печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 травня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :
22.05.2014 р. в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та зберігаються у оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стосовно абонента мобільного зв`язку ОСОБА_5 .

В судовому засіданні слідчий, обґрунтовуючи клопотання, послався на те, що головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000283 від 15.04.2014 р., за фактом зловживання владою та службовим становищем колишнім Міністром доходів і зборів України ОСОБА_5 та іншими службовими особами Міністерства доходів і зборів України, а також ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.364 КК України. Так, указом Президента України №739/2012 від 24.12.2012 р. ОСОБА_5 призначений на посаду Міністра доходів і зборів України. Згідно з п.10 Положення про Міністерство доходів і зборів України, затвердженого Указом Президента України №141/2013 від 18.03.2013 р., Міністр очолює Міністерство доходів і зборів України; здійснює керівництво його діяльністю; організує та контролює в межах своїх повноважень виконання ІНФОРМАЦІЯ_2 , його територіальними органами Конституції України, законів України, актів і доручень Президента України, актів Кабінету Міністрів України; дає обов`язкові до виконання державними службовцями та працівниками Міндоходів України доручення; представляє Міністерство в публічно-правових відносинах з іншими органами, підприємствами, установами та організаціями в Україні та за її межами; призначає на посади за погодженням із головами відповідних місцевих державних адміністрацій та звільняє з посад керівників територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_2 ; призначає на посади та звільняє з посад заступників керівників територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_3 ; виконує інші функції.

Таким чином, ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді Міністра доходів і зборів України, здійснював владні повноваження, а також виконував організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, тобто був службовою особою, яка займає особливо відповідальне становище. Міністерство доходів і зборів України є центральним органом виконавчої влади, діяльність якого спрямовується і координується Кабінетом Міністрів України, є головним органом у системі центральних органів виконавчої влади у забезпечені формування та реалізації єдиної державної податкової, державної митної політики в частині адміністрування податків і зборів, митних платежів, забезпечення формування та реалізації державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями при застосуванні податкового та митного законодавства.

Після призначення Міністром доходів і зборів України, ОСОБА_5 вирішив використовувати свої владні повноваження в порушення положення «Про Міністерство доходів і зборів України», тобто, не виконуючи своїх конституційних обов`язків, не додержуючись законів України, діяти, в першу чергу, у свої власних інтересах, які полягали у своєму особистому, членів своєї сім`ї та найближчого оточення незаконному збагаченні за рахунок ресурсів держави України та народу України. Для реалізації цих злочинних намірів, у період з 2012 р. до лютого 2014 р. ОСОБА_5 та його найближче оточення вчинили низку незаконних дій, спрямованих на протиправне збагачення за рахунок бюджету України, майна приватних та державних підприємств. При цьому ОСОБА_5 , зловживаючи своїми владними повноваженнями, незважаючи на систематичне висвітлення різних протиправних дій співробітників податкової та митної служби у засобах масової інформації, упродовж 2013 р. та у 2014 р. не організовував проведення відповідних розслідувань порушень податкового та митного законодавства підприємствами, які незаконно діяли у сфері митного оформлення товарів, що перетинали державний кордон України. Так, ОСОБА_5 , зловживаючи наданою йому владою, з корисливих мотивів та в інтересах третіх осіб, за попередньою змовою з іншими службовими особами Міністерства доходів і зборів України, організував створення на підконтрольних йому територіях Одеської, Київської, Донецької та Харківської областей, так званих «програмних» підприємств, метою яких було надання послуг з розмитнення товарів на території України за значно заниженою митною вартістю. Принцип роботи створеної ОСОБА_5 «програмної» схеми полягав в ухиленні та мінімізації сплати податків та зборів до Державного бюджету України шляхом реального зменшення ваги вантажу з підробкою супровідних документів на вантаж, змінення у супровідних документах на вантаж класифікації та кодів товарів на більш дешевий, ніж є в реальності, що спричинило ненадходження до державного бюджету митних платежів. Весь прибуток від незаконного розмитнення товарів йшов ОСОБА_5 . Вищевказані грошові кошти ОСОБА_5 зберігав на власних рахунках, які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_1 , що розташований за адресою АДРЕСА_1 . Крім того, у ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2012 - 2013 рр. ОСОБА_5 за попередньою змовою з іншими службовими особами Міністерства доходів і зборів України та службовими особами суб`єктів господарської діяльності організовано діяльність на території України схеми ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки. Принцип роботи схеми ухилення від сплати податків полягав у наданні вказаним підприємствам можливості користуватися послугами «обготівкових» структур, які були підконтрольні ОСОБА_5 , з метою мінімізації податкових зобов`язань та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість. За незаконною вказівкою ОСОБА_5 підприємства, які входили до злочинної схеми ухилення від сплати податків, не включалися до планів перевірки та не перевірялися податковими органами, що дозволяло їм уникнути відповідальності за порушення податкового та митного законодавства. У результаті податковими інспекціями, які були підконтрольні ОСОБА_5 , та в яких на податковому обліку перебували вказані підприємства, сумнівний податковий кредит не виявлявся та підприємствам реального сектору економіки не донараховувався. Так, підприємства реального сектору економіки формували сумнівний податковий кредит від «програмних» підприємств за результатами безтоварних операцій, які оформлялись лише документально. У «програмних» підприємств виникали податкові зобов`язання від вказаних операцій, і останні зобов`язані були сплачувати до бюджету податки в розмірі визначеному законодавством України. Однак вказані підприємства формували вже собі податковий кредит від «фіктивних» підприємств і таким чином перекладали податкові зобов`язання на вказані підприємства. Так, протягом 2013 р. за вказівкою ОСОБА_5 створено низку підприємств, які входили до «програмної» схеми ухилення від сплати податків та надавали незаконні послуги з мінімізації податкових зобов`язань, а саме: в м. Києві 03.04.2013 р. створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та в Одеській області 26.03.2013 р. створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). У результаті незаконної діяльності вказаних підприємств, що входили до «програмної» схеми ухилення від сплати податків, підконтрольної ОСОБА_5 , бюджету України завдано збитків у вигляді ненадходження податків, зборів та інших платежів на суму більше 126 млн.грн., що у 250 і більше разів перевищують неоподаткований мінімум доходів громадян.

Згідно з матеріалами кримінального провадження колишній Міністр доходів і зборів України ОСОБА_5 користувався абонентським номером НОМЕР_4 оператора телекомунікаційного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дійшла висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.108,160-164,166,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 дозвіл на отримання інформації у друкованому та електронному виді, яка знаходиться у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_2 ) стосовно абонента послуг мобільного зв`язку ОСОБА_5 , а саме: відомості про абонента та роздруківку телефонних з`єднань абонента за період з 01.01.2013 р. по 21.05.2014 р., з зазначенням базово-передаючих станцій під час з`єднання у тому числі за телефонним номером НОМЕР_4 , яким користувався останній.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Виготовлено в 2 примірниках

прим.1 справа №757/12999/14-к

прим.2 слідчий ОСОБА_3

копія ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

виконавець: ОСОБА_1

22.05.2014