УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/14860/14-к

27.10.2014 слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 за кримінальним провадженням за №0000279 від 20.11.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212, ч.2 ст.212 КК України про здійснення приводу свідка ОСОБА_4

ВСТАНОВИВ:
У провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Херсонській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000279 від 20.11.13 за фактом сприяння невстановленими особами, в ухиленні від сплати податків реально діючим СГД, використовуючи реквізити ТОВ "Олімп-Пром" (код 37517265), ТОВ "Новатор Груп" (код37517244), ТОВ "Фаворіт Найс" (код 37517254), за ознаками правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 КК України та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Островок» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Органами досудового слідства зазначається, що службові особи ПП «Островок» (код СДР 31848906), ТОВ „Олімп-Пром (код 37517265), ТОВ „Новатор Груп (код СДР 37517244), ТОВ „Фаворіт Найс (код СДР 37517254), ТОВ "Кастон Юг" (код СДР 38269675) протягом періоду з 01.01.11 по 01.01.13 здійснювали заходи направлені на формування штучного податкового кредиту та як наслідок шляхом завищення податкових зобов`язань (відображення в податковому обліку безтоварних операцій) сприяли реальнодіючим СГД в ухиленні від сплати податків.

Відображаючи в податковому обліку перерахованих СГД придбання ТМЦ від «фіктивних» підприємств, та підприємств, які не звітують про здійснення діяльності з вищеперерахованими СГД та СГД-банкрутів службові особи ПП «Островок» (код СДР 31848906), ТОВ „Олімп-Пром (код 37517265), ТОВ „Новатор Груп (код СДР 37517244), ТОВ „Фаворіт Найс (код СДР 37517254), формували штучний податковий кредит іншим СГД. За період з 13.05.2011 року по 31.12.2011 року ТОВ «Олімп пром.» надано послуг по створенню фіктивного податкового кредиту з податку на додану вартість СГД реального сектору економіки на суму 16 338 244 грн.

Одним із працівників ТОВ «Олімп-Пром» є ОСОБА_4 , яка перебуває на посаді фінансового директора, останнє відоме місце реєстрації АДРЕСА_1 .

Показання свідка ОСОБА_4 мають суттєве значення для розслідування кримінального провадження, встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності підприємства ТОВ «Олімп Пром», а також взаємовідносин з ТОВ „Новатор Груп (код СДР 37517244), ТОВ „Фаворіт Найс (код СДР 37517254) у 2011-2013 роках, встановлення особи чи осіб, які фактично здійснювали діяльність від імені ТОВ "Олімп-Пром" (код 37517265), ТОВ "Новатор Груп" (код37517244), ТОВ "Фаворіт Найс" (код 37517254). ОСОБА_4 є рідною сестрою директора ТОВ «Олімп Пром» ОСОБА_5 і може володіти інформацією щодо місцеперебування останньої.

ОСОБА_4 викликалась до слідчого для допиту у якості свідка у кримінальному провадженні № 0000279, що підтверджується наданими до клопотання повістками :

20.10.2014 оперуповноваженим ОУ ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_6 при врученні повістки про виклик ОСОБА_4 та її мати ОСОБА_7 відмовилась її отримати.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено, що ОСОБА_4 будучи викликаною у встановленому КПК України порядку,від отримання повістки відмовилась, у зазначений в повістці день не з`явилась, про причини свого неприбуття не повідомила.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.131, 132, 141, 142, 309, КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 про здійснення приводу свідка ОСОБА_4 задовольнити.

Здійснити привід до слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 свідка ОСОБА_4 , 1976р.н., зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 для проведення слідчих дій у день оголошення останньому ухвали слідчого судді.

Виконання ухвали про здійснення приводу доручити працівникам оперативного управління ГУ Міндоходів у Херсонській області.

Строк дії ухвали 60 днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1 .

Виконання ухвали про здійснення приводу доручити працівникам оперативного управління ГУ Міндоходів у Херсонській області, яким надати наступне роз`яснення, про те, що:

дана ухвала підлягає поверненню без виконання у випадку коли при її виконанні буде з`ясовано, та підтверджено відповідними документами, що свідок, є:
- неповнолітньою особою

- вагітною жінкою

- інвалідом першої або другої групи

- особою, яка одноосібно виховує дітей віком до шести років або дітей-інвалідів

особою, яка згідно з ст.65 КПК України не можуть бути допитана як свідок а саме:

1) захисник, представник потерпілого, цивільного позивача, цивільного відповідача, законний представник потерпілого, цивільного позивача у кримінальному провадженні - про обставини, які стали їм відомі у зв`язку з виконанням функцій представника чи захисника;

2) адвокати - про відомості, які становлять адвокатську таємницю;

3) нотаріуси - про відомості, які становлять нотаріальну таємницю;

4) медичні працівники та інші особи, яким у зв`язку з виконанням професійних або службових обов`язків стало відомо про хворобу, медичне обстеження, огляд та їх результати, інтимну і сімейну сторони життя особи - про відомості, які становлять лікарську таємницю;

5) священнослужителі - про відомості, одержані ними на сповіді віруючих;

6) журналісти - про відомості, які містять конфіденційну інформацію професійного характеру, надану за умови нерозголошення авторства або джерела інформації;

7) професійні судді, народні засідателі та присяжні - про обставини обговорення в нарадчій кімнаті питань, що виникли під час ухвалення судового рішення, за винятком випадків кримінального провадження щодо прийняття суддею (суддями) завідомо неправосудного вироку, ухвали;

8) особи, які брали участь в укладенні та виконанні угоди про примирення в кримінальному провадженні, - про обставини, які стали їм відомі у зв`язку з участю в укладенні та виконанні угоди про примирення;

9) особи, до яких застосовані заходи безпеки, - щодо дійсних даних про їх особи;

10) особи, які мають відомості про дійсні дані про осіб, до яких застосовані заходи безпеки, - щодо цих даних.

11) особи, які мають право дипломатичної недоторканності, а також працівники дипломатичних представництв - без згоди представника дипломатичної установи.