Справа № 464/6181/16-к
пр.№ 1-кс/464/1419/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
09 серпня 2016 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000402 від 11.02.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, -
в с т а н о в и в :
слідчий ОСОБА_2 як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обгрунтування клопотання посилається на те, що ним здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000402, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.02.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Досудовим слідством встановлено, що в період 2014 року на території м.Львова невстановлені особи з метою мінімізації податкових зобов`язань, створено суб`єкт господарювання з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою прикриття незаконної діяльності та використання останнього для створення видимості фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, здійснення документального оформлення, начебто, проведених операцій з купівлі-продажу товарів (надання послуг, виконання робіт) та мінімізації податкових зобов`язань підприємствами «реального» сектору економіки. Так, 11.02.2016 в ході проведення обшуку за адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » АДРЕСА_2 , вилучено фінансово-господарські, установчі документи ФГ « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), чекові книжки, банківські картки, чисті бланки із підписами та печатками, які не мають відношення до здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Також, в ході обшуку вилучено чекову книжку для отримання готівки по рахунку № НОМЕР_3 , який належить ФГ « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яка частково заповнена та з якої здійснювалися зняття готівкових коштів. Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою групою осіб в період 2014-2016 років вчиняли неправомірні дії, які полягали у проведенні безтоварних господарських операцій, шляхом перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки ФГ « ОСОБА_3 », ФГ « ОСОБА_4 » та інших суб`єктів господарювання, в подальшому такі грошові кошти знімалися готівкою з банківських рахунків. Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться звіти, які ФГ" ОСОБА_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) подавало у 2014-2016 за формами № 29-г (річна) "Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду" та № 4-сг (річна) "Посівні площі сільськогосподарських культур", які свідчать про підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур та посівних площ сільськогосподарських культур, які мають значення для подальшого розслідування кримінального провадження та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні, просить клопотання задоволити.
Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
На підставі ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити з наступних підстав.
У провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000402 від 11 лютого 2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які за попередньою змовою групою осіб в період 2014-2016 років вчиняли неправомірні дії, які полягали у проведенні безтоварних господарських операцій, шляхом перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки ФГ « ОСОБА_5 » та інших суб`єктів господарювання, в подальшому такі грошові кошти знімалися з банківських рахунків.
На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, сприятимуть розкриттю кримінального правопорушення, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки), що необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України,-
п о с т а н о в и в :
клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: копії звітів, якіФГ « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) подало у 2014 -2016 роках за формам №29-г (річна) «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду» та №4-сг (річна) «Посівні площі сільськогосподарських культур», що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1
Виконання ухвали покласти на ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1