21 грудня 2015 року слідчий суддя Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання про здійснення приводу, -
ВСТАНОВИЛА:
Слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням з прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , звернувся до Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська із клопотанням про здійснення приводу свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 для проведення допиту на 10-00 годину 24.12.2015 року до СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграда, 25, каб. 114.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455) в період 2014 року діючи в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст.198 Податкового Кодексу України безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ від підприємств ПП «МНТ» (код 33054503), ТОВ «Віп Лайф» (код 38702836), ТОВ «ВКМ-Груп» (код 37062523), ТОВ «Стронг Компані» (38930939) на загальну суму 5 724 889,95 грн., що призвело до ненадходження протягом 2014 року до державного бюджету України податку на додану вартість в особливо великих розмірах.
Керівником ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455) в період виявленого порушення був ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_1 .
З метою отримання свідчень від свідка подій ОСОБА_4 , працівникам ОУ ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області неодноразово надавалися доручення на встановлення місцезнаходження та вручення повістки ОСОБА_4 , про необхідність явки, згідно ст. 65-66 КПК України до СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.
30.09.2015 року оперативний підрозділ засобами поштового зв`язку направлена повістка про виклик ОСОБА_4 на 05.10.2015р. о 10-00 годині. В зазначений час ОСОБА_4 до слідчого не з`явився.
Слідством встановлено, що ОСОБА_4 використовує в своїй діяльності мобільний телефон з номером НОМЕР_1 .
Додатково в телефонному режимі за №067-636- 92-17 запрошувався ОСОБА_4 на допит, але останній щоразу ігнорував вимоги слідчого та оперативного співробітника.
09.12.2015 року засобами поштового зв`язку направлена повістка про виклик ОСОБА_4 на 14.12.2015р. о 10-00 годині. В зазначений час ОСОБА_4 до слідчого не з`явився.
09.12.2015 року дано доручення оперативному підрозділу ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області вручити повістку про виклик ОСОБА_4 на 15.12.2015р.
Згідно відповідей оперативний підрозділ повідомив слідчого, що здійснено виїзд за адресою мешкання ОСОБА_4 та вручено повістку про необхідність явки на 15.12.2015р. о 10-00 годині до слідчого.
В період з вересня 2015р. по грудень 2015 р. ОСОБА_4 до слідчого не з`являється, ігнорує отримані повістки про виклик.
Іншим способом довести факти ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ «Сапсан-Юг» (код 34059455) на даний час, є неможливим, свідку ОСОБА_4 відомі обставини, що підлягають доказуванню під час кримінального провадження, тому слідчий звернувся до суду з цим клопотанням.
Отже, слід дійти висновку про обґрунтованість клопотання слідчого, оскільки свідок ОСОБА_4 будучи повідомленим про необхідність явки за викликом слідчого, не з`явився без поважних причин, не повідомив про причини свого неприбуття, тому клопотання належить задовольнити.
Керуючись ст.ст.140-142 КПК України,
Клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про здійснення приводу - задовольнити.
Виконання ухвали доручити ОУ ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.
Слідчий суддя ОСОБА_1