Справа 727/4018/13-к
Провадження №1-кс/727/925/13
Ухвала

Іменем України

15 травня 2013 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Колотило A.B.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Воронін М.С.

представник "Укрексімбанк" - ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу ДПС у Чернівецькій області капітан податкової міліції Вороніна М.С. про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000022 від 19.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з особливо важливих справ слідчого відділу ДПС у Чернівецькій області капітан податкової міліції Воронін М.С. з клопотанням, яке погоджено з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області юристом 1-го класу Руляковим О.В., про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000022 від 19.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В клопотанні посилається на те, що службові особи TOB "Букофрут" ухилились від сплати податку на додану вартість за серпень та вересень 2011 року на суму 1 316 780 грн. та податку на прибуток за 3 квартал 2011 року в сумі 1 514 300 грн..

Вказує, що в період серпня-вересня 2011 року на підставі документів, виписаних від TOB " 2М Груп", яке входило до складу "конвертаційного" центру, виявленого працівниками УТІМ ДПС у Житомирській області, та має ознаки фіктивності, службовими особами TOB "Букофрут" відображено придбання яблук на загальну суму 7 900,68 тис. грн., сформовано податкового кредиту з ПДВ в сумі 1 316,78 тис. грн. і валові витрати в сумі 6 583,9 тис. грн. По учасниках, викритого "конвертаційного центру", СУ ДПС у Житомирській області порушено кримінальну справу № 109006/12 за ч.5 ст.27, ч.З ст.212,ч.2 ст. 205, ч.1,3,4 ст. 358 КК України, яка на даний час розглядається в суді.

Зазначає, що фактично придбання яблук здійснювалось у населення, приватних підприємців, фермерських господарств Чернівецької, Івано-Франківської, Закарпатської та Тернопільської областей, які не є платниками податку на додану вартість штатними заготівельниками TOB "Букофрут", а постачання в адресу TOB "Букофрут" здійснювалося власним транспортом фактичних постачальників. Вказане об'єктивно підтверджується довідкою №6/16-021/33688879 від 19.03.2013 року "Про результати аналізу фінансово-господарської діяльності TOB "Букофрут".

Вказує, що з метою встановлення руху фінансових потоків та подальших їх направленостей на інші рахунки підприємств, встановлення особи яка мала право фінансового підпису банківських документів, для повного, всебічного та об'єктивного розслідування даного кримінального провадження, просив надати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які становлять банківську таємницю по розрахунковому рахунку відкритого в філії AT "Укрексімбанк" TOB "Букофрут".

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник АТ "Укрексімбанк" в судовому засіданні не заперечував проти задоволення клопотання.

Слідчий суддя, оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, представника АТ "Укрексімбанк" вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Слідчим суддею встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості № 0000022 від 19.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи TOB "Букофрут" ухилились від сплати податку на додану вартість за серпень та вересень 2011 року на суму 1 316 780 грн. та податку на прибуток за 3 квартал 2011 року в сумі 1 514 300 грн..

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається у АТ "Укрексімбанк" має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого відділу ДПС у Чернівецькій області капітану податкової міліції Вороніну М.С. тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться в філії AT "Укрексімбанк" за адресою м. Чернівці, вул. Головна, 183, по розрахунковому рахунку TOB "Букофрут" №2098/980, які містять інформацію про:

-періодичні виписки стану рахунку, роздруківки руху коштів з розшифровкою джерел отримання та витрачання коштів за період з моменти відкриття рахунку по теперішній час

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановления.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.