Справа № 4-72/11
П О С Т А Н О В А

іменем України

"27" січня 2011 р. суддя Святошинського районного суду м. Києва Домарацька А.В., за участю прокурора Святошинського району м. Києва Безрука А.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Святошинському р-ні м. Києва Чистюхіна В.П. про накладення арешту на кошти та зупинення видаткових операцій по рахунку, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Святошинському р-ні м. Києва Чистюхін В.П., за згодою прокурора Святошинського району м. Києва в зв'язку з розслідуванням кримінальної справи № 58 - 2577, порушеної відносно директора ТОВ «Евросеть»ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України, звернувся до суду з поданням про накладення арешту на кошти та зупинення видаткових операцій з коштами, що знаходяться на рахунку ТОВ «Дюмонт -УКР», () - № НОМЕР_1, відкритому у ПАТ АБ „Експресс банк", МФО 322959, ().

Зокрема, в поданні слідчий просить суд накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «Дюмонт -УКР», () в ПАТ АБ „Експресс банк", МФО 322959, () - рахунок підприємства № НОМЕР_1, зупинити видаткові операції за вказаним рахунком, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету.

Вивчивши подання, матеріали справи, заслухавши думку слідчого Чистюхіна В.П., який вніс подання, думку прокурора Безрука А.М., який просить подання задовольнити, суд вважає, що подання підлягає задоволенню з таких підстав.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що директор ТОВ «Евросеть»ОСОБА_3, в порушення п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7, п.п.7.4.4 п.7.4 ст.7, п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України від 3.04.97 р. №168/97 ВР «Про податок на додану вартість»із змінами та доповненнями, в період з 1 січня 2008 року по 28 лютого 2008 року здійснюючи фінансово-господарські операції з підприємствами: ТОВ «Час Лоджик Техно», ТОВ «Торгмет 2007», ТОВ «Старкомтрейд 07», ТОВ «Сервіс-Маркет-06», що мають ознаки фіктивності, шляхом незаконного завищення податкового кредиту умисно ухилилась від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 822 039 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що зборами учасників прийнято рішення про зміну назви товариства з Товариство з обмеженою відповідальністю Евросеть»на Товариство з обмеженою відповідальністю «Дюмонт -УКР», яке згідно статуту даного підприємства, затвердженого рішенням загальних зборів учасників ТОВ «Евросеть»(протокол від 23.06.2010 року № 01/10 -ЕС) є правонаступником з усіх прав та обов'язків ТОВ «Евросеть».

Слідством встановлено, що службовими особами ТОВ «Дюмонт -УКР»відкрито рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ АБ „Експресс банк", МФО 322959 (), через який товариство здійснює фінансово-господарські розрахунки зі своїми контрагентами.

Крім того, вказані кошти, що перебувають на рахунку ТОВ «Дюмонт -УКР», () - № НОМЕР_1 в ПАТ АБ „Експресс банк", МФО 322959 (), як майно суб'єкта підприємницької діяльності, можуть бути засобами забезпечення відшкодування матеріальних збитків, заподіяних злочином.

За змістом ч.1 ст.59 Закону України „Про банки і банківську діяльність", арешт на кошти юридичних осіб, що знаходяться в банку здійснюється виключно за рішенням суду.

Крім того, за замістом ч.2 ст.59 Закону України „Про банки і банківську діяльність", зупинення видаткових операцій за рахунками юридичних та фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту.

Оскільки, без накладення арешту на кошти та зупинення видаткових операцій з коштами, не можливе відшкодування матеріальної шкоди, завданої державі умисним ухиленням від сплати податків та зборів в особливо великих розмірах, подання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ч.1,2 ст. 59 Закону України "Про банки та банківську діяльність", ст.14-1 КПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Дюмонт -УКР»(), які знаходяться та можуть надійти на рахунок № НОМЕР_1, що відкритий в ПАТ АБ „Експресс банк", МФО 322959 ().

Зупинити видаткові операції по рахунку ТОВ «Дюмонт -УКР»() № НОМЕР_1, що відкритий в ПАТ АБ „Експресс банк", МФО 322959 (), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов'язкових платежів до державного бюджету.

Зобов'язати ПАТ АБ „Експресс банк", МФО 322959 надати слідчому довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 (840, 978, 980) відкритому в ПАТ АБ „Експресс банк", МФО 322959 та належить ТОВ «Дюмонт -УКР»(), при накладенні арешту на кошти зазначеної юридичної особи та надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку за запитом слідчого.

Постанова є обов'язковою для виконання.

Суддя Святошинського

районного суду м. Києва Домарацька А.В.