Справа №1-кс/760/6008/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 травня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000200 від 30.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, -
в с т а н о в и в:
Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і і документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000200 від 30.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.
В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2011-2013 роках використовували схему ухилення від сплати податків під час здійснення фінансово - господарської діяльності з придбання природного газу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке в період 2011-2013 роки мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами що мають ознаки «фіктивності», а саме з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Також було встановлено, що договори на постачання природного газу № П/13-275/804/25794/04 від 24.12.2012 року, № П/13-385/804/32976/04 від 28.02.2013 року, акти виконаних робіт, акти передачі приймання природного газу, від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » підписані в особі заступника директора з комерційних питань ОСОБА_5 , що діяв на підставі довіреності № 3 від 24.04.2012 року. Встановлено, що вищевказана довіреність № 3 від 24.04.2012 року, відповідно до висновку № 203 від 05.06.2015 року спеціаліста-криміналіста ОСОБА_6 підписана не директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 , а іншою невстановленою особою, що згідно діючого законодавства України вказує на недійсність даного документа, та відповідно на нікчемність усіх юридичних наслідків, документів що виникали та складались на підставі довіреності № 3 від 24.04.2012 року.

Крім того під час проведення досудового розслідування було допитано у якості свідка директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ОСОБА_7 , яка надала пояснення що вона не має відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », жодного документу вказаного підприємства не підписувала.

Таким чином в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » створено невстановленими в ході досудового слідства особами, без мети здійснення господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та інших підприємств, спрямоване на незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат підприємств.

30.11.2015 року за даним фактом до ЄРДР внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення №0000352 передбаченого ч.2 ст.205 КК України, та розпочате досудове розслідування.

17.12.15 кримінальні провадження №0000200 та №0000352 об`єднані в одне кримінальне провадження за № 0000200.

У теперішній час, з метою встановлення істини у кримінальному провадженні, повного та об`єктивного дослідження всіх обставин скоєного злочину та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності, а також з метою проведення судової почеркознавчої експертизи, судової технічної експертизи, предметом дослідження якої стануть первинні бухгалтерські документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а також можливості їх вилучення.

09.03.16 до Солом`янського районного суду м. Києва було надіслано клопотання про тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а також можливості їх вилучення.

11.03.16 слідчим суддею Солом`янського районного суду м. Києва в результаті розгляду вказаного клопотання винесено ухвалу, якою клопотання слідчого задоволено частково, а саме у другому пункті результативної частині ухвали визначено «Вищезазначені документи надати у вигляді належним чином засвідчених копій», що унеможливлює проведення по кримінальному провадженню судової почеркознавчої та судової технічної експертизи.

Також в обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд
у х в а л и в:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР МГУ ДФС - ЦО з ОВП ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, з можливістю вилучення речей і оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: оригіналів договорів на постачання природного газу між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.12 по 01.01.14; оригіналів тендерної документації стосовно укладання договорів на придбання природного газу між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.12 по 01.01.14;оригіналів актів приймання-передачі природного газу за період з 01.01.12 по 01.01.14; оригіналів податкових накладних, виданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.12 по 01.01.14; оригіналів документів що посвідчують відповідність природного газу отриманого від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вимогам ГОСТ 5542-87; оригіналів заявок на отримання природного газу що надавались до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щомісячно в період з 01.01.12 по 01.01.14; оригіналів актів щомісячних звірок розрахунків за отриманий від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » природний газ (п. 5.4. «Договору...») за період з 01.01.12 по 01.01.14; оригіналів документації попереднього листування щодо укладання договорів між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у тому числі комерційні пропозиції, відповіді на них, заявки, інше листування за період з 01.01.2012р по теперішній час; оригіналів документації поточного листування між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у тому числі претензії, відповіді на них, акти та протоколи розбіжностей, заявки, інше листування за період з 01.01.2012р по 01.01.14.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1