Справа №4-293/07
ПОСТАНОВА
16 лютого 2007 року

м. Рівне
Суддя Рівненського
міського суду Ковальов І.М., ро
зглянувши подання старшого с
лідчого прокуратури Рівненс
ької області юриста 2 класу Су
ржука С.Є., про зупинення видат
кових операцій по рахунку в Р
івненсь­кій обласній дирекц
ії "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" м. Р
івне, -
Встановив:
Прокуратурою Рівненс
ької області порушена кримін
альна справа № 51/23-07 відносно сл
ужбових осіб ПМП "Опал" (юридич
на адреса: м. Рівне вул. С. Банде
ри б. 55) за ознаками злочинів, пе
редбачених частина­ми 1 та 2 ст
атті 15, частиною 2 ст. 191, частиною
1 ст. 366, ч. 1 ст. 190 КК України по факт
ам замаху на заволодіння бюд
жетними коштами в розмірі 33 003 г
ривні шляхом зловживання слу
жбовим становищем та служ­бо
вого підроблення, а також по ф
актам службового підробленн
я та по факту шахрайства.
Досудовим слідством в
становлено, що службові особ
и ПМП "Опал", в порушення вимог
ч.1 п. п. 7.7.2. п. 7.7. ст. 7 Закону України
"Про податок на додану вартіс
ть" №168/97-ВР від 03.04.1997р. із змінами т
а допо­вненнями, зловживаючи
своїм службовим становищем,
з метою незаконного заволод
іння бюджетними кош­тами на
користь ПМП "Опал", шляхом безп
ідставного внесення в податк
ові декларації завідомо непр
авдивих відомостей, подали д
о державної податкової інспе
кції у м. Рівне розрахунок сум
и бюджетного відшкодування П
МП "Опал" за вересень 2006 року та
заяву про повернення суми бю
джетного відшкодування ПМП "
Опал" за вересень 2006 року (зареє
стровані за номером 110891 від 20.10.200
6 року) про перерахування бюдж
етного відшкодування у сумі
93 200 гривень на рахунок ПМП "Опа
л" № 260001080 відкритий в Рівненські
й філії ВАТ АБ "Укргазбанк" (МФ
О 333692), при цьому достовірно зна
ючи, що сума бюджетного відшк
одування ними за­вищена на 33 0
03 гривні.
Замах службових осіб ПМП
"Опал" на заволодіння бюджетн
ими коштами в розмірі 33 003 гривн
і шля­хом зловживання своїм
службовим становищем та шлях
ом службового підроблення є
закінченим та був по­передже
ний в наслідок проведення по
запланової виїзної документ
альної перевірки ПМП "Опал" з п
итань до­стовірності заявле
ної суми бюджетного відшкоду
вання податку на додану варт
ість на розрахунковий рахуно
к за вересень 2006 року за наслід
ками якої складений акт пере
вірки та прийнято податкове
повідомлення-рішення.
Також досудовим слідс
твом встановлено, що приватн
им малим підприємством "Опал
" відкрито в Рів­ненській обл
асній дирекції "РАЙФФАЙЗЕН Б
АНК АВАЛЬ", м. Рівне МФО (333227) раху
нок № 260074915 (вид валюти - Російськ
ий рубель, Євро, Українська гр
ивня).
На підставі наведеного
, приймаючи до уваги, що приват
ним малим підприємством "Опа
л" в Рівненській обласній дир
екції "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ
", м. Рівне МФО (333227) використовує
ться рахунок № 260074915 (вид валюти
- Російський рубель, Євро, Укра
їнська гривня), а також те, що н
а вказаному рахунку акумулюю
ться значні суми грошових ко
штів, що мають незаконне похо
дження та нажиті злочинним ш
ляхом, а також є речовими дока
зами по кримінальній справі,
з метою припинення незаконн
ої діяльності, попередження
приховування незаконного по
ходження грошових коштів та
подальшої їх легалізації, за
безпечення цивільного позов
у та можливої конфіскації ма
йна по справі, керуючись ст. 59 З
акону України «Про банки та б
анківську діяльність» (статт
я 59 у редакції Закону України
від 02.06.2005 р. № 2631 - IV). на підставі ст.с
т. 78, 79, 125, 126 КПК України,-
Постановив: Подання
задоволити.
Накласти арешт на кошт
и приватного малого підприєм
ства "Опал" (ЄДРПОУ № 313971219) та зупи
нити видаткові операції з гр
ошовими коштами, які знаходя
ться на рахунку № 260074915 (вид валю
ти - Російський рубель, Євро, У
країнська гривня) відкритому
в Рівненській обласній дире
кції "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ", м
. Рівне МФО (333227), в зв'язку з чим зу
пинити всі витратні операції
по вказаному рахунку.
Зупинити видаткові оп
ерації з грошовими коштами, щ
о надходять на адресу приват
ного малого підприєм­ства "О
пал" (ЄДРПОУ №313971219) на рахунок № 26
0074915 (вид валюти - Російський руб
ель, Євро, Украї­нська гривня
) на внутрішньобанківський р
ахунок № 3720 та з коштами, які вж
е знаходяться на ньому.
Постанова оскарженн
ю не підлягає
Суддя Рівненського
міського суду

І.М. Ко
вальов