Дата документу 12.07.2017 Справа № 554/3025/17
Провадження № 1-кс/554/4755/2017
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
12 липня 2017 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_2 в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000026 від 07.03.2017р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст.191, ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:
Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У провадженні Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 000026 від 07.03.2017, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 3 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України, здійснення досудове розслідування в якому доручено групі слідчих з числа слідчих слідчого управління та слідчого відділу Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області.

Установлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що є замовником робіт за укладеними договорами на виконання будівельних робіт з поточних та капітальних ремонтів навчальних закладів (систем теплопостачання, покрівлі та внутрішніх поточних і капітальних ремонтів) на території Полтавського району, у тому числі ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , інших об`єктів освіти, перебуваючи у злочинній змові із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_5 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , та зловживаючи своїми повноваженнями і службовим становищем, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт за формою № КБ-2В у період з серпня по грудень 2016, тобто внесли до зовні правильно оформлених документів завідомо неправдиві відомості щодо фактичного виконання будівельних робіт та їх виконавця по зазначеним об`єктам, при цьому достовірно знаючи про те, що зазначені будівельні роботи підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ФОП ОСОБА_3 , ФОП ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_5 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ПП « ОСОБА_8 », ФОП ОСОБА_9 , не виконувались, чим спричинено збитків місцевому бюджету.

Відповідно до матеріалів ревізії ІНФОРМАЦІЯ_11 , які були складені ІНФОРМАЦІЯ_12 відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2017 року під час планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 було встановлено оплату завищеної вартості та обсягів виконаних ремонтно-будівельних робіт в сумі 519,92 тис.грн., внаслідок порушення підрядними організаціями вимог п. 4.3.1 дсту-н б д.1.1-3:2013, П. 5 СТ. 8 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» від 08.07.2010 № 2464-VI в частині не підтвердження фактичної сплати єдиного соціального внеску, включеного в акти форми КБ-2в та застосування у 2016 році відсотку ЄСВ в розмірі 38,5% замість 22% при визначенні розміру ІІ блоку загальновиробничих витрат, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) на вказану суму (серед яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ФОП ОСОБА_3 , ПП « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та інші суб`єкти господарювання).

Крім того, вказаними суб`єктами господарювання. які виступали підрядними організаціями, під час виконання будівельних робіт з поточних та капітальних ремонтів навчальних закладів на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_1 , внаслідок застосування ресурсних елементних кошторисних норм ( РЕКН), що відповідно до наказу ІНФОРМАЦІЯ_14 від 28.12.2012 № 668 втратили чинність, включення в акти форми КБ-2в робіт, що за своїм складом не відповідають фактично виконаним, чим порушено вимоги п. 1.2 ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012, п. 4.3.2 ДСТУ-Н Б Д.1.1-3:2013, п. 6.4.4.1 ДСТУ-Н Б Д.1.1-1:2013, п. 3 додатку 1 до Методичних рекомендацій з формування собівартості будівельно-монтажних робіт, затверджених Наказом Мінрегіонбуду від 31.12.2010 № 573. Включення в акти форми КБ-2в обсягів робіт, які фактично не виконані, що призвело до матеріальної шкоди (збитків) установі та районному бюджету в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_11 протягом ревізійного періоду укладено 18 договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму 2278013 грн. 20 коп.: договір підряду № 404 від 07.10.2016 року щодо виконання капітального ремонту приміщень ІНФОРМАЦІЯ_7 по АДРЕСА_2 на суму 676 072 грн.; договір підряду № 391 від 19.09.2016 року щодо проведення капітального ремонту покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_4 на суму 218 254 грн.; договір підряду № 392 від 19.09.2016 року щодо проведення капітального ремонту плоскої покрівлі спортивної зали ІНФОРМАЦІЯ_15 на суму 80 662 грн. 20 коп.; договір підряду № 488 від 07.12.2016 року щодо поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_16 на суму 21 852 грн.; договір підряду № 443 від 22.11.2016 року щодо поточного ремонту системи теплопостачання та тепло генераторної ІНФОРМАЦІЯ_16 на суму 136 373 грн.; договір підряду № 402/22 від 22.07.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_17 на суму 60 082 грн.; договір підряду № 496 від 14.12.2016 року щодо поточного ремонту системи теплопостачання гімназії в с. Розсошенці Полтавського району Полтавської області на суму 3 125 грн.; договір підряду № 480 від 02.12.2016 року щодо поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_2 на суму 28 868 грн.; договір підряду № 452 від 24.11.2016 року щодо поточного ремонту системи теплопостачання дошкільного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_18 на суму 15 731 грн.; договір надання послуг № 01/28 від 28.07.2016 року щодо поточного ремонту системи опалення гімназії в с. Розсошенці Полтавського району Полтавської області на суму 61 928 грн.; договір підряду № 479 від 06.12.2016 року щодо поточного ремонту приміщень ІНФОРМАЦІЯ_4 на суму 93 257 грн.; договір підряду № 02/28 від 28.07.2016 року щодо поточного ремонту Степненського навчально виховного комплексу по АДРЕСА_3 на суму 158 935 грн.; договір підряду № 384 від 08.09.2016 року щодо поточного ремонту туалетів ІНФОРМАЦІЯ_16 на суму 65 998 грн.; договір підряду № 388 від 12.09.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_2 на суму 160 738 грн.; договір підряду № 390 від 14.09.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_19 на суму 89 913 грн.; договір надання послуг № 01/22 від 22.07.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_20 в АДРЕСА_4 на суму 90 178 грн.; договір підряду №418 від 28.10.2016 року щодо поточного ремонту системи опалення ІНФОРМАЦІЯ_21 на суму 60 944 грн.; договір підряду № 393 від 20.09.2016 року щодо поточного ремонту покрівлі світлового ліхтаря ІНФОРМАЦІЯ_20 в АДРЕСА_4 на суму 61 348 грн..

Розрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за виконані роботи здійснювалися на підставі складених типових форм «Акту приймання виконаних будівельних робіт» № КБ-2в та «Довідки про вартість робіт та витрати» КБ-3.

Відповідно до матеріалів ревізії ІНФОРМАЦІЯ_11 , які були складені ІНФОРМАЦІЯ_12 відповідно до Плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2017 року під час планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 в частині дослідження питання щодо правильності визначення підрядником прибутку, адміністративних витрат та загальновиробничих витрат у відповідності до вимог ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 встановлено наступне.

На підставі викладеного, внаслідок застосування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » РЕНК, які з 01.01.2014 року втратили чинність, завищення обсягів виконаних робіт, невірного застосування РЕНК, включення ЄСВ в розмірі 38, 52 %, який фактично не сплачувався та використання матеріалів не передбачених державними ресурсними кошторисними нормами є порушенням п. 1.2. ДСТУ-Н Б Д.2.4-21:2012, п. 4.3.2 ДСТУ-Н Б Д.1.1-3:2013, п. 3 додатку 1 до Методичних рекомендацій, абзацу 1 п.1 ст. 7 Закону України від 08.07.2010 № 2464- VI, п. 2 ст. 9 Закону України від 08.07.2010 № 2464- VI п. 8 ст. 9 закону України від 08.07.2010 № 2464- VI, п. 6.3.3, п. 6.3.1.4 ДСТУ-Н Б Д.1.1-2:2013, внаслідок чого, відповідно до п. 2 ст. 224 Господарського кодексу України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » завдано відділу освіти збитків на суму 321 047 грн. 90 коп., в.т.ч. ЄСВ 123 763 грн., невірне застосування РЕНК та завищення обсягів робіт - 197 284 грн. 90 коп..

Вказане порушення призвело до завищення касових видатків за КФК 070201 в формі № 2м за 2016 рік в сумі 267 096 грн. 15 коп., по КФК 070201 в формі №4-3м за 2016 рік в сумі 53 951 грн. 75 коп..

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі чи документи, можливості ознайомитися з ними, робити з них копії, а у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, здійснити їх вилучення (виїмку) в оригіналах.

В ході досудового розслідування було отримано реєстраційні відомості, поточні рахунки відкриті у банківських установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , керівником та головним бухгалтером якого є ОСОБА_10 , ідентифікаційний номер НОМЕР_3 , українець, громадянин України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 .

-№ НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), відкритий 07.11.2016 року;

-№ НОМЕР_6 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » МФО НОМЕР_7 ), відкритий 27.06.2013 року;

-№ НОМЕР_8 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » МФО НОМЕР_7 ), відкритий 15.08.2016 року;

З метою встановлення даних щодо фактичних розрахунків та фактичного відображення операцій перерахування коштів ІНФОРМАЦІЯ_1 на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », їх отриманням ОСОБА_10 , усунення протиріч під час досудового розслідування та перевірки дійсності встановлених обставин, необхідно отримати тимчасовий доступ до фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів, та банківських документів з метою їх вилучення, проведення судової почеркознавчої експертизи, а також використанням, які самостійно або в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для більш повного всебічного та об`єктивного з`ясування обставин кримінального провадження, та які можливо використати як докази і без цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, необхідно здійснити вилучення оригіналів документів, а саме:

- відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки по рахунку) по поточному рахунку: № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), відкритий 07.11.2016 року, головний офіс якого розташований в АДРЕСА_6 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), керівником якого є ОСОБА_10 , за період з 07.11.2016 по кінцевий термін дії ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

- справу про відкриття поточного рахунку № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), відкритий 07.11.2016 року, із картками зразків підписів та відбитків печаток, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- оригіналів грошових чеків на зняття готівки в установі банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_6 , поточного № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), за операціями, проведеними за період з 07.11.2016 по кінцевий термін дії ухвали;

- фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів у момент здійснення банківських операцій по рахункам, у тому числі зняття готівки з банкоматів установи банку, розташованих на території України за рахунком: № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), відкритий 07.11.2016 року, за період з 07.11.2016 по кінцевий термін дії ухвали;

які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_5 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_6 .

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, слідчий суддя вважає за необхідне провести розгляд клопотання без виклику представника, у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

ухвалила:
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Полтавського ВП ГУНП в Полтавській області лейтенанту поліції ОСОБА_2 , заступнику начальника УЗЕ в Полтавській ДЗЕ Національної поліції майору поліції ОСОБА_11 та старшому оперуповноваженому УЗЕ в Полтавській ДЗЕ Національної поліції лейтенанту поліції ОСОБА_12 на розкриття банківської таємниці, та тимчасовий доступ до оригіналів документів з метою їх вилучення, а саме:
- відомостей по руху грошових коштів щодо перерахування та одержання (виписки по рахунку) по поточному рахунку: № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), відкритий 07.11.2016 року, головний офіс якого розташований в АДРЕСА_6 , які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), керівником якого є ОСОБА_10 , за період з 07.11.2016 по кінцевий термін дії ухвали, із зазначенням дат, сум, номерів платіжних доручень, рахунків, реквізитів контрагентів та розшифровкою призначення платежу, залишків коштів на рахунку на кінець дня;

- справу про відкриття поточного рахунку № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), відкритий 07.11.2016 року, із картками зразків підписів та відбитків печаток, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- оригіналів грошових чеків на зняття готівки в установі банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_6 , поточного № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), за операціями, проведеними за період з 07.11.2016 по кінцевий термін дії ухвали;

- фотознімків та відеозаписів з камер спостереження банкоматів/терміналів у момент здійснення банківських операцій по рахункам, у тому числі зняття готівки з банкоматів установи банку, розташованих на території України за рахунком: № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » м. Харків МФО НОМЕР_5 ), відкритий 07.11.2016 року, за період з 07.11.2016 по кінцевий термін дії ухвали;

які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_5 ), головний офіс якого розташований в АДРЕСА_6 .

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1