№1-147/07
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

4 липня
2007 року Вишгородський районний суд
Київської області в складі:

головуючого
: Купрієнко С. І.

секретаря: Потапенко В.В.

з участю
прокурора Усманової Є.І.

захисника: ОСОБА_1.

розглянувши у
відкритому судовому засіданні в м. Вишгороді кримінальну справу за
звинуваченням ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1. уродженця Сумської області с.
Степанівка, мешканця смт. Бородянка
Київської областіАДРЕСА_1,
українця, громадянина
України, освіта середня -
спеціальна, працюючого водієм
таксі, одруженого, на утриманні малолітній син 05.01.2006 року
народження , раніше не судимого, в
скоєнні злочину передбаченого ст. 205 ч.2 КК України

ВСТАНОВИВ

ОСОБА_2. вчинив фіктивне
підприємництво, тобто придбання суб*єкта
підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної
діяльності, що заподіяло велику
матеріальну шкоду державі.

Так в серпні
2004 року за пропозицією невстановлених осіб,
за матеріальну допомогу здійснив дії,
направлені на придбання приватного підприємства "Орхідея "
(далі ПП "Орхідея "), з метою
прикриття незаконної діяльності, а саме
: не маючи наміру здійснювати підприємницьку діяльність та керувати підприємством
, він підписав рішення № 2 власника ПП
"Орхідея" від 04.08.2004 p., яким
прийняв на себе обов*язки власника та повноваження директора ПП
"Орхідея" в повному обсязі.

Так , ними для досягнення свого злочинного наміру
прикрити незаконну діяльність, а саме -
створити штучні умови для придбання та придбати іноземну валюту в установі
банку без сплати необхідних платежів до Пенсійного фонду України , був підшуканий ОСОБА_2.,
який за грошову винагороду, в порушення
ст. 1 Закону України "Про підприємництво" дав згоду на
використання його документів (паспорту та анкетних даних ) для придбання ПП
"Орхідея".

На підставі
документів, а саме : рішення №2 власника
ПП "Орхідея" від 04.08.2004 року ; статуту ПП "Орхідея"
затвердженого рішенням № 2 власника ПП "Орхідея" від 04.08.2004 року, підписаних ОСОБА_2,
10.08.2004 року у Вишгородській районній державній
адміністрації ПП "Орхідея" було перереєстровано за №
1000046 на його ім*я за юридичною адресою: Київська область, м. Вишгород пр-кт Шевченка 9, тобто на території, яка підпадає під дію ст. 7 Закону України " Про правовий
режим території, що зазнала
радіоактивного забруднення внаслідок Чорнобильської катастрофи" згідно
положень якої підприємства , розташовані
у зонах гарантованого добровільного відселення та посиленого радіоекологічного
контролю , звільняються від
оподаткування , крім платежів і
відрахувань до місцевих бюджетів. Фактично підприємство за вказаною в статутних
та реєстраційних документах ніколи не знаходилося , виробничих потужностей та обладнаних офісних
приміщень не мало.

Громадянин
ОСОБА_2., діючи на
виконання зазначеної вище згоди ,
підписав та нотаріально посвідчив установчі документи щодо придбання ПП
"Орхідея" та призначив себе на посаду керівника, здійснивши таким чином державну
перереєстрацію (легалізацію) зазначеного суб*єкта підприємницької діяльності
(далі СПД).

В подальшому на
вимогу невстановлених слідством осіб ,
ним в порушення ст. 203 ЦК України та в
порушення п.2 ст. 16 Закону України
"Про підприємства в Україні " ,
підписано документи фінансово - господарської діяльності, в тому числі договори , без наміру створення правових наслідків
(фіктивних).

Крім того, він в порушенні ст. 8 Закону України № 996-147 від 16.07.1999
року "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" -
особа, на яку покладено ведення
бухгалтерського обліку підприємства забезпечує дотримання на підприємстві
встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки
фінансової звітності, організує
контороль за відображенням на виконання попередніх домовленостей з
невстановленими слідством особами та за грошову винагороду, підписував,
як керівник ПП "Орхідея" первинні документи бухгалтерського та
податкового обліку про проведення господарських операцій з підприємствами -
контрагентами , фактично їх не проводячи
і не маючи наміру їх проводити.

Також він, за викладених вище обставин , підписував чисті аркуші паперу , після чого передавав їх невстановленим
слідством особам , які в подальшому
незаконно виготовляли з зазначених аркушів на свій розсуд документи
господарської діяльності зазначеного підприємства.

Всі незаконно
складені таким чином документи в подальшому в порушення положень ст. 237 ч.3 ЦК України передавались ОСОБА_2 невстановленим
слідством особам, які не будучи
уповноваженими діяти від імені ПП "Орхідея" , за допомогою отриманих документів створювали
штучні умови необхідності придбання іноземної валюти ПП "Орхідея".

В
подальшому, на виконання укладених
фіктивних договорів та контрактів , за
підписаними ОСОБА_2
документами господарської діяльності ПП "Орхідея" , які незаконно використані не уповноваженими
на це - невстановленими слідством особами ,
підприємством "Орхідея" ,
як таким , що розташоване на
території, яка підпадає під дію ст. 7 Закону України " Про правовий
режим території, що зазнала
радіоактивного забруднення внаслідок Чорнобильської катастрофи " та
звільнене від оподаткування , крім
платежів і відрахувань до місцевих бюджетів ,
здійснено придбання іноземної валюти ,
а саме 24 545 328 , 86 доларів США ,
без утримання збору Пенсійного фонду України в сумі 1 959293, 89
грн., що більше ніж у 5000 разів і
більше перевищує неоподаткованих доходів громадян.

В судовому
засіданні підсудний ОСОБА_2. вину в скоєнні злочину передбачену ст. 205 ч.2 КК України визнав повністю пояснивши
, що дійсно він вчинив фіктивне
підприємництво , а також підписуав чисті
аркуші паперу , які потім були
використані в злочинних цілях незрозуміло чому невстановленими слідством
особами , розкаявся в скоєному і просить
звільнити його від кримінальної відповідальності в зв*яку з амністією.

Окрім повного
визнання вини , виновність підсудного
ОСОБА_2. підтверджується
дослідженими в повному обсязі письмовими матеріалами по кримінальній справі
(т.1-8);

Оцінюючи
всі докази по справі в їх взаємозв*язку та сукупності суд прийшов до висновку ,
що вина ОСОБА_2. в
скоєнні злочину передбаченого ст. 205
ч.2 КК України повністю доказана.

Правильно
кваліфіковані дії ОСОБА_2.
по факту вчинення фіктивного підприємництва , за ст.
205ч.2 КК України , як вчинення фіктивного

підприємництва, тобто придбання суб*єкта підприємницької
діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду
державі.

При призначенні
покарання судом враховується характер і ступінь суспільної небезпеки скоєного
злочину , особу винного.Обтяжуючих
покарання обставин суд не вбачає.

Як
пом"якшуючі покарання обставини враховується визнання вини і щире каяття
те, що підсудний раніше не судимий, на утриманні має малолітню дитину.

За таких обставин
суд вважає , що ОСОБА_2.
необхідно звільнити від відбування покарання відповідно до ст. 1 п. б Закону України про амністію від
19.04.2007 року.

Керуючись ст.
ст. 322, 324 КПК України , Законом України про амністію від 19.04.2007
року суд,

ЗАСУДИВ

ОСОБА_2 визнати
винною і призначити покарання: за ст.
205 ч.2 КК України- З/три/ роки позбавлення волі.

Застосувати до
засудженого ст .1 п.б Закону України про амністію від 19.04.2007 року, звільнивши його від відбування покарання .

Запобіжний захід
до набранням вироком законної сили - залишити підписку про невиїзд.

На вирок на
протязі 15 діб може бути подана апеляція до апеляційного суду Київської
області шляхом подачі скарги через
районний суд.