печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2992/13-к
У Х В А Л А

Іменем України

07 лютого 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Медушевська А.О., при секретарі Крохмальовій Я.Е., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

07.02.2013 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Медушевської А.О. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані на другому поверсі будівлі за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, літера М, в яких знаходиться офіс ПП «Імпекс 2010» (), право власності на які не зареєстроване, з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Імпекс 2010» з ТОВ «Листбуд», ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «Міоком», ТОВ «Аерокрафт», ПП «Адрія Плюс», ТОВ «РВК «Артек» та незаконну діяльність, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які необхідні для розслідування кримінального провадження та мають значення речових доказів.

У судовому засідання старший слідчий Поліщук А.М. внесене клопотання підтримав та послався на достатність підстав вважати, що за вказаною адресою можуть знаходитись речі та документи, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів провадження вбачається, що головним слідчим управлінням МВС України розслідується кримінальне провадження № 0000006 щодо створення суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «Міоком», ТОВ «Листбуд», ПП «ДАК» з метою прикриття незаконної діяльності, вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, а також щодо ОСОБА_3 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування установлено, що на протязі червня 2011 року, ОСОБА_3, перебуваючи у м. Києві, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, з метою отримання від останніх матеріальної винагороди в розмірі 500 грн., вчинив фіктивне підприємництво, тобто придбав суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Листбуд» (юридичну особу, зареєстровану на його ім'я в органах державної влади) з метою прикриття незаконної діяльності реально діючих підприємств, яка полягала у переведенні безготівкових коштів у готівку через рахунки створеного фіктивного підприємства з метою приховування об'єкту оподаткування та мінімізації податкового навантаження.

Одними з контрагентів ТОВ «Тед - Трейдер» є ПП «Адрія Плюс», ТОВ «РВК «Артек», ТОВ «Аерокрафт», які поряд з ПП «Міоком», ТОВ «Листбуд», ПП «ДАК» використовувались невстановленими особами у мережі з фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, які реєструвались на документи осіб, які не мали відношення до справжньої діяльності даних підприємств. Вказана мережа використовувалась у злочинній діяльності, пов'язаній з мінімізацією податкових зобов'язань реально діючих підприємств.

Через вказану мережу фіктивних підприємств у період з червня 2011 року по березень 2012 року грошові кошти в сумі понад 300 млн. грн. з метою їх легалізації спрямовувались на рахунки фізичних осіб, які відкриті в ПАТ «Банк ринкові технології», а саме: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, після чого знімались готівкою в касі вказаного банку.

В ході аналізу роздруківок руху коштів по рахункам ТОВ «Аерокрафт», ТОВ «Листбуд», ПП «Міоком», ПП «Адрія Плюс», а також додатків № 5 до декларацій з ПДВ ТОВ «РВК «Артек» встановлено, що одним з контрагентів даних підприємств є ПП «Імпекс 2010», яке мало постійні фінансово - господарські відносини з вказаними фіктивними підприємствами на загальну суму понад 6 млн. грн.

04.09.2012 отримано постанову Печерського районного суду м. Києва про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово - господарських та бухгалтерських документів, що свідчать про взаємовідносини ПП «Імпекс 2010» з ТОВ «Листбуд» і ТОВ «Аерокрафт». Однак, в ході проведення виїмки ПП «Імпекс 2010» не видано документи, які свідчать про взаємовідносини з ТОВ «Аерокрафт».

Старший слідчий вказує, що допитаний як свідок ОСОБА_8, директор ПП «Імпекс 2010» показав, що підпорядковане йому підприємство знаходиться на другому поверсі будівлі за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1-М, а також, що на підприємстві відсутні документи, які свідчать про фінансові взаємовідносини з ТОВ «Аерокрафт».

Згідно договору суборенди від 01.06.2012 № 01/06/12/1 ПП «Імпекс 2010» отримано у ПП «Складні справи» в суборенду офісне приміщення за адресою:

м. Київ, вул. Магнітогорська, 1-М, право власності на які не зареєстроване.

Документи ПП «Імпекс 2010» щодо придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) у ТОВ «Аерокрафт», ТОВ «Листбуд», ПП «Міоком», ПП «Адрія Плюс», ТОВ «РВК «Артек» мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінальних правопорушень.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що в нежитлових приміщеннях, які розташовані на другому поверсі будівлі за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, літера М, в яких знаходиться офіс ПП «Імпекс 2010» (), право власності на які не зареєстроване можуть знаходитись предмети, документи, чорнові записи, носії електронної інформації, печатки і штампи, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Імпекс 2010» з ТОВ «Листбуд», ТОВ «Аерокрафт», ПП «Адрія Плюс», ТОВ «РВК «Артек».

Доводи слідчого на необхідність проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані на другому поверсі будівлі за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, літера М, в яких знаходиться офіс ПП «Імпекс 2010» (), право власності на які не зареєстроване, з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Імпекс 2010» з ТОВ «Тед-Трейдер», ПП «Міоком» та незаконну діяльність, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які необхідні для розслідування кримінального провадження та мають значення речових доказів не були належним чином обґрунтовані і підтверджені, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутності достатніх підстав для задоволення клопотання в даній частині.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані на другому поверсі будівлі за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, літера М, в яких знаходиться офіс ПП «Імпекс 2010» (), право власності на які не зареєстроване з метою відшукання та вилучення:

- предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Імпекс 2010» з ТОВ «Листбуд», ТОВ «Аерокрафт», ПП «Адрія Плюс», ТОВ «РВК «Артек».

В частині задоволення клопотання, щодо обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані на другому поверсі будівлі за адресою: м. Київ, вул. Магнітогорська, 1, літера М, в яких знаходиться офіс ПП «Імпекс 2010» (), право власності на які не зареєстроване, з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Імпекс 2010» з ТОВ «Тед-Трейдер», ПП «Міоком» та незаконну діяльність, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які необхідні для розслідування кримінального провадження та мають значення речових доказів - відмовити.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва А.О. Медушевська