ПЕТРИКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа № 187/1135/15-к
1-кс/0187/272/15
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" серпня 2015 р. смт. Петриківка

Слідчий суддя Петриківського районного суду ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області капітана міліції ОСОБА_2 , за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000402 від 07.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло клопотання слідчого СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, в якому зазначено, що в період з 10.07.2014 р. по 01.05.2015 р в с. Личкове, Магдалинівського району, Дніпропетровської області, службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зловживаючи своїм службовим становищем, здійснили розтрату майна ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме зерна, кукурудзи та пшениці, різної класності, чим завдали збитку державі у великих розмірах в особі ПАД ІНФОРМАЦІЯ_3 . Дане правопорушення було виявлено при здійснені перевірки працівниками правоохоронних та контролюючих органів на підставі доручення Прем`єр-міністра України ОСОБА_3 від 23.04.2015 р. за № 17507/0/1-15, за результатами якої було складено «Акт перевірки наявності умов зберігання зерна закупленого до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та відповідності його кількісним та якісним показникам» від 12.06.2015 р.

Також в ході даної перевірки було встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 було укладено Договір № 8 складського зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки від 10.07.2014 р. згідно якого, а саме специфікації № 1 до договору, специфікації № 2, додаткової угоди № 1, на зерновому складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », станом на 12.06.2015 р. зберігається зерно в розрізі культур: кукурудза 3 класу, пшениця 2 класу групи А;, пшениця 3 класу групи А; ячмінь 3 класу.

Відповідно до Інструкції про ведення обліку й оформлення операцій із зерном і продуктами його переробки на хлібоприймальних та зернопереробних підприємствах, то кожна партія зерна видається її власнику матеріально відповідальною особою складу за кількістю і за якістю зерна на основі письмового звернення власника, доручення на право отримання зерна, наказу по зерновому складу (форма N 16), попередньо складеного акта-розрахунку (додаток 7), який підписується директором елеватору, начальником випробувальної технологічної лабораторії елеватору, головним бухгалтером елеватору, представник власника зерна та вибірково Державним інспектором державної інспекції сільського господарства, так як відповідно до Інструкції, то при розгляді актів зачистки для обґрунтування висновку інспектор ІНФОРМАЦІЯ_4 зобов`язаний перевірити:

?наявність в актах зачистки всіх передбачених показників та відповідних підписів;

?відповідність кількісних і якісних показників актів зачистки даним обліку і первинних документів;

?акти на очищення і знищення відходів III категорії, правильність списання відходів з рахунку зерна;

?вибірково посторінкові підсумки в книгах кількісно-якісного обліку форми N 36 та правильність підрахунку центнеро-відсотків;

?загальну форму N 36 і порівняти з підсумковими даними розшифрування, доданого до акта зачистки, на підставі особових рахунків власників;

?вибірково правильність розрахунків із зберігачами;

?обґрунтованість висновку комісії про причини утворення нестач чи лишків.

Частиною 1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» передбачено, що підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, що фіксують факт здійснення господарської операції. Первинні документи повинні бути складені під час здійснення господарської операції, а якщо це неможливо безпосередньо після її закінчення.

Первинний документ документ, який містить відомості про господарську операцію та підтверджує її здійснення, тобто акт розрахунок являється первинним документом, а згідно матеріалів перевірки, то деякі Акти розрахунки, результатів операцій з зерном, складені відповідно до договору Договір № 8 складського зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки від 10.07.2014 р. укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 складені в односторонньому порядку, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в зв`язку з чим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » без погодження, самовільно здійснено розрахунок природного убутку зерна ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 , яке зберігалось в силосах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та безпідставно знята його маса, в зв`язку з чим виникла відповідна кількість відхилень зерна на загальну масу 193019 кг.

Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », являється юридичною особою, яка зареєстрована в установленому порядку, відповідно до довідки АА № 533548 з єдиного Державного реєстру підприємств та організацій України має ідентифікаційний код № НОМЕР_1 , а відповідно до сертифікату відповідності послуг із зберігання зерна та продуктів його переробки № 6536, розташоване в АДРЕСА_1 , має зерносховища, які розташовані в АДРЕСА_2 , та послуги із зберігання зерна та продуктів його переробки відповідають правилам і стандартам, нормативно-правовим актам зберігання зерна і продуктів його переробки на зерновому складі.

Допитана по даному факту ОСОБА_4 , яка являється державним інспектором сільського господарства відділу контролю якості і умов зберігання та обліку сільськогосподарської продукції, управління контролю якості сільськогосподарської продукції державної сільськогосподарської інспекцій в Дніпропетровській області показала, що відповідно до наказу по інспекції за нею, з метою здійснення перевірок закріплені деякі елеватори, в тому числі і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В зв`язку з тим, що проведення перевірок інспекцією заборонено в серпні 2014 р., то вона ніяких перевірок не здійснює. Раніше при здійсненні перевірок, вона мала право вибірково перевіряти та підписувати акти розрахунки, в яких відображається певні операції з зерном, що знаходиться на зберіганні у елеватора. Взагалі у формі № 36 по власниках зерна відображається ввесь рух зерна (партії), а саме надходження, видаток, списання, та інш. Здійснити вирахування всіх недоліків або прорахунків допущених при зберіганні зерна на елеваторі, можливе тільки при проведенні відповідної перевірки.

Допитаний по даному факту ОСОБА_5 , який є начальником ІНФОРМАЦІЯ_5 показав, що відповідно до доручення Прем`єр міністра України ОСОБА_3 , ним спільно з іншими працівниками ДФІ та правоохоронними органами, було здійснено перевірку наявності та зберігання зерна, що належить ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 та зберігається в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Під час проведення перевірки, то станом на 01.05.2015 р. було виявлено розбіжність даних маси зберігаємого зерна, а саме між журналом кількісно-якісного обліку по формі № 36 з даними по рахунку № 281 ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 на загальну вагу 193019 кг. Дана розбіжність за попередніми даними виникла за рахунок одностороннього складання актів розрахунку операцій з зерном з боку зберігача ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». З метою встановлення кількості безпідставно списаного зерна та розміру завданих державі збитків в особі ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 , необхідно здійснити комплекс дій, а саме проведення ревізії даного товариства.

В ході досудового слідства, з метою перевірки відповідної наявності, умов зберігання зернових культур, що придбані за рахунок державного бюджету ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 , було призначено позапланову виїзну ревізію товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ідентифікаційний код № НОМЕР_1 , яке проводить свою діяльність у наданні послуг із зберіганням зерна та продуктів його переробки в АДРЕСА_2 .

Слідчий мотивує своє клопотання тим, що з метою проведення об`єктивного досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до охоронюваної законом таємниці, яка містить необхідну, що перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Просить задовольнити клопотання та розглядати без участі представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки існує реальна загроза знищення інформації за спливом часу, при цьому виклик представників потребує значного часу.

Статтею 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе крім наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи і самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Приймаючи до уваги, що під час розслідування кримінального провадження, маються достатні підстави вважати, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюються протиправні кримінальні діяння при виконанні умов договору по зберіганню зернових, зерново-бобових та олійних культу та продуктів їх з переробки від 10.07.2014 р. укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 , а також враховуючи те, що в разі будь-якого зволікання з непроведення вилучення даних документів, будуть створені можливості для уникнення особи від відповідальності або знищення документів, вважаю дане клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України,
У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області капітана міліції ОСОБА_2 у кримінальному провадженні № 0000402 від 07.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, погоджене з прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Дати дозвіл слідчому СВ Магдалинівського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області капітану міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ, тобто можливість ознайомитись, зняти копії та вилучити договір № 8 складського зберігання зернових, зерново-бобових та олійних культу та продуктів їх з переробки з додатками від 10.07.2014 р. укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 з додатками до нього, а також до інших подібних договорі між даними підприємствами починаючи з 01.01.2013 р.; актів розрахунків, що складались в процесі виконання договорів зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки укладених між ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; карток аналізу зерна, яке було прийняте на зберігання відповідно до договорів зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 ; розпоряджень на очистку та усушку зерна, яке прийняте на зберігання відповідно до договорів зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 ; актів на очистки, сушки зерна прийнятого на зберігання відповідно до договорів зберігання зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 ; книг (журналів) кількісно-якісного обліку за формою N 36 та інших документів, пов`язаних з зберіганням зернових, зернобобових та олійних культур та продуктів їх переробки, що зберігаються та знаходяться в будівлях Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ідентифікаційний код № НОМЕР_1 , розташоване в АДРЕСА_1 , та має зерносховища, які розташовані в АДРЕСА_2 .

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1