Справа № 464/2027/14-к
пр.№ 1-кс/464/566/14
У Х В А Л А
24.02.2014 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , а також секретаря судових засідань ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
в с т а н о в и в :
старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000005 від 10.01.14 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_2 , а саме: міжнародні вантажо-митні декларації; міжнародні транспортні накладні (СМR); рахунки-фактури (інвойс); специфікації; сертифікати з торгово-промислової палати; сертифікати з походження лісу та копіями товарно-транспортних накладних; завірені копії контрактів з додатками, в яких зазначено позиції в м.кв., назви, ціни та місце вантажоотримувача; завірені копії довідок валютних цінностей; сертифікати-держкарантин та інші документи, на підставі яких здійснювалось митне оформлення експортних товарно-матеріальних цінностей ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.07.11 по 31.12.12. В обґрунтування покликається на те, що у провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області знаходиться кримінальне провадження №0000005, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Так, службовими особами ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2011-2012 років занижено вартість продукції, що призвело до заниження доходу підприємства за вказаний період на загальну суму 12 763 370 грн., чим занижено податок на прибуток в сумі 2 757 584 грн., що являється кваліфікуючою ознакою ч.3 ст.212 КК України та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах. В ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження, на виконання ухвал Сихівського районного суду м. Львова від 03.02.14 по місцю зберігання фінансово-господарських документів ТОВ Торгова Група « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресами: АДРЕСА_3 та АДРЕСА_4 проведено обшуки, в ході яких 07.02.14 не було виявлено та вилучено оригіналів документів, на підставі яких здійснювалось митне оформлення експортованих товарно-матеріальних цінностей ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.07.11 по 31.12.12. В подальшому встановлено, що вказані документи ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фактично знаходяться на митному пості « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 ., де і відбувалось митне оформлення документів для здійснення експорту через митний кордон України. З метою встановлення обставин, повноти проведених взаємовідносин між ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підприємствами - нерезидентами, а також являється єдиним можливим способом встановлення руху експортних операцій, їх дослідження, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Іншим способом, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, на підставі яких здійснювалось митне оформлення експортованих операцій, які можуть перебувати у володінні митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, шляхом їх вилучення
Представник особи, у володіння якої знаходяться документи, за судовим викликом до суду не з`явився, хоча остання повідомлялася про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить також надати тимчасовий доступ наступним особам: старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_6 .
Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5, 7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 або одному із наступних осіб: старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: міжнародні вантажо-митні декларації; міжнародні транспортні накладні (СМR); рахунки-фактури (інвойс); специфікації; сертифікати з торгово-промислової палати; сертифікати з походження лісу та копіями товарно-транспортних накладних; завірені копії контрактів з додатками, в яких зазначено позиції в м.кв., назви, ціни та місце вантажоотримувача; завірені копії довідок валютних цінностей; сертифікати-держкарантин та інші документи, на підставі яких здійснювалось митне оформлення експортних товарно-матеріальних цінностей ТОВ ТГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.07.11 по 31.12.12
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_3 , АДРЕСА_2 .
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1