ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/1853/16-к
провадження № 1-кс/201/1107/2016
УХВАЛА
10 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
10 лютого 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) при веденні фінансово-господарської діяльності в період 2015 року, в порушення вимог п.п. 139.1.9, п.п. 201.1. Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), шляхом заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість від операцій з придбання товару (робіт, послуг) у підприємств, що мають ймовірні ознаки "фіктивності", ухилилось від сплати податку на додану вартість у сумі 3 841 181,41 грн., чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави коштів в особливо великих розмірах.
Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) та інших, мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.
Проведеними заходами у рамках кримінального провадження відповідно до рапорту оперативного співробітника встановлено, що у період з 01.01.2015 р. по теперішній час невстановленими слідством особами до територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_8 направлялась податкова звітність засобами телекомунікаційного зв`язку з IP-адрес, а саме: НОМЕР_8 , яким користувались 22.01.2016 в 19:14, 11.12.2015 в 20:47, 08.01.2016 в 18:00, 28.12.2015 в 14:12, 17.04.2015 в 22:20, 05.08.2015 в 15:01, 27.01.2015 в 14:53 та 212.42.77.157, яким користувались 15.10.2015 в 19:56, які надані оператором телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ).
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_1 (філія АДРЕСА_2 ), а саме: документів в оригіналах та копіях, які стосуються юридичної (фізичної) особи, якою використовувалися IP адреси, а саме: НОМЕР_8 , яким користувались 22.01.2016 в 19:14, 11.12.2015 в 20:47, 08.01.2016 в 18:00, 28.12.2015 в 14:12, 17.04.2015 в 22:20, 05.08.2015 в 15:01, 27.01.2015 в 14:53 та 212.42.77.157, яким користувались 15.10.2015 в 19:56, а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів, за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали суду; документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, лог-файли, електронні адреси абонентів та їх зв`язки, адресних даних місць виходу до мережі Інтернет абонентів, які використовували зазначені вище IP-адреси з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС адрес комп`ютерного обладнання, яке використовувалось та інші документи щодо надання Інтернет послуг; платіжних документів щодо оплати телекомунікаційних послуг, які стосуються юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси зазначені вище; документально оформлену інформацію щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси НОМЕР_8 та НОМЕР_10 з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, та інші документи щодо надання Інтернет послуг.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_1 (філія АДРЕСА_2 ), а саме: документів в оригіналах та копіях, які стосуються юридичної (фізичної) особи, якою використовувалися IP адреси, а саме: НОМЕР_8 , яким користувались 22.01.2016 в 19:14, 11.12.2015 в 20:47, 08.01.2016 в 18:00, 28.12.2015 в 14:12, 17.04.2015 в 22:20, 05.08.2015 в 15:01, 27.01.2015 в 14:53 та 212.42.77.157, яким користувались 15.10.2015 в 19:56, а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів, за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали суду; документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, лог-файли, електронні адреси абонентів та їх зв`язки, адресних даних місць виходу до мережі Інтернет абонентів, які використовували зазначені вище IP-адреси з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС адрес комп`ютерного обладнання, яке використовувалось та інші документи щодо надання Інтернет послуг; платіжних документів щодо оплати телекомунікаційних послуг, які стосуються юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси зазначені вище; документально оформлену інформацію щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси НОМЕР_8 та НОМЕР_10 з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, та інші документи щодо надання Інтернет послуг.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1