Справа № 161/612/16-к
Провадження № 1-кс/161/234/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Луцьк 22 січня 2016 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з вказаним клопотанням, зазначивши в ньому обставини, за заявоюТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомлено, що службові особи ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при здійсненні конкурсних торгів з продажу необробленої деревини привласнили кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також ухилились від сплати податків в значних розмірах в період грудня 2014 року-серпня 2015 року.

В зв`язку з даними обставинами відомості внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000111 від 25.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Крім того, слідчий зазначив, що службовими особами ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у власних інтересах встановлено для учасників аукціонів з продажу необробленої деревини, всупереч Наказу ІНФОРМАЦІЯ_3 №42 «Щодо вдосконалення механізмів продажу необробленої деревини», необхідність сплати, крім реєстраційних внесків, ще 0,5% вартості придбаних лотів «членські внески» та 0,5% вартості придбаних лотів біржової винагороди.

Таким чином, службовими особами ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від організації аукціонів по продажу необробленої деревини отримано 1 609 172 грн. (1% від вартості придбаних лотів) з яких не сплачено податків до бюджету.

Крім того, слідчий зазначив, що розрахунки за надані послуги по організації аукціонів відбувалися в безготівковій формі, таким чином, для встановлення обставин причетності службових осіб ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо ухилення від сплати податків у значних розмірах, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів щодо відкриття та використання банківських рахунків ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), а саме: №НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та дослідити платіжні документи щодо руху коштів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »

У зв`язку з тим, що документи щодо відкриття та використання ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » банківських рахунків: №НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості незафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - існує необхідність у їх вилученні.

В зв`язку з цими обставинами, слідчий просив суд:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області ОСОБА_4 або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів про використання рахунків ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) №НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ),а також провести вилучення таких документів, а саме:

-заяви про відкриття рахунків, карток із зразками підписів осіб, допущених до користування рахунками та печаток користувачів рахунку, копій паспортів або інших документів, якими було посвідчено особу, що відкривала рахунки та осіб, допущених, до користування рахунками;

-установчих та реєстраційних документів юридичної особи власника рахунку, наказів про призначення (звільнення) службових осіб власника рахунку;

-договорів про розрахунково-касове обслуговування, депозитні та кредитні договори та інших угоди між власниками рахунку та банком;

-інформації про рух коштів по рахункам за період з моменту відкриття рахунку по даний час або на момент закриття, на паперовому носії та в електронному вигляді, включаючи години, хвилини та секунди надходжень та витрат коштів, із зазначенням кодів ЄДРПОУ та найменування платників та отримувачів коштів і призначення платежів;

-документів кредитних та депозитних справ з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документів, що підтверджують стан проведення розрахунків за цими угодами;

-відомостей про осіб, які мали доступ до дистанційного керування рахунками, договори на встановлення системи Банк-Клієнт, акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки товариства;

-протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), назва операції, суми перерахованих коштів, електронне ім`я користувача, ІР адреса клієнта;

-заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час;

Дане клопотання про тимчасовий доступ до документів розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_4 клопотання підтримав та в обґрунтування навів доводи, аналогічно тим, що зазначені в клопотанні.
Разом з тим, прокурор ОСОБА_3 зазначила, що є підстави для задоволення клопотання слідчого.
Слідчий суддя заслухавши учасників судового розгляду, дослідивши клопотання та подані докази, встановив, що клопотання підлягає до часткового задоволення, виходячи з наступних підстав.
З витягу з кримінального провадження №0000111 встановлено, що 25 грудня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, внесені відомості, що службові особи ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при здійсненні конкурсних торгів з продажу необробленої деревини привласнили кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також ухилились від сплати податків в зазначених розмірах в період грудня 2014 року серпня 2015 року, з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України (а.с. 14).

З довідки слідчим суддею встановлено, що ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » користується банківськими рахунками АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), а саме: №НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 (а.с. 17).

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому слідчому слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та документів на підставі яких здійснювалися зазначені фінансові операції з можливістю ознайомитись та зробити копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 167, 372 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність), слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.
Надати (забезпечти) слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області ОСОБА_4 або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів з можливістю ознайомитися та зробити копії про використання рахунків ТБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) №НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ),а саме:

-інформації про рух коштів по рахункам за період з моменту відкриття рахунку по даний час або на момент закриття, на паперовому носії та в електронному вигляді, включаючи години, хвилини та секунди надходжень та витрат коштів, із зазначенням кодів ЄДРПОУ та найменування платників та отримувачів коштів і призначення платежів.

В решті вимог відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1