Справа № 591/2082/13-к Провадження № 1-кс/591/269/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2013 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Сидоренко А.П., за участю секретаря Світличної Т.І., в.о. начальника слідчого відділення ДПІ у м. Сумах Мигаль О.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

В.о. начальника СВ ДПІ у м. Сумах Мигаль О.В. звернувся до суду з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей, яке підтримав в судовому засіданні та мотивував тим, що У провадженні слідчого відділення ДПІ у м. Сумах перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000047 від 21.12.2012, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.3 ст.212, ч. 1 ст. 358 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи підробили акт закупівлі сільськогосподарської продукції від 13.03.2012 про придбання ТОВ "Сумсільгосп" у фізичної особи ОСОБА_2 огірків в кількості 1970 кг. на загальну суму 5417,50 гривень.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено інші факти підробки документів про придбання ТОВ "Сумсільгосп" сільськогосподарської продукції у громадян ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_2 та ОСОБА_8, які пояснили, що реалізацію сільськогосподарської продукції в адресу ТОВ "Сумсільгосп" не здійснювали, будь-які документи про здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з вказаним товариством не складали та не підписували.

Також встановлено, що від імені ТОВ "Сумсільгосп" закупівля овочів та фруктів здійснювалась невстановленими особами, які факт закупівлі вказаної продукції документально оформлювали "Актами закупки сільськогосподарської продукції", у яких зазначали дані про місце вирощування та зібрання сільськогосподарської продукції, особу, у якої здійснено закупівлю, її кількість та інше.

В подальшому, нібито отримана від фізичних осіб сільськогосподарська продукція, протягом січня - листопада 2012 року, через митні пости Сумської митниці, по 593 вантажним митним деклараціям експортована в адресу підприємств Російської Федерації на загальну суму 73 млн. 905,63 тис. гривень.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Сумсільгосп" з метою ухилення від сплати податків, підроблені акти закупівлі сільськогосподарської продукції та інші документи щодо придбання такої продукції, використані в бухгалтерському і податковому обліку товариства та протиправно враховані при складанні податкових декларацій в 2012 році, внаслідок чого до державного бюджету не було сплачено податків на загальну суму 6 млн. 568 тис. 800 грн., що є особливо великим розміром.

Посилаючись на те, що в ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню виникла необхідність виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по поточному рахункам НОМЕР_1 (коди валют: 643, 840, 978, 980), відкритому 17.01.2012 року ТОВ "Сумсільгосп" в ПАТ "КБ "Південкомбанк", МФО 335946, за період з 17.01.12 по 06.03.13, а також документів укладених для відкриття та про використання вказаного рахунку, просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ПАТ "КБ "Південкомбанк", МФО 335946, за адресою: м.Донецьк, проспект Ватутіна, буд.33/А, та можливість їх вилучити, а саме:

- документів, які були надані ТОВ "Сумсільгосп", () до ПАТ "КБ "Південкомбанк", МФО 335946 для відкриття 17.01.2012 рахунку НОМЕР_1 (коди валют: 643, 840, 978, 980), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (або завірені копії таких документів);

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками та договорів на встановлення системи "Клієнт-Банк" чи "Інтернет-клієнт-банк", (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаним рахункам (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою дати, назви та коду суб'єктів підприємницької діяльності та фізичних осіб, які перераховували кошти на рахунки ТОВ "Сумсільгосп", чи одержували кошти від вказаного СПД, розрахункові номера одержувачів чи відправників таких коштів, зазначення підстав перерахування коштів, реквізити банків з рахунків яких надходили чи перераховувались кошти по рахункам НОМЕР_1 (коди валют: 643, 840, 978, 980) за період з 17.01.12 по 06.03.13;

- чеків про зняття готівки за період з 17.01.12 по 06.03.13 та іншу інформацію про осіб, які знімали готівку з рахунків НОМЕР_1 (коди валют: 643, 840, 978, 980) .

Заслухавши в.о. начальника слідчого відділення ДПІ у м. Сумах Мигаль О.В., який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

ч. 2 ст. 160 КПК України містить вимоги, які повинні бути зазначені в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів. Зокрема п.п. 5, 6 вказаної статті передбачають зазначення значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з вимогами ст. 62 Закону України "Про банк і банківську діяльність", інформація щодо фізичних і юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, не інакше як за рішенням суду.

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою, або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В той же час клопотання слідчого не містить зазначення, яке саме значення мають документи та речі, про тимчасовий доступ до яких порушується питання, які важливі обставини у кримінальному провадженні вони підтвердять, або спростують, а також відсутнє обґрунтування того, що іншими способами довести вказані обставини неможливо.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання в.о. начальника слідчого відділення ДПІ у м. Сумах Мигаль О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.П.Сидоренко