У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.05.2013 м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Нечипорук Л.Ф., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області підполковника міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності ТОВ «Вороновицькі пилорами», -

в с т а н о в и в :

13.05.2013р. до суду з клопотанням, звернувся старший слідчий СУ УМВС України у Вінницькій області підполковник міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності ТОВ «Вороновицькі пилорами», мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000084 від 11.01.2013р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Кримінальна справа № 11045011, порушена 15.07.2011р., за фактом розтрати грошових коштів ТОВ «Вороновицькі пилорами» розташованого за адресою смт. Вороновиця Вінницького району, вул. Гагаріна, 21.

Згідно матеріалів даної кримінальної справи у період часу з 10.08.2009р. по 28,04.2011р. директор ТОВ «Вороновицькі пилорами» (смт. Вороновиця Вінницького району, вул. Гагаріна, 21) ОСОБА_2, шляхом зловживання своїм службовим становищем, умисно заволодів коштами товариства в сумі 2 190 441 грн. 71 коп.

Кримінальна справа 06.12.2011 року в порядку ст. 232 КПК України направлена для розгляду до Вінницького районного суду.

Згідно ухвали Колегії суддів Судової палати у кримінальних справах Апеляційного суду Вінницької області - Вирок Вінницького районного суду від 25.09.2012р., щодо ОСОБА_2 - скасовано, а справа повернута прокурору Вінницької області на додаткове розслідування.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення 11.01.2013р. внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000084.

В ході досудового розслідування кримінального провадження був допитаний ОСОБА_2, який показав, що грошові кошти які йому інкримінуються як кошти які він умисно привласнив, насправді він витратив на потреби підприємства. Так, ОСОБА_2 показав, що купував обладнання, транспорт, здійснював будівельні роботи на підприємстві за готівкові кошти.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово - господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків, у даному кримінальному провадженні винесена постанова про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності ТОВ «Вороновицькі пилорами» розташованого за адресою смт. Вороновиця Вінницького району, вул. Гагаріна, 21. Враховуючи вищевикладене слідчий просить суд клопотання задовольнити з підстав викладених у ньому.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності ТОВ «Вороновицькі пилорами», з наступних підстав.

Судом встановлено, що у період часу з 10.08.2009р. по 28,04.2011р. директор ТОВ «Вороновицькі пилорами» (смт. Вороновиця Вінницького району, вул. Гагаріна, 21) ОСОБА_2, шляхом зловживання своїм службовим становищем, умисно заволодів коштами товариства в сумі 2 190 441 грн. 71 коп.. Під час допиту ОСОБА_2, він вказав, що грошові кошти, які йому інкримінуються як кошти які він умисно привласнив, насправді він витратив на потреби підприємства, оскільки купував обладнання, транспорт, здійснював будівельні роботи на підприємстві за готівкові кошти.

Стаття 2 КПК України передбачає, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно ч. 2 п. 4 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Стаття 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачає проведення ревізій органами державного фінансового контролю позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Продовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Приймаючи до уваги викладене, характер та особливості вчиненого кримінального правопорушення, суд вважає, що клопотання є обґрунтованим, а тому підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 40 КПК України, ст. 11 ЗУ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області підполковника міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення, у кримінальному провадженні № 0000084, протягом 15 робочих днів, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності ТОВ «Вороновицькі пилорами», розташованого за адресою: смт. Вороновиця, вул. Гагаріна, 21, Вінницького району Вінницької області за період з 10.08.2009р. по 30.06.2011р.

Термін ревізії визначити з 20.05.2013р. по 06.06.2013р. включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя