Справа № 591/1257/14-к Провадження № 1-кс/591/208/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 березня 2014 року м. Суми
Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності казенного підприємства «Шосткинський казенний завод «Зірка», яке мотивує тим, що Слідчим управлінням УМВС України в Сумській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 21лютого 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004.
З матеріалів досудового розслідування вбачається, що відповідно до номенклатури накопичення Міністерства машинобудування СРСР від 26 липня 1988 року та від 13 листопада 1989 року, а також Постанови Кабінету Міністрів України №580-038 від 09 червня 1997 року (гриф «Таємно»), Постанови Кабінету Міністрів України №1845-064 від 23 листопада 1998 року (гриф «Таємно»), розпорядження Кабінету Міністрів України №379-рт від 04 липня 2006 року (гриф «Таємно») та договору відповідального зберігання №5/4 від 10 липня 2009 року КП «Шосткінський казенний завод «Зірка» є підприємством на відповідальному зберіганні якого знаходяться матеріальні цінності державного мобілізаційного резерву.
У період з 1996 по 2009 роки, службові особи КП «Шосткінський казенний завод «Зірка», без дозволу Кабінету Міністрів України та відповідних нарядів Державного агентства резерву України, видавали накази по підприємству про самовільний відпуск ввіреного на зберігання майна державного мобілізаційного резерву до виробничих цехів підприємства. За вказаними наказами матеріальні цінності мобілізаційного резерву відпускалися зі складів у виробничі цехи підприємства та використовувались для виробництва. При цьому, самовільно розтрачене майно мобілізаційного резерву в подальшому не закупалося, на зберігання не закладалося.
Таким чином, службовими особами Казенного підприємства «Шосткинський казенний завод «Зірка», в період з 1996 по 2009 роки, вчинено розтрату чужого майна - матеріальних цінностей державного мобілізаційного резерву, яке було їм ввірене на зберігання, на загальну суму понад 20 млн. грн., тобто в особливо великих розмірах. За вказаних обставин, у діях службових осіб Казенного підприємства «Шосткинський казенний завод «Зірка» вбачаються окремі ознаки злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
Тому та на даний час виникла необхідність у проведенні ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності фінансово-господарської діяльності казенного підприємства «Шосткинський казенний завод «Зірка» в частині діяльності .
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання в повному обсязі.
Представник КП «Шосткинський казений завод «Зірка» в судове засідання не з`явився, про час і місце судового розгляду справи повідомлявся належним чином.
На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось
Заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Згідно п. 5 ч. 5 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.
Відповідно ч. 8 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Для забезпечення всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин справи, суд вважає, що слід надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності казенного підприємства « Шосткинський казенний завод «Зірка» з метою підтвердження кваліфікації дій службових осіб.
В той же час слідчим у клопотанні не наведено обґрунтування періоду, який підлягає дослідженню при проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності, а саме з 2010 року по 2011 рік. Враховуючи те, що з витягу з кримінального провадження №0000004 вбачається, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості щодо розтрати чужого майна у в період з 1996 року по 2009 рік, то фінансово-господарська діяльність саме за цей період є предметом дослідження під час проведення перевірки.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 110, 372 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ УМВС України в Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності задовольнити частково.
Надати дозвіл на проведення у кримінальному провадженні №0000004, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21 лютого 2013 року, досудове розслідування у якому здійснюється слідчим відділом СУ УМВС України в Сумській області, позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності «Шосткинський казенний завод «Зірка».
На вирішення ревізорів поставити наступні питання:
- Яка кількість та найменування майна державного мобілізаційного резерву України знаходилась на зберіганні казенного підприємства Шосткинський казенний завод «Зірка» за обліком станом на 2009 рік?
- Чи здійснювалося посадовими особами казенного підприємства «Шосткинський казенний завод «Зірка» в 2009 році самовільне відчуження майна державного мобілізаційного резерву України, якого саме та в якій кількості?
- Хто саме з посадових осіб казенного підприємства «Шосткинський казенний завод «Зірка» здійснював самовільне відчуження в 2009 році майна державного мобілізаційного резерву України, та які нормативно-правові акти і посадові обов`язки порушив?
- На яку суму здійснено самовільне відчуження в 2009 році майна державного мобілізаційного резерву України?
- Чи завдано збитків державі в особі Державного агентства резерву України самовільним відчуженням майна державного мобілізаційного резерву України?
Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Сумській області, визначивши строк проведення ревізії у межах 15 робочих днів, а саме з 04 березня 2014 року до 25 березня 2014 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1