Справа №232/63/2012

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.10.2012 м. Вінниці

Суддя Вінницького міського суду Вінницької області Нечипорук Л.Ф., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки,

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1, 18.10.2012 року звернувся до суду з поданням про проведення виїмки. Подання мотивував тим, що в ході проведення досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2, який обіймає посаду директора та головного бухгалтера ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ) та ТОВ ДК-Буд (код за ), з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах в період з 01.01.2009 року 01.03.2012 року безпідставно сформував податковий кредит та валові витрати, включивши до їх складу суми податку на додану вартість та вартість придбання бітуму, мазуту, пічного палива в ТОВ Профіт Сервіс (код за , м. Київ), ТОВ Інформ-Юст (код за , м. Київ), ТОВ Дорра Груп (код за , Київ), які були зареєстровані засновниками, за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Для вчинення злочинної діяльності директор та головний бухгалтер ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ) ОСОБА_2 проводив розрахунки та отримував готівкою кошти через рахунок за № 3482, відкритий в Філії ПАТ Перший український міжнародний банк в м. Києві (МФО 322755, адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4).

Враховуючи вищевикладене, слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 просить суд винести постанову про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в філії ПАТ «Перший український міжнародний банк»(МФО-322755, м. Київ, вул. Андріївська, 4):

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ) за № 3482 в прибутковій і видатковій частинах із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 3482, відкритому ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ), а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяви на відкриття рахунку;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ Компанія Стокс Трейдінг;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ Компанія Стокс Трейдінг;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались вищевказаним підприємством за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року;

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку.

Суд, дослідивши матеріали кримінальної справи, подання слідчого, дійшов висновку, що подання підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 178 ч.1, 3 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Слідчим з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 порушено кримінальну справу за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. ст. 212 КК України .

Для вчинення злочинної діяльності директор та головний бухгалтер ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ) ОСОБА_2 проводив розрахунки та отримував готівкою кошти через рахунок за № 3482, відкритий в Філії ПАТ Перший український міжнародний банк в м. Києві (МФО 322755, адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 4).

Враховуючи вищевикладене, вивчивши матеріали кримінальної справи №12279007, суддя приходить до висновку, що подання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для встановлення істини по справі необхідні розкрити банківську таємницю та провести виїмку інформації в філії ПАТ «Перший український міжнародний банк»(МФО-322755, м. Київ, вул. Андріївська, 4):

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ) за № 3482 в прибутковій і видатковій частинах із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 3482, відкритому ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ), а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяви на відкриття рахунку;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ Компанія Стокс Трейдінг;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ Компанія Стокс Трейдінг;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались вищевказаним підприємством за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року;

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для розкриття злочину та встановлення осіб причетних до його скоєння.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, суд, -

п о с т а н о в и в :

Подання слідчогоз ОВС СУ ДПС у Вінницькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та провести виїмку в філії ПАТ «Перший український міжнародний банк»(МФО-322755, м. Київ, вул. Андріївська, 4):

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ) за № 3482 в прибутковій і видатковій частинах із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за № 3482, відкритому ТОВ Компанія Стокс Трейдінг (код за ), а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяви на відкриття рахунку;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ Компанія Стокс Трейдінг;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ Компанія Стокс Трейдінг;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались вищевказаним підприємством за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року;

- заяв клієнта на встановлення системи Клієнт-Банк;

- договору на обслуговування системи Клієнт-Банк;

- акту про введення системи Клієнт-Банк в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи Клієнт-Банк;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунку клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року;

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2009 року по 01.03.2012 року, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: