ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/715/15-к
провадження № 1-кс/201/445/2015
УХВАЛА
20 січня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
20 січня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2013 року по 28.02.2014 року в порушення п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України № 2755-IV від 02.12.2010 року, шляхом заниження об`єкту оподаткування умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 120 631 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.
Крім того, група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2012-2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, в тому числі: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку.
Також, група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період 2012-2014 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності, в тому числі: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.
Встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у злочинній діяльності використовують адресу електронної поштової скриньки (E-mail): ІНФОРМАЦІЯ_3 , з якої мережею Інтернет відправляють (приймають) електронну пошту, яка підтверджує злочинну діяльність, де послуги доступу до мережі Інтернет надає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ).
Також встановлено, що члени злочинної групи у своїй діяльності використовують адреси: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , де послуги доступу до мережі Інтернет надає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ).
Також встановлено, що для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств з ознаками фіктивності використовується IP-адреса: НОМЕР_4 , по якій подавалась податкова звітність, про що свідчить дані Департаменту розвитку ІТ, електронних сервісів та обліку платників.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адресу НОМЕР_4 , за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, яка використовувала IP-адресу НОМЕР_4 , а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адресу НОМЕР_4 у період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду, та документів по оформленню Інтернет послуг з використанням вказаних E-mail, а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаною IP-адресою, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС-адрес комп`ютерного обладнання, яке використовувалось і інші документи щодо надання Інтернет послуг; документально оформлену інформацію на паперовому носії щодо повних анкетних даних абонента, IP-адреси, МАС-адреси комп`ютерного обладнання, яке використовується за адресами: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адресу НОМЕР_4 , за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, яка використовувала IP-адресу НОМЕР_4 , а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адресу НОМЕР_4 у період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду, та документів по оформленню Інтернет послуг з використанням вказаних E-mail, а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаною IP-адресою, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС-адрес комп`ютерного обладнання, яке використовувалось і інші документи щодо надання Інтернет послуг; документально оформлену інформацію на паперовому носії щодо повних анкетних даних абонента, IP-адреси, МАС-адреси комп`ютерного обладнання, яке використовується за адресами: ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1