Номер провадження 1-кс/754/1034/15
Справа № 754/5924/15-к
У Х В А Л А
Іменем України
28.04.2015 рік слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодження з прокурором 22.04.2015 року подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що відповідно до матеріалів досудового розслідування та витягу з реєстру досудових розслідувань(№0000150), службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 в період 2013 року шляхом відображення в документах податкової звітності фінансово-господарських відносин з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на суму 2212840грн. та податку на додану вартість на суму 2333985грн. Юридична адреса ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 - АДРЕСА_1 . З метою встановлення законності проведення господарських операцій між ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , встановлення справжності первинних документів шляхом призначення судово-почеркознавчої експертизи, слідчий просить надати доступ до оригіналів документів які знаходяться у службових осіб ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 по взаємовідносинам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВРеалторг-Плюс.

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а в разі якщо документи містять охоронювану законом таємницю, на підставі можливості використання цих документів як доказів, та неможливістю іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Як вбачається із змісту клопотання та наданих слідчим матеріалів кримінального провадження, у слідчого знаходиться кримінальне провадження у вчиненні службовими особами ТОВКіК кримінального правопорушення передбаченого ст..212ч.3 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 кримінального правопорушення, що підтверджується наданими до клопотання доказами.

Слідчий в судовому засіданні довів наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни чи знищення документів щодо яких подано клопотання, а тому слідчий суддя вважає розглянути клопотання у відсутність представників ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, враховуючи, що документи, які знаходяться в ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншим способом встановити їх неможливо, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Що стосується клопотання в частині тимчасового доступу до оригіналів фінансово-господарської документації ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо подальшої реалізації отриманих від ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 товарів, робіт, послуг із зазначенням контрагентів, то в цій частині клопотання є невмотивоване, а тому в задоволенні слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:
Забезпечити тимчасовий доступ слідчому СУ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 до документів, що містяться в ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 з можливістю їх вилучення, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, акти прийому-передачі товарів, виконаних робіт (наданих послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, дозволів, листування та інших документів; оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631 та карток по рахунку 631 по взаємовідносинам з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ):

1. Договори з додатками та додатковими угодами до них: від 01.12.2013 року №1201 КО; від 02.09.2013 №0902 КВМ; від 19.07.2013 року №8547; від 16.07.2013 року №0716 КО; від 16.07.2013 року №0716 ПО;

2. Акти приймання виконаних робіт (послуг): від 31.12.2013 року акт №6 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 31.12.2013 року акт №5 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 30.12.2013 року акт №4 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 30.12.2013 року акт №3 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 26.12.2013 року акт №2 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року, від 30.07.2013 року акт №1 прийому виконаних робіт 16.07.2013 року,

3. Протоколів угод про договірну ціну: від 31.12.2013 року протокол №6 угоди про договірну від 16.07.2013 року, від 31.12.2013 року протокол №5 угоди про договірну від 16.07.2013 року, від 30.12.2013 року протокол №4 угоди про договірну від 16.07.2013 року, від 30.12.2013 року протокол №3 угоди про договірну від 16.07.2013 року, від 26.12.2013 року протокол №2 угоди про договірну від 16.07.2013 року,

від 30.07.2013 року протокол №1 угоди про договірну від 16.07.2013 року,

4. Податкових накладних: №138 від 20.12.2013 року, №108 від 26.11.2013 року, №113 від 16.10.2013 року, №44 від 08.10.2013 року, №549 від 31.12.2013 року, №519 від 31.12.2013 року, №434 від 30.12.2013 року, №435 від 30.12.2013 року, №443 від 27.12.2013 року, №326 від 26.12.2013 року, №304 від 26.12.2013 року, №324 від 26.12.2013 року, №325 від 26.12.2013 року, №583 від 26.12.2013 року, №582 від 25.12.2013 року, №581 від 25.12.2013 року, №580 від 25.12.2013 року, №579 від 24.12.2013 року, №578 від 23.12.2013 року, №264 від 30.09.2013 року, №196 від 30.09.2013 року, №491 від 30.08.2013 року, №460 від 30.08.2013 року, №387 від 30.07.2013 року, №388 від 30.07.2013 року, №389 від 30.07.2013 року,

5. Видаткових накладних: №1220-01 від 20.12.2013 року, №1126-01 від 26.11.2013 року, №1016-01 від 16.10.2013 року, №1008-01 від 08.10.2013 року, №1227-01 від 27.12.2013 року, №1226-01 від 26.12.2013 року, №1226-02 від 26.12.2013 року, №1226-03 від 26.12.2013 року, №1226-04 від 26.12.2013 року, №1225-02 від 25.12.2013 року, №1225-03 від 25.12.2013 року, №1225-01 від 25.12.2013 року, №1224-01 від 24.12.2013 року, №1223-01 від 23.12.2013 року, №0930-02 від 30.09.2013 року, №0930-01 від 30.09.2013 року, №0830-02 від 30.08.2013 року, №0830-01 від 30.08.2013 року, №0730-02 від 30.07.2013 року, №0730-01 від 30.07.2013 року.

6. Товарно-транспортних накладних та документів щодо переміщення товарів, придбаних у ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),

7. Платіжних документів, векселів, актів приймання-передачі векселів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів, паспортів якості, дозволів, листування та інших документів; оборотно-сальдових відомостей та карток по рахунку 631 по взаємовідносинам з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),

8. Декларації з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств з додатками за звітні періоди з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 28 травня 2015 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя