СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про накладення арешту на тимчасово вилучене майно
Справа номер 712/1631/16-к
Номер провадження 1-кс/712/901/16
місто Черкаси 18 лютого 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000072 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:
У Слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000072, відносно службових осіб ТОВ «Агрохім 2001» () за ч. 3 ст. 212 КК України.
Встановлено, що службові особи ТОВ «Агрохім 2001» (), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Смілянська, буд. 2, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.10.2012 по 31.12.2014 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Корола» (ТОВ «Юніком-Сервіс») (), ТОВ ВКП «Технобудсервіс» (), ТОВ ВКФ «Персона» (), ТОВ «АВД-Технологія» (ТОВ «Мінатур») (), ТОВ «Євроконтакт-ЛТД» (ТОВ «Контер») (), ТОВ «Гарант-ТД» (ТОВ «Мадо-Гарант») (), ТОВ «Біфлекс» (), ТОВ «Приватбізнесгруп» () умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків в сумі 9 839 тис. грн.
Крім того, встановлено, встановлено, що службові особи ТОВ «Агрохім 2001» (), в період з 01.03.2015 по 30.04.2015 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по виробництву хімічних добрив від ТОВ «Стенлі-К» (), що має ознаки фіктивності, умисно ухилились від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 2 814 тис. грн.

Також встановлено, що фактичною адресою здійснення виробничої діяльності, а саме виготовлення хімічних речовин, та знаходження складських приміщень та ємкостей для зберігання готової продукції ТОВ «Агрохім 2001», являється виробнича територія за адресою: Черкаська, область, Черкаський район, с. Хацьки, вул. Тищенка, 53, яка відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав на нерухоме майно належить ТОВ «Інфо Кар» ().

Крім того, згідно акту перевірки ТОВ «Агрохім 2001» №298/23-01-22-07/35274677 від 15.12.2015 встановлено, що ТОВ «Стенлі-К» здійснювало виробництво хімічних добрив на замовлення ТОВ «Агрохім 2001» саме на виробничій території за адресою: Черкаська, область, Черкаський район, с. Хацьки, вул. Тищенка, 53.
17 лютого 2016 року на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_4 було проведено обшук за місцем здійснення виробничої діяльності ТОВ «Агрохім 2001», а саме виробничої території за адресою: Черкаська, область, Черкаський район, с. Хацьки, вул. Тищенка, 53, яка відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав на нерухоме майно належить ТОВ «Інфо Кар» () в ході якого було виявлено та вилучено наступні речі:

- записна книжка (зошит) на пружині синього кольору з штрих-кодом на звороті 15614 - 1 шт.;

- записна книжка коричневого кольору з надписом «DIARY» на титульні сторінці - 1 шт.;

- зошит синього кольору з надписом «Spase roads» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка чорного кольору з надписом «Color inspiration black yelow» на титульні сторінці - 1 шт.;

- блокнот синього кольору з надписом «Brisk office» на другій сторінці - 1 шт.;

- блокнот сіро-чорного кольору з надписом «Публічне акціонерне товариство «Державний експортно-імпортний банк Україна» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка коричневого кольору з надписом «DIARY» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка (зошит) на пружині світло-коричневого кольору з надписом «NOTE BOOK 96 sheets» на титульні сторінці - 1 шт.;

- блокнот червоного кольору з надписом «Укрсоцбанк» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка (зошит) на пружині чорного кольору з надписом «Регламент» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка (зошит) на пружині блакитного кольору з надписом «Приход» на 5 сторінці - 1 шт.;

- записна книжка коричневого кольору з надписом «DIARY» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка фіолетового кольору з надписом «Office book» на титульні сторінці - 1 шт.;

Вказана речі є тимчасово вилученим майном в ході обшуку.

Відповідно до ч. 7 ст.236 КПК України вилучені речі та документи, які входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного дня після вилучення майна.

18.02.2016 винесено постанову про визнання вилучених речей речовими доказами у кримінальному провадженні №0000072 та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.
Крім того, відповідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та доводи слідчого, які підтримали клопотання та просили його задовольнити, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки, вилучені під час обшуку вище перераховані речі, які зазначені в протоколі обшуку від 17.02.2016 року, мають доказову базу при розслідування даного кримінального провадження, для з`ясування всіх обставин події та встановленням істини у кримінальному провадженні необхідно накласти арешт на тимчасово вилучене майно, керуючись ч. 9 ст. 100,ст. 131-132, ч. 2 ст. 167,170-171, 236 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 .

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме: - записна книжка (зошит) на пружині синього кольору з штрих-кодом на звороті 15614 - 1 шт.;

- записна книжка коричневого кольору з надписом «DIARY» на титульні сторінці - 1 шт.;

- зошит синього кольору з надписом «Spase roads» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка чорного кольору з надписом «Color inspiration black yelow» на титульні сторінці - 1 шт.;

- блокнот синього кольору з надписом «Brisk office» на другій сторінці - 1 шт.;

- блокнот сіро-чорного кольору з надписом «Публічне акціонерне товариство «Державний експортно-імпортний банк Україна» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка коричневого кольору з надписом «DIARY» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка (зошит) на пружині світло-коричневого кольору з надписом «NOTE BOOK 96 sheets» на титульні сторінці - 1 шт.;

- блокнот червоного кольору з надписом «Укрсоцбанк» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка (зошит) на пружині чорного кольору з надписом «Регламент» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка (зошит) на пружині блакитного кольору з надписом «Приход» на 5 сторінці - 1 шт.;

- записна книжка коричневого кольору з надписом «DIARY» на титульні сторінці - 1 шт.;

- записна книжка фіолетового кольору з надписом «Office book» на титульні сторінці - 1 шт.,

згідно опису до протоколу обшуку від 17.02.2016 року, які вилучені та знаходяться в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 .

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Черкаської області протягом п`яти днів з часу її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Копію ухвали отримав:________________________________________«____»_______________