Справа 127/3386/15-к
Провадження 1-кс/127/1067/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 березня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО - НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000127, внесеному до ЄРДР по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за попередньою кваліфікацією: ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), здійснюючи фінансово-господарську діяльність Товариства, в період з 01.10.2009 по 30.06.2014, в порушення п. 54.2 ст. 54, п. 57.1 ст. 57, п.п. 168.1.2, п.п. 168.1.5 п. 168.1 ст. 168, п. 176.1 «е» п. 176.2 «а» ст. 176 Податкового кодексу України №2755-ХІ від 02.12.2010 (із змінами та доповненнями), шляхом утримання із заробітної плати працівників та не перерахування до бюджету податку на доходи фізичних осіб, ухилились від сплати вказаного податку в сумі - 715 587,03 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) проводили розрахунки та отримували кошти через рахунки: № НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта російський рубль), № НОМЕР_4 (валюта долар США), № НОМЕР_4 (валюта євро), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) та рахунки: № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_5 (валюта російський рубль), № НОМЕР_5 (валюта долар США), № НОМЕР_5 (валюта євро), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), відкриті у ВФ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 , адреса: АДРЕСА_3 ).

Факт проведення фінансово-господарських операцій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), перерахування грошових коштів по рахунках вказаних підприємств, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших суб`єктів господарської діяльності, і відповідно, з`ясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

З метою вжиття заходів щодо всебічного, швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження наявності перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.10.2009 року по теперішній час, виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження відомостей про рух грошових коштів, а також документів, наданих для відкриття та використання підприємством вказаних банківських рахунків.

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що без документів, які свідчать про рух грошових коштів по банківських рахунках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), неможливо встановити обставини ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що неможливо встановити іншим способом, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) та отримати можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати заступнику начальника 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міністерства доходів і зборів у Вінницькій області ОСОБА_3 або особам, які будуть проводити слідчі процесуальні дії за його дорученням (постановою) тимчасовий доступ до документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) стосовно інформації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), яка містить банківську таємницю, за період з 01.10.2009 року по теперішній час, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, а саме:

- відомості про рух грошових коштів по рахунках: № НОМЕР_3 (валюта українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта російський рубль), № НОМЕР_4 (валюта долар США), № НОМЕР_4 (валюта євро), № НОМЕР_4 (валюта українська гривня), відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) та по рахунках: № НОМЕР_5 (валюта українська гривня), № НОМЕР_5 (валюта російський рубль), № НОМЕР_5 (валюта долар США), № НОМЕР_5 (валюта євро), № НОМЕР_6 (валюта українська гривня), відкритих у ВФ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 , адреса: АДРЕСА_3 ), в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.10.2009 року по теперішній час;

- копії карток з зразками підписів осіб, які мають право користування вказаними рахунками, відкритими ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.10.2009 року по теперішній час.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: