Провадження № 1-кс/161/4552/14
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 13 листопада 2014 року

суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів про використання рахунку ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритого у філії Волинського обласного управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), а також провести вилучення таких документів, а саме: роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.
З матеріалів клопотання вбачається, що згідно акту Нововолинської ОДПІ №340-22/32365965 від 20.05.2014 за результатами проведення позапланової виїзної документальної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , адреса АДРЕСА_2 ) встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » діючи умисно, протягом травня-червня 2011 року занизили належні до сплати суми податку на додану вартість в розмірі 557 119 грн. шляхом відображення в обліках підприємства операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які в дійсності не відбувалися.
В зв`язку з викладеним, в слідства є достатні підстави вважати, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » жодних товарно-матеріальних цінностей від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » фактично не отримувало, а фінансово-господарські операції між вказаними суб`єктами господарювання носять формальний характер.
Крім того, в ході здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що розрахунки за ТМЦ поставлені від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » частково здійснювалося через ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000081 від 02.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України тому слідчий звернувся з даним клопотанням.
Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.
Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, які зазначені у клопотанні.
На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Волинській області ОСОБА_4 , або працівнику оперативного підрозділу за дорученням слідчого в порядку статей 40, 41 КПК України тимчасовий доступ до документів використання рахунку ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритого у філії Волинського обласного управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), а також провести вилучення таких документів, а саме: роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях.
Тимчасовий доступ до документів провести до 13 грудня 2014 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1