СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Номер справи 712/6995/14к
Номер провадження 1кс/ 712/2361/14
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 13 травня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000036 старшим слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 , та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий слідчого управляння фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В клопотанні слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000036, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.03.2014, за ознаками кримінального правопорушеня, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2012 року внесли до податкових декларацій з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості про здійснення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), в зв`язку з чим ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1074, 6 тис. грн.

В зв`язку з викладеним, в діях службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовими особами підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_8 .

В зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме:

довідки про взяття на облік платника податків, копій паспортних даних службових осіб підприємства, статуту, установчого договору, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, за період 2012 року.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки документи реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні у ІНФОРМАЦІЯ_9 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_4 , та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити у ІНФОРМАЦІЯ_8 документи реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: довідки про взяття на облік платника податків, копій паспортних даних службових осіб підприємства, статуту, установчого договору, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, повідомлень щодо відкриття та закриття поточних рахунків, актів документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства, актів тематичних перевірок щодо обґрунтованості формування податкового кредиту з ПДВ, рішень (ухвал) господарського суду, рішень власника щодо ліквідації підприємства, зустрічних перевірок, податкових декларацій з податку на додану вартість та з податку на прибуток, за період 2012 року,які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_10 Єгорова ОСОБА_6 .

Строк дії даної ухвали встановити 30 діб з моменту її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію ухвали отримав:________________________________«____»________________________