Справа № 4-312/2007 р.
ПОСТАНОВА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2007 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., розглянувши подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській
області полковника податкової міліції Василенка П.П.
про розкриття банківської таємниці відносно товариства з обмеженою відповідальністю "Кіровоградське
матеріально-технічне забезпечення",-

ВСТАНОВИВ:

Начальник УПМ ДПА у Кіровоградській області полковник податкової міліції Василенко П.П. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської
таємниці відносно ТОВ "Кіровоградське
матеріально-технічне забезпечення". Вказав, що співробітниками відділення організації боротьби з відмивання доходів
одержаних злочинним шляхом УПМ ДПА у
Кіровоградській області проводяться заходи по викриттю злочинної діяльності пов"язаної з ухиленням від сплати податків в
особливо великих розмірах та легалізацією доходів
отриманих злочинним шляхом ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення". У причетності до скоєння
протиправних дій підозрюються: громадянин України
ОСОБА_1. У ході проведення заходів стало відомо, що ТОВ "Кіровоградське
матеріально-технічне забезпечення" не здійснювало фінансово-господарську
діяльність, а фактично здійснювало переведення безготівкових коштів у готівку.
У всіх деклараціях з податку на прибуток відображено відсутність змін
балансової вартості запасів, що також вказує на проведення безтоварних
операцій. З метою встановлення фактів та отримання підтверджуючих документів
про протиправну діяльність директора ТОВ "Кіровоградське
матеріально-технічне забезпечення", відповідно
ОСОБА_1, необхідно провести позапланову документальну перевірку ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення".
її проведення на даний час неможливо без розкриття
банківської таємниці відносно розрахункових рахунків ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення",
так як директор товариства ОСОБА_1 переховується
від співробітників державної податкової служби. Просить суд розкрити банківську
таємницю відносно ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне
забезпечення" по рахунках -№ 26001238 в ФАКБ
"Легбанк" м. Кіровоград, МФО
323680; -№ 8801 у
Кіровоградській ФАКБ "Новий" м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 8802 у Кіровоградській
ФАКБ "Новий", м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 8801 у КіровоградськійФАКБ "Новий", м. Кіровоград, МФО 323453; -№ 8801 у Кіровоградській ФАКБ
"Новий", м. Кіровоград, МФО 323453;

за період з 28.07.2005 року по 13.03.2007 року, а саме надати у повному
обсязі інформацію стосовно:

-виписки банка з розшифровкою дати перерахування
коштів, суми платежу, призначення платежу, номери угод, повні реквізити підприємств -
кореспондентів, з яким мало фінансові
взаємовідносини ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне
забезпечення"; -фотокопії чеків,
по яких отримувались готівка
з розрахункового рахунку
ТОВ "Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення";

-фотокопії
карток зразків підписів
та паспортні данні
посадових осіб ТОВ "Кіровоградське
матеріально-технічне забезпечення";

2

-фотокопії
прибуткових касових ордерів про отримання готівкових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ "Кіровоградське
матеріально-технічне забезпечення".

Розглянувши подання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, з наступних підстав.

У випадку порушення кримінальної справи відповідно до ст.178 КПК України виїмка документів, що становлять банківську таємницю
проводиться тільки за мотивованою постановою судді.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України "Про банки і банківську
діяльність" та ч. 6 ст. 8 литса Національного
банку України від 19.04.2001 року № 18-112/1467-2599 органи державної податкової служби мають право отримати будь-яку інформацію
щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську
таємницю, за рішенням суду. З огляду на вищевикладене, начальнику
УПМ ДПА у Кіровоградській області полковнику податкової міліції Василенку П.П. слід звернутися з відповідною заявою у
порядку цивільного судочинства.

Керуючись ст.178 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання начальника УПМ ДПА у Кіровоградській області полковника податкової міліції Василенка П.П. про розкриття банківської таємниці
відносно товариства з обмеженою відповідальністю
"Кіровоградське матеріально-технічне забезпечення" залишити
без задоволення.

Постанова
може бути оскаржена протягом 3-х діб з дня її винесення до

апеляційного суду Кіровоградської області.