У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
25.05.2015 Справа №607/8387/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :
До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 0000083 від 12.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.2 ст.366, ч.2 ст.205 КК України, звернувся старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явився, із невідомих причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, невстановлені слідством особи, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб`єктами господарювання, зокрема ПП « ОСОБА_5 », шляхом надання протягом періоду з листопада 2008 року по квітень 2011 року завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів про нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, вчинили дії по створенню (придбанню) суб`єктів господарювання (юридичних осіб) - ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_6 ), ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_10 ), НКВ ПП « ОСОБА_12 » ( НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_13 » ( НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_13 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_14 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_15 ).

Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб, ПП « ОСОБА_5 » не сплачено податків до державного бюджету України в сумі 12 948 309 грн., що є особливо великими розмірами.

Також встановлено, що засновник та керівник TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_8 ,

АДРЕСА_1 ) ОСОБА_14 (реєстраційний номер облікової

картки платника податків - НОМЕР_16 , АДРЕСА_2 ) протягом 2009-

2014р.р. працювала (працює на даний час) кухонним працівником в комунальному закладі

« ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_17 ). Разом з тим

встановлено, що ОСОБА_14 (реєстраційний номер облікової картки платника

податків - НОМЕР_16 ) є засновником, керівником та головним бухгалтером Приватного

підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_18 ,

АДРЕСА_3 ), основним видом діяльності якого є консультування з питань комерційної

діяльності та управління.

Відповідно до показників декларування ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_18 ) результатів господарської діяльності в 1 кварталі 2010р. встановлено, що підприємство, декларуючи валовий дохід понад 100 млн. грн., визначає до сплати податок в сумі 15 тис. грн.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, з`ясування питання фіктивності відображення у реєстраційних, установчих, фінансово-господарських та звітних документах ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_18 ) інформації, вирішення питання подальшого призначення почеркознавчих експертиз, необхідно дослідити оригінали реєстраційних документів ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_18 ).

Згідно з інформацією, отриманою з сайту Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( ІНФОРМАЦІЯ_12 ) місцезнаходження реєстраційної справи Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_18 ) є реєстраційна служба ІНФОРМАЦІЯ_13 ( АДРЕСА_4 ).

03.04.2015 року отримано ухвалу Тернопільського міськрайонного суду, щодо надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме, до реєстраційної справи Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_18 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 ( АДРЕСА_4 ).

29.04.2015 року на виконання ухвали Тернопільського міськрайонного суду здійснено тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_18 ), однак відповідно до листа №05-19/828 від 29.04.2015 року реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_13 ( АДРЕСА_4 ), в якому вказано, що реєстраційна справа Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_18 ), що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_5 ).

Відповідно до п.п.1,2 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що вказані документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_5 ), з можливістю виготовлення належним чином їх завірених копій, а тому, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із начальником відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_5 ) з можливістю виготовлення належним чином завірених копій з реєстраційної справи Приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_18 ).

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського
міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1