СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
Справа номер 712/9542/14к
Номер провадження 1кс/712/3215/14

м. Черкаси 02 липня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000061, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів ,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000061, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.05.2014, за ознаками кримінального правопорушеня, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в порушення п. 138.1.1, п.138.1 ст. 138, та пп. 139.1.9, п. 139.1 ст. 139, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, в період з 01.012.2011 по 31.12.2012, шляхом відображення у складі податкового кредиту та валових витрат підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ухилилися від сплати до бюджету держави податку на додану вартість на суму 545 212, 35 грн., та податку на прибуток підприємства на суму 372 711 грн.

Таким чином, службові особи ПП « ОСОБА_4 », в період 2011-2012 років ухилилися від сплати податків до бюджету всього на загальну суму 917 923 грн., що є в значних розмірах.

З метою повного, всебічного, об`єктивного розслідування а також з метою встановлення фактів та обставин, щодо відображення в податкових деклараціях ПП « ОСОБА_4 » фінансово-господарських операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та іншими контрагентами, а також з метою встановлення осіб, які заповнювали та підписували податкові декларації ПП « ОСОБА_4 », необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів ПП « ОСОБА_4 », а саме: реєстраційні, установчі документи, податкову звітність з податку на додану вартість, податку на прибуток, податку з доходів фізичних осіб за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р., акти документальних та камеральних перевірок ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підляже до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи реєстраційної справи та податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , та надати дозвіл про тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучення документів ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: реєстраційні, установчі документи, податкову звітність з податку на додану вартість, податку на прибуток, податку з доходів фізичних осіб за період з 01.01.2011 р. по 31.12.2012 р., акти документальних та камеральних перевірок ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , або іншій особі за його дорученням.

Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її оголошення.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію ухвали отримав:________________________________«____»________________________