Справа № 712/7318/15- к
Провадження №1кс/712/2980/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про накладення арешту
м. Черкаси 03 липня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю прокурора ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене у кримінальному провадженні №0000088, старшим слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про накладення арешту на документи, майно, речі та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 з клопотанням про накладення арешту.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000088, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16 липня 2014 року за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ПП «Уманська швейна фабрика» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає, що під час досудового розслідування було встановлено, що службовими особами ПП «Уманська швейна фабрика» (м. Умань, Радянська, 14) на виконання умов контрактів від 03.03.2010 №1 та від 01.11.2012 №2, укладених із компанією UNITEM HOLDING CORP. (резидент Республіки Панама, - країна з пільговим оподаткуванням) ввезено на митну територію України, в митному режимі переробки на митній території (код 51) та митний склад (код 73 та 74), давальницьку сировину текстильні матеріали, натуральні та синтетичні тканини, пряжі,фурнітуру, тощо для відповідної переробки.

Фактичними відправниками вищевказаної давальницької сировини декларувались компанії EURO-KEPES KFT. (H-3900 SZERENCS, ZRINYI UT. 12VAT NO. HU 13673266, Республіка Угорщина) та POLARIS H.m.b.H. (LANDSTRASSER HAUPTSTRASSE 146-148/16/B 2 A-1030,VIENNA, Республіка Австрія).

За умовами митних режимів переробки на митній території та митний склад ПП «Уманська швейна фабрика», при ввезенні зазначених товарів на митну територію України не сплачувало жодних митних платежів та податку на додану вартість, користуючись преференціями (код 517). Крім цього, до зазначених операцій не застосовувалися заходи нетарифного регулювання.

Відповідно до відомостей АІС «Податковий блок» та АІС «Інспектор-2006» встановлено, що сумарна митна вартість ввезеної ПП «Уманська швейна фабрика» на вищезазначених умовах давальницької сировини для переробки на митній території України за період з 01.01.2012 по 31.07.2013 склала всього 19427333 грн., загальним обсягом 63215 кг. (256029 метрів погонних тканини).

В розділі «реквізити сторін» вищезазначених зовнішньоекономічних контрактів наявні підписи: директора ПП «Уманська швейна фабрика» ОСОБА_5 та президента «UNITEM Holding Corp.» Пітера Варге.

Відповідно до відповіді Інтерполу президентом компанії «UNITEM Holding Corp.» являється ОСОБА_6 .

Отже, враховуючи вищенаведені факти, встановлено, що контракти від 03.03.2010 №1 та від 01.11.2012 №2 зі сторони замовника підписано іншою особою ніж та, яка вказана в офіційній відповіді Інтерполу.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 систематично вживає контрзаходів, направлених на упередження можливої слідчо-оперативної діяльності з боку правоохоронних органів, що виражається у приховуванні фактичних місць зберігання документації, печаток підконтрольних підприємств, тканини та виготовленої продукції, зміні автомобілів, які використовуються для перевезення готівки, документів, сировини для пошиття одягу, виготовленої продукції тощо.

Крім цього, встановлено, товар, виробництва ПП «Уманська швейна фабрика» незаконно реалізовується на митній території України під маркою «Vip Lui» та ін., через інтернет магазин та в торгівельному центрі, розташованому за адресою: м. Умань, вул. Рафаїла Чорного, 11.

Так, в ході проведення досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_7 01.07.2015 було проведено обшук у приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , під час проведення якого виявлено та вилучено чорнові записи, документи фінансового господарської діяльності підприємства та печатку з відтиском «EURODIS S.P R.L Rue du Flavitout. 135 Zone industrielle 7700 Mouscron», чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «UNITEM HOLDING CORP.» в кількості 107 шт., чистий аркуш паперу на якому міститься лише відтиск печатки «EURO-KEPES KFT.» в кількості 1 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «UNITEM HOLDING CORP.» та підписом від імені не відомої особи в кількості 8 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «NTT NEW TREND TRADING CORP.» в кількості 12 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «G20050 Moda Mederland.» в кількості 14 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «G20550 Moda Mederland.» в кількості 34 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «NTT NEW TREND TRADING CORP» в кількості 248 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «VERSE» в кількості 33 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «GEICO» в кількості 26 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «ЗАТ Уманська швейна фабрика» в кількості 35 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «G20880 Moda Mederland» в кількості 13 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «Eldbrues Moden» в кількості 70 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «POLARIS» в кількості 36 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «EURO-KEPES KFT.» в кількості 28 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «MAIOR EXRRESS.» в кількості 23 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «Cihlamen.» в кількості 1 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «ZUBAR S.V. Pe» в кількості 5 шт. та чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «FM+BH S.2.0» в кількості 8 шт., які не була зазначена у вищевказаній ухвалі слідчого судді.

В ході подальшого їх огляду встановлено, що вони можуть мати доказову базу при розслідування даного провадження.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно з ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна.

02.07.2015 слідчим винесено постанову про визнання вилучених документів та речей речовими доказами та приєднано до матеріалів кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задоволити.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.
Крім того, відповідно ч. 9 ст. 100 КПК України, питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили. При цьому: 6) гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.
Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку сторін, враховуючи вищевикладене, суд приходить до висновку задоволити клопотання, оскільки з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, належного зберігання речових доказів, які виявлено та вилучено під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: печатки та пустих аркушів паперу з відтисками печаток, які на даний час знаходиться в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області.
Керуючись п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100, ч. 2 ст. 167, ч. 2 ст. 170, ст. 171 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 та накласти арешт на речові докази, а саме: печатку з відтиском «EURODIS S.P R.L Rue du Flavitout. 135 Zone industrielle 7700 Mouscron», чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «UNITEM HOLDING CORP.» в кількості 107 шт., чистий аркуш паперу на якому міститься лише відтиск печатки «EURO-KEPES KFT.» в кількості 1 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «UNITEM HOLDING CORP.» та підписом від імені не відомої особи в кількості 8 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «NTT NEW TREND TRADING CORP.» в кількості 12 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «G20050 Moda Mederland.» в кількості 14 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «G20550 Moda Mederland.» в кількості 34 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «NTT NEW TREND TRADING CORP» в кількості 248 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «VERSE» в кількості 33 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «GEICO» в кількості 26 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «ЗАТ Уманська швейна фабрика» в кількості 35 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «G20880 Moda Mederland» в кількості 13 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «Eldbrues Moden» в кількості 70 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «POLARIS» в кількості 36 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «EURO-KEPES KFT.» в кількості 28 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «MAIOR EXRRESS.» в кількості 23 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «Cihlamen.» в кількості 1 шт., чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «ZUBAR S.V. Pe» в кількості 5 шт. та чисті аркуші паперу на яких міститься лише відтиск печатки «FM+BH S.2.0» в кількості 8 шт., які вилучені 01.07.2015 під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Заборонити розпоряджатися вказаними печаткою та документами його власнику, та залишити їх на зберіганні в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області до вирішення питання по суті.

Ухвала може бути оскарження в апеляційному порядку протягом п`яти днів з моменту її оголошення.

Слідчий суддя: