ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/1777/16-к
провадження № 1-кс/753/575/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"01" лютого 2016 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, у кримінальному провадженні № 0000120,

В С Т А Н О В И В:

Начальник слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 за погодженням з процесуальним керівником ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) і містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що групою слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження № 0000120, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14 серпня 2015 р., за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні зазначено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » розробили незаконний механізм, який полягав в укладені мнимих договорів купівлі продажу цінних паперів (емітенти яких мають ознаки фіктивності) у учасників фондового ринку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на купівлю цінних паперів на купівлю цінних паперів використовувалися кредитні кошти, отримані в банківських установах в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». За рахунок вказаних операцій службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » завищували витрати, що враховуються при визначені об`єкту оподаткування.

Клопотання мотивоване тим, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має рахунок, відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_3 і інформація про рух коштів по ланцюгу їх надходження від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і далі, має значення для досудового розслідування.

З огляду на те, що існує загроза знищення або зміни документів, представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до суду не викликався.

Заслухавши слідчого та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання частково обґрунтованим, виходячи з наступного.

Зазначені в клопотанні обставини підтверджуються достатніми на цьому етапі розслідування доказами, а саме актом № 4426/26-51-22-05/24102142 від 24 липня 2015 р. про результати планової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Згідно даних інформаційної бази Державної фіскальної служби ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має рахунок № НОМЕР_3 , відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зважаючи на встановлені досудовим розслідуванням обставини вважаю, що інформація про рух коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з червня 2011 р. по 1 лютого 2016 р. має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та може бути використана як доказ. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, неможливо.

Оскільки слідчий не довів необхідність вилучення оригіналів документів, вважаю за доцільне надати слідчому можливість вилучити їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання начальника слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 задовольнити частково.
Зобов`язати службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) надати начальнику ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_2 або співробітникам оперативного підрозділу за її дорученням тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Надати начальнику слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 або співробітникам оперативного підрозділу за її дорученням можливість вилучити (здійснити виїмку) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) копії документів, які свідчать про рух коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , за період з червня 2011 р. по 1 лютого 2016 р. відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції).
Попередити службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) про те, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: