Рівненський міський суд Рівненської області
Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Рудика Л.Д. розглянувши подання щодо проведення виїмки первинних фінансово-господарських документів.-
Слідчим відділом ДПС у Рівненській області проводиться досудове слідство по кримінальній справі № 82 852-12, порушеній за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України по факту фіктивного підприємництва, щодо ОСОБА_1,-
В ході досудового слідства встановлено, що в період часу 2010-2012 років. ОСОБА_1, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочинів, організував схему незаконної діяльності, щодо сприяння суб'єктам підприємницької діяльності Рівненської, Волинської, Івано-Франківської та інших областей з мінімізації податкових зобов'язань, що підлягають сплаті до бюджету.
Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_1, без наміру здійснювати діяльність, пов'язану з продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, створив (придбав) ряд підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками транзитності, фіктивності, а саме: ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс»ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ТОВ «Хліб Трансбул», ПП "Авто-Рівне".
Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках вказаних підприємств, ОСОБА_1, організував документальне оформлення фіктивних фінансово - господарських операцій, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства.
В результаті злочинних дій ОСОБА_1, було завдано державі великої матеріальної шкоди, у вигляді фактичного ненадходження податків до бюджету.
Також встановлено, що послугами створеного ОСОБА_1
Зіновійовичем «конвертаційного центру» та підконтрольних йому СГД (ПП «ФірмаМВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПП«ЛГ Інформ», ТОВ«Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд»)., користується ТОВ«Волинь-Шифер» (код 31729043. м. Здолбунів. вул.Шевченка 1).
Старший слідчий СВ ДПС у Рівненській області Загородько Ю.М. звернувся до суду з поданням, яке погоджено з заступником прокурора Рівненської області Василиком В.Б.. про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів документів ТОВ «Волинь-Шифер» (код 31729043. м.Здолбунів, вул.Шевченка 1) щодо взаємовідносин із ПП«Фірма МВФ»., ПП«Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ«Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд» а саме: договорів. накладних,податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень.; рахунків-фактур,актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт. книг в'їзду та виїзду автотранспорту, ф.КБ2в, ф.КБЗв, товарно-транспортних накладних та іншихбухгалтерських документів, що мають значення для встановлення істини в справі, за період з 01.01.2010 по дату оголошення постанови про виїмку.
Дослідивши матеріали кримінальної справи, враховуючи те, що ці лані мають істотне значення для встановлення істини по справі, суд вважає, що подання підлягає до задоволення.
На підставі викладеною, керуючись ст.178 КПК України. -
Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів документів у ТОВ «Волинь Шифер» (код 31729043. м. Здолбунів. вул.Шевченка 1), що свідчать про взаємовідносини з ПП ««Фірма МВФ», ППІ «Спецкомплектсервіс», ПП «Волинь плюс», ІІФ «ЛГ Інформ «, ТОВ «Консоль і К», ПП «Авто-Рівне», ТОВ «Хліб Трансбуд», а саме: договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт, книг в'їзду і виїзду автотранспорту, ф.КБ2в. ф.КБЗв, товарно-транспортних накладних та інші бухгалтерських документів, що мають значення для встановлення істини в справі. період з 01.01.2010 по дату оголошення постанови про виїмку.
Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Рівненського міського суду Л.Д.Рудика