УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"07" жовтня 2014 р.Суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у місті Києві майор податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000082 від 15.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
ВСТАНОВ И В :
Слідчий СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у місті Києві майор податкової міліції ОСОБА_3 , надав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР за № 0000082 від 15.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів 14.05.2013 до ІНФОРМАЦІЯ_1 , надійшов акт позапланової невиїзної перевірки ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № 1259/22-221-04737111 з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.07.2009 по 30.06.2012, який внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000082 за правовою кваліфікацією, передбаченою ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме голова правління гр. ОСОБА_4 спільно з службовими особами Кіровоградської філії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) директором ОСОБА_5 та головним бухгалтером ОСОБА_6 в порушення вимог чинного законодавства, в період 2009-2012 років здійснили фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). В подальшому сільськогосподарська продукція придбана у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » передавалась комісіонерам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з метою її реалізації на експорт.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за наслідками проведення зазначених операцій службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мінімізували об`єкт оподаткування, шляхом штучного формування податкового кредиту з ПДВ та використання нульової ставки ПДВ при експорті, що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 66 735 101 грн.

В ході досудового розслідування стало відомо, що ОСОБА_4 ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом надання вказівок службовим особам Кіровоградської філії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що призвело до мінімізації податкових зобов`язань, шляхом формування незаконного податкового кредиту порушуючи вимоги чинного законодавства та продовжує здійснювати незаконну діяльність на теперішній час.

Також під час досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_5 у своїй діяльності використовує мобільний телефон НОМЕР_7 (оператор ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), що підтверджується показами ОСОБА_5 ..

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з`єднань вказаного мобільного номеру телефону, яким користується ОСОБА_5 , містить відомості щодо спілкування із особами, задіяними в незаконній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, місцезнаходження та ідентифікації осіб, що вчинили кримінальне правопорушення, їхніх зв`язків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Окрім цього вищевказані документи, містять охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження осіб, діями яких державі завдано збитків у вигляді умисного ухилення від сплати податків, а тому виклик в судове засідання службових осіб оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Суд, вивчивши надані матеріали, вислухавши слідчого, вислухавши доводи прокурора, який обґрунтував клопотання та зазначив обставини які свідчать про необхідність надання тимчасового доступу до документів та необхідності їх вилучення, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

З матеріалів вбачається, що вчинено тяжкий злочин, за вчинення якого передбачено покарання у вигляді штрафу до 25000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян. Наявні в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », документи, які сприятимуть розкриттю злочинна та встановленню істини по справі.

Враховуючи викладене, та на підставі ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України ,-

У Х В А Л И В :
Клопотання СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у місті Києві майор податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000082 від 15.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Зобов`язати ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », надати слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у місті Києві майору податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів та розпорядження про їх вилучення у оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.01.2006 по 01.09.2014, а саме:

- інформації про належність номеру мобільного телефону НОМЕР_7 , у формі довідки (листа) із зазначенням ПІБ фізичної особи, ідентифікаційного номера або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;

- інформації по мобільному терміналу НОМЕР_7 , шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних з`єднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента, IMEI абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за максимальний період.

Строк дії ухвали визначено один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів па підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: