Єдиний державний реєстр судових рішень
Доступ до Реєстру здійснюється в тестовому (обмеженому) режимі. Для запобігання загрозам життю і здоров'ю суддів та учасників судового процесу, а також у разі виявлення ознак кіберзагрози, доступ до Реєстру або окремих рішень у ньому може бути обмежено.
Змінені назви судів
Категорія справи №
201/7372/16-к: Кримінальні справи (до 01.01.2019); В порядку КПК України; Клопотання слідчого, прокурора, сторони кримінального провадження.
Надіслано судом: 27.05.2016. Зареєстровано: 27.05.2016. Забезпечено надання загального доступу: 29.05.2017.
Дата набрання законної сили: 23.05.2016
Номер судового провадження: не визначено
Номер кримінального провадження в ЄРДР: не визначено
ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/7372/16-к
Провадження № 1-кс/201/4610/2016
УХВАЛА

23 травня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали кримінального провадження №0000388 від 28.04.2014, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовими особами митного посту «Дніпропетровськ-річпорт» своїми службовими повноваженнями у ході здійснення контрольно-перевірочних заходів.

Так досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2013 по 31.12.2014 посадові особи ПАТ «Веста-Дніпро» (31950849) завозили на митну території України у зону контролю митного посту «Дніпропетровськ-річпорт», відповідно до укладених з компанією «Selamar Trading Limited», Гонконг Китай ті іншими аналогічними підприємствами, угод про постачання ПАТ «Веста-Дніпро» свинцю, свинцевих сплавів та сепараторної стрічки для переробки на території України.

Статтею 147 Митного кодексу України (далі за текстом МКУ) передбачено, що переробка на митній території це митний режим, відповідно до якого іноземні товари піддаються у встановленому законодавством порядку переробці без застосування до них заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності, за умови подальшого реекспорту продуктів переробки, тобто готової продукції.

Також, статтею 148 МКУ передбачено, що поміщення товарів у митний режим переробки на митній території, здійснюється з умовним повним звільненням від оподаткування на митній території, і допускається відповідно до ст. 149 МКУ з письмового дозволу митниці, який надається за завою власника цих товарів. Так, ПАТ «Веста-Дніпро» у зазначений вище період ввезено на митну територію України товарів на загальну суму 111,6 млн. грн., з умовним звільненням від оподаткування ПДВ на суму 23,1 млн.

У ході здійснення, службовими особами митного посту «Дніпропетровськ-річпорт», огляду територій та приміщень ПАТ «Веста-Дніпро» встановлено відсутність на території підприємства товарів, які перебували під митним контролем в режимі переробки та встановлено відсутність факту вивезення зазначених товарів за межі території України в режимі реекспорту.

Таким чином, порушуючи вимоги чинного законодавства про митну справу, ПАТ «Веста-Дніпро» здійснило реалізацію товарів,Які перебували під митним контролем митного посту «Дніпропетровськ-річпорт» в режимі переробки без сплати ПДВ на суму 23,1 млн. грн.

Згідно п. 20 Розділу V Порядку виконання митних формальностей відповідно до заявленого митного режиму, затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 31.05.2012 № 657, наявність, стан товарів, що перебувають у митному режимі переробки, а також їх цільове використання, контролюється митними органами із застосуванням форм митного контролю, визначених ст. 336 МКУ. Також, вказаним нормативно-правовим актом встановлено, що вибірковість та періодичність здійснення митного контролю визначається з урахуванням положень ст. 320 МКУ із зазначенням характеристики товарів, мети, строку та інших умов перебування товарів у митному режимі переробки. .

Таким чином, службові особи митного посту «Дніпропетровськ-річпорт», у порушення вимог ст.ст. 320, 336 МКУ, п. 20 Розділу V Порядку виконання митних формальностей відповідно до заявленого митного режиму, затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 31.05.2012 № 657, своєчасно не здійснили контроль за використанням товарів, які перебували під митним контролем в режимі переробки та були завезені ПАТ «Веста-Дніпро» на митну територію України, що у подальшому призвело до ненадходження до Державного бюджети податку на додану вартість у сумі 23,1 млн. грн.

На даний час, відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, встановлено, що ПАТ «Веста-Дніпро» перебуває у процесі ліквідації, а усі документи фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства перебувають у ліквідатора ОСОБА_4 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку приміщення ліквідатора ОСОБА_4 , яке знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання та вилучення оригіналів фінансово-господарської документації ПАТ «Веста-Дніпро» (31950849), у тому числі документів, що ввезення вказаним підприємством на митну територію України у режимі переробки свинцю, свинцевих сплавів та сепараторної стрічки за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, а також документів, які підтверджують реалізацію готової продукції або ж її реекспорту.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000388, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим, та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 проведення обшуку приміщення ліквідатора ОСОБА_4 , яке знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання та вилучення оригіналів фінансово-господарської документації ПАТ «Веста-Дніпро» (31950849), у тому числі документів, що ввезення вказаним підприємством на митну територію України у режимі переробки свинцю, свинцевих сплавів та сепараторної стрічки за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, а також документів, які підтверджують реалізацію готової продукції або ж її реекспорту.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000388.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Логін:

Для помилки:

Пароль:

Для помилки:

З метою упередження перешкоджанню стабільній роботі Реєстру шляхом здійснення автоматичних або автоматизованих запитів на пошук та копіювання ("викачування") бази даних, запроваджено інтерактивний елемент захисту системи

Введіть cуму цифр, зображених на малюнку:

Перевірити
Закрити

Ваше ім'я:

Для помилки:

Ваш e-mail:

Для помилки:

Повідомлення:

Для помилки:

Введіть в поле результат арифметичного виразу:

Для помилки:

Зачекайте, будь ласка...