРМАЦІЯ_4 » за листопад 2014 року;

-«Договір «Про надання послуг між СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Джей Кей Екс Оіл енд Гес ПЛС» за січень - лютий, квітень 2016 року;

-«Договір про надання консультаційних послуг між СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 10.09.2012 №TS-2012» - за березень 2014, за липень 2014, за січень 2015, за березень 2015, за червень, липень 2015, за 2016 рік;

-«Угода про надання послуг ІНФОРМАЦІЯ_6 (Фронтієр Медекс Лімітед)» 01.04.2009 № 01/09-1Е - з 01.03.2015 - 2016 рік,

а також документів (письмової інформації) про характер та вид виконаних робіт, наданих послуг та поставлених товарів, а також відомості відповідно яких їх можливо ідентифікувати, що виконувалися в рамках угод із підприємствами - нерезидентами: ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , QUOREX, ІНФОРМАЦІЯ_21 (UK) LTD, SENS OR- ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_25 », документів про обсяги фактично видобутого природного газу СП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від підприємств-транспортувальників вуглеводнів: філія «Управління Магістральних Газопроводів « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які перебувають у володінні Спільного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_9 , заступнику начальника відділу оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 ; старшому оперуповноваженому управління захисту економіки в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції України капітану поліції ОСОБА_13 , старшому оперуповноваженому управління захисту економіки в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції України старшому лейтенанту поліції ОСОБА_14 , або іншій особі, яка буде діяти за дорученням прокурора або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць, а саме: до 22.04.2017 року

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1