УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/1796/14-к

11.02.2014

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_3 у матеріалах кримінального провадження № 0000155 про проведення позапланової ревізії, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчим управлінням УМВС України в Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000155, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 388 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що під час інвентаризації робочою групою у запропонованих представником Філії 22 ПП «Нива В.Ш.» юристом підприємства ОСОБА_4 складських приміщеннях за адресою: м. Херсон, вул. Ракетна, 39, здійснено фактичний огляд і підрахунок конфіскованого майна, переданого ВДВС Суворовського РУЮ за актами приймання-передачі на відповідальне зберігання до Філії 22 ПП « ОСОБА_5 » (м. Херсон).
За результатами порівняння фактичної наявності майна з актами приймання-передачі встановлено, що не все майно, яке рахується на зберіганні у Філії 22 ПП « ОСОБА_5 », пред`явлено робочій групі при проведенні фактичного огляду.
Так, за результатом інвентаризації виявлено розбіжність в обсягах майна, яке передано до Філії 22 ПП « ОСОБА_5 » (з урахуванням проведеної реалізації), та майна, пред`явленого останнім до фактичного огляду, у кількості 3385 одиниць (наявність майна не підтверджено при проведенні огляду).
Зокрема робочій групі не пред`явлено парфумерні вироби, які згідно з актом приймання-передачі 26.03.2012 передано ВДВС Суворовського РУЮ на відповідальне зберігання до Філії 22 ПП « ОСОБА_5 » в особі його директора ОСОБА_6 . Також до фактичного огляду не пред`явлено 3 одиниці автотранспорту, які відповідно до акту прийманні-передачі від 13.02.2012 передані на відповідальне зберігання до Філії 22 ПП « ОСОБА_5 » в особі ОСОБА_6 .
Вказане майно передано державною виконавчою службою на матеріально-відповідальне зберігання представнику Філії 22 ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 , який на теперішній час здійснює діяльність як директор приватного підприємства та є зберігачем конфіскованого, затриманого,рештованого майна. На час внесення відомостей до ЄРДР майно не було реалізоване ОСОБА_6 чи іншими особами із повідомленням про це органи державної виконавчої служби.
На теперішній час не встановлено розмір ТМЦ, питання їх відчуження, втрати або знищення, розміру спричинених внаслідок незаконних дій із майном збитків, осіб, винних у допущенні нестачі ТМЦ, подальшого використання коштів (у випадку реалізації майна).
Водночас дослідження вказаних питань є необхідним для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та винних осіб.
Відповідно до п. 29 Порядку проведення інспектування Державної фінансової інспекції, її територіальним органам, затвердженого постановою КМУ № 550 від 20.04.2006, позапланова виїзна ревізія за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення.
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про проведення співробітникам Державної фінансової інспекції в Херсонській області упродовж 15 діб з моменту отримання ухвали суду позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності за 2009 - 2013 роки Філії 22 ПП «Нива В.Ш.», директором якого є ОСОБА_6 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Вислухавши думку слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000155, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що проведення ревізії має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, керуючись ст.ст. 71, 84, 98, 99, 131, 132 та 244 КПК України, -
УХВАЛИВ:
1. Надати дозвіл на проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності за 2009-2013 роки Філії 22 ПП « ОСОБА_5 » (), директором якого є ОСОБА_6 , на території виробничої бази та складського приміщення за адресою: АДРЕСА_1 .
Проведення перевірки доручити Державній фінансовій інспекції в Херсонській області в період з 17.02.2014 по 07.03.2014.
2. На вирішення ревізорам ДФІ в Херсонській області поставити наступні питання:
А) Встановити товарно-матеріальні цінності, передані державними виконавцями ВДВС Суворовського РУЮ на відповідальне зберігання ОСОБА_6 за актами приймання-передачі: № 7 (виконавче провадження №38007671), № 15 (ВП №39315340), № 3 (ВП №35832149), № 7 (ВП №31381558), № 14 (ВП №38192369), № 19 (ВП №33180894) №21 (ВП №34762806), № 20 (ВП №34761845), без номеру від 23.11.2012 (ВП №31880443), без номеру від 02.07.2012 (ВП №31875375), № 9 (ВП №39095342), № 19 (33281267), а також за актами опису й арешту майна по виконавчим провадженням №32885911, №31483270, №30667658, №30535998, №32667685, №32886614, №32771026, №32341746, №32770884, №30517784, №30667388, №38731841, №38731649, №32638882, №31451521, №32771181, №31601705, №32973856, №31382098, №32195005, №32771322, №31451880, №39096394.
Б) Встановити ТМЦ, які з числа переданих за вищевказаними актами, на час проведення ревізії передані за розпорядженням державних виконавців від ОСОБА_6 на відповідальне зберігання до інших осіб. Встановити вказаних осіб та фактичну наявність у останніх майна.
В) Встановити ТМЦ, які з числа переданих за вищевказаними актами, реалізовано ОСОБА_6 та іншими особами за розпорядженням державних виконавців, їх вартість та кількість. Встановити спосіб реалізації майна, суму коштів, одержану від реалізації майна, фактичного одержувача коштів та їх розпорядника, їх подальше використання, у тому числі перерахунку на депозитний рахунок ВДВС Суворовського РУЮ.
Г) Встановити ТМЦ, які з числа переданих за вищевказаними актами, на час проведення ревізії перебувають на відповідальному зберіганні у ОСОБА_6 , їх вартість.
Д) У випадку встановлення нестачі товарно-матеріальних цінностей встановити їх кількість, вартість і винну особу.
Е) Встановити розмір збитків спричинених державі.
Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1