Справа №4-434/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 травня 2010 р. м.Чернігів

Новозаводський районний суд м. Чернігова

В складі: головуючого-судді Кузьміна М.В.

При секретарі Грищенко Н.С.

За участю прокурора Біляковича О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернігова справу за поданням старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1, погодженого з заступником прокурора Чернігівської області, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю

ВСТАНОВИВ:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_1 звернулась до суду з даним поданням з тих підстав, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа по обвинуваченню ОСОБА_2 у вчиненні злочинів передбачених ч. 3 ст.212, ч. 1 ч. 3 ст. 358 КК України за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо-великих розмірах та підробку документів.

В ході досудового слідства встановленою, що суб'єкт господарської діяльності - фізична особа-підприємець ОСОБА_2 на якого згідно Декрету Кабінету Міністрів України № НОМЕР_1 від 26.12.1992 року «Про прибутковий податок з громадян», Закону України від 22.05.2003 року № 889-IV «Про податок з доходів фізичних осіб» та Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від 16.07.99. № 996-XIV покладена відповідальність за організацію ведення бухгалтерського обліку, правильність нарахування та сплати податків, подання податкової звітності та документів і відомостей пов'язаних з обчисленням та сплатою податків до державної податкової інспекції, будучи зареєстрованим як платник податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарської діяльності займався купівлею та продажем товарно-матеріальних цінностей і умисно, з корисливих мотивів, протягом періоду з 24.01.2007 року по 31.12.2008 року шляхом заниження в податковій звітності об'єктів оподаткування та шляхом неподання податкової звітності ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість на загальну суму 1398117,6 грн., що є особливо-великим розміром.

Під час проведення досудового слідства ОСОБА_2 пояснив, що він не займався підприємницькою діяльністю. Ніяких документів фінансово-господарської діяльності він не підписував, печатки не мав, а тільки формально значився виконавцем і ніякого відношення до будь-яких торгівельних операцій не мав.

Крім цього встановлено, що діяльністю від імені СПД ОСОБА_2 займався ОСОБА_3. Аналізуючи роздруківку руху коштів по рахунках ОСОБА_2 встановлено, що ОСОБА_2 отримував кредити в Чернігівській філії «Чернігівського РУ» ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 353586, місто Чернігів, вулиця Серьожнікова, 6) і мав же декілька рахунків, за допомогою, яких перераховував кошти для погашення кредиту.

Допитаний під час досудового слідства ОСОБА_2 пояснив, що кредиту в Чернігівській філії «Чернігівського РУ» ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 353586, місто Чернігів, вулиця Серьожнікова, 6) він не відкривав і банківськими рахунками не розпоряджався.

Таким чином, в Чернігівській філії «Чернігівського РУ» ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 353586, місто Чернігів, вулиця Серьожнікова, 6) знаходяться документи та інформація стосовно оформлення кредитів ОСОБА_2, (ідентифікаційний номер НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, Чернігівська область, Козелецький район, с.Красилівка, вул. Щорса, буд.113), а також стосовно використання коштів наданих в кредит, що має значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації і документів, що мають доказове значення по кримінальній справі, неможливо.

Вислухавши в судовому засіданні старшого слідчого С.М.Очковську, яка подання підтримала та просила його задовольнити, дослідивши надані матеріали, вислухавши думку прокурора, який вважав, що подання підлягає задоволенню, суд вважає, що дане подання підлягає задоволенню, оскільки Чернігівській філії «Чернігівського РУ» ЗАТ КБ "ПриватБанк" містяться відомості, які мають значення для всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Надати Чернігівській філії «Чернігівського РУ» ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 353586, місто Чернігів, вулиця Серьожнікова, 6) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнта ОСОБА_2, (ідентифікаційний номер НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, Чернігівська область, Козелецький район, с.Красилівка, вул. Щорса, буд.113), яка містить банківську таємницю.

Надати дозвіл на проведення в Чернігівській філії «Чернігівського РУ» ЗАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 353586, місто Чернігів, вулиця Серьожнікова, 6) виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю (у разі їх вилучення - завірених банком копій), а саме:

- документів кредитної справи ОСОБА_2, (ідентифікаційний номер НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, Чернігівська область, Козелецький район, с.Красилівка, вул. Щорса, буд.113): кредитного договору, договору поруки, договору застави, договору про відкриття карткових рахунків, надання та використання платіжної картки миттєвого випуску, додатків до них, заяв на відкриття рахунків, довіреностей;

- руху коштів по карткових рахунках по кредитному договору з вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, з виведенням залишків по рахунку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

- документів, які стали підставою для прийняття рішення про видачу кредиту, документів, які підтверджують погашення кредиту по кредитному договору, рішень суду та ін.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: М.В.Кузьмін