Справа № 640/9285/16-к
н/п 1-кс/640/4959/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" червня 2016 р.
Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
представника власників майна - ОСОБА_4 ,
15.06.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_5 , про накладення арешту на майно, яке вилучене у ОСОБА_6 ., ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , вилучене 07.06.2016 року під час проведення обшуку в автомобілі «Сітроен Джампер» державний номер НОМЕР_1 , а саме:
- рахунок фактура ТОВ «Інтеркейсінг» від 06.06.2016 року;
- видаткова накладна від 06.06.2016 року в кількості 2 шт.;
- експертний висновок № 0007151/16 з печаткою ТОВ «Інтеркейсінг»;
- експрес-накладна «Нової пошти» від 05.02.2016 року;
- експертний висновок від 20.05.2015 року з печаткою ТОВ «Стронг Маркет»;
- бочка синього кольору з надписом «Натуральні солоні яловичині черева»;
- свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу CAE 917840 державний номер НОМЕР_1 , 2004 року випуску на ім`я ОСОБА_7 ;
- ключ чорного кольору від автомобіля «Сітроен Джампер» державний номер НОМЕР_1 ;
- автомобіль "Сітроен Джампер" державний номер НОМЕР_1 ,
яке вилучене у ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , вилучене 07.06.2016 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- ноутбук сірого кольору марки «LG» E50 s/n 707мssz012422;
- документи та чорнові записи;
- відео реєстратор Guzer F410 чорного кольору 2 шт;
- мобільний телефон «Nokia» 1616 темного кольору;
- акт надання послуг № MS-0000246 від 26.01.2016 року на 1 арк.;
- акт надання послуг № MS-0001438 від 08.04.2016 року на 1 арк.;
- мобільний телефон «Samsung Duos» білого кольору 2 шт.;
- мобільний телефон «Nokia» темного кольору;
- мобільний телефон «Nokia» ic:66iu- НОМЕР_2 , темного кольору;
- 2-ві кредитні картки «КредоБанк» на ім`я ОСОБА_9 ;
- блокнот червоного кольору 2 шт.;
- блокнот чорного кольору 4 шт.;
- ноутбук «DELL» золотистого кольору модель «Vestro» 3750№3750-1707;
- мобільний телефон «Samsung Verizon» сірого кольору;
- мобільний телефон «Samsung» c-100 сірого кольору;
- мобільний телефон «Samsung» Reallunce чорного кольору;
- 8 USB накопичувачів;
- жорсткий диск «Peestigio» коричневого кольору;
- кредитні картки «ПриватБанк» 2 шт.;
- кредитна картка «ПриватБанк» НОМЕР_3 ;
- щоденник з чорновими записами;
- блокнот з чорновими записами «Євро Фасад» темного кольору;
- печатка для податкових накладних ТОВ «ПК Ресурс Механіка» код 37092165;
- печатка ОСОБА_6 код НОМЕР_4 ;
- печатка ТОВ «Альбатрос» код 40444040;
- штамп ТОВ «Стронг-Маркет» код 34859528;
- печатка ТОВ «Стронг-Маркет» код 34859528;
- печатка ТОВ «ПК Ресурс Механіка» код 37092165;
- штамп ТОВ «Інтеркейсінг» код 38798490;
- печатка ТОВ «Інтеркейсінг» код 38798490;
- грошові кошти в сумі 333 703 Українських гривень;
- реєстраційні документи, банківські документи ТОВ «Інтеркейсінг», ТОВ «Стронг Маркет»;
- 10 папок з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інтеркейсінг», ТОВ «Стронг Маркет», ТОВ ПК «Ресурс механіка», ФОП « ОСОБА_7 »;
- флеш накопичувач чорно-білого кольору;
- мобільний телефон «Nokia» 6233;
- блокнот бірюзового кольору;
- блокнот зеленого кольору;
- блокнот синього кольору;
- системний блок «Bravo» чорно-сірого кольору;
яке вилучено у ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_2 , вилучене 07.06.2016 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:
- зошит з чорновими записами 1 шт.;
яке вилучено у ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка мешкає за адресою: АДРЕСА_2 , вилучене 07.06.2016 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:
- кишкова сировина в 99 бочках;
яке вилучено у ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка мешкає за адресою: АДРЕСА_4 вилучене 07.06.2016 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_5 , а саме:
- папка-скорозшивач синього кольору в якій знаходяться аркуші формату А4 з текстом «відомості переробки нитки»;
- зошит білого кольору з зображенням автомобіля та написом «Just №1»;
- зошит формату А4 оранжевого кольору;
- зошит темно-сірого кольору з зображенням навушників;
- зошит з написом «ART THE PAST»;
- обкладинка від зошита з написом «сетка 80 белая»;
-копія рахунку фактури № СФ-0000151 від 21.01.2016 року;
- аркуш формату А4 з написом Igor^ ІНФОРМАЦІЯ_5 ^, кому ІНФОРМАЦІЯ_6 ;
- копія паспорту ОСОБА_8 , копія паспорту ОСОБА_6 на вказаних копіях наявний відтиск печатки ТОВ «ПК Ресурс Механіка»;
- довіреність на отримання ОСОБА_12 , ОСОБА_6 та ОСОБА_8 вантаж від ТОВ «Делівері»;
- лист АТЗТ «Харківський завод електромонтажних виробів № 1» № 43 від 15.04.2010 року на 1 арк.;
- додаткова угода до договорк оренди № 75 від 01.06.2010 року на 1 арк.;
- копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ПП «Мерідіан-2010» на 1 арк.;
- довідка про взяття на облік платника податку ПП «Мерідіан-2010» на 1 арк.;
- картка № 255 на 1 арк.;
- картка працівника , який підлягає попередньому медичному огляду ОСОБА_13 на 1 арк.;
- зошит з написом «облік шпагату»;
- зошит з написом «тетрадь 2011-2012 для учета смены бабин»;
- щоденник з написом «тетрадь для записи сломаных иголок»;
- зошит синього та чорного кольору з рукописним текстом;
яке вилучено у ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_6 , вилучене 07.06.2016 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_6 , а саме:
- мобільний телефон Iphone imei: НОМЕР_5 ;
- мобільний телефон Samsung DVOS imei: НОМЕР_6 ;
- планшет Ipad imei: НОМЕР_7 ;
- листи з надписом «SLOVENSKA» на 9 арк.;
- копія закордонного паспорту на ім`я ОСОБА_14 НОМЕР_8 на 1 арк.;
- лист «Recibo» на 1 арк.;
- свідоцтво про державну реєстрацію ФОП ОСОБА_14 В02№227524 на 1 арк.;
- копія довіреності ВМЕ № 256981 на 1 арк.;
- копія паспорту ОСОБА_8 на 2 арк.;
- копія паспорту ОСОБА_15 на 2 арк.;
- договір куплі-продажу ВТМ 309292 на 2 арк.;
- витяг з ДРРП ЕАН № 215013 на 1 арк.;
- ноутбук сірого кольору ASUS в поломанному стані;
- ухвала Київського районного суду м. Харкова від 03.09.2015 року на 2 арк.;
- флеш накопичувач microcd Samsung;
- банківські картки Укрсиббанк НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ;
- договір № 817780 від 20.01.2016 року на 6 арк.;
- угода про гарантійні зобов`язання на 8 арк.;
- видаткова накладна № 39 від 21.01.16 року на 1 арк.;
- рахунок фактура від 22.01.2016 року;
- довідка «Правекс Банк» на 1 арк.;
- заява на видачу готівки № 97800003 від 14.07.2010 року на 1 арк.;
- лист «POTVRDENIE OVEDENIA ZOSTATKU NA UCTC» на 1 арк.;
- лист з надписом «HOTOVOSTRY VKLAD» на 4 арк.;
- документ з надписом «Ramcova zmluva o elecktronickych scuzbach» на 4 арк.;
- сертифікат № 1 на 1 арк.;
- документ з надписом «written resolvrions of the directors of» на 3 арк.;
- генеральна довіреність від 18.09.2014 року на 5 арк.;
- мобільний телефон «Samsung Galaxy S» чорного кольору;
- мобільний телефон Iphone imei: НОМЕР_11 ;
- мобільний телефон HTS сіро-чорного кольору;
- мобільний телефон «Lenovo» чорного кольору s/n НОМЕР_12 ;
- мобільний телефон «LG» білого кольору s/n: НОМЕР_13 ;
- мобільний телефон «LG» червоного кольору s/n: НОМЕР_14 ;
- банківські картки НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ;
- електронний ключ 2В-3177087-9;
- заповнені документи на іноземній мові з написом «Uni Credit Bank» на 5 арк.;
- товарний чек № 440 від 16.03.2016 року на 1 арк.;
- додаток до протоколу № 1 від 11.03.2016 року на 1 арк.;
- документи заповнені на іноземній мові з написом «CSOB» на 6 арк.;
- квитанції на 3 арк.;
- наказ № 1-от на 1 арк.;
- наказ № 01/04-1 на 1 арк.;
- видаткова накладна № РН 0000023 від 18.05.2016 року на 1 арк.;
- договір поставки № 1805/16 від 18.05.2016 року на 6 арк.;
- договір поставки № 045 від 30.03.2016 року на 6 арк.;
- рахунок фактура № СФ-0000023 від 18.05.2016 року на 1 арк.;
- документи заповнені на іноземній мові в папці з надписом «WWW.CUINVEST.SK» на 55 арк.;
- платіжне доручення в іноземній валюті № 21 від 09.02.2016 року на 7 арк.;
- повідомлення про виконання операції з купівлі валюти на 7 арк.;
- зведений меморіальний ордер на 7 арк.;
- рахунок фактура № 1436 від 29.03.2016 року на 1 арк.;
- документи в білій папці з надписом «приватбанк» на 6 арк.;
- документи заповнені на іноземній мові на 19 арк.;
- накопичувач пам`яті p/n hx-m101vay/60;
- планшет IPAD S:f46jd31f193;
- документи з надписом «Vypiszobchodneho Registra» на 4 арк.;
- документи на іноземній мові з написом «orange» на 10 арк.;
- банківські картки НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ;
- флеш накопичувач microcd чорного кольору;
- сім карти «Білайн» 2 шт.;
- сім карта «Claro» 1 шт.;
- сім карта «Тім» 1 шт.;
- печатка ФГ «Зорі Дергачівшини» код 40345786;
- талони для заправки пального «Авіас» 100 л ДП 17 шт.;
- талони для заправки пального «Авіас» 40 л ДП 55 шт.;
- талони для заправки пального «Авіас» 15 л ДП 10 шт.;
- платіжні доручення в іноземній валюті № 19, 20, 21, 14, 15, 17, 18, на 7 арк.;
яке вилучене ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , яка мешкає за адресою: АДРЕСА_7 , вилучене 07.06.2016 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_7 , а саме:
- договори з додатками та додатковими угодами щодо реалізації з товарів ТОВ «ПК Ресурс Механіка», видаткові накладні, щодо реалізації товарів ТОВ «ПК Ресурс Механіка» з додатками за період з 2010 по 2016 р.- на 276 арк.;
- договори з актами приймання передачі, додатками до договорів щодо придбання товарів та послуг ТОВ «ПК Ресурс Механіка», видаткові накладні з додатками щодо придбання товарів та послуг ТОВ «ПК Ресурс Механіка», акти звірок з контрагентами ТОВ «ПК Ресурс Механіка» за період 2010-2016 року на 310 арк.;
- електронний носій інформації «WD MY PASSPORT» S/N: WX31E92NY265.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Стронг-Маркет" (код 34859528, директор та головний бухгалтер ОСОБА_10 ) в період 2013-2015 років при реалізації імпортної сировини придбаної у ТОВ «Інтеркейсинг» (код 38798490, директор та головний бухгалтер ОСОБА_14 ), яке частину сировини імпортує поза митним контролем без відображення у бухгалтерському та податковому обліках, в результаті проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» та створені невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 3 654 000 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.
Крім того службові особи ТОВ «Інтеркейсінг» код 38798490, в період діяльності 2014 2015 років, шляхом завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, валових витрат та заниження митної вартості товару та в результаті проведення безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» та створені невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, ухилилися від сплати податків у сумі 3 645 400 грн., в тому числі податку на додану вартість в сумі 1 181 800 грн. та податку на прибуток в сумі 1 063 600 грн., митних платежів в сумі 1 400 000 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.
07.06.2016 року на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 27.05.2016 року проведено обшуки в приміщеннях за адресами: АДРЕСА_7 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_1 , автомобілі «Сітроен Джампер», державний номер НОМЕР_1 , в ході яких виявлено та вилучено майно, зазначене в клопотанні.
Слідчий зазначає про наявність достатніх підстав для накладення арешту на вказані речі, оскільки вказане майно зберегло на собі сліди кримінального правопорушення.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання просив про його задоволення, вказуючи на достатні підстави для арешту вказаного майна.
Представник власників майна ОСОБА_4 в судовому засіданні заперечувв проти задоволення клопотання, вказав, що вказане майно не має жодного відношення до кримінального правопорушення.
07.06.2016 року на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 27.05.2016 року проведено обшуки в приміщеннях за адресами: АДРЕСА_7 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_5 , приміщення АДРЕСА_9 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_1 , автомобілі «Сітроен Джампер», державний номер НОМЕР_1 , в ході яких виявлено та вилучено майно, зазначене в клопотанні.
Відповідно до вимог ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до вимог ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 1 ч.2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до вимог ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
В іншій частині в задоволенні клопотання слідчого відмовити, оскільки предметом кримінального провадження є діяльність службових осіб ТОВ «Стронг-Маркет» (код 34859528, директор та головний бухгалтер ОСОБА_10 ), ТОВ «Інтеркейсінг», код 38798490, по ухиленню від сплати податків.
Відомості у відношенні ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 , слідчим не внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, а тому слідчий суддя вважає, що таке втручання їх особисте життя та господарську діяльність є необґрунтованим та таким, що може порушити їх законні права та обов`язки.
Слідчим суддею був наданий дозвіл на вилучення в ході обшуків тільки документів підприємств ТОВ «Стронг Маркет» код 34859528, ТОВ ПК «Ресурс механіка», (код 37092165), ТОВ «Інтеркейсінг», код 38798490, ТОВ «Мак Вик груп», код 35073423, ФОП « ОСОБА_7 », НОМЕР_28 ФОП « ОСОБА_17 », НОМЕР_29 , ФОП « ОСОБА_18 », НОМЕР_30 . Разом з тим, слідчий суддя не надав дозволу на вилучення кишкової сировини, автомобілів, особистих речей та грошей ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 . Автомобіль та кишкова сировина не може бути предметом кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчим також не надано жодного документу (актів, експертиз) для підтвердження умисного ухилення від сплати податків ТОВ «Стронг Маркет» код 34859528, ТОВ ПК «Ресурс механіка», (код 37092165), ТОВ «Інтеркейсінг», код 38798490, ТОВ «Мак Вик груп», код 35073423, ФОП « ОСОБА_7 », НОМЕР_28 ФОП « ОСОБА_17 », НОМЕР_29 , ФОП « ОСОБА_18 », НОМЕР_30 , що унеможливлює накладення арешту на особисте майно фізичних осіб ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 , ОСОБА_16 .
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
Попередити ОСОБА_8 про кримінальну відповідальність за ст. 388 КК України про необхідність збереження арештованого майна.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її проголошення, а особами які не були присутні при проголошенні ухвали в той же строк з моменту отримання копії ухвали слідчого судді.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Слідчий суддя - ОСОБА_1