Справа № 592/2634/15-к
Провадження № 1-кс/592/762/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів
23 березня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участі слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження за №0000091 від 10.07.2014 - слідчого ОСОБА_2 , про проведення тимчасового доступу та можливості вилучення документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2010-2013 років з метою ухилення від сплати податків, шляхом формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ, уклали ряд договорів субпідряду по виконанню будівельних та ремонтних робіт на об`єктах ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у Сумській області, КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » СМР, ТРЦ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ІНФОРМАЦІЯ_6 з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_7 ); ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_12 ) , ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_13 ), завідомо знаючи, що ці роботи вищевказаними СГД не виконувались.

Таким чином службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом проведення безтоварних операцій з СГД, які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податків на загальну суму близько 1 млн. 625,7 тис. грн.

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні було встановлено, що підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » для проведення розрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувало розрахункові рахунки відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

На даний час в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні документів, що становлять банківську таємницю та містять в собі відомості і можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження і перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки необхідність вилучення та дослідження вказаних документів обумовлена тим, що вказані документи містять в собі відомості, що мають доказове значення для встановлення обставин скоєного кримінального правопорушення і необхідні для проведення слідчих (розшукових) дій по кримінальному провадженню, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів неможливо. Крім того існує загроза зміни або знищення вказаних документів.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
УХВАЛИВ:
1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції), а також на електронному носії Log-файли роботи систем ЕРІПП «Клієнт-банк» і «Інтернет-Клієнт-банк» та реєстри електронних платіжних документів із зазначенням часу формування платіжного документу та його надходження до банківської установи системами «Клієнт-банк» та «Інтернет-Клієнт-банк», які підтверджують операції з грошовими коштами, які повинні містити у собі інформацію про всі здійснені платіжні документи (з вказанням дати, часу, номеру платіжного документу) в системі електронного банкінгу, інформацію про ключі під якими були здійснені платіжні документи в системі електронного банкінгу, інформацію по ІР-адресам комп`ютеної техніки, інформацію по ІР-адресам та електронним ключам, з яких та під якими був вхід до системи електронного банкінгу, перелік операцій та під якими електронними ключами вони здійснювалися, окремо по рахункам кожного з перерахованих підприємств:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ) - №№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 за період з 01.10.2011 по теперішній час;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Київ) - №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 за період з 01.03.2011 по теперішній час.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів: службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається слідчому з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 або за його дорученням уповноваженим співробітникам.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1