печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження за клопотанням прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки, в обґрунтування якого зазначив наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 0000129 від 28.10.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства України ДП «Трансгарант-Україна» (код 32667198) за період з 01.05.2014 по дату постановлення ухвали слідчим суддею на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, у тому числі при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ТЕХНОРЕМ СЕРВІС» (код 39513393), ТОВ «ІНВЕСТ АГРО ТРЕЙД» (код 39651630), ТОВ «ТРАНССЕРВІС-ГРУП» (код 39709270), ТОВ «ОБЛПРИЛАД90» (код 40057927), ТОВ «Універсалтранссервіс» (код 35634139), ТОВ «Промтех состав» (код 39157344), а також дотримання валютного та іншого законодавства, в тому числі при здійсненні експортно-імпортних операціях.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової податкової перевірки.

Заслухавши думку слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з пунктом 78.1.11. Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка проводиться у разі отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови слідчого, прокурора, винесеної ними відповідно до закону.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на вищевказаних положеннях закону, приходжу до висновку про наявність правових підстав для позапланової документальної виїзної перевірки ДП «Трансгарант-Україна» (код 32667198) з питань дотримання вимог податкового, валютного (бюджетного) та іншого законодавства і правильності визначення об`єкту оподаткування, повноти нарахування та сплати податків до бюджетів усіх рівнів за весь період діяльності підприємства.

Керуючись п. 78.1.11. Податкового кодексу України ст.ст. 309, 392 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 про призначення позапланової документальної перевірки задовольнити.

Призначити документальну позапланову виїзну перевірку з питань дотримання вимог податкового законодавства України ДП «Трансгарант-Україна» (код 32667198) за період з 01.05.2014 по 26.04.2017 на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, у тому числі при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ТЕХНОРЕМ СЕРВІС» (код 39513393), ТОВ «ІНВЕСТ АГРО ТРЕЙД» (код 39651630), ТОВ «ТРАНССЕРВІС-ГРУП» (код 39709270), ТОВ «ОБЛПРИЛАД90» (код 40057927), ТОВ «Універсалтранссервіс» (код 35634139), ТОВ «Промтех состав» (код 39157344), а також дотримання валютного та іншого законодавства, в тому числі при здійсненні експортно-імпортних операціях.

Проведення перевірки доручити співробітникам Офісу великих платників податків ДФС.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1