Справа № 161/9450/13-к
Провадження № 1-кс/161/2289/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 10 червня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., за участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_1, старшого слідчого СВ ДПС у Волинській області Солохи М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДПС у Волинській області Солохи М.М. про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ДПС у Волинській області Солоха М.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Західна цукрова група» (, юридична адреса: Волинська обл., м. Луцьк, вул. Ранкова, 1), а саме договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, інвойсів, рахунків-фактур, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання робіт з додатками, актів приймання-передачі послуг, кошторисів робіт, специфікацій, сертифікатів відповідності, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів і квитанцій, та інших документів, що підтверджують доходи та витрати щодо проведення фінансово-господарських операцій товариства з обмеженою відповідальністю «Західна цукрова група» з товариством з обмеженою відповідальністю «Виробнича компанія «Каскад» та ТзОВ «Євростройтех» за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, та що стосуються зберігання та подальшої реалізації придбаного у вказаного підприємства цукру білого, а також всіх бухгалтерських документів ТзОВ «Західна цукрова група» за період діяльності з 01.01.2011 по 31.11.2011, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема: головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках і т.д. та наданням можливості вилучення документів.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000081 від 15.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України, з метою встановлення ознак злочину, що є предметом розслідування даного кримінального провадження, достовірного зясування та дослідження обставин ухиленні від сплати податків службовими особами ТзОВ «Західна цукрова група», що мають доказове значення, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думки ст. слідчого СВ ДПС у Волинській області Солохи М.М., прокурора, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5, ч.7 ст.163 КПК України, тому старшому слідчому СВ ДПС у Волинській області Солосі М.М. слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Західна цукрова група» (, юридична адреса: Волинська обл., м. Луцьк, вул. Ранкова, 1), а саме договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, інвойсів, рахунків-фактур, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання робіт з додатками, актів приймання-передачі послуг, кошторисів робіт, специфікацій, сертифікатів відповідності, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів і квитанцій, та інших документів, що підтверджують доходи та витрати щодо проведення фінансово-господарських операцій товариства з обмеженою відповідальністю «Західна цукрова група» з товариством з обмеженою відповідальністю «Виробнича компанія «Каскад» та ТзОВ «Євростройтех» за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, та що стосуються зберігання та подальшої реалізації придбаного у вказаного підприємства цукру білого, а також всіх бухгалтерських документів ТзОВ «Західна цукрова група» за період діяльності з 01.01.2011 по 31.11.2011, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема: головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках і т.д. та наданням можливості вилучення документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) старшому слідчому СВ ДПС у Волинській області Солосі М.М. тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Західна цукрова група» (, юридична адреса: Волинська обл., м. Луцьк, вул. Ранкова, 1), а саме договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, інвойсів, рахунків-фактур, актів виконаних робіт з додатками, актів приймання-виконання робіт з додатками, актів приймання-передачі послуг, кошторисів робіт, специфікацій, сертифікатів відповідності, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів і квитанцій, та інших документів, що підтверджують доходи та витрати щодо проведення фінансово-господарських операцій товариства з обмеженою відповідальністю «Західна цукрова група» з товариством з обмеженою відповідальністю «Виробнича компанія «Каскад» та ТзОВ «Євростройтех» за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, та що стосуються зберігання та подальшої реалізації придбаного у вказаного підприємства цукру білого, а також всіх бухгалтерських документів ТзОВ «Західна цукрова група» за період діяльності з 01.01.2011 по 31.11.2011, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема: головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, виписок по банківських рахунках і т.д. та наданням можливості вилучення документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук