Справа № 592/8911/13-к
Провадження № 1-кс/592/2013/13
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

23 серпня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Сум Князєв В.Б., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого з ОВС ОСОБА_1,-

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 00000076 за фактом створення фіктивного підприємства ТОВ Єва плюс 2010 (код 37363742), передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи створили в 2010 році фіктивне підприємство ТОВ Єва плюс (код 37363742) м. Харків, з метою прикриття незаконної діяльності, а саме надання послуг реальним субєктам підприємницької діяльності по ухиленню від сплати податків, шляхом формування їм незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток у період 2010-2012 рр., цим самим проводячи безтоварні операції. В ході досудового слідства встановлено, що послугами ТОВ Єва плюс 2010 по мінімізації податкових зобовязань скористалося ТОВ Квант-Сервіс (код 31801260), якому фактично ТОВ Єва плюс 2010 продукцію не поставляло, а здійснювалося лише документальне оформлення проведених господарських операцій з подальшим незаконним конвертуванням готівкових коштів. У клопотанні зазначено, що в ході досудового слідства отримано відомості, що податкові накладні, товарно-транспортні накладні, договори купівлі-продажу, додаткові угоди до договорів купівлі-продажу, прибуткові накладні, видаткові накладні, акти приймання виконаних робіт, платіжні доручення, банківські виписки, рахунки-фактури та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Квант-Сервіс (код 31801260) з ТОВ Єва Плюс 2010 (код 37363742) за період 2010-2012 рр., мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000076, а саме події кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням, обставин, які виключають кримінальну відповідальність або є підставою закриття кримінального провадження, обставин, що є підставою звільнення від кримінальної відповідальності та можуть бути використані в подальшому як речові докази. Враховуючи, що на даний час особу, яка вчинила злочин, не встановлено та неможливо іншими способами отримати відомості про злочин та особу, яка його вчинила, то виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищевказаних документів, які необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин, та бути доказами, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв?язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- податкові накладні, товарно-транспортні накладні, договори купівлі-продажу, додаткові угоди до договорів купівлі-продажу, прибуткові накладні, видаткові накладні, акти приймання виконаних робіт, платіжні доручення, банківські виписки, рахунки-фактури та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ Квант-Сервіс (код 31801260) з ТОВ Єва Плюс 2010 (код 37363742) за період 2010-2012 рр.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ТОВ Квант-Сервіс за адресою: м. Полтава, вул. Конституції, буд. 11 А.

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1 або іншим особам за дорученням слідчого.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя В.Б. Князєв