У Х В А Л А
Справа № 569/4520/15-к
08 квітня 2015 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене старшим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_4 (податковий номер - НОМЕР_1 ) в період 2011-2013 років, в порушення ч.1, 5 ст.203, п.1, 2 ст.215, ст.216, ст.228, ч.1 ст.628, ч.2 ст.689, ч.2 ст.712 Цивільного Кодексу України, ст.3 Господарського Кодексу, п.44.1, п.44.3 ст.44, п.138,2 ст.138, пп.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.167.1 ст.167, п.177.1, п.177.2, п.177.4, п.177.5, п.177.10 ст.177, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.198.2 п.198.4 ст.198, п.201.4, п.201.5, п.201.6, п.201.7 ст.201 Податкового кодексу України занизив податкові зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб від здійснення підприємницької діяльності в сумі 1705570,20 грн.
Також, досудовим розслідуванням встановленовикористання банківських рахунків підприємця ОСОБА_4 для здійснення розрахунківз контрагентами протягом 2011-2013 років. Так, ОСОБА_4 використовував банківський рахунок №НОМЕР_2 (валюта українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ).
Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Одним з джерел перевірки законності проведених операцій, встановлення реальних об`ємів проведених фінансових операцій та механізму проведених взаєморозрахунків з контрагентами є дані про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (МФО НОМЕР_3 ).
Враховуючи, що інформація, яка міститься в матеріалах справи з юридичного оформлення відкриття рахунку №НОМЕР_2 (валюта українська гривня) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »» (МФО НОМЕР_3 ) ПП ОСОБА_4 , щодо списання коштів має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.
Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо діяльності приватного підприємця ОСОБА_4 (податковий номер - НОМЕР_1 ) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:
· справу з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_2 (валюта українська гривня), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), ПП ОСОБА_4 , в тому числі, договір щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені підприємця;
· розгорнутого руху коштів де зазначено дату проведення операції, назву та код контрагента, суму та призначення платежу;
· картки зі зразками підписів і відбитку печатки підприємця;
в оригіналах і в повному обсязі з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року включно або закриття рахунку в паперовому та електронному вигляді.
Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) всі документи надати в повному обсязі. В разі відсутності зазначених вище документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1