Справа № 592/8343/17
Провадження № 1-кс/592/3968/17
УХВАЛА

про арешт майна

02 серпня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання: ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження № 0000027, відомості за якими 16.06.2017 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000027 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Компанія Еко-Енергія за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування було встановлено, що в період з 2016 року по 2017 року службові особи ТОВ Компанія Еко-Енергія () ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного заниження об`єкту оподаткування від проведених операцій з ТОВ Компанія Екотон () , та у зазначений період не включили до сум доходів кошти від реалізації етанолу невстановленим особам, документально оформлене як продаж продукції в адресу ТОВ Бланк Ойл () , ТОВ Сімоніс () , ТОВ Атлен Торг () та ТОВ Ларвуд () , внаслідок чого не сплачено до бюджету податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 4227,64 тис. грн. . В ході проведеного 13.07.2017 року, на підставі ухвали слідчого судді, обшуку за адресою: Сумська обл. , Лебединський р-н, с. Будилка, вул. Заводська, буд. 1-Г, а саме: в приміщеннях, які розташовані в адміністративній будівлі та в приміщеннях складу готової продукції, було виявлено та вилучено документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Компанія Еко-Енергія з ТОВ Компанія Екотон , ТОВ Бланк Ойл , ТОВ Сімоніс , ТОВ Атлен Торг , ТОВ Ларвуд (перелік документів наведено у резолютивній частині цього клопотання) , а також рідину з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? . Вказану рідину, яка містилась у двох металевих ємностях в кількості 90 м ? та 148 м ? , було передано директору ТОВ Компанія Еко-Енергія на відповідальне зберігання. Крім того, в ході обшуку було відібрано зразки № № 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 прозорої рідини з віддаленим запахом меляси . Зразки рідини № № 3, 6, 9 залишені у ТОВ Компанія Еко-Енергія на відповідальне зберігання. Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Вилучені документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Компанія Еко-Енергія з ТОВ Компанія Екотон , ТОВ Бланк Ойл , ТОВ Сімоніс , ТОВ Атлен Торг , ТОВ Ларвуд є доказом злочину, оскільки містять відомості про характер і обсяги нібито проведених фінансово-господарських операцій між вказаними товариствами, а також є первинними документами, на підставі яких вівся бухгалтерський облік у ТОВ Компанія Еко-Енергія та складались документи податкової звітності. Постановою слідчого від 14.07.2017 року вказані документи, а також вилучена рідина з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? , відібрані зразки № № 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 прозорої рідини з віддаленим запахом меляси визнані речовими доказами. На цей час за відібраними зразками прозорої рідини з віддаленим запахом меляси призначено проведення судової експертизи з метою з`ясування, що являють собою вказані рідини, яким способом вони виготовлені, та до якої групи товарів згідно УКТ ЗЕД належать. Крім того, вилучена рідина з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? підлягає можливій конфіскації. Так, санкцією ч. 3 ст. 212 КК України, за якою проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000027 від 16.06.2017 року, передбачено покарання у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна. Таким чином, підставами накладення арешту на документи, вилучену рідину з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? , відібрані зразки № № 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 прозорої рідини з віддаленим запахом меляси є те, що вони є доказом злочину, а на вилучену рідину з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? також те, що вона підлягає можливій конфіскації. Відповідно до вимог ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов) , чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. Як вже зазначалось вище вилучена рідина з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? підлягає можливій конфіскації як виду покарання, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Крім того, згідно з постановою слідчого від 14.07.2017 року вказані документи, а також вилучена рідина з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? , відібрані зразки № № 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 прозорої рідини з віддаленим запахом меляси визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000027 від 16.06.2017 року, а тому підлягають збереженню. При цьому, такі документи, рідина та зразки рідини відповідають критеріям, що пред`являються до речових доказів та визначені ст. 98 КПК України, а саме: є матеріальним об`єктом, можуть бути використані як доказ факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ Компанія Еко-Енергія . В разі повернення вказаних документів та майна існує реальна загроза їх зникнення, втрати, підміни або відчуження. Таким чином, метою накладення арешту на документи, вилучену рідину з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? , відібрані зразки № № 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 прозорої рідини з віддаленим запахом меляси є забезпечення збереження речових доказів, а на вилучену рідину з віддаленим запахом меляси у загальній кількості 238 м ? також те, що вона підлягає конфіскації як виду покарання. Вищевказані документи та рідина, а також відібрані зразки рідини належать ТОВ Компанія Еко-Енергія () , оскільки на момент проведення обшуку перебували у володінні та користуванні вказаного товариства. Визначити вартість вилученої рідини в ході досудового розслідування можливо після завершення судової експертизи за відібраними зразками, проведення якої наразі триває. Орієнтовна вартість становить близько 4141 тис. грн. . На підставі викладеного, відповідно до вимог ст. ст. 40, 131, 132, 167 173 КПК України, він просив задовольнити клопотання та постановити ухвалу про накладення арешту на документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Компанія Еко-Енергія з ТОВ Компанія Екотон , ТОВ Бланк Ойл , ТОВ Сімоніс , ТОВ Атлен Торг , ТОВ Ларвуд та майно, вилучене в ході проведення обшуку 13.07.2017 року за адресою: Сумська обл. , Лебединський р-н, с. Будилка, вул. Заводська, буд. 1-Г, що належить ТОВ Компанія Еко-Енергія , а саме: 1. Платіжне доручення № 49 від 16.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 2. Платіжне доручення № 72 від 20.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 3. Платіжне доручення № 95 від 24.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 4. Платіжне доручення № 113 від 27.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 5. Платіжне доручення № 132 від 01.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 6. Платіжне доручення № 158 від 06.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 7. Платіжне доручення № 241 від 16.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 8. Платіжне доручення № 168 від 08.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 9. Платіжне доручення № 262 від 21.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 10. Платіжне доручення № 304 від 28.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 11. Платіжне доручення № 282 від 27.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 12. Платіжне доручення № 338 від 06.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 13. Платіжне доручення № 323 від 03.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 14. Платіжне доручення № 442 від 24.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 15. Платіжне доручення № 555 від 11.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 16. Платіжне доручення № 524 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 17. Платіжне доручення № 525 від 07.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 18. Платіжне доручення № 562 від 1.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 19. Платіжне доручення № 791 від 29.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 20. Платіжне доручення № 773 від 24.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 21. Платіжне доручення № 726 від 16.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 22. Договір № 2117/02-1 від 21.02.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 23. Видаткову накладну № 43 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 24. ТТН № 43 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 25. Видаткову накладну № 45 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 26. Удостоверение № 68 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 27. ТТН № 45 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 28. Видаткову накладну № 44 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 29. ТТН № 44 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 30. Видаткову накладну № 41 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 31. Видаткову накладну № 40 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 32. ТТН № 40 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 33. ТТН № 41 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 34. Видаткову накладну № 42 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 35. ТТН № 42 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 36. Видаткову накладну № 39 від 28.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 37. ТТН № 39 від 28.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 38. Видаткову накладну № 37 від 25.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 39. Видаткову накладну № 38 від 25.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 40. ТТН № 38 від 25.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 41. ТТН № 37 від 25.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 42. Видаткову накладну № 36 від 24.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 43. Удостоверение № 64 від 24.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 44. ТТН № 36 від 24.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 45. Договір № 2817/02-1 від 28.02.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 46. Видаткову накладну № 35 від 16.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 47. ТТН № 35 від 16.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 48. Видаткову накладну № 33 від 13.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 49. Видаткову накладну № 34 від 13.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 50. ТТН № 33 від 13.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 51. ТТН № 34 від 13.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 52. Видаткову накладну № 31 від 12.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 53. Видаткову накладну № 32 від 12.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 54. ТТН № 31 від 12.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 55. ТТН № 32 від 12.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 56. Видаткову накладну № 30 від 11.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 57. ТТН № 30 від 11.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 58. Видаткову накладну № 27 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 59. Посвідчення № 3 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 60. ТТН № 27 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 61. Видаткову накладну № 29 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 62. ТТН № 29 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 63. Видаткову накладну № 26 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 64. Посвідчення № 410 від 09.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 65. ТТН № 26 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 66. Видаткову накладну № 28 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 67. ТТН № 28 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 68. Видаткову накладну № 25 від 09.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 69. Посвідчення № 408 від 09.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 70. ТТН № 25 від 09.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 71. Видаткову накладну № 24 від 08.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 72. ТТН № 24 від 08.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 73. Видаткову накладну № 23 від 07.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 74. ТТН № 23 від 07.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 75. Видаткову накладну № 22 від 06.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 76. Посвідчення № 392 від 06.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 77. ТТН № 22 від 06.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 78. Видаткову накладну № 21 від 04.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 79. Видаткову накладну № 20 від 04.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 80. ТТН № 20 від 04.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 81. ТТН № 21 від 04.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 82. Видаткову накладну № 18 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 83. ТТН № 18 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 84. Видаткову накладну № 19 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 85. Посвідчення № 364 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 86. ТТН № 19 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 87. Договір № 0104/17-1 від 01.04.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 88. Видаткову накладну № 104 від 20.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 89. ТТН № 104 від 20.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 90. Видаткову накладну № 89 від 18.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 91. Видаткову накладну № 90 від 18.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 92. ТТН № 89 від 18.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 93. ТТН № 90 від 18.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 94. Видаткову накладну № 86 від 17.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 95. Посвідчення від 17.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 96. ТТН № 86 від 17.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 97. Видаткову накладну № 83 від 16.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 98. ТТН № 83 від 16.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 99. Видаткову накладну № 82 від 15.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 100. ТТН № 82 від 15.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 101. Видаткову накладну № 80 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 102. Видаткову накладну № 81 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 103. ТТН № 80 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 104. ТТН № 81 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 105. Видаткову накладну № 79 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 106. Качественное удостоверение № 32 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 107. ТТН № 79 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 108. Видаткову накладну № 78 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 109. Видаткову накладну № 77 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 110. ТТН № 78 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 111. ТТН № 77 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 112. Видаткову накладну № 76 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 113. ТТН № 76 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 114. Видаткову накладну № 74 від 10.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 115. Видаткову накладну № 75 від 10.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 116. ТТН № 74 від 10.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 117. ТТН № 75 від 10.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 118. Видаткову накладну № 73 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 119. ТТН № 73 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 120. Видаткову накладну № 69 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 121. Видаткову накладну № 70 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 122. ТТН № 69 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 123. ТТН № 70 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 124. Видаткову накладну № 72 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 125. ТТН № 72 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 126. Видаткову накладну № 71 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 127. ТТН № 71 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 128. Видаткову накладну № 67 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 129. Видаткову накладну № 68 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 130. Качественное удостоверение № 31 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 131. ТТН № 68 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 132. ТТН № 67 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 133. Видаткову накладну № 65 від 29.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 134. Видаткову накладну № 66 від 29.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 135. ТТН № 65 від 29.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 136. ТТН № 66 від 29.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 137. Видаткову накладну № 63 від 28.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 138. ТТН № 63 від 28.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 139. Видаткову накладну № 64 від 28.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 140. ТТН № 64 від 28.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 141. Видаткову накладну № 61 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 142. ТТН № 61 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 143. Видаткову накладну № 62 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 144. ТТН № 62 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 145. Видаткову накладну № 60 від 26.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 146. ТТН № 60 від 26.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 147. Видаткову накладну № 58 від 25.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 148. ТТН № 58 від 25.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 149. Видаткову накладну № 59 від 25.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 150. ТТН № 59 від 25.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 151. Видаткову накладну № 56 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 152. ТТН № 56 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 153. Видаткову накладну № 57 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 154. Качественное удостоверение № 29 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 155. ТТН № 57 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 156. Видаткову накладну № 55 від 20.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 157. ТТН № 55 від 20.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 158. Качественное удостоверение від 19.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 159. Видаткову накладну № 54 від 20.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 160. ТТН № 54 від 20.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 161. Видаткову накладну № 52 від 18.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 162. Видаткову накладну № 53 від 18.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 163. ТТН № 52 від 18.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 164. ТТН № 53 від 18.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 165. Видаткову накладну № 51 від 08.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 166. ТТН № 51 від 08.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 167. Видаткову накладну № 50 від 07.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 168. ТТН № 50 від 07.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 169. Видаткову накладну № 49 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 170. ТТН № 49 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 171. Видаткову накладну № 48 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 172. ТТН № 48 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 173. Удостоверение № 69 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 174. Видаткову накладну № 47 від 01.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 175. ТТН № 47 від 01.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 176. Видаткову накладну № 46 від 01.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 177. ТТН № 46 від 01.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 178. Договір № 3016/09-1 від 30.09.2016 року на 5 (п`яти) арк. . 179. Видаткову накладну № 44 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 180. Видаткову накладну № 45 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 181. Видаткову накладну № 46 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 182. Видаткову накладну № 47 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 183. ТТН № 44 від 16.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 184. ТТН № 45 від 16.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 185. ТТН № 46 від 16.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 186. ТТН № 47 від 16.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 187. Посвідчення № 33 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 188. Посвідчення № 34 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 189. Посвідчення № 35 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 190. Посвідчення № 36 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 191. Видаткову накладну № 41 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 192. Видаткову накладну № 42 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 193. ТТН № 41 від 14.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 194. ТТН № 42 від 14.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 195. Посвідчення № 31 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 196. Посвідчення № 32 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 197. Видаткову накладну № 39 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 198. Видаткову накладну № 40 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 199. ТТН № 39 від 14.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 200. ТТН № 40 від 14.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 201. Посвідчення № 29 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 202. Посвідчення № 30 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 203. Платіжне доручення № 156 від 18.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 204. Платіжне доручення № @2pl453277 від 27.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 205. Платіжне доручення № 73 від 08.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 206. Платіжне доручення № 60 від 06.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 207. Платіжне доручення № 17 від 22.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 208. Договір поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 3 (трьох) арк. . 209. Специфікація № 1 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 210. Специфікація № 2 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 211. Специфікація № 3 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 212. Додаткова угода № 1 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 213. Специфікація № 4 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 214. Додаткова угода № 2 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 215. Додаткова угода № 3 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 216. Розпорядження від 24.06.2017 року на 1 (одному) арк. . 217. Видаткову накладну № РН-0000236 від 24.06.2017 року на 1 (одному) арк. . 218. Договір поставки № 03/17Е від 06.02.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 219. Договір поставки № 04/17Е від 20.02.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 220. Розпорядження від 09.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 221. Видаткову накладну № РН-0000102 від 09.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 222. Товарно-транспортна накладна № 0000102 від 09.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 223. Довіреність № 0209/1 від 02.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 224. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 225. Розпорядження від 10.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 226. Видаткову накладну № РН-0000193 від 10.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 227. Товарно-транспортна накладна № 0000193 від 10.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 228. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 229. Розпорядження від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 230. Видаткову накладну № РН-0000199 від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 231. Товарно-транспортна накладна № 0000199 від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 232. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 233. Товарно-транспортна накладна № 0000199 від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 234. Розпорядження від 29.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 235. Видаткову накладну № РН-0000213 від 29.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 236. Товарно-транспортна накладна № 0000213 від 29.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 237. Товарно-транспортна накладна № 0000199 від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 238. Заявка на 29.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 239. Розпорядження від 15.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 240. Видаткову накладну № РН-0000008 від 15.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 241. Товарно-транспортна накладна № 0000008 від 15.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 242. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 243. Розпорядження від 09.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 244. Видаткову накладну № РН-0000048 від 09.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 245. Товарно-транспортна накладна № 0000048 від 09.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 246. Розпорядження від 14.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 247. Видаткову накладну № РН-0000087 від 14.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 248. Товарно-транспортна накладна № 0000087 від 14.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 249. Довіреність № 1502/1 від 15.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 250. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 251. Розпорядження від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 252. Видаткову накладну № РН-00000106 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 253. Товарно-транспортна накладна № 0000106 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 254. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 255. Розпорядження від 04.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 256. Видаткову накладну № РН-00000112 від 04.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 257. Товарно-транспортна накладна № 0000112 від 04.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 258. Товарно-транспортна накладна № 0000112 від 04.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 259. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 260. Розпорядження від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 261. Видаткову накладну № РН-00000150 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 262. Товарно-транспортна накладна № 0000150 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 263. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 264. Товарно-транспортна накладна № 0000150 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 265. Розпорядження від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 266. Видаткову накладну № РН-0000160 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 267. Товарно-транспортна накладна № 0000160 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 268. Товарно-транспортна накладна № 0000160 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 269. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 270. Заявка на 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 271. Розпорядження від 07.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 272. Видаткову накладну № РН-0000044 від 07.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 273. Товарно-транспортна накладна № 0000044 від 07.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 274. Довіреність № 8 від 06.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 275. Розпорядження від 19.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 276. Товарно-транспортна накладна № 0000012 від 19.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 277. Розпорядження від 22.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 278. Видаткову накладну № РН-0000064 від 22.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 279. Товарно-транспортна накладна № 0000064 від 22.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 280. Довіреність № 10 від 20.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 281. Зошит журнал реєстрації на 24 (двадцяти чотирьох) арк. . 282. Видаткову накладну № 20 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 283. Товарно-транспортна накладна № 20 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 284. Посвідчення № 14 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 285. Видаткову накладну № 17 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 286. Видаткову накладну № 18 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 287. Видаткову накладну № 19 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 288. Товарно-транспортна накладна № 17 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 289. Товарно-транспортна накладна № 18 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 290. Товарно-транспортна накладна № 19 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 291. Посвідчення № 11 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 292. Посвідчення № 12 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 293. Посвідчення № 13 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 294. Видаткову накладну № 15 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 295. Видаткову накладну № 16 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 296. Товарно-транспортна накладна № 15 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 297. Товарно-транспортна накладна № 16 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 298. Посвідчення № 09 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 299. Посвідчення № 10 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 300. Видаткову накладну № 11 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 301. Видаткову накладну № 12 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 302. Товарно-транспортна накладна № 11 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 303. Товарно-транспортна накладна № 12 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 304. Посвідчення № 7 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 305. Посвідчення № 8 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 306. Видаткову накладну № 9 від 07.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 307. Товарно-транспортна накладна № 9 від 07.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 308. Посвідчення № 6 від 07.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 309. Видаткову накладну № 6 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 310. Товарно-транспортна накладна № 6 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 311. Посвідчення № 5 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 312. Посвідчення № 3 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 313. Видаткову накладну № 5 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 314. Товарно-транспортна накладна № 5 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 315. Видаткову накладну № 1 від 02.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 316. Товарно-транспортна накладна № 1 від 02.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 317. Посвідчення № 1 від 02.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 318. Рахунок на оплату № 2 від 30.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 319. Видаткову накладну № 38 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 320. Товарно-транспортна накладна № 38 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 321. Посвідчення № 28 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 322. Видаткову накладну № 35 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 323. Видаткову накладну № 36 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 324. Видаткову накладну № 37 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 325. Товарно-транспортна накладна № 35 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 326. Товарно-транспортна накладна № 36 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 327. Товарно-транспортна накладна № 37 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 328. Посвідчення № 25 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 329. Посвідчення № 26 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 330. Посвідчення № 27 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 331. Видаткову накладну № 30 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 332. Видаткову накладну № 31 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 333. Видаткову накладну № 32 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 334. Товарно-транспортна накладна № 32 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 335. Товарно-транспортна накладна № 31 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 336. Товарно-транспортна накладна № 30 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 337. Посвідчення № 22 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 338. Посвідчення № 23 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 339. Посвідчення № 24 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 340. Видаткову накладну № 28 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 341. Видаткову накладну № 29 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 342. Товарно-транспортна накладна № 28 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 343. Товарно-транспортна накладна № 29 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 344. Посвідчення № 20 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 345. Посвідчення № 21 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 346. Видаткову накладну № 25 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 347. Видаткову накладну № 26 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 348. Видаткову накладну № 27 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 349. Товарно-транспортна накладна № 25 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 350. Товарно-транспортна накладна № 26 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 351. Товарно-транспортна накладна № 27 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 352. Посвідчення № 17 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 353. Посвідчення № 18 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 354. Посвідчення № 19 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 355. Видаткову накладну № 21 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 356. Видаткову накладну № 22 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 357. Товарно-транспортна накладна № 21 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 358. Товарно-транспортна накладна № 22 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 359. Посвідчення № 15 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 360. Посвідчення № 16 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 361. Договір купівлі-продажу № 2116/10-1 від 21.10.2016 року на 4 (чотирьох) арк. . 362. Видаткову накладну № 244 від 27.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 363. Посвідчення № 56 від 27.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 364. Товарно-транспортна накладна № 244 від 27.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 365. Видаткову накладну № 243 від 25.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 366. Посвідчення № 55 від 25.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 367. Товарно-транспортна накладна № 243 від 25.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 368. Видаткову накладну № 242 від 23.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 369. Посвідчення № 54 від 23.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 370. Товарно-транспортна накладна № 242 від 23.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 371. Видаткову накладну № 241 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 372. Товарно-транспортна накладна № 241 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 373. Посвідчення № 52 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 374. Видаткову накладну № 240 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 375. Товарно-транспортна накладна № 240 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 376. Посвідчення № 53 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 377. Видаткову накладну № 163 від 01.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 378. Товарно-транспортна накладна № 163 від 01.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 379. Посвідчення № 49 від 01.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 380. Видаткову накладну № 157 від 25.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 381. Товарно-транспортна накладна № 157 від 25.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 382. Посвідчення № 48 від 25.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 383. Видаткову накладну № 135 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 384. Товарно-транспортна накладна № 135 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 385. Посвідчення № 45 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 386. Видаткову накладну № 134 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 387. Товарно-транспортна накладна № 134 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 388. Посвідчення № 44 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 389. Видаткову накладну № 136 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 390. Видаткову накладну № 137 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 391. Товарно-транспортна накладна № 136 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 392. Товарно-транспортна накладна № 137 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 393. Посвідчення № 46 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 394. Посвідчення № 47 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 395. Видаткову накладну № 132 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 396. Видаткову накладну № 133 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 397. Товарно-транспортна накладна № 132 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 398. Товарно-транспортна накладна № 133 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 399. Посвідчення № 42 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 400. Посвідчення № 43 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 401. Видаткову накладну № 109 від 10.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 402. Товарно-транспортна накладна № 109 від 10.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 403. Посвідчення № 41 від 10.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 404. Видаткову накладну № 98 від 08.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 405. Товарно-транспортна накладна № 98 від 08.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 406. Посвідчення № 40 від 08.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 407. Видаткову накладну № 85 від 04.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 408. Посвідчення № 39 від 04.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 409. Товарно-транспортна накладна № 85 від 04.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 410. Видаткову накладну № 54 від 24.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 411. Товарно-транспортна накладна № 54 від 24.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 412. Посвідчення № 38 від 24.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 413. Видаткову накладну № 53 від 23.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 414. Товарно-транспортна накладна № 53 від 23.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 415. Посвідчення № 37 від 23.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 416. Видаткову накладну № 52 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 417. Товарно-транспортна накладна № 52 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 418. Посвідчення № 36/5 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 419. Видаткову накладну № 51 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 420. Товарно-транспортна накладна № 51 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 421. Видаткову накладну № 50 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 422. Товарно-транспортна накладна № 50 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 423. Видаткову накладну № 49 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 424. Товарно-транспортна накладна № 49 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 425. Посвідчення № 36/2 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 426. Посвідчення № 36/3 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 427. Посвідчення № 36/4 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 428. Видаткову накладну № 48 від 21.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 429. Товарно-транспортна накладна № 48 від 21.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 430. Посвідчення № 36/1 від 21.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 431. Зразки рідин № № 1-9 з прозорою рідиною з віддаленим запахом меляси . 432. Рідину з віддаленим запахом меляси загальним об`ємом 238 м ? , яка міститься в металевих ємностях (вхідний № 26923/17 від 02.08.2017 року) (а. с. 1 6) .

У відкритому судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 клопотання підтримав з зазначених вище підстав, просив його задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вислухавши пояснення та думку слідчого, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Тобто, речовим доказом в розумінні ст. 98 КПК України є тільки ті матеріальні об`єкти, що містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, завдяки своїм фізичним, хімічним, біологічним та іншим природним властивостям, або свідчать про наявність відповідних обставин самим фактом свого існування та/або місцезнаходження, тощо.

Згідно ч. 1 ст. 100 КПК України речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160 166, 170 174 цього Кодексу.

Таким чином, правомірність володіння органами досудового розслідування майном, яке наділене ознаками речових доказів, має підтверджуватись в порядку, визначеному зазначеними статтями.

Із змісту ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Із змісту ч. ч. 2, 4 ст. 172 КПК України вбачається, що клопотання слідчого, прокурора про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна. Під час розгляду клопотання про арешт майна слідчий суддя має право за клопотанням учасників розгляду або за власною ініціативою заслухати будь-якого свідка чи дослідити будь-які матеріали, що мають значення для вирішення питання про арешт майна.

Із змісту п. 4 ч. 2 ст. 173 КПК України вбачається, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

Із змісту ч. 1 ст. 174 КПК України вбачається, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Згідно ч. 1 ст. 175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Отже, оскільки документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Компанія Еко-Енергія з ТОВ Компанія Екотон , ТОВ Бланк Ойл , ТОВ Сімоніс , ТОВ Атлен Торг , ТОВ Ларвуд та майно, вилучене в ході проведення обшуку 13.07.2017 року за адресою: Сумська обл. , Лебединський р-н, с. Будилка, вул. Заводська, буд. 1-Г, що належить ТОВ Компанія Еко-Енергія , мають суттєве значення для встановлення усіх обставин вчиненого кримінального правопорушення та можуть бути доказом причетності невстановлених осіб до вчинення даного злочину; оскільки документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Компанія Еко-Енергія з ТОВ Компанія Екотон , ТОВ Бланк Ойл , ТОВ Сімоніс , ТОВ Атлен Торг , ТОВ Ларвуд та майно, вилучене в ході проведення обшуку 13.07.2017 року за адресою: Сумська обл. , Лебединський р-н, с. Будилка, вул. Заводська, буд. 1-Г, що належить ТОВ Компанія Еко-Енергія , відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України; оскільки арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, якими є документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Компанія Еко-Енергія з ТОВ Компанія Екотон , ТОВ Бланк Ойл , ТОВ Сімоніс , ТОВ Атлен Торг , ТОВ Ларвуд та майно, вилучене в ході проведення обшуку 13.07.2017 року за адресою: Сумська обл. , Лебединський р-н, с. Будилка, вул. Заводська, буд. 1-Г, що належить ТОВ Компанія Еко-Енергія , враховуючи розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, відтак прихожу до висновку про те, що клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження № 0000027, відомості за якими 16.06.2017 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, слід задовольнити.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 170 175, 309, 369 372, 376 КПК України; ст. 197-1 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_4 за матеріалами кримінального провадження № 0000027, відомості за якими 16.06.2017 року були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, задовольнити.

Накласти арешт на документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Компанія Еко-Енергія з ТОВ Компанія Екотон , ТОВ Бланк Ойл , ТОВ Сімоніс , ТОВ Атлен Торг , ТОВ Ларвуд та майно, вилучене в ході проведення обшуку 13.07.2017 року за адресою: Сумська обл. , Лебединський р-н, с. Будилка, вул. Заводська, буд. 1-Г, що належить ТОВ Компанія Еко-Енергія , а саме: 1. Платіжне доручення № 49 від 16.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 2. Платіжне доручення № 72 від 20.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 3. Платіжне доручення № 95 від 24.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 4. Платіжне доручення № 113 від 27.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 5. Платіжне доручення № 132 від 01.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 6. Платіжне доручення № 158 від 06.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 7. Платіжне доручення № 241 від 16.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 8. Платіжне доручення № 168 від 08.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 9. Платіжне доручення № 262 від 21.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 10. Платіжне доручення № 304 від 28.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 11. Платіжне доручення № 282 від 27.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 12. Платіжне доручення № 338 від 06.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 13. Платіжне доручення № 323 від 03.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 14. Платіжне доручення № 442 від 24.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 15. Платіжне доручення № 555 від 11.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 16. Платіжне доручення № 524 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 17. Платіжне доручення № 525 від 07.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 18. Платіжне доручення № 562 від 1.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 19. Платіжне доручення № 791 від 29.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 20. Платіжне доручення № 773 від 24.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 21. Платіжне доручення № 726 від 16.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 22. Договір № 2117/02-1 від 21.02.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 23. Видаткову накладну № 43 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 24. ТТН № 43 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 25. Видаткову накладну № 45 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 26. Удостоверение № 68 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 27. ТТН № 45 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 28. Видаткову накладну № 44 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 29. ТТН № 44 від 31.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 30. Видаткову накладну № 41 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 31. Видаткову накладну № 40 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 32. ТТН № 40 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 33. ТТН № 41 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 34. Видаткову накладну № 42 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 35. ТТН № 42 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 36. Видаткову накладну № 39 від 28.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 37. ТТН № 39 від 28.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 38. Видаткову накладну № 37 від 25.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 39. Видаткову накладну № 38 від 25.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 40. ТТН № 38 від 25.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 41. ТТН № 37 від 25.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 42. Видаткову накладну № 36 від 24.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 43. Удостоверение № 64 від 24.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 44. ТТН № 36 від 24.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 45. Договір № 2817/02-1 від 28.02.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 46. Видаткову накладну № 35 від 16.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 47. ТТН № 35 від 16.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 48. Видаткову накладну № 33 від 13.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 49. Видаткову накладну № 34 від 13.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 50. ТТН № 33 від 13.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 51. ТТН № 34 від 13.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 52. Видаткову накладну № 31 від 12.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 53. Видаткову накладну № 32 від 12.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 54. ТТН № 31 від 12.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 55. ТТН № 32 від 12.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 56. Видаткову накладну № 30 від 11.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 57. ТТН № 30 від 11.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 58. Видаткову накладну № 27 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 59. Посвідчення № 3 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 60. ТТН № 27 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 61. Видаткову накладну № 29 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 62. ТТН № 29 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 63. Видаткову накладну № 26 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 64. Посвідчення № 410 від 09.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 65. ТТН № 26 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 66. Видаткову накладну № 28 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 67. ТТН № 28 від 10.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 68. Видаткову накладну № 25 від 09.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 69. Посвідчення № 408 від 09.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 70. ТТН № 25 від 09.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 71. Видаткову накладну № 24 від 08.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 72. ТТН № 24 від 08.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 73. Видаткову накладну № 23 від 07.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 74. ТТН № 23 від 07.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 75. Видаткову накладну № 22 від 06.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 76. Посвідчення № 392 від 06.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 77. ТТН № 22 від 06.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 78. Видаткову накладну № 21 від 04.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 79. Видаткову накладну № 20 від 04.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 80. ТТН № 20 від 04.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 81. ТТН № 21 від 04.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 82. Видаткову накладну № 18 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 83. ТТН № 18 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 84. Видаткову накладну № 19 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 85. Посвідчення № 364 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 86. ТТН № 19 від 01.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 87. Договір № 0104/17-1 від 01.04.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 88. Видаткову накладну № 104 від 20.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 89. ТТН № 104 від 20.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 90. Видаткову накладну № 89 від 18.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 91. Видаткову накладну № 90 від 18.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 92. ТТН № 89 від 18.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 93. ТТН № 90 від 18.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 94. Видаткову накладну № 86 від 17.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 95. Посвідчення від 17.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 96. ТТН № 86 від 17.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 97. Видаткову накладну № 83 від 16.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 98. ТТН № 83 від 16.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 99. Видаткову накладну № 82 від 15.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 100. ТТН № 82 від 15.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 101. Видаткову накладну № 80 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 102. Видаткову накладну № 81 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 103. ТТН № 80 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 104. ТТН № 81 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 105. Видаткову накладну № 79 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 106. Качественное удостоверение № 32 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 107. ТТН № 79 від 12.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 108. Видаткову накладну № 78 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 109. Видаткову накладну № 77 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 110. ТТН № 78 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 111. ТТН № 77 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 112. Видаткову накладну № 76 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 113. ТТН № 76 від 11.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 114. Видаткову накладну № 74 від 10.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 115. Видаткову накладну № 75 від 10.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 116. ТТН № 74 від 10.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 117. ТТН № 75 від 10.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 118. Видаткову накладну № 73 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 119. ТТН № 73 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 120. Видаткову накладну № 69 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 121. Видаткову накладну № 70 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 122. ТТН № 69 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 123. ТТН № 70 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 124. Видаткову накладну № 72 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 125. ТТН № 72 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 126. Видаткову накладну № 71 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 127. ТТН № 71 від 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 128. Видаткову накладну № 67 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 129. Видаткову накладну № 68 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 130. Качественное удостоверение № 31 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 131. ТТН № 68 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 132. ТТН № 67 від 03.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 133. Видаткову накладну № 65 від 29.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 134. Видаткову накладну № 66 від 29.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 135. ТТН № 65 від 29.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 136. ТТН № 66 від 29.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 137. Видаткову накладну № 63 від 28.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 138. ТТН № 63 від 28.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 139. Видаткову накладну № 64 від 28.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 140. ТТН № 64 від 28.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 141. Видаткову накладну № 61 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 142. ТТН № 61 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 143. Видаткову накладну № 62 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 144. ТТН № 62 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 145. Видаткову накладну № 60 від 26.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 146. ТТН № 60 від 26.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 147. Видаткову накладну № 58 від 25.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 148. ТТН № 58 від 25.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 149. Видаткову накладну № 59 від 25.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 150. ТТН № 59 від 25.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 151. Видаткову накладну № 56 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 152. ТТН № 56 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 153. Видаткову накладну № 57 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 154. Качественное удостоверение № 29 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 155. ТТН № 57 від 21.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 156. Видаткову накладну № 55 від 20.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 157. ТТН № 55 від 20.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 158. Качественное удостоверение від 19.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 159. Видаткову накладну № 54 від 20.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 160. ТТН № 54 від 20.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 161. Видаткову накладну № 52 від 18.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 162. Видаткову накладну № 53 від 18.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 163. ТТН № 52 від 18.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 164. ТТН № 53 від 18.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 165. Видаткову накладну № 51 від 08.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 166. ТТН № 51 від 08.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 167. Видаткову накладну № 50 від 07.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 168. ТТН № 50 від 07.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 169. Видаткову накладну № 49 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 170. ТТН № 49 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 171. Видаткову накладну № 48 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 172. ТТН № 48 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 173. Удостоверение № 69 від 06.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 174. Видаткову накладну № 47 від 01.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 175. ТТН № 47 від 01.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 176. Видаткову накладну № 46 від 01.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 177. ТТН № 46 від 01.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 178. Договір № 3016/09-1 від 30.09.2016 року на 5 (п`яти) арк. . 179. Видаткову накладну № 44 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 180. Видаткову накладну № 45 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 181. Видаткову накладну № 46 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 182. Видаткову накладну № 47 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 183. ТТН № 44 від 16.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 184. ТТН № 45 від 16.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 185. ТТН № 46 від 16.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 186. ТТН № 47 від 16.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 187. Посвідчення № 33 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 188. Посвідчення № 34 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 189. Посвідчення № 35 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 190. Посвідчення № 36 від 16.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 191. Видаткову накладну № 41 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 192. Видаткову накладну № 42 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 193. ТТН № 41 від 14.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 194. ТТН № 42 від 14.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 195. Посвідчення № 31 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 196. Посвідчення № 32 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 197. Видаткову накладну № 39 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 198. Видаткову накладну № 40 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 199. ТТН № 39 від 14.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 200. ТТН № 40 від 14.10.2017 року на 1 (одному) арк. . 201. Посвідчення № 29 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 202. Посвідчення № 30 від 14.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 203. Платіжне доручення № 156 від 18.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 204. Платіжне доручення № @2pl453277 від 27.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 205. Платіжне доручення № 73 від 08.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 206. Платіжне доручення № 60 від 06.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 207. Платіжне доручення № 17 від 22.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 208. Договір поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 3 (трьох) арк. . 209. Специфікація № 1 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 210. Специфікація № 2 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 211. Специфікація № 3 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 212. Додаткова угода № 1 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 213. Специфікація № 4 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 214. Додаткова угода № 2 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 215. Додаткова угода № 3 до договору поставки № 01/16Е від 01.09.2016 на 1 (одному) арк. . 216. Розпорядження від 24.06.2017 року на 1 (одному) арк. . 217. Видаткову накладну № РН-0000236 від 24.06.2017 року на 1 (одному) арк. . 218. Договір поставки № 03/17Е від 06.02.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 219. Договір поставки № 04/17Е від 20.02.2017 року на 4 (чотирьох) арк. . 220. Розпорядження від 09.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 221. Видаткову накладну № РН-0000102 від 09.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 222. Товарно-транспортна накладна № 0000102 від 09.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 223. Довіреність № 0209/1 від 02.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 224. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 225. Розпорядження від 10.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 226. Видаткову накладну № РН-0000193 від 10.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 227. Товарно-транспортна накладна № 0000193 від 10.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 228. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 229. Розпорядження від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 230. Видаткову накладну № РН-0000199 від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 231. Товарно-транспортна накладна № 0000199 від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 232. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 233. Товарно-транспортна накладна № 0000199 від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 234. Розпорядження від 29.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 235. Видаткову накладну № РН-0000213 від 29.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 236. Товарно-транспортна накладна № 0000213 від 29.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 237. Товарно-транспортна накладна № 0000199 від 17.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 238. Заявка на 29.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 239. Розпорядження від 15.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 240. Видаткову накладну № РН-0000008 від 15.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 241. Товарно-транспортна накладна № 0000008 від 15.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 242. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 243. Розпорядження від 09.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 244. Видаткову накладну № РН-0000048 від 09.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 245. Товарно-транспортна накладна № 0000048 від 09.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 246. Розпорядження від 14.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 247. Видаткову накладну № РН-0000087 від 14.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 248. Товарно-транспортна накладна № 0000087 від 14.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 249. Довіреність № 1502/1 від 15.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 250. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 251. Розпорядження від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 252. Видаткову накладну № РН-00000106 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 253. Товарно-транспортна накладна № 0000106 від 30.03.2017 року на 1 (одному) арк. . 254. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 255. Розпорядження від 04.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 256. Видаткову накладну № РН-00000112 від 04.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 257. Товарно-транспортна накладна № 0000112 від 04.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 258. Товарно-транспортна накладна № 0000112 від 04.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 259. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 260. Розпорядження від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 261. Видаткову накладну № РН-00000150 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 262. Товарно-транспортна накладна № 0000150 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 263. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 264. Товарно-транспортна накладна № 0000150 від 27.04.2017 року на 1 (одному) арк. . 265. Розпорядження від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 266. Видаткову накладну № РН-0000160 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 267. Товарно-транспортна накладна № 0000160 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 268. Товарно-транспортна накладна № 0000160 від 05.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 269. Аркуш з чорновим записом на 1 (одному) арк. . 270. Заявка на 04.05.2017 року на 1 (одному) арк. . 271. Розпорядження від 07.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 272. Видаткову накладну № РН-0000044 від 07.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 273. Товарно-транспортна накладна № 0000044 від 07.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 274. Довіреність № 8 від 06.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 275. Розпорядження від 19.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 276. Товарно-транспортна накладна № 0000012 від 19.01.2017 року на 1 (одному) арк. . 277. Розпорядження від 22.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 278. Видаткову накладну № РН-0000064 від 22.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 279. Товарно-транспортна накладна № 0000064 від 22.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 280. Довіреність № 10 від 20.02.2017 року на 1 (одному) арк. . 281. Зошит журнал реєстрації на 24 (двадцяти чотирьох) арк. . 282. Видаткову накладну № 20 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 283. Товарно-транспортна накладна № 20 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 284. Посвідчення № 14 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 285. Видаткову накладну № 17 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 286. Видаткову накладну № 18 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 287. Видаткову накладну № 19 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 288. Товарно-транспортна накладна № 17 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 289. Товарно-транспортна накладна № 18 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 290. Товарно-транспортна накладна № 19 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 291. Посвідчення № 11 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 292. Посвідчення № 12 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 293. Посвідчення № 13 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 294. Видаткову накладну № 15 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 295. Видаткову накладну № 16 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 296. Товарно-транспортна накладна № 15 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 297. Товарно-транспортна накладна № 16 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 298. Посвідчення № 09 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 299. Посвідчення № 10 від 09.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 300. Видаткову накладну № 11 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 301. Видаткову накладну № 12 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 302. Товарно-транспортна накладна № 11 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 303. Товарно-транспортна накладна № 12 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 304. Посвідчення № 7 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 305. Посвідчення № 8 від 08.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 306. Видаткову накладну № 9 від 07.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 307. Товарно-транспортна накладна № 9 від 07.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 308. Посвідчення № 6 від 07.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 309. Видаткову накладну № 6 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 310. Товарно-транспортна накладна № 6 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 311. Посвідчення № 5 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 312. Посвідчення № 3 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 313. Видаткову накладну № 5 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 314. Товарно-транспортна накладна № 5 від 06.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 315. Видаткову накладну № 1 від 02.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 316. Товарно-транспортна накладна № 1 від 02.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 317. Посвідчення № 1 від 02.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 318. Рахунок на оплату № 2 від 30.09.2016 року на 1 (одному) арк. . 319. Видаткову накладну № 38 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 320. Товарно-транспортна накладна № 38 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 321. Посвідчення № 28 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 322. Видаткову накладну № 35 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 323. Видаткову накладну № 36 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 324. Видаткову накладну № 37 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 325. Товарно-транспортна накладна № 35 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 326. Товарно-транспортна накладна № 36 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 327. Товарно-транспортна накладна № 37 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 328. Посвідчення № 25 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 329. Посвідчення № 26 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 330. Посвідчення № 27 від 13.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 331. Видаткову накладну № 30 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 332. Видаткову накладну № 31 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 333. Видаткову накладну № 32 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 334. Товарно-транспортна накладна № 32 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 335. Товарно-транспортна накладна № 31 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 336. Товарно-транспортна накладна № 30 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 337. Посвідчення № 22 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 338. Посвідчення № 23 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 339. Посвідчення № 24 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 340. Видаткову накладну № 28 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 341. Видаткову накладну № 29 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 342. Товарно-транспортна накладна № 28 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 343. Товарно-транспортна накладна № 29 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 344. Посвідчення № 20 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 345. Посвідчення № 21 від 12.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 346. Видаткову накладну № 25 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 347. Видаткову накладну № 26 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 348. Видаткову накладну № 27 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 349. Товарно-транспортна накладна № 25 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 350. Товарно-транспортна накладна № 26 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 351. Товарно-транспортна накладна № 27 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 352. Посвідчення № 17 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 353. Посвідчення № 18 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 354. Посвідчення № 19 від 11.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 355. Видаткову накладну № 21 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 356. Видаткову накладну № 22 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 357. Товарно-транспортна накладна № 21 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 358. Товарно-транспортна накладна № 22 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 359. Посвідчення № 15 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 360. Посвідчення № 16 від 10.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 361. Договір купівлі-продажу № 2116/10-1 від 21.10.2016 року на 4 (чотирьох) арк. . 362. Видаткову накладну № 244 від 27.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 363. Посвідчення № 56 від 27.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 364. Товарно-транспортна накладна № 244 від 27.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 365. Видаткову накладну № 243 від 25.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 366. Посвідчення № 55 від 25.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 367. Товарно-транспортна накладна № 243 від 25.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 368. Видаткову накладну № 242 від 23.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 369. Посвідчення № 54 від 23.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 370. Товарно-транспортна накладна № 242 від 23.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 371. Видаткову накладну № 241 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 372. Товарно-транспортна накладна № 241 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 373. Посвідчення № 52 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 374. Видаткову накладну № 240 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 375. Товарно-транспортна накладна № 240 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 376. Посвідчення № 53 від 22.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 377. Видаткову накладну № 163 від 01.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 378. Товарно-транспортна накладна № 163 від 01.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 379. Посвідчення № 49 від 01.12.2016 року на 1 (одному) арк. . 380. Видаткову накладну № 157 від 25.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 381. Товарно-транспортна накладна № 157 від 25.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 382. Посвідчення № 48 від 25.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 383. Видаткову накладну № 135 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 384. Товарно-транспортна накладна № 135 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 385. Посвідчення № 45 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 386. Видаткову накладну № 134 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 387. Товарно-транспортна накладна № 134 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 388. Посвідчення № 44 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 389. Видаткову накладну № 136 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 390. Видаткову накладну № 137 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 391. Товарно-транспортна накладна № 136 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 392. Товарно-транспортна накладна № 137 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 393. Посвідчення № 46 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 394. Посвідчення № 47 від 15.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 395. Видаткову накладну № 132 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 396. Видаткову накладну № 133 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 397. Товарно-транспортна накладна № 132 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 398. Товарно-транспортна накладна № 133 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 399. Посвідчення № 42 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 400. Посвідчення № 43 від 14.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 401. Видаткову накладну № 109 від 10.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 402. Товарно-транспортна накладна № 109 від 10.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 403. Посвідчення № 41 від 10.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 404. Видаткову накладну № 98 від 08.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 405. Товарно-транспортна накладна № 98 від 08.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 406. Посвідчення № 40 від 08.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 407. Видаткову накладну № 85 від 04.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 408. Посвідчення № 39 від 04.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 409. Товарно-транспортна накладна № 85 від 04.11.2016 року на 1 (одному) арк. . 410. Видаткову накладну № 54 від 24.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 411. Товарно-транспортна накладна № 54 від 24.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 412. Посвідчення № 38 від 24.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 413. Видаткову накладну № 53 від 23.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 414. Товарно-транспортна накладна № 53 від 23.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 415. Посвідчення № 37 від 23.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 416. Видаткову накладну № 52 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 417. Товарно-транспортна накладна № 52 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 418. Посвідчення № 36/5 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 419. Видаткову накладну № 51 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 420. Товарно-транспортна накладна № 51 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 421. Видаткову накладну № 50 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 422. Товарно-транспортна накладна № 50 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 423. Видаткову накладну № 49 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 424. Товарно-транспортна накладна № 49 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 425. Посвідчення № 36/2 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 426. Посвідчення № 36/3 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 427. Посвідчення № 36/4 від 22.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 428. Видаткову накладну № 48 від 21.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 429. Товарно-транспортна накладна № 48 від 21.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 430. Посвідчення № 36/1 від 21.10.2016 року на 1 (одному) арк. . 431. Зразки рідин № № 1-9 з прозорою рідиною з віддаленим запахом меляси . 432. Рідину з віддаленим запахом меляси загальним об`ємом 238 м ? , яка міститься в металевих ємностях.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали слідчого судді.

Роз`яснити підозрюваному, обвинуваченому, їх захиснику, законному представнику, іншому власнику або володільцю вищезазначеного рухомого майна положення, що закріплені в ч. 1 ст. 174 КПК України.

Слідчому, прокурору негайно виконати ухвалу про арешт майна.

Під час кримінального провадження можуть бути оскаржені в апеляційному порядку ухвали слідчого судді про арешт майна або відмову у ньому.

Апеляційна скарга подається на ухвалу слідчого судді безпосередньо до суду апеляційної інстанції апеляційного суду Сумської області.

Апеляційна скарга може бути подана на ухвалу слідчого судді протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1