Справа № 464/9018/16-к
пр.№ 1-кс/464/2308/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
16.12.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 12.12.2016 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:
У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення за період з 04.02.2014 р. по 16.12.2016 р.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 12.12.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності по формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, на території м. Львова, створили суб`єкт господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке має ознаки фіктивності, шляхом імітації проведення ризиковими суб`єктами господарювання господарських операцій з реалізації товарів, незаконно сформували податковий кредит з ПДВ.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у господарській діяльності використовувало рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які становлять банківську таємницю.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання, оскільки вищезазначені документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також будуть використані для проведення експертиз.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

-виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку, дати, часу та призначення платежу) по рахунках, за період з 04.02.2014 р. по 16.12.2016 р.;

-оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства за період з 04.02.2014 р. по 16.12.2016 р.;

-оригінали документів, які міститься в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунків, оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

-оригіналів угод та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»;

-оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів пред`явлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття кожного з рахунків;

-оригіналів кредитних договорів, договорів надання фінансової допомоги, зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Обов`язок виконання ухвали покласти на юридичну особу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1