Справа № 161/1665/15-к
Провадження № 1-кс/161/435/15
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 12 лютого 2015 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) які свідчать про проведення останніми, протягом 2010-2013 років, фінансово-господарських операцій з ПП « ОСОБА_3 », ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Helsinki, Finland) та компанією ІНФОРМАЦІЯ_3 (Istanbul, Turkey) пов`язаних з купівлею-продажем 26 автомобілів марки «Hyundai ix 35», -

В С Т А Н О В И В:
З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2 знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000151, відносно директора приватного підприємства « ОСОБА_3 » ОСОБА_5 , за фактом умисного ухилення ним від сплати податку на прибуток підприємства в ході фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_3 » в сумі 3 380 132,38 грн., за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до контракту №01/02 від 22.02.2010, укладеного між компанією-нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Helsinki, Finland, директор ОСОБА_6 ) та приватним підприємством « ОСОБА_3 » (місто Луцьк, Україна, директор ОСОБА_5 ) в особі директора ОСОБА_5 , приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2011 року придбавало нові та бувші у використанні транспортні засоби (легкові, вантажні автомобілі, напівпричепи, тягачі та інші) та згідно податкового обліку відобразило у валових витратах витрати, пов`язані з придбанням автомобілів у компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), в першому кварталі 2011 року в сумі 1 313 545 гривень та в другому кварталі 2011 року в сумі 13 426 161 гривень. Загальна вартість контракту №01/02 від 22.02.2010 складала 10 мільйонів доларів США.

В судовому засіданні заслухавши думку старшого слідчого, який клопотання підтримав та просив задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Враховуючи вказані обставини, що документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з ПП « ОСОБА_3 », ПП « ОСОБА_4 », компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та компанією ІНФОРМАЦІЯ_3 за період 2010-2013 років в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та доведення обставин ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_3 », а також з метою об`єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до нижчевказаних документів, з подальшою можливістю отримати належним чином завірені копії.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) які свідчать про проведення останніми, протягом 2010-2013 років, фінансово-господарських операцій з ПП « ОСОБА_3 », ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), компанією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Helsinki, Finland) та компанією ІНФОРМАЦІЯ_3 (Istanbul, Turkey) пов`язаних з купівлею-продажем 26 автомобілів марки «Hyundai ix 35» за номерами : НОМЕР_3 ; TMAJU81VDCJ252324; TMAJU81VDCJ252312; TMAJU81VDCJ252333; TMAJU81VDCJ252349; TMAJU81VDCJ251376; TMAJU81VDCJ251390; TMAJU81VDCJ251422; TMAJU81VDCJ251438; TMAJU81VDCJ251578; TMAJU81VDCJ251595; TMAJU81VDCJ252361; TMAJU81VDCJ250229; TMAJU81VDCJ250340; TMAJU81VDCJ250353; TMAJU81VDCJ250375; TMAJU81VDCJ250390; TMAJU81VDCJ250392; TMAJU81VDCJ250438; TMAJU81VDCJ250470; TMAJU81VDCJ251629; TMAJU81VDCJ251646; TMAJU81VDCJ252446; TMAJU81VDCJ252457; TMAJU81VDCJ252501; TMAJU81VDCJ252508, а саме - договорів та додатків до них, угод та додатків до них, контрактів та додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, договорів позик, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що підтверджують доходи та витрати по вищевказаних операціям, а також всіх бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності з 01.01.2010 по 31.12.2013, в яких вищезазначені фінансово-господарські взаємовідносини повинні бути відображені (головні книги, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках і т.д.) які перебувають (або можуть перебувати) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з подальшою можливістю отримати належним чином завірені копії.

Надати доступ до вищевказаних документів на протязі 30 днів з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: