№4-80/08
о приостановлении расходных операций по текущему
судья Самарского районного суда г. Днепропетровска СухоруковА.А рассмотрев
представление ст. следователя прокуратуры Самарского района г.Днепропетровска
Пономаренко И.А. о приостановлении расходных операций по текущему
Самарского района проводится досудебное следствие по уголовному делу №68079013,
возбуждённому по факту злоупотребления служебным положением и совершения
служебного подлога служебными лицами Левобережной МГНИ г.Днепропетровска по
признакам преступлений, предусмотренного ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 УК Украины.
служебные лица Левобережной МГНИ, злоупотребляя своим служебным положением,
действуя вопреки интересам службы, в интересах третьих лиц составили заведомо
ложные документы, а именно справки о проведении
встречных проверок финансово-хозяйственной деятельности ООО «Сайз Б» с
контрагентами, на предмет подтверждения налогового кредита, внеся в них
заведомо недостоверные сведения о наличии налогового кредита, что позволило
данным лицам использовать данный фиктивный кредит в расчётах с государственным
бюджетом путём использования налоговых векселей в счёт оплаты налоговых
обязательств, которые возникли во время импорта товаров на таможенную
В ходе проведения досудебного следствия установлено, что
ООО «Сайз Б» в октябре 2005 года было переоформлено на ОСОБА_1. В ходе допроса
свидетеля ОСОБА_1, а также предоставленных ему документов, полученных в
Левобережной МГНИ г.Днепропетровска (деклараций по уплате НДС, налоговых
векселей, актов встречных проверок) установлено, что вышеуказанные документы
последний не подписывал, первичные документы касающиеся финансово-хозяйственной
деятельности ООО «Сайз Б» в Левобережную МГНИ не предоставлял, о
местонахождении Левобережной МГНИ ему до возбуждения уголовного дела известно
не было, предоставленные акты встречных проверок ООО «Сайз Б» по
взаимоотношениям с ЧП «Крымнефтепоставка», ООО «ОВЛ», ЧП «Новиком» он ранее не
видел и не подписывал.
В результате опознания лиц по фотографиям с участием
ОСОБА_1 и проведённых оперативно-розыскных мероприятий установлен круг лиц,
причастных к вовлечению последнего к деятельности в качестве фиктивного
директора ООО «Сайз Б», а также к регистрации и деятельности на территории
Украины других предприятий, задействованных в схемах по фиктивному формированию
налогового кредита и последующему возмещению НДС из государственного бюджета
В ходе расследования установлено, что к организации и
совершении указанного преступления причастны ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4,
ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7
В результате проведённых следственных действий и
оперативно-розыскных мероприятий установлено, что указанные лица, с целью
формированию фиктивного налогового кредита, посредством осуществления
бестоварных операций на территории Украины, использовали предприятие ЧП
«Дафин». В ходе досудебного следствия установлено, что финансово-хозяйственная
деятельность ЧП «Дафин» (код ЕГРПОУ 33384748, юридический адрес
г.Днепропетровск, пр. Кирова, 103) проводилась с использованием расчётного
г.Днепропетровске, ул. Плеханова, 9 (МФО 307231).
Статьёй 29 Уголовно-процессуального кодекса Украины
предусмотрено, что при наличии достаточных данных о том, что преступлением
причинён материальный ущерб, орган дознания, следователь, прокурор и суд
обязаны принять меры к обеспечению иска. Согласно ст. 126 УПК Украины
обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества производится
путём наложения ареста на вклады, ценности и иное имущество обвиняемого или
подозреваемого либо лиц, которые несут по закону материальную ответственность
за его действия, где бы эти вклады, ценности и иное имущество ни находились, а
также путём изъятия имущества, на которое наложен арест. Наложение ареста на
вклады указанных лиц производится исключительно по решению суда.
Гражданского кодекса Украины требует, что ограничение прав клиента по
распоряжению денежными средствами, находящимися на его счёте, не допускается,
кроме случаев ограничения права распоряжения счётом по решению суда в случаях,
установленных законом.
во внимание изложенное, а также то, что указанным преступлением причинен
материальный ущерб, с целью обеспечения возможного в будущем гражданского иска
и обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества или
в части денежного взыскания, руководствуясь ст. 29, ст. 126 УПК Украины, ст. 1074 ГК Украины, судья
Приостановить расходные
открытому ЧП «Дафин» (код ЕГРПОУ 33384748) в филиале банка «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ» в г.Днепропетровске, ул. Плеханова, 9 (МФО
постановления о приостановлении расходных
операций по счёту ЧП «Дафин» уполномоченным сотрудникам указанного банка
направить на имя прокурора Самарского района г.Днепропетровска сообщение о
приостановлении расходных операций по счёту, заблокированной на нём сумме денежных средств.
3. После предъявления настоящего
постановления расходные операции по счёту приостановить незамедлительно, о чём
сделать отметку с указанием суммы заблокированных денежных средств в настоящем
постановлении в присутствии сотрудников УБОП УМВД Украины в Днепропетровской
области, предъявивших данное постановление в ходе процедуры приостановления
счёта, в каждом экземпляре настоящего постановления указать дату и время его
предоставления в указанный банк, а также дату и время приостановления расходных
4. Организацию и выполнение указанных
действий поручить сотрудникам УБОП УМВД Украины в Днепропетровской области.
5. В случае поступления денежных
движений по счёту, в течение суток
сообщать в прокуратуру Самарского района
Судья А.А.