Справа № 592/6520/17
Провадження № 1-кс/592/3156/17
УХВАЛА

про здійснення приводу свідка
15 червня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого ОСОБА_2 про здійснення приводу свідка ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_2 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000026, розпочатому 20.01.2017 р. за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Еліта» (код 31499760), ТОВ «Кратос-С» (код 40350885), ТОВ «Енергобізнесальянс» (код 37785653), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та підозрою директора ТОВ «Енергобізнесальянс» (код 37785653) ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , у вчиненні умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, внесенні до податкових декларацій з податку на додану вартість неправдивих відомостей за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, та використанні у фінансово-господарській діяльності завідомо підроблених документів за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.358 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Еліта» (код 31499760) та ТОВ «Кратос-С» (код 40350885) шляхом фальсифікації податкової звітності та використання підроблених документів підприємств різних регіонів України, зокрема ТОВ «Будпром-Інвест» (код 40398780), ТОВ «Маркторг» (код 40806112), ТОВ «Стакстрой» (код 40882675), ТОВ «Логістична група» (код 39012579), ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток до бюджету у 2016 році на суму 4 млн. 486 тис. 530, 50 грн., при цьому безпідставно сформувавши податковий кредит у 2016-2017 роках по ланцюгу постачання з ТОВ «Енергобізнесальянс» (код 37785653, м. Суми, вул. Черкаська, буд.1) по безтоварних операціях з постачання вугілля та виведенню безготівкових коштів у готівку для ТОВ «Електросталь» (код 32582387) та ТОВ «Краматорськтеплоенерго» (код 34657789).

На підставі викладеного, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, по даному кримінальному провадженню необхідно допитати в якості свідка колишнього бухгалтера ТОВ «Еліта» (код 31499760) ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у зв`язку із чим ОСОБА_3 вручено повістку на 29.05.2017 р. о 09 год. про виклик на допит у якості свідка за місцем проведення досудового розслідування до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області за адресою: 40009, м. Суми, вул. Іллінська, 13, каб.116.

Виклик свідка ОСОБА_3 у кримінальному провадженні здійснено з додержання вимог ст.135 КПК України, однак за викликом ОСОБА_3 до слідчого управління не з`явилася та про причину неявки не повідомила.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 142, 143 КПК України, -

постановив:

1. Здійснити привід свідка ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області, м. Суми, вул. Іллінська, буд.13, кабінет №116, до старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 на 09 год. 00 хв. 19.06.2017 р.

2. Мотиви здійснення приводу свідка для допиту ОСОБА_3 в якості свідка у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 20.01.2017 р. за №0000026.

3. Виконання ухвали про здійснення приводу доручити працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Сумській області.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1