Справа №712/9108/13-к
Провадження №1 кс/712/3509/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 24 липня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабового П.С., за участю прокурора Яценка В.С., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000060, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Яценка В.С., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000060 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.12.2012 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.4 ст.191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, перебуваючи на посаді директора ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш (), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, являючись службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обовязками, умисно, шляхом зловживання своїм службовим становищем, з метою привласнення бюджетних коштів, у березні 2010 року, в порушення вимог пп.7.4.1, 7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5 та п.п.7.7.1 п.7 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість №168/97-ВР від 03.04.97 надав головному бухгалтеру товариства ОСОБА_4 завідомо підроблені первинні бухгалтерські документи, які свідчили про нібито придбання ТОВ ШЗЗЧ-Метровагонмаш у ТОВ Тарнус (, м. Біла Церква, бульв. 50-річчя ПеремогиАДРЕСА_1) товарно-матеріальних цінностей на суму 1 092 135 грн., у тому числі ПДВ 218 427 грн.

В подальшому, ОСОБА_3, продовжуючи свій злочинний намір, направлений на заволодіння бюджетними коштами, у червні 2010 року, в порушення вимог п.п.7.7.2 п.7 ст.7 Закону України Про податок на додану вартість №168/97-ВР від 03.04.97, підписав та надав до ДПІ у Шполянському районі попередньо складену та підписану ОСОБА_4 декларацію з податку на додану вартість за травень 2010 року (реєстрація в ДПІ у Шполянському районі № від 17.06.10) та додатки №2, №3, №4 (заяву про повернення суми бюджетного відшкодування) до неї, в яких незаконно заявив до бюджетного відшкодування на розрахунковий рахунок товариства суму ПДВ у розмірі 255 271 грн., у тому чисті суму ПДВ у розмірі 217 216 грн., сформовану за рахунок безтоварних операцій з ТОВ Тарнус, чим скоїв замах на незаконне отримання бюджетного відшкодування ПДВ на суму 217 216 грн.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що ТОВ ШЗЗЧ-Метровагонмаш має банківські рахунки № НОМЕР_1, №2, № 7 та № 5, відкриті в АТ ОСОБА_5 банк Аваль у м. Києві (МФО: 380805).

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування а також з метою зясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Шполянський завод запасних частин - Метровагонмаш з ТОВ Тарнус та відслідкування руху коштів по взаємовідносинам з контрагентами та можливої необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковим рахункам №, №2, № 7 та № 5, які відкриті в АТ ОСОБА_5 банк Аваль у м. Києві (МФО: 380805), а саме: роздруківок руху коштів за 01.03.2010 по 31.12.2010 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, особову справу, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках товариства.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам №, №2, №7 та № 5 ТОВ ШЗЗЧ-Метровагонмаш, відкритих в установі АТ ОСОБА_5 Аваль у м. Києві, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банк і банківську діяльність, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ працівникам Міндоходів у Черкаській області з подальшим вилученням документів по розрахунковим рахункам №, №2, №7 та №5 ТОВ ШЗЗЧ-Метровагонмаш, відкритих в установі АТ ОСОБА_5 Аваль у м. Києві (МФО 380805), а саме: роздруківок руху коштів за 01.03.2010 по 31.12.2010 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, особову справу, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках товариства.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами АТ ОСОБА_5 Аваль, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий