Провадження №1-кс/751/2439/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м.Чернігів 03 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернулася старший слідчий в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим начальником відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в провадженні перебуває кримінальне провадження № 0000063 від 28.10.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , являючись сільгоспвиробником та застосовуючи спеціальний режим оподаткування з ПДВ, за рахунок оформлення проведення неіснуючих, «безтоварних» господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції у серпні 2015 року сформувало фіктивний податковий кредит з ПДВ на загальну суму 3 035 837 грн. для підприємств м. Києва та Київської області.

При цьому встановлено, що у підприємства відсутня необхідна кількість працівників, необхідних для здійснення сільськогосподарської діяльності, пов`язаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, сільськогосподарська техніка, відсутні витрати на придбання необхідних ТМЦ (ПММ, добрива, насіння).

На даний час у сторони кримінального провадження для встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність тимчасового доступу до документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 у період серпня 2015 року; а також документів, що підтверджують право власності чи оренди на земельні ділянки, які використовувало СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для вирощування сільськогосподарської продукції, яка протягом серпня 2015 року реалізована на адресу вказаних підприємств; документів щодо розрахунків з орендодавцями за користування вказаними земельними ділянками; документів щодо придбання паливно-мастильних матеріалів, добрив, насіння, які використовувались під час сівби, вирощування та збирання СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сільськогосподарської продукції, що у період серпня 2015 року реалізована на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ; а також документів, що підтверджують зберігання СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаної сільськогосподарської продукції.

Вказані документи знаходяться у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , так як складались та проводились по бухгалтерському і податковому обліку безпосередньо службовими особами цього підприємства.

Беручи до уваги вище викладене та враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що у СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 знаходяться оригінали вищевказаних фінансово-господарських документів, які мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до цих документів та можливість їх вилучення у СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

Ухвалив:
Клопотання старшого слідчого в ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 та старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 право на тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме: документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо фінансово-господарських відносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 у період серпня 2015 року; а також документів, що підтверджують право власності чи оренди на земельні ділянки, які використовувало СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для вирощування сільськогосподарської продукції, яка протягом серпня 2015 року реалізована на адресу вказаних підприємств; документів щодо розрахунків з орендодавцями за користування вказаними земельними ділянками; документів щодо придбання паливно-мастильних матеріалів, добрив, насіння, які використовувались під час сівби, вирощування та збирання СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сільськогосподарської продукції, що у період серпня 2015 року реалізована на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ; а також документів, що підтверджують зберігання СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаної сільськогосподарської продукції, які перебувають у володінні СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1