Справа № 405/4742/15-к

- заяви про визнання грошових вимог ОСОБА_4 до боржника ФГ „ ОСОБА_5 , додатки до заяв - договори про надання поворотної фінансової допомоги, розписки про отримання поворотної фінансової допомоги від громадян, додаткові угоди до договору про надання поворотної фінансової допомоги;
- судові рішення судів першої апеляційної та касаційної інстанції винесені в процесі розгляду справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13;
- фінансові звіти ФГ „ ОСОБА_5 за період 28.04.2011 по 11.04.2013 року, яка була витребувана ІНФОРМАЦІЯ_2 з ІНФОРМАЦІЯ_3 ;
- банківські документи ФГ „ ОСОБА_5 , які витребувані Господарським судом у Кіровоградські області з Головного офісу ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 ;
- інші документи, які містяться справі про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13.
У забезпечення виконання зобов`язань за кредитним договором із майновим та фінансовим поручителем ОСОБА_4 - голова ФГ „ ОСОБА_5 (адреса: АДРЕСА_2 , паспорт НОМЕР_2 , виданий Кіровським РВ УМВС України в Кіровоградській області 22.10.1997 р., ідентифікаційний номер НОМЕР_3 ), було укладено деякі нотаріально посвідчені наступні договори іпотеки (застави, поруки):
Банком було здійснено аналіз діяльності підприємства на основі наданої Позичальником ФГ „ ОСОБА_5 фінансової звітності (Баланс підприємства, звіт про фінансові результати) станом на 01.07.12 та руху коштів по розрахунковому рахунку відритому у філії. Відбулось погіршення показників статей фінансової звітності, а саме: по-перше позичальником було здійснено масове виведення основних засобів. Так, обсяг необоротних активів позичальника станом на 01.07.12 в порівнянні з 01.04.12 зменшився на 1052,0 тис. грн.. (94 %) та на останню звітну дату склав лише 67,2 тис. грн., по-друге, значно зменшилися оборотні активи позичальника, так виробничі запаси позичальника станом на 01.07.12 склали 0,00 тис. грн., однак аналізуючи фінансову звітність на попередні звітні дати, яка позичальником була надана до філії, видно що залишки виробничих запасів на балансі позичальника завжди були, готова продукція станом на 01.07.12 склала 106,3 тис. грн., що на 4816,3 тис. грн.. (97%) менше ніж станом на 01.04.12.
При аналізі статей балансу „Виробничі запаси, „Готова продукція, „Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги та статті Звіту про фінансові результати „Виручка від реалізації продукції за перше півріччя 2012 року, виявлено, що при значному зменшенні залишків сировини та готової продукції (переробки та реалізації), виручка від реалізації не збільшилась, дебіторська заборгованість не виникла. Окрім, того, припинились надходження грошових коштів розрахунок відкритий у філії АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 .
23 квітня 2013 року Господарським судом Кіровоградської області порушено провадження у справі №912/598/13 про порушення справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 . Підставою для порушення справи про банкрутсва була заяви голови ФГ „ ОСОБА_5 ОСОБА_4 вих.№29 від 04.04.2013 року.
Оголошення про порушення провадження у справі про банкрутсво щодо ФГ „ ОСОБА_5 було опубліковано 16 травня 2013 року в газеті „Голос України№89(5589).
21.11.2013 року по справі №912/598/13 ФГ „ ОСОБА_5 визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.
Зокрема як на один із недоліків досудового розслідування вказано про відсутність в постанові про закриття даних про ознайомлення, огляд чи копіювання матеріалів справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13, яка знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_1 .
18.06.2015, з метою усунення зазначеного судом недоліку, до господарського суду Кіровоградської області згідно ст.93 КПК України направлений запит щодо витребування в копіях матеріалів справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13, на який судом надано відповідь, що слідчий може ознайомитися з документами справи, у самостійному порядку виготовити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити виїмку) після отримання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів.
На даний час виникла необхідність в проведенні аналізу статистичної звітності ФГ „ ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) з метою документального підтвердження фактичних, задекларованих фінансових показників ФГ „ ОСОБА_5 , а також з метою встановлення осіб причетних до декларування цих даних, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до статистичної звітності ФГ „ ОСОБА_5 за період з 19.05.2005 року по 10.06.2015 року включно, а саме:
- заяви про визнання грошових вимог ОСОБА_4 до боржника ФГ „ ОСОБА_5 , додатки до заяв - договори про надання поворотної фінансової допомоги, розписки про отримання поворотної фінансової допомоги від громадян, додаткові угоди до договору про надання поворотної фінансової допомоги;
- судові рішення судів першої апеляційної та касаційної інстанції винесені в процесі розгляду справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13;
- фінансові звіти ФГ „ ОСОБА_5 за період 28.04.2011 по 11.04.2013 року, яка була витребувана ІНФОРМАЦІЯ_2 з ІНФОРМАЦІЯ_3 ;
- банківські документи ФГ „ ОСОБА_5 , які витребувані Господарським судом у Кіровоградські області з Головного офісу ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 ;
- інші документи, які містяться справі про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13.
Згідно ст.99 КПК України визначено, що документ є спеціально створений з метою збереження інформації об`єкт, який містить відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа його відображення, якому надається таке ж значення як документу.
Документи справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13 мають важливе доказове значення щодо підтвердження фактів викладених в заяві філії АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 у м.Кіровограді про вчинення з боку голови правління ФГ „ ОСОБА_5 ОСОБА_4 кримінального правопорушення шляхом доведення вказаного підприємства до банкрутсва.
Крім того, такі документи першочергово необхідні для забезпечення належного проведення в рамках даного кримінального провадження судово-почеркознавчої експертизи, а також судово-економічної експертизи, з метою ідентифікації осіб, встановлення суми збитків завданих державній установі - АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Враховуючи вищезазначене, з метою усунення недоліків, на які вказується в ухвалі Апеляційного суду Кіровоградської області у справі №11-сс/781/229/15, якою скасовано постанову про закриття даного кримінального провадження, на даний час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , можливості ознайомитися з документами справи, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку) в копіях.
Значимість документів пов`язана із специфікою розслідування кримінальних правопорушень про злочини у сфері оподаткування, оскільки без дослідження певного рядку документів, в тому числі тих до яких планується отримати дозвіл про тимчасовий доступ, проведення відповідного аналізу документів та внесених до них відомостей, які знаходяться у справі про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13, не можливо прийняти відповідне законне процесуальне рішення та зробити висновок про наявність в діях певної особи ознак кримінального правопорушення.
Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, не представляється за можливе.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та використання їх при проведенні судово-економічної експертизи, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх в копіях.
За таких обставин, враховуючи, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані вважати, що вказані речі і документи справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , можливості ознайомитися з документами справи, як на паперових носіях, так і на магнітних носіях, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку) в копіях, а тому просить задовольнити внесене слідчим клопотання.
З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.
При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.
Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи до суду не з`явився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання про причини неприбуття не повідомив, що відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів повністю.
Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Ч.5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи.
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи,
дійсно перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.
З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-
П О С Т А Н О В И В :
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Кіровоградській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до матеріалів справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , можливості ознайомитися з документами справи, як на паперових носіях, так і на магнітних носіях, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку) в копіях:
- заяви про визнання грошових вимог ОСОБА_4 до боржника ФГ „ ОСОБА_5 , додатки до заяв - договори про надання поворотної фінансової допомоги, розписки про отримання поворотної фінансової допомоги від громадян, додаткові угоди до договору про надання поворотної фінансової допомоги;
- судові рішення судів першої апеляційної та касаційної інстанції винесені в процесі розгляду справи про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13;
- фінансові звіти ФГ „ ОСОБА_5 за період 28.04.2011 по 11.04.2013 року, яка була витребувана ІНФОРМАЦІЯ_2 з ІНФОРМАЦІЯ_3 ;
- банківські документи ФГ „ ОСОБА_5 , які витребувані Господарським судом у Кіровоградські області з Головного офісу ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 ;
- інші документи, які містяться справі про банкрутство ФГ „ ОСОБА_5 №912/598/13.
Строк дії ухвали визначити до 04.08.2015 р.
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала не оскаржується.

Суддя ОСОБА_1