Справа № 464/6193/15-к
пр.№ 1-кс/464/1578/15
У Х В А Л А

29.07.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000130 від 15.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

23.07.2015 року до суду надійшло клопотання слідчого з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000130 від 15.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, по рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.10.2014 по 28.02.2015, який належить ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що підставою для реєстрації кримінального провадження в ЄРДР слугували матеріали, що надійшли з ІНФОРМАЦІЯ_3 , зокрема: акт №514/13-50-22-04/07985602 від 18.05.2015 «Про результати позапланової виїзної перевірки Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати в бюджет податку на прибуток та податку на додану вартість при здійсненні взаєморозрахунків з Підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за жовтень,2014року; ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за жовтень-листопад,2014року,січень2015року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за жовтень2014року; ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за листопад 2014року;січень2015року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за грудень2014року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) за грудень2014року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за грудень2014року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за грудень2014року», та винесені податкові повідомлення рішення № від 03.06.2015 та № від 03.06.2015, з яких вбачається заниження до сплати податку на додану вартість службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в сумі 375 320,0 грн., та податку на прибуток підприємства в сумі 546 867,0 грн., всього на загальну суму 922 187,0 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у своїй діяльності при розрахунках з постачальниками використовує банківські розрахункові рахунки з яких перераховувались кошти постачальникам за поставку товарно-матеріальних цінностей. Одними з таких рахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є рахунки № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Беручи до уваги вищевикладене та з метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з постачальниками, оплату зобов`язань за договорами поставки комплектуючих та запчастин для ремонту бронетанкової техніки від вказаних суб`єктів господарювання, повноти та своєчасності сплати задекларованих сум податків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які становлять банківську таємницю, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення. Витребовувані документи мають суттєве значення для обставин у кримінальному провадженні, іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, слідчий просив подання задовольнити.

Представник юридичної особи - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_14 ) в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

15.06.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000130 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_14 ) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000130 від 15.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тимчасовий доступ до документів, в приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_14 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, зокрема:

- комп`ютерні роздруківки (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.10.2014 по 28.02.2015, який належить ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1