Провадження №1-кс/200/9223/15
УХВАЛА

16 жовтня 2015 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів
ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернулася до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2013-2014 рр. з можливістю їх вилучення, а саме:
-договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); платіжні документи, рахунки, платіжні доручення, банківські виписки, векселі на оплату товару; довіреності; сертифікати якості; документи листування; журнали-ордери.
Відповідно до клопотання слідчого, в провадженні СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 14 січня 2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України.
Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України, службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) в період з 18.04.2013 по 11.10.2013 року шляхом неповного відображення фінансово-господарських операцій у податковому обліку підприємства приховали об`єкт оподаткування на суму більше 3,5 млн.грн., що спричинило ненадходження коштів до державного бюджету та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.
Під час досудового розслідування встановлено, що у період з 19.04.2013 по 07.11.2013 р.р. на рахунки підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " відкритих у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », від підприємств контрагентів зараховано грошові кошти у безготівковій формі у значних розмірах. Також, у період з 13.05.2013 по 21.10.2013, на розрахунковий рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ОСОБА_4 особисто внесено готівкові кошти на загальну суму 67,02 млн.грн. у якості фінансової допомоги, згідно з Договором безпроцентної позики від 03.01.2013 №03/01.
За умовами вказаного Договору, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_4 надає працівнику ОСОБА_4 позику у розмірі 1, 59 млн.грн., термін дії договору 31.12.2013 року.
У подальшому, за періоди з 18.04.2013 по 21.10.2013 та 29.04.2013 по 11.10.2013, зараховані кошти були зняті ОСОБА_4 готівкою у сумі 20,5 млн.грн. і 43,7 млн.грн., через банкомати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Дніпропетровськ та, були спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження коштів), що підтверджується матеріалами Державної служби фінансового моніторингу України.
Так, згідно з матеріалами перевірки даної служби, встановлено, що на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відбувалось перерахування грошових коштів у безготівковій формі підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) на загальну суму 5,35 млн.грн.
Відповідно до автоматизованої інформаційної системи «Податки» ІНФОРМАЦІЯ_5 , підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_6 та знаходиться за юридичною і фактичною адресою: АДРЕСА_1 .
Враховуючи вищевикладене, а також те, що в приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) знаходяться оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, що вказані вище, для залучення їх до матеріалів кримінального провадження для з`ясування всіх обставин.
В судове засідання слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, у зв`язку з виробничою зайнятістю, вимоги клопотання підтримав та просив задовольнити. Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в судове засідання не викликався відповідно ч. 2 ст. 163 КПК України.
Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме для доведення події злочину та встановлення винних осіб.
Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України
УХВАЛИЛА:
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 адати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2013-2014 рр. з можливістю їх вилучення, а саме:
-договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); платіжні документи, рахунки, платіжні доручення, банківські виписки, векселі на оплату товару; довіреності; сертифікати якості; документи листування; журнали-ордери.
-У разі неможливості вилучення оригіналів, надати належним чином завірені копії.
Строк дії ухвали до 16 листопада 2015 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1