Справа №522/9133/16-к
1-кс/522/9904/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 травня 2016 року місто Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Як вбачається з клопотання слідчого, 06 квітня 2015 року в рамках кримінального провадження №0000071 від 25.09.2014 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: АДРЕСА_1 , де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що 07 квітня 2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області на підставі рапорту та матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань кримінальне провадження за №0000029 за ч.1 ст.204 КК України по факту проведеного обшуку в приміщенні складу за адресою: АДРЕСА_1 , де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
15.04.2015 матеріали досудового розслідування, внесених до ЄРДР за № 0000071 від 25.09.2014 за ознаками складу злочину, передбачених ч. 3 ст.204, ч.1 ст. 199 КК України та № 0000029 від 07.04.2015 від 07.04.2015 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України об`єднано в одне провадження.
15.04.2015 з матеріалів досудового розслідування за № 0000071 від 25.09.2014 виділено в матеріали досудового розслідування № 0000030 матеріали щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.
Так, в рамках вказаного кримінального провадження, 06.04.2015 року проведено обшук в приміщенні складу за адресою: АДРЕСА_1 , де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вході якого виявлено та вилучено 17 190 пляшок горілки марок «Український могорич пшенична», «Український могорич класична», «Український могорич на бруньках», виробництва ТОВ «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_2 . Місце розливу: АДРЕСА_3 .), промаркованих марками акцизного податку України.
Під час проведення огляду ЛГВ, було здійснено перепис марок акцизного податку України, якими промарковані ЛГЗ марки «Український могорич пшенична», « ІНФОРМАЦІЯ_4 », «Український могорич на бруньках», які вилучились під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

24.12.2015 матеріали досудового розслідування, внесених до ЄРДР за № 0000079 та матеріали досудового розслідування, внесених до ЄРДР № 0000030 об`єднано в одне провадження.
Постановою Кабінету Міністрів України від 27.12.2010 року № 1251 затверджено Положення «Про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів» відповідно до якого « … вважаються такими, що не марковані: алкогольні напої та тютюнові вироби, марковані з порушенням вимог цього Положення, та/або марками, що не видавались безпосередньо виробнику або імпортеру зазначеної продукції».
Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч. 1 ст.204 КК України, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: документів, що підтверджують маркування алкогольних напоїв марками акцизного податку України за період з 2012-2015 років, а саме: попередні заявки розрахунки (додаткові заявки розрахунки) про потребу в марках за їх видами, платіжні документи на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення та звіт про використання марок, придбаних у попередньому місці; акти приймання про отримання марок акцизного податку України затвердженого комісією; договори про оренду банківських приміщень для зберігання марок акцизного податку України; накази по особовому складу щодо затвердження матеріально-відповідальної особи за приймання, обліком, використання марок акцизного податку України ; акти про результати перерахування і передачі марок акцизного податку України; акти позапланових перевірок наявності марок акцизного податку України та ведення їх обліку; журнали реєстрації імпортерів (замовників) марок акцизного податку України; довідки про сплату суми податку, яка розрахована за ставками для готової продукції (для алкогольних напоїв, для виробництва яких використовується спирт етиловий не денатурований), заявки-розрахунку кількості марок, звіти про використання марок, придбаних у попередньому місці, за затвердженою ДФС формою у двох примірниках, один з яких залишається у продавця марок, другий (з відміткою продавця)у виробника; копії платіжного документа на перерахування плати за марки з відміткою банку про дату виконання платіжного доручення; журнали видачі марок акцизного податку України; акти та журнали про знищення марок акцизного податку України (в тому числі пошкоджених); заяви про сплату акцизного податку; заяви про повернення сплачених сум акцизного податку або про зарахування майбутніх платежів акти про прийняття повернутих марок акцизного податку України та інших документів, що підтверджують отримання,використання, маркування, знищення, передачу марок акцизного податку України за період 2012-2015 роки.

У клопотанні слідчим зазначено, що оригінали вищезазначених документів знаходяться безпосередньо у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).При цьому, інформація, що міститься у вищезазначених документах, необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню. у зв`язку з чим слідчий за погодженням з прокурором просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів.

Крім того службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть перешкодити у проведені плануємих слідчих дій що в свою чергу може призвести до знищення речей або документів, передати документи третім особам та штучно створити видимості їх випадкового знищення під час транспортування з одного місця в інше. У зв`язку з чим слідчий просить розглянути клопотання без участі представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
У суді слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити у повному обсязі.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що у задоволенні клопотання необхідно відмовити з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступень втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконано завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Як вбачається з клопотання слідчого, в основу підозри щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, покладено факт вилучення алкогольної продукції, промаркованої марками акцизного податку України, в ході проведення обшуку 06.04.2015 року в приміщенні складу за адресою: АДРЕСА_1 , де підприємницьку діяльність здійснює Чернівецька філія « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Водночас, у своєму клопотанні слідчий не зазначає обставин, які б вказували на незаконність походження вказаної алкогольної продукції або вчинених з нею дій. Не надано стороною обвинувачення і жодного доказу на підтвердження такого факту, або хоча б такої підозри, незважаючи на те, що ч. 5 ст. 132 КПК України на неї прямо покладено цей обов`язок. При цьому, як вказує слідчий, алкогольна продукція, про яку іде мова, була виявлена і вилучена ще 06.04.2015 року. Отже сторона обвинувачення мала достатньо часу для встановлення і належного документування вищезазначених обставин. Все це ставить під сумнів обґрунтованість підозри щодо вчинення кримінального правопорушення у зв`язку з яким подане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів і виключає правомірність втручання у права і свободи особи.

За таких обставин у задоволенні клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів слід відмовити

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 132, 163-164 КПК України, -

У Х В А Л И В:
У задоволенні клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: