Справа №639/7763/13-к
Провадження №1-кс/639/707/2013
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Харків 12 вересня 2013 року

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Харкова Федюшин М.В., при секретарі Корнейченко Н.О., за участю прокурора Ватутіна О.М., слідчого Демяненко І.В., розглянувши внесене по кримінальному провадженню № 0000221, за ознаками злочину передбаченому ч.1 ст.366 КК України, клопотання старшого слідчого СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці капітана міліції ОСОБА_1, яке погоджене з прокурором відділу 07/2/1 прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1, звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу 07/2/1 прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання по кримінальному провадженню тимчасового доступу до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СВ УМВС України на Південній залізниці знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 29.07.2013 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000221, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України

02.08.2013 до УМВС України на Південній залізниці з прокуратури Харківської області надійшли матеріали перевірки з приводу додержання вимог законодавства посадовими особами субєктів зовнішньоекономічної діяльності та Харківської митниці Міндоходів при здійсненні митного оформлення експорту овочів та фруктів на територію Російської Федерації.

Встановлено, що підприємствами ТОВ Анабасис код ЄРДПОУ 38279180 та ТОВ Альдебар код ЄРДПОУ 38494836, у період з вересня 2012 по липень 2013 року оформлено у режимі експорту на територію РФ 4 388 тон плодово овочевої продукції різних найменувань.

З метою перевірки законності здійснення вказаної діяльності зазначеними субєктами господарювання, за місцем їх реєстрації направлені запити до податкової служби з питань реєстрації, подачі звітів та сплати податків (у т.ч. земельного), до райдержадміністрації щодо наявності у власності земельних ділянок та обсягів зібраних врожаїв, до торгово - промислових палат з питань отримання копій СТ-1 та документів, які стали підставою для їх видачі.

За результатами опрацювання отриманих відповідей встановлено, що відповідно до інформації Основянської ДПІ м. Харкова ТОВ Анабасис взято на облік 06.08.2012, зареєстроване платником ПДВ 19.02.2013, основним видом діяльності є оптова торгівля фруктами й овочами. Згідно з інформацією АС Податковий блок підприємством станом на 25.06.2013 надано податкові декларації з ПДВ у яких обсяги постачання та придбання відсутні, взаємовідносин підприємства з іншими платниками ПДВ не виявлено.

ТОВ Альдебар взято на облік 17.01.2013, не є платником ПДВ, основним видом діяльності є оптова торгівля фруктами й овочами.

Також встановлено, що відповідно до документів, наданих посадовими особами вищезазначених підприємств до Харківської ТПП з метою отримання сертифікатів про проходження товарів (Форма СТ-1), виробниками продукції, яка експортувалася заявлені ПП Опторглиман (Донецька обл..) та ТОВ Українська торгово-агропромислова компанія (Київ). При цьому надані видаткові накладні та сировинні довідки у яких зазначено, що ПП Опторглиман та ТОВ Українська торгово-агропромислова компанія є виробниками овочів та фруктів, мають відповідну техніку, земельні ділянки та складські приміщення для зберігання продукції.

Разом з тим встановлено, що за інформацією податкових органів вказані підприємства ні є платниками ПДВ, у штаті ПП Оптторглиман працює 1 особа, ТОВ Українська торгово-агропромислова компанія -2 особи, види діяльності оптова та роздрібна торгівля, обєкти оподаткування з земельного податку відсутні.

Вказане може свідчить про недостовірність даних щодо виробництва зазначеними субєктами господарювання сільськогосподарської продукції, наданих до Харківської ТПП, які у подальшому стали підставою отримання сертифікатів про проходження товару, який, у свою чергу, був використаний при проведенні оформлення зазначених партій товарів у митному відношенні.

Таким чином встановлено, що в діях посадових осіб підприємства ТОВ Анабасис, ТОВ Альдебар, ПП Опторглиман то ТОВ Українська торгово агропромислова компанія вбачаються ознаки складу кримінального правопорушення, передбачені ст. 366 КК України.

Також, у ході слідства встановлено, що ПП Опторглиман , зареєстровано та перебуває на обліку у Словянській ОДПІ (Донецької області ДПС) з 29.08.2012.

З 01.04.2013 підприємство перейшло з єдиного податку на загальну систему оподаткування.

Підприємство не є платником ПДВ, тому відсутня інформація щодо переліку контрагентів та неможливо відстежити ланцюг покупців ПП Опторглиман. Протягом 2012-2013 перевірки підприємства не проводилися.

Враховуючи вищевказане, для повноти та всебічності розслідування необхідно отримати та дослідити дані, які містяться в юридичній справі підприємства, що зберігається в Словянській ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області, за адресою: 84100, Донецька область, м. Словянськ, пл. Жовтневої революції, 3.

У звязку з викладеним, а також тим, що наявні у вказаних документах дані самостійно або в сукупності можуть бути використані у якості речових доказів та мають суттєве значення для підтвердження факту скоєння злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, на теперішній час виникла необхідність у вилученні юридичної справи з усіма додатками, податкової звітності, звітів Ф.1-ДФ, актів перевірок ПП Опторглиман .

Від учасників процесу клопотань щодо здійснення технічної фіксації судового засідання не надходило.

Словянське ОДПІ ДПС Донецької області належним чином повідомлено про місце та час розгляду клопотання, у судове засідання представник не зявився, суду надано заяву В.о. начальника Словянської ОДПІ ОСОБА_3 про розгляд клопотання за відсутності представника інспекції. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність представника інспекції не є перешкодою для розгляду клопотання.

В судовому засіданні прокурор та слідчий підтримали клопотання, посилаючись на зазначен6і вище обставини.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, які підтримали клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається необхідність вивчення зазначених вище документів стосовно ПП Опторглиман, які знаходяться у володінні Словянського ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області та не містять у собі відомостей, які становлять державну таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 30, 107, 131, 132, 156 -166 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1 тимчасовий доступ та можливість вилучення: оригіналів юридичної справи, податкової звітності (якщо такі маються), звіти Ф.1-ДФ, актів перевірок ПП Опторглиман за 2012-2013 роки, які знаходяться у володінні Словянського ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецької області за адресою: 84100, Донецька область, м. Словянськ, пл. Жовтневої революції, 3.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Попередити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Один примірник ухвали та її копію направити старшому слідчому СЧ СВ УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_1, зобовязавши його вручити копію ухвали представнику Словянського ОДПІ ДПС Донецької області, при вручені якої предявити оригінал ухвали.

Ухвала остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Федюшин М.В.