КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-580/10
Провадження №
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 листопада 2010 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю.

Посилався на знаходження в провадженні кримінальної справи порушеної 13.08.2010р. за фактами вчинення службовими особами Полтавського акціонерного банку „Полтава Банк умисного ухилення від сплати податків за ч.3 ст. 212 КК України та виготовлення, зберігання, придбання, перевезення з метою збуту, а також збуту підроблених грошей за ч. 1 ст. 199 КК України.

З матеріалів подання вбачається, що досудовим слідством встановлено наступне.

В період часу з 11.04.2008р. по 31.03.2010р. службові особи Полтавського акціонерного банку „Полтава Банк ( м. Полтава, вул. П.Комуни,40а , МФО 331489) умисно ухилилися від сплати до бюджету податку на прибуток у розмірі 3184500 грн., що на момент вчинення злочину становило 12367 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах від здійснення операцій з торгівлі цінними паперами, чим порушили п. 13.2 ст. 13 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств від 28.12.94р. № 334/94-ВР в редакції Закону України від 22.05.97р. № 283/97-ВР зі змінами та доповненнями.

При цьому, службові особи ПАБ „Полтава Банк уклали з Компанією „SETARENA LIMITED договір про придбання акцій ЗАТ „Курорт-Готель ( м. Миргород), фактично власниками яких і були повязані особи банку з метою виведення у такій спосіб власних обігових коштів за межі України. У наступному службові особи ПАБ „Полтава Банк 25.12.2008р. здійснили продаж своїм повязаним особам службовим особам ТОВ „Комфін 2700000 шт. акцій ЗАТ „Курорт-Готель, таким чином лишивши їх фактично у своїй власності.

Проведеною виїмкою документів по рахунку компанії „SETARENA LIMITED встановлено, що після надходження 11.04.2008р. коштів з ПАБ „ПолтаваБанк на рахунок даної компанії в ПАТ „Банк „Кліринговий Дім, МФО 300647, за придбані акції ЗАТ „Курорт-Готель вони були спрямовані на рахунок № 29018011, який належить ТОВ КБ „Українська ОСОБА_2 ( код 26549574) у даній установі банку ( МФО 380128) як здійснення попередньої оплати за цінні папери 14.04.2008 року згідно договору № 9/021105-Б купівлі-продажу цінних паперів від 14.04.2008 року в сумі 10576200 грн. та як здійснення попередньої оплати за цінні папери 24.04.2008 року згідно договору № 9/021206-Б купівлі-продажу цінних паперів від 24.04.2008 року в сумі 8000000 грн.

Відповідно до даних виїмки документів по рахунку ТОВ КБ „Українська ОСОБА_2 ( код 26549574) № 29018011 встановлено, що з рахунку даного підприємства кошти аналогічними сумами направлені на рахунки

-15.04.2008 року №101 в ТОВ КБ „УФГ, який належить ОСОБА_3, з призначенням платежу „за акції прості на предявника АТ „УФГ згідно Договору купівлі-продажу цінних паперів № 9/021105-Б від 14.04.2008року;

- 25.04.2008 року № 301 в ТОВ КБ „УФГ, який належить ЗАТ „УТСК ( код 22945712), з призначенням платежу „за акції прості на предявника АТ „УФГ згідно Договору купівлі-продажу ціннихї паперів №13/021206-Б від 24.04.2008 року.

З метою встановлення істини по справі та осіб причетних до скоєння зазначеного злочину, їх повязаність з службовитми особами ПАБ „Полтавабанк, наявність проведення розрахунків між ЗАТ „УТСК (ЗАТ „Українська транспортна страхова компанія) ( код 22945712) та іншими власниками акцій ЗАТ „Курорт-Готель, в поданні слідчий просить вилучити документи, що становлять банківську таємницю, по рахунку зазначеного підприємства № 301 відкритому в ТОВ КБ „УКРАЇНСЬКА ОСОБА_2, МФО 280128.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання частково, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані які можуть бути доказами по кримінальній справі та необхідні для її повного, всебічного та обєктивного розслідування.

При цьому суд виходить з наступного.

Відповідно до положень ст.178 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці.

Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого.

Виїмка документів, що становлять державну та/або банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

З огляду на згадану норму закону суддя приходить до висновку про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів що містять саме банківську таємницю.

Керуючись ст.178, 179 КПК України, ст. 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити частково.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки оригіналів, а в разі їх відсутності копій документів, взаємовідносинам ЗАТ «Українська транспортна страхова компанія» з ТОВ КБ «Українська ОСОБА_2» за 2008-2010 роки, а також документів по рахунку ЗАТ «Українська транспортна страхова компанія» (код 22945712) №301, що містять інформацію про рух грошових коштів, які надходили на рахунок та списувались з нього, а саме інформації ( регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

-з якого або на який рахунок проводилось перерахування ( зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств),

-підстава перерахування ( вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди),

-призначення платежу ( за що проводилось дане6 перерахування гроршових коштів),

-дату та час перерахування,

-інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 1.01.2008 року по дату проведення виїмки, що знаходяться у ТОВ КБ „УКРАЇНСЬКА ОСОБА_2, МФО 380128, за адресою м. Київ, вул. Глибочинська,58.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_4 Калько

16.11.2010