Справа №522/7450/16-к
Провадження по справі за №1-кс/522/8476/16

УХВАЛА
Іменем України
27 квітня 2016 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 27.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про проведення огляду, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000054 від 27.04.2016 за умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, правова кваліфікація правопорушення умисне ухилення від сплати податків.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Транс Брок Логистик» () протягом 2015-2016 років при здійснені імпортних операцій та завезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей (електронних побутових водонагрівачів) та подальшій її реалізації за готівкові кошти умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах

Також станом на сьогоднішній день засновником та директором ТОВ «Транс Броклогістік» () (далі ТОВ «ТБЛ) є ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), який також є фізичною особою підприємцем та перебуває на обліку ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області. ТОВ «ТБЛ перебуває на обліку ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, основний вид діяльності - оптова торгiвля залiзними виробами, водопровiдним i опалювальним устаткованням i приладдям до нього.

Згідно баз даних ГУ ДФС в Одеській області встановлено, що ТОВ «ТБЛ», протягом 2015-2016 років здійснювало імпорт електричних побутових водонагрівачів з Македонії, які в подальшому реалізовувало підприємствам на території України.

В рамках кримінального провадження №0000043 від 07.04.2016 допитано в якості свідків ОСОБА_5 та ОСОБА_6

08.04.2016 в ході допиту ОСОБА_5 , повідомила, що засновник та директор ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_4 шляхом зловживання її довірою, став одноосібним засновником та директором ТОВ «ТБЛ» та в подальшому протягом 2015-2016 років здійснює незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків з використанням реквізитів ТОВ «ТБЛ», а також ФОП « ОСОБА_4 », шляхом документального оформлення операцій з реалізації ТМЦ підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Тесс-Групп», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Сивард», ТОВ «Мартикокрс» та іншим, які в адресу підприємств не поставлялися. Фактично імпортована продукція реалізовується за готівкові кошти іншим покупцям на території України, без документального оформлення. Станом на сьогоднішній день остаток продукції, який не проданий за готівкові кошти знаходиться у складському приміщенні, який розташований за адресою: м. Одеса, вул. Бугаївська, 21/48.

13.04.2016 в ході лопиту заступник директора по зовнішньоекономічній діяльності ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_6 , повідомив, що йому також відомо що засновник та директор ТОВ «ТБЛ» ОСОБА_4 шляхом зловживання довірою ОСОБА_5 , став одноосібним засновником та директором ТОВ «ТБЛ» та в подальшому протягом 2015-2016 років здійснює незаконну діяльність направлену на умисне ухилення від сплати податків з використанням реквізитів ТОВ «ТБЛ», а також ФОП « ОСОБА_4 », шляхом документального оформлення операцій з реалізації ТМЦ підприємствам реального сектору економіки, а саме ТОВ «Тесс-Групп», ТОВ «Олімпіакос», ТОВ «Сивард», ТОВ «Мартикокрс» та іншим, які в адресу підприємств не поставлялися. Фактично імпортована продукція реалізовується за готівкові кошти іншим покупцям на території України, без документального оформлення. Станом на сьогоднішній день остаток продукції, який не проданий за готівкові кошти знаходиться у складському приміщенні, який розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно відповіді ТОВ «СК «Добробут» від 25.04.2016 встановлено, що складське приміщення, яке розташоване за адресою: м. Одеса, вкл. Бугаївська, 21/48 є власністю ТОВ «СК «Добробут». Також згідно договору оренди приміщень № 1/02-16 від 01.02.2016 року ФОП « ОСОБА_4 » орендує складське приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , загальною площею 300 кв. м.

З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а також встановлення наявності ТМЦ (електронних побутових водонагрівачів), які завозилися на територію України з використанням реквізитів ТОВ «Транс Броклогістік» () які знаходяться у складських приміщеннях розташованих за адресою: м. Одеса, вул. Бугаївська, 21/48, загальною площею 300 кв. м. необхідно здійснити огляд до наявних товарно-матеріальних цінностей які знаходяться у зазначеному складському приміщенні. Власником зазначених товарно-матеріальних цінностей ймовірно є ТОВ «Транс Броклогістік» (), ФОП « ОСОБА_4 » та ОСОБА_4 .

Згідно витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно складське приміщення розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Бугаївська, 21/48, належить на праві приватної власності ТОВ «СК «Добробут».

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання слідчого, зазначивши що воно є законним та обґрунтованим.

У зв`язку з тим що існує загроза зміни або знищення документів, суд вважає за доцільним розглянути дане клопотання без виклику особи, у якої вони знаходяться.

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за №0000054 від 27.04.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, вважаю необхідним в задоволенні клопотання слідчого задовольнити, з наступних підстав.
Згідно ст. 237 КПК України « З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий, прокурор проводить огляд місцевості, приміщення, речей та документів».
В даному випадку, до клопотання про проведення огляду, слідчим були додані оригінали або копії документів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання.
Слідчий довів, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що здійснення огляду складського приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , загальною площею 300 кв. м. має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати дозвіл на проведення огляду зазначеного складського приміщення.

Таким чином, вважаю, що клопотання слідчого є обґрунтованим, повним, відповідає вимогам ст. 237 КПК України, а тому підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 110, 237 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області на проведення огляду складського приміщення, розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Бугаївська, 21/48, загальною площею 300 кв. м., яке згідно витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить на праві приватної власності ТОВ «СК «Добробут» () та згідно договору оренди приміщень № 1/02-16 від 01.02.2016 року надано в оренду ФОП « ОСОБА_4 », з метою виявлення та фіксації наявних товарно-матеріальних цінностей, в тому числі електронних побутових водонагрівачів (країна походження Македонія), які завозилися на територію України з використанням реквізитів ТОВ «Транс Броклогістік» () та ймовірно належать ТОВ «Транс Броклогістік» (), ФОП « ОСОБА_4 » та ОСОБА_4 .

Виконання ухвали доручити слідчому та співробітникам ГУ ДФС в Одеській області за дорученням в порядку ст.. 40,41 КПК України.

Встановити строк дії 1 (один) місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
27.04.2016