СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
Справа №712/2343/16-к
Провадження № 1-кс/712/1265/16
м. Черкаси 09 березня 2016 року
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на територіїнежитлового виробничого комплексу за адресою: АДРЕСА_1 здійснюють незаконне зберігання з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів, що не відповідають нормам ДСТУ,які в подальшому збувають через власну авто-заправочну станцію АЗС в м. Корсунь-Шевченківський.
В клопотанні вказано, що 16.02.2016 під час обшуку на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 15.02.2016 за адресою: АДРЕСА_1 , було виявлено резервуари горизонтальні та вертикальні сталеві в яких зберігалися рідини з характерним запахом бензину і дизельного палива загальною кількістю 319212 літрів, з яких були відібрані зразки для дослідження та експертизи.
В подальшому, згідно отриманих документів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що нафтопродукти, які зберігаються в резервуарах під №№ 6, 11 належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно договору № 10-04/2015 від 10 квітня 2015 року та актів до даного договору № 13 від 29 листопада 2015 року і № 2 від 15 лютого 2016 року про приймання на відповідальне зберігання нафтопродуктів, а нафтопродукт, який зберігається в резервуарі № 18 належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та був придбаний у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно до податкової накладної №106 від 30.11.2015.
Слідчий вказав, що для з`ясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також з метою призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів бухгалтерських та фінансово-господарських документів, що стосуються, як передання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на зберігання і реалізацію нафтопродуктів та їх компонентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » так і їх придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: договорів, угод, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, доручень, актів прийому передачі, оборотно-сальдових відомостей, уточнюючих розрахунків, паспорти якості і сертифікати відповідності на нафтопродукти та їх компоненти, які на даний час перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали та просили суд його повністю задовольнити.
Суд вивчивши матеріали додані до клопотання, а також враховуючи думку слідчого та прокурора, які просили розглянути дане клопотання без участі службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза переховування або знищення документів, підтверджуючих проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо придбання та реалізації нафтопродуктів, тому вважає за необхідне розглянути дане клопотання за відсутності представників вищевказаного підприємства.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ з можливістю вилучити, завірених належним чином копій, первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.11.2015 по 16.02.2016, які на даний час перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),
Керуючись ст. ст.110 131, 132, 159-164 КПК України, суд
Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 ..
Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити, завірених належним чином копій первинних бухгалтерських документів, які стосуються переданих на зберігання і реалізованих нафтопродуктів та їх компонентів в період з 01.11.2015 по 16.02.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Черкаська область, м. Корсунь-Шевченківський, код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та документів щодо їх придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: договорів, угод, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, доручень, актів прийому передачі, документів, що підтверджують оплату зберігання та реалізацію нафтопродуктів, оборотно-сальдових відомостей, уточнюючих розрахунків, сертифікати відповідності та паспорти якості на нафтопродукти і їх компоненти, які на даний час перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , а також на іншу особу за його дорученням.
Термін дії ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1