УХВАЛА

Справа № 569/16883/13-к

24 вересня 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Головчак М.М. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області Андрієвського А.О., яке погоджене із начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А., про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ПП фірми «Володар», які знаходяться в ПАТ «ВіЕйБі Банк,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області Андрієвський А.О. за погодженням з начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537, м. Київ вул. Зоологічна, 5), які містять інформацію щодо діяльності ПП фірми «Володар» () та можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадження №0000059 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами приватного виробничого підприємства «Арт-Сервіс» (, юридична адреса: Рівненська область м.Острог, вул. Татарська, 122А), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що працівниками Здолбунівської ОДПІ Рівненської області ДПС проведено виїзну документальну перевірку ПВП «Арт-Сервіс» (), з питань дотримання податкового валютного та іншого законодавства при проведенні господарських відносин з ПП фірма «Володар» (), ПП «Клер Шато Фиорд» () та ТОВ «Промелектро-75» (). За результатами перевірки складено акт №6535/22-14-2002 від 19.12.2012р., відповідно до якого, службові особи ПВП «Арт-Сервіс» в порушення норм податкового законодавства проводили фінансово-господарські операції з вищевказаними суб'єктами господарювання без мети настання реальних наслідків, що спричинило ухилення від сплати податків в розмірі 731 534грн.

Встановлено, що ПП фірма «Володар» у своїй діяльності використовувало рахунок №2332 (укр. гривня) відкритий у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537, м. Київ вул.Зоологічна,5).

Слідчий в судовому засіданні пояснив, що з метою дослідження механізму проведених ПВП «Арт-Сервіс» взаєморозрахунків з ПП фірмою «Володар», виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахунках останнього.

Представник ПАТ «ВіЕйБі Банк» в судове засідання не з'явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийти до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно положень ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку є банківською таємницею.

Оскільки інформація по обслуговуванню рахунку ПП фірми «Володар» №2332 (укр. гривня) має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в документах можуть бути використані при допитах, для проведення експертиз, документальних перевірок та становлять банківську таємницю, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131 ,132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів та здійснити їх вилучення щодо діяльності ПП фірми «Володар» (), які знаходяться у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537, м. Київ вул. Зоологічна, 5) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

-копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображають надходження та списання за період з 01.07.2010р. по 30.06.2012р. грошових коштів по рахунку №2332 (укр. гривня), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-справи з юридичного оформлення рахунків ПП фірми «Володар» (), в тому числі, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;

-протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких міститься інформація про дату та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP -адреса клієнта (у тому числі на електронних носіях);

-грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків.

В разі відсутності оригіналів документів надати засвідчені копії таких документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки) працівникам податкової міліції.

На вимогу ПАТ «ВіЕйБі Банк» особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копії вилучених документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак