солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

16 жовтня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., при секретарі Малініні Д.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Лебердюка Д.В., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000199 від 11.09.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Лебердюк Д.В звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ПП «Твіст Прайм» (), які перебувають у Департаменті митної справи і Міністерства доходів і зборів, за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 11Г, мотивуючи це тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000199 від 11.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, розпочатому відносно службових осіб ПП ''Твіст Прайм" (), які за період з 01.01.2013 по 31.08.2013 імпортували товар фактурною вартістю на суму 8 386 315грн., який був реалізований та не відображений в декларації з податку на додану вартість в результаті чого службовими особами ПП ''Твіст Прайм" у січні - липні 2013 року занижено обсяги постачання податкових зобов'язань з податку на додану вартість на суму в розмірі 4 166 740 грн., крім того сума ПДВ - 694 456 грн., що призвело до заниження податку на додану вартість у січні - липні 2013 року на суму в розмірі 694 456 грн.

З метою відшукання та вилучення незаконно ввезеного на територію України товару (фінансово-господарських документів на вказаний товар, його походження, перевезення, розвантаження), який належить ПП ''Твіст Прайм" та має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, 20 вересня 2013 року працівниками СУ ФР ДПІ у Солом'янському р-ні ГУ Міндоходів у м. Києві, на території митного посту «Київ-Східний» (с. Матрусівка, вул. Мойсеєва №72) здійснено обшук контейнеру в якому ПП ''Твіст Прайм" завозило товарно-матеріальні цінності на територію України, під час проведення обшуку встановлено різницю в кількості вилученого товару від задекларованого ПП «Твіст Прайм» по ВМД № 125110000/2013/352167, а саме відсутність товару в кількості 71 коробки.

Крім цього, під час проведення обшуку встановлено, що частина імпортованої продукції відрізняється від задекларованої, а саме: на коробках відсутні надписи «Moony baby», а присутні лише не зрозумілі ієрогліфи, що унеможливлює на даний час ідентифікувати маркіровку товару.

За таких обставин, слідчий стверджує, що для встановлення факту розмитнення товарно-матеріальних цінностей ПП ''Твіст Прайм" () виникла необхідність в отриманні доступу до документів, що стали підставами для проходження процедур митного контролю та оформлення товарів у митному режимі «імпорт», які надходили на адресу ПП ''Твіст Прайм" (), а саме: вантажно-митні декларації з додатками, договори, контракти з додатками та доповненнями до них, рахунки (інвойси), специфікації, накладні, акти приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок, листування, а також дані, що містять відомості про сплату митних платежів підприємством за вищевказаний період, які знаходяться у Департаменті митної справи і Міністерства Доходів і Зборів, за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська 11 Г., слідчий просить задовольнити клопотання.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав доводи, викладені в клопотанні, і наполягав на його розгляді за відсутності представника ПП «Твіст Прайм» та представника Департаменту митної справи і Міністерства доходів і зборів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000199 від 11.09.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання та вилучення запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Лебердюка Д.В. - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Лебердюку Денису Васильовичу тимчасовий доступ до документів щодо здійснення імпортних операцій ПП «Твіст Прайм» () за період з 01.01.2013 по 31.08.2013 рік, які перебувають у Департаменті митної справи і Міністерства доходів і зборів, за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 11Г, а саме: вантажно-митні декларації з додатками, договори, контракти з додатками та доповненнями до них, рахунки (інвойси), специфікації, накладні, акти приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, банківських виписок, листування, а також дані, що містять відомості про сплату митних платежів підприємством за вище вказаний період.

Строк дії ухвали визначити двадцять днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 760/22286/13-к, справа №1-кс/760/4181/13

Примірник 2 - слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Лебердюк Д.В.

Слідчий суддя В.С. Кицюк