Справа № 760/7862/14-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 квітня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого 2 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене з старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 0000001 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.01.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 0000001 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.01.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувало у своїй господарській діяльності векселі. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було видано векселя в рахунок погашення заборгованості за поставлені (роботи, послуги) за якими по АДРЕСА_1 «Короткострокові векселі, видані в національній валюті» рахується кредиторська заборгованість, в тому числі перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Згідно проведеної ІНФОРМАЦІЯ_6 позапланової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на прибуток за період з 01.01.2012 по 31.12.2012, складено акт № 2467/26-58-22-04-11/21631911 від 28.11.2013 року та встановлено заниження ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податку на прибуток на загальну суму 871 863 грн.
Таким чином, від 02.12.2010 № 2755-VI ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знижено суму інших доходів на 3816919 грн. в т.ч. за 1 квартал 2012 року на 444556 грн., 3 квартал 2012 року на 207880 грн., 4 квартал 2012 року на 3164482 грн.
Встановлено укладення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » кредитного договору № LV/U/04-0072 від 17.08.2012 під 18% річних. Обсяг отриманих кредитних коштів склав 5850000 грн., який було використано на погашення кредиторської заборгованості перед постачальниками та заборгованості по актах пред`явлення векселів.
В ході досудового розслідування встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) має банківський рахунок № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ) та те, що в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » знаходяться документи справи з юридичного оформлення вищевказаних рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інші документи про відкриття та функціонування банківських рахунків, а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам даного підприємства.
Слідчий просить вилучити оригінали зазначених документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для досягнення мети отримання доступу до документів, для подальшого досудового розслідування кримінального провадження.
Щодо надання зазначених документів в оригіналах та вилучення документів слід відмовити, та зазначити про можливість отримання документів в належним чином засвідчених копіях.
Згідно із положеннями ст.163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку встановленого частиною другою цієї статті. При цьому, відповідно до частини другої ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Згідно з частиною шостою ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
За змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів є правом, а не обов`язком слідчого судді, і лише за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено.
Як вбачається із змісту клопотання, слідчий обґрунтовуючи своє прохання про розгляд подання та посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.
Разом з тим, слідчий суддя дійшов висновку про те, що слідчим не доведено реального існування загрози та ризиків зміни та знищення таких документів, саме тому у наданні розпорядження про вилучення оригіналів документів слід відмовити.
Таким чином, вважаю клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів є не вмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.
За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому 2 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_8 ), копії документів справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , відкритому ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме:
- заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;
- інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;
- договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи,документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт - банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень,заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 ;
- копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;
- договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;
- інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;
- документів, що засвідчують видачу готівкових грошових коштів з вказаному рахунку, а також даних про рух грошових коштів по рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, у разі отримання коштів з банкоматів їх розташування, за період з 01.01.2010 по 01.01.2014 року, а також зобов`язати працівників банку надати інформацію стосовно залишку грошових коштів на рахунках на час оголошення ухвали.

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.
В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1