Провадження № 4/1806/592/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.09.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., за участю прокурора: Колобиліна М.В., заступника начальника СВ ДПС у Сумській області ОСОБА_1 розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Сумській області про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Сумській області звернувся до суду з поданням, в якому просить винести постанову про проведення виїмки в ТОВ «Шосткинське підприємство «Харківенергоремонт», , за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Гагаріна, 1 оригіналів бухгалтерських, фінансово-господарських та інших документів, які підтверджують придбання ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» обладнання для котла з решіткою киплячого шару для реконструкції парового котла БКЗ-120-100 ГМ у підприємства «ATTWELL BUSINESS INC.LIMITED», транспортування вказаного обладнання, проведення митного оформлення вказаного обладнання, а також послідуючу його передачу на зберігання ПКВ Шостинської міської ради «Управління капітального будівництва», а саме:

- зовнішньоекономічного договору купівлі-продажу обладнання № 60/04-UK від 26.04.2010 між ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» та підприємством «ATTWELL BUSINESS INC.LIMITED» з усіма додатками та додатковими угодами;

- міжнародної товаротранспортної накладної № 10536488/1 від 02.07.2010;

- інвойса № 159651 від 22.06.2010;

- CARNET TIR № XW 6500112 від 02.07.2010;

- ВМД № 805000015/2011/000279 від 14.02.2011 у усіма додатками;

- звітів ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» про цільове використання товарів за період з квітня 2010 року по квітень 2011 року;

- листа ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» до Сумської митниці № 745 від 14.03.2011;

- листа ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» до Сумської митниці № 790 від 17.03.2011;

- договору підряду № 126 від 04.08.2009 між ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» та ПКВ Шосткинської міської ради «Управління капітального будівництва» з усіма додатками та додатковими угодами;

- акту приймання виконаних підрядних робіт № 1 від 25.02.2011 за лютий 2011 року;

- довідки про вартість виконаних підрядних робіт за лютий 2011 року;

- відомостей ресурсів до локального кошторису № 1 (ВДЦ № 1) (Ф 2 № 1) від 25.02.2011 між ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» та ПКВ Шосткинської міської ради «Управління капітального будівництва»;

- листа Сумської митниці до ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» № 09/2370 від 31.03.2011;

- листа ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» до Сумської митниці № 1154 від 22.04.2011;

- рішення виконкому Шосткинської міської ради № 133 від 11.05.2007 «Про передачу майна» ТОВ «ШП «Харківенергоремонт»;

- договору оренди від 02.02.2007 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з Шосткинською міською радою;

- додаткової угоди № 1 до договору оренди від 02.02.2007 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з Шосткинською міською радою;

- акту приймання-передачі основних засобів від 11.05.2007;

- платіжних доручень № 360 від 27.10.2009 та № 362 від 02.11.2009 на сплату ПКВ Шосткинської міської ради «Управління капітального будівництва» авансу в сумі 10 млн. 755 тис. грн. ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» за виконання робіт по реконструкції системи теплопостачання м. Шостка;

- договору-заявки на перевезення вантажу № 82/06/2 від 25.06.2010 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з ТОВ «Вант» ЛТД;

- договору на перевезення вантажу б/н від 25.06.2010 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з ТОВ «Вант» ЛТД;

- додаткової угоди № 1 від 06.07.2010 до договору на перевезення вантажу б/н від 25.06.2010 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з ТОВ «Вант» ЛТД;

- акту прийому-передачі матеріальних цінностей від 15.02.2011 по договору на перевезення вантажу б/н від 25.06.2010 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з ТОВ «Вант» ЛТД;

- посвідчення про відрядження водія ТОВ «Вант» ЛТД ОСОБА_2;

- квитанції № 1462713 ДП «СМАП»;

- акту здачі-прийняття робіт (надання послуг) № ОУ-0000146 між ТОВ «Вант» ЛТД та ТОВ «ШП «Харківенергоремонт»;

- податкової накладної ТОВ «Вант» ЛТД № 146 від 06.07.2010;

- подорожнього листа автомобіля № 20273.1;

- платіжного доручення № 745 від 10.03.2011 на сплату ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» грошових коштів в сумі 18 тис. 800 грн. ТОВ «Вант» ЛТД за транспортування обладнання;

- договору відповідального зберігання обладнання № 25 від 25.02.2011 заключеного з ПКВ Шосткинська міська рада «Управління капітального будівництва з усіма додатками та додатковими угодами;

- акту приймання-передачі матеріальних цінностей від 25.02.2011 по договору відповідального зберігання обладнання № 25 від 25.02.2011;

- акту інвентаризації товарно-матеріальних цінностей проведеної Сумською митницею в липні 2011 року.

В обґрунтування подання зазначає, що в провадженні слідчого відділу ДПС у Сумській області перебуває кримінальна справа № 49-3569 порушена 16.08.2012 старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах директором ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» ОСОБА_4 за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Вивчивши матеріали подання , вважаю, що подання слідчого підлягає задоволенню.

З постанови про порушення кримінальної справи від 16 серпня 2012 року вбачається, що стосовно директора ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» ОСОБА_4 порушено кримінальну справу за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України. Даній кримінальній справі присвоєно № 49-3569.

Відповідно до ст. 22 КПК України слідчий зобовязаний вживати всіх, передбачених законом заходів для всебічного, повного і обєктивного дослідження обставин справи.

Також із поданих матеріалів вбачається, що всі необхідні для вилучення оригінали бухгалтерських та фінансово-господарських документів знаходяться в адміністративних приміщеннях ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Гагаріна, 1.

З урахуванням вищевикладеного та керуючись ст.ст. 66, 177, 178 ч. 4 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_5 по кримінальній справі № 49-3569 про проведення виїмки оригіналів бухгалтерських та фінансово-господарських документів в ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» - задовольнити.

Провести виїмку в ТОВ «Шосткинське підприємство «Харківенергоремонт», , за адресою: Сумська область, м. Шостка, вул. Гагаріна, 1, оригіналів бухгалтерських, фінансово-господарських та інших документів, які підтверджують придбання ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» обладнання для котла з решіткою киплячого шару для реконструкції парового котла БКЗ-120-100 ГМ у підприємства «ATTWELL BUSINESS INC.LIMITED», транспортування вказаного обладнання, проведення митного оформлення вказаного обладнання, а також послідуючу його передачу на зберігання ПКВ Шосткинської міської ради «Управління капітального будівництва», а саме:

- зовнішньоекономічного договору купівлі-продажу обладнання № 60/04-UK від 26.04.2010 між ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» та підприємством «ATTWELL BUSINESS INC.LIMITED» з усіма додатками та додатковими угодами;

- міжнародної товаротранспортної накладної № 10536488/1 від 02.07.2010;

- інвойса № 159651 від 22.06.2010;

- CARNET TIR № XW 6500112 від 02.07.2010;

- ВМД № 805000015/2011/000279 від 14.02.2011 у усіма додатками;

- звітів ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» про цільове використання товарів за період з квітня 2010 року по квітень 2011 року;

- листа ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» до Сумської митниці № 745 від 14.03.2011;

- листа ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» до Сумської митниці № 790 від 17.03.2011;

- договору підряду № 126 від 04.08.2009 між ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» та ПКВ Шосткинської міської ради «Управління капітального будівництва» з усіма додатками та додатковими угодами;

- акту приймання виконаних підрядних робіт № 1 від 25.02.2011 за лютий 2011 року;

- довідки про вартість виконаних підрядних робіт за лютий 2011 року;

- відомостей ресурсів до локального кошторису № 1 (ВДЦ № 1) (Ф 2 № 1) від 25.02.2011 між ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» та ПКВ Шосткинської міської ради «Управління капітального будівництва»;

- листа Сумської митниці до ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» № 09/2370 від 31.03.2011;

- листа ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» до Сумської митниці № 1154 від 22.04.2011;

- рішення виконкому Шосткинської міської ради № 133 від 11.05.2007 «Про передачу майна» ТОВ «ШП «Харківенергоремонт»;

- договору оренди від 02.02.2007 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з Шосткинською міською радою;

- додаткової угоди № 1 до договору оренди від 02.02.2007 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з Шосткинською міською радою;

- акту приймання-передачі основних засобів від 11.05.2007;

- платіжних доручень № 360 від 27.10.2009 та № 362 від 02.11.2009 на сплату ПКВ Шосткинської міської ради «Управління капітального будівництва» авансу в сумі 10 млн. 755 тис. грн. ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» за виконання робіт по реконструкції системи теплопостачання м. Шостка;

- договору-заявки на перевезення вантажу № 82/06/2 від 25.06.2010 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з ТОВ «Вант» ЛТД;

- договору на перевезення вантажу б/н від 25.06.2010 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з ТОВ «Вант» ЛТД;

- додаткової угоди № 1 від 06.07.2010 до договору на перевезення вантажу б/н від 25.06.2010 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з ТОВ «Вант» ЛТД;

- акту прийому-передачі матеріальних цінностей від 15.02.2011 по договору на перевезення вантажу б/н від 25.06.2010 заключеного ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» з ТОВ «Вант» ЛТД;

- посвідчення про відрядження водія ТОВ «Вант» ЛТД ОСОБА_2;

- квитанції № 1462713 ДП «СМАП»;

- акту здачі-прийняття робіт (надання послуг) № ОУ-0000146 між ТОВ «Вант» ЛТД та ТОВ «ШП «Харківенергоремонт»;

- податкової накладної ТОВ «Вант» ЛТД № 146 від 06.07.2010;

- подорожнього листа автомобіля № 20273.1;

- платіжного доручення № 745 від 10.03.2011 на сплату ТОВ «ШП «Харківенергоремонт» грошових коштів в сумі 18 тис. 800 грн. ТОВ «Вант» ЛТД за транспортування обладнання;

- договору відповідального зберігання обладнання № 25 від 25.02.2011 заключеного з ПКВ Шосткинська міська рада «Управління капітального будівництва з усіма додатками та додатковими угодами;

- акту приймання-передачі матеріальних цінностей від 25.02.2011 по договору відповідального зберігання обладнання № 25 від 25.02.2011;

- акту інвентаризації товарно-матеріальних цінностей проведеної Сумською митницею в липні 2011 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.В. Литовченко