Справа № 464/8278/16-к
пр.№ 1-кс/464/2067/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
15 листопада 2016 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
14.11.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР 02.11.2016 за №0000147, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації в ЄРДР кримінального провадження слугували матеріали перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 , що надійшли за вих. N17503/13-70-20/7/30 від 28.10.2016 щодо заниження фактурної вартості товару службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що призвело до ухилення від сплати податків у значних розмірах на загальну суму 613 301,45грн. Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) в травні 2012 року, під час митного оформлення товару «Технологічне електронне обладнання, збірного (модульного) типу: лінія для наповнення та закупорювання пляшок, що використовується у харчовій промисловості», відповідно до ВМД No209140000/2012/017400 від 31.05.2012 занизили його фактурну вартість, що призвело до несплати мита на суму 111 946,59грн. та податку на додану вартість на суму 501 354,86грн., всього несплати митних платежів (обов`язкових платежів) на загальну суму 613 301,45грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2012 року імпортувало «Технологічне електронне обладнання» (виробник Республіка Італія), власником та продавцем являлась фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_3 ), відправником являлась фірма « ІНФОРМАЦІЯ_4 » Республіка Угорщина, а кінцевим отримувачем вищевказаного обладнання являлось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Однак, в матеріалах кримінального провадження вбачається, що дана поставка товару «Технологічне електронне обладнання» ймовірно здійснювалась безпосередньо з Республіки Італія, без участі компанії посередника та угорського ліцензійного складу, які використовувались з метою приховування реальної вартості, країни походження та виробництва товарів, чим завдали збитків державі у вигляді несплати митних платежів в повному обсязі. З метою з`ясування законності імпортування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виявлення можливих неправдивих фактів щодо відправника та вартості товару, поданих останнім до ІНФОРМАЦІЯ_1 де відбувалось митне оформлення документів для здійснення імпорту через митний кордон України та наявних документів отриманих від Республік Італія, Великобританії, Угорщини та Китайська Народна Республіка, які фактично знаходяться на ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 , виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) шляхом їх вилучення. Іншим способом, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи можуть становити обставини повноти проведених взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підприємствами - нерезидентами, а також являється єдиним можливим способом встановлення руху імпортних операцій, їх дослідження і мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_1 , слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів шляхом їх вилучення.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000147 відповідно до матеріалів перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 , що надійшли за вих. №17503/13-70-20/7/30 від 28.10.2016 року встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в травні 2012 року під час митного оформлення товару «Технологічне електронне, збірного (модульного) типу: лінія для наповнення та закупорювання пляшок, що використовується у харчовій промисловості», відповідно до ВМД №209140000/2012/017400 від 31.05.2012, занизили його фактурну вартість, що призвело до несплати мита на суму 111 946,59 грн. та податку на додану вартість на суму 501 354,86 грн., всього несплати митних платежів (обов`язкових платежів) на загальну суму 613 301,45 грн., що зареєстровано в ЄРДР 02.11.2016 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 1 КК України..
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 . Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
клопотання слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- попереднє повідомлення №209140000/2012/15855 від 21.05.2012;
- попереднє повідомлення №209000000/2012/909559 від 24.05.2012;
-міжнародні вантажо-митні декларації №209140000/2012/017400 та №209140000/2012/017394 від 31.05.2012;
- декларації митної вартості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
- акти про проведення митного огляду товарів;
- акти огляду транспортних засобів;
- міжнародні транспортні накладні (СМR);
- рахунки-фактури (інвойс №2912/11 від 18.05.2012);
- специфікації;
- завірені копії довідок валютних цінностей;
- рішення міжнародних стандартів і систем;
-завірені копії контракту з додатками та інші документи, на підставі яких здійснювалось митне оформлення імпортованих товарно-матеріальних цінностей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період травня 2012 року;
- оригінали перекладів та документів отриманих від Республік Італія, Великобританії, Угорщини та Китайської Народної Республіки відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_7 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: