ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 лютого 2015 року Індустріальний районний суд
м. Дніпропетровська
у складі: головуючої судді - ОСОБА_1
за участю прокурора ОСОБА_2
захисника - адвоката ОСОБА_3
при секретарі ОСОБА_4
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Дніпропетровську кримінальне провадження за № 0005787 від 28.11.2013 року відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який народився у м. Дніпродзержинську Дніпропетровської області, громадянину України, з вищою освітою, одруженого, маючого на утриманні неповнолітню дитину, працюючого директором ТОВ «Голден Профіт», раніше не судимого, який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ст.ст. 172 ч.1, 366 ч.1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Обвинувачений ОСОБА_5 , 07.06.2013 року наказом № 2/Д засновника TOB «Редіс», був призначений на посаду директора Товариства і відповідно до статуту TOB «Редіс», ОСОБА_5 , як директор Товариства уповноважений вирішувати усі питання діяльності Товариства; без довіреності виконувати дії від імені Товариства, представляти його інтереси на всіх українських та іноземних підприємствах, у фірмах, установах, організаціях; розпоряджатися майном Товариства, укладати угоди, у тому числі й по найму працівників, затверджувати штатний розклад Товариства, видавати накази і вказівки, обов`язкові для усіх працівників Товариства, вирішувати інші питання діяльності Товариства, тощо.

Будучи наділеним правом найму працівників, а також обов`язком щодо забезпечення зазначеним працівникам належних та безпечних умов праці, оплати праці та забезпечення інших соціальних гарантій, обвинувачений ОСОБА_5 грубо порушив законодавство про працю при наступних обставинах.

Діючи умисно, нехтуючи вимогами КЗпП України, обвинувачений ОСОБА_5 17.07.2013 року прийняв на роботу ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та в той же час, допустив її до виконання роботи на посаді бухгалтера, де вона працювала до 17.10.2013 року у офісі компанії за адресою: АДРЕСА_2 за графіком роботи п`ять робочих днів у тиждень з понеділка по п`ятницю з 09 години до 18 години щоденно, без перерви на обід, без укладення з нею в письмовій формі передбаченого законом трудового договору та оформлення наказу про прийняття ОСОБА_6 на посаду бухгалтера ТОВ «Редіс», і у продовж 5 робочих днів не здійснив запис у трудову книжку про прийняття на роботу останньої, що обмежило охоронювані законом основні трудові права ОСОБА_6 , передбачені ч. 2 ст. 2 Кодексу законів про працю України, зокрема право на працю шляхом укладення трудового договору про роботу на підприємстві, в установі, організації, на матеріальне забезпечення в порядку соціального страхування в старості, у випадках хвороби, повної або часткової втрати працездатності, на матеріальну допомогу в разі безробіття, і є грубим порушенням законодавства про працю, а саме:

п. 4 ч. 1 ст. 24 Кодексу законів про працю України, в якій зазначено, що додержання письмової форми трудового договору обов`язково у випадках, коли працівник наполягає на укладенні трудового договору у письмовій формі.

ч. 2 ст. 48 КЗпП України, в якій зазначено, що трудові книжки ведуться на всіх працівників, які працюють на підприємстві, в установі, організації або у фізичної особи понад п`ять днів.

ч. 1 ст. 50 КЗпП України, в якій зазначено, що нормальна тривалість робочого часу працівників не може перевищувати 40 годин на тиждень.

ч. 1 ст. 66 КЗпП України, в якій зазначено, що працівникам надається перерва для відпочинку і харчування тривалістю не більше двох годин.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 65 ГК України, обвинувачений ОСОБА_5 , як директор ТОВ «Редіс» без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.

На обвинуваченого ОСОБА_5 , як директора ТОВ «Редіс» покладений обов`язок щоквартально здавати у Лівобережну об`єднану державну податкову інспекцію м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ.

Будучи службовою особою, обвинувачений ОСОБА_5 маючи мету власного збагачення за рахунок укриття від обліку державних установ дійсних одержаних сум прибутку від праці не оформлених на підприємстві осіб, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи свої повноваження, під час здійснення щоквартальної звітності у Лівобережній об`єднаній державній податковій інспекції м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, за третій квартал 2013 року - 07.10.2013 року склав офіційний документ - форму «1ДФ» податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку і звітності, де вказав завідомо неправдиві відомості про дійсну кількість працівників, які працювали у Товаристві, та дійсні суми одержаного доходу, яку затвердив своїм підписом та печаткою ТОВ «Редіс» та у цей же день та час 07.10.2013 року надав, тобто видав, у Лівобережну об`єднану державну податкову інспекцію м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, тим самим здійснив видачу завідомо неправдивого офіційного документу.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 65 ГК України, обвинувачений ОСОБА_5 , як директор ТОВ «Редіс» без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.

На обвинуваченого ОСОБА_5 , як директора ТОВ «Редіс» покладений обов`язок щоквартально здавати у Лівобережну об`єднану державну податкову інспекцію м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ.

Будучи службовою особою, обвинувачений ОСОБА_5 маючи мету власного збагачення за рахунок укриття від обліку державних установ дійсних одержаних сум прибутку від праці не оформлених на підприємстві осіб, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи свої повноваження, під час здійснення щоквартальної звітності у Лівобережній об`єднаній державній податковій інспекції м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, за четвертий квартал 2013 року - 27.02.2014 року склав офіційний документ - форму «1ДФ» податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку і звітності, де вказав завідомо неправдиві відомості про дійсну кількість працівників, які працювали у Товаристві, та дійсні суми одержаного доходу, яку затвердив своїм підписом та печаткою ТОВ «Редіс» та у цей же день та час 27.02.2014 року надав, тобто видав, у Лівобережну об`єднану державну податкову інспекцію м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, тим самим здійснив видачу завідомо неправдивого офіційного документу.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 65 ГК України, обвинувачений ОСОБА_5 , як директор ТОВ «Редіс» без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.

На обвинуваченого ОСОБА_5 , як директора ТОВ «Редіс» покладений обов`язок щомісячно здавати в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Будучи службовою особою, обвинувачений ОСОБА_5 маючи мету власного збагачення за рахунок укриття від обліку державних установ дійсних одержаних сум прибутку від праці не оформлених у Товаристві осіб, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи свої повноваження, обвинувачений ОСОБА_5 , під час здійснення щомісячної звітності в управлінні Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, при складанні та поданні звіту за липень 2013 року 20.08.2013 року через електронну систему управління Пенсійного фонду України з використанням електронно-цифрового підпису, склав офіційний документ - звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, де вказав завідомо неправдиві відомості про дійсну кількість працівників, які працюють у Товаристві, відомості про нарахування заробітної плати (доходу) застрахованим особам, який через електронну систему надав, тобто видав, в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, тим самим здійснював видачу завідомо неправдивих документів.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 65 ГК України, обвинувачений ОСОБА_5 , як директор ТОВ «Редіс» без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.

На обвинуваченого ОСОБА_5 , як директора ТОВ «Редіс» покладений обов`язок щомісячно здавати в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Будучи службовою особою, обвинувачений ОСОБА_5 маючи мету власного збагачення за рахунок укриття від обліку державних установ дійсних одержаних сум прибутку від праці не оформлених у Товаристві осіб, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи свої повноваження, обвинувачений ОСОБА_5 , під час здійснення щомісячної звітності в управлінні Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, при складанні та поданні звіту за серпень 2013 року 03.09.2013 року через електронну систему управління Пенсійного фонду України з використанням електронно-цифрового підпису, склав офіційний документ - звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, де вказав завідомо неправдиві відомості про дійсну кількість працівників, які працюють у Товаристві, відомості про нарахування заробітної плати (доходу) застрахованим особам, який через електронну систему надав, тобто видав, в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, тим самим здійснював видачу завідомо неправдивих документів.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 65 ГК України, обвинувачений ОСОБА_5 , як директор ТОВ «Редіс» без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.

На обвинуваченого ОСОБА_5 , як директора ТОВ «Редіс» покладений обов`язок щомісячно здавати в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Будучи службовою особою, обвинувачений ОСОБА_5 маючи мету власного збагачення за рахунок укриття від обліку державних установ дійсних одержаних сум прибутку від праці не оформлених у Товаристві осіб, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи свої повноваження, обвинувачений ОСОБА_5 , під час здійснення щомісячної звітності в управлінні Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, при складанні та поданні звіту за вересень 2013 року 10.10.2013 року через електронну систему управління Пенсійного фонду України з використанням електронно-цифрового підпису, склав офіційний документ - звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, де вказав завідомо неправдиві відомості про дійсну кількість працівників, які працюють у Товаристві, відомості про нарахування заробітної плати (доходу) застрахованим особам, який через електронну систему надав, тобто видав, в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, тим самим здійснював видачу завідомо неправдивих документів.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 65 ГК України, обвинувачений ОСОБА_5 , як директор ТОВ «Редіс» без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.

На обвинуваченого ОСОБА_5 , як директора ТОВ «Редіс» покладений обов`язок щомісячно здавати в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Будучи службовою особою, обвинувачений ОСОБА_5 маючи мету власного збагачення за рахунок укриття від обліку державних установ дійсних одержаних сум прибутку від праці не оформлених у Товаристві осіб, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи свої повноваження, обвинувачений ОСОБА_5 , під час здійснення щомісячної звітності в управлінні Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, при складанні та поданні звіту за жовтень 2013 року 20.11.2013 року через електронну систему управління Пенсійного фонду України з використанням електронно-цифрового підпису, склав офіційний документ - звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, де вказав завідомо неправдиві відомості про дійсну кількість працівників, які працюють у Товаристві, відомості про нарахування заробітної плати (доходу) застрахованим особам, який через електронну систему надав, тобто видав, в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, тим самим здійснював видачу завідомо неправдивих документів.

Крім того, відповідно до ч. 1 ст. 65 ГК України, обвинувачений ОСОБА_5 , як директор ТОВ «Редіс» без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами.

На обвинуваченого ОСОБА_5 , як директора ТОВ «Редіс» покладений обов`язок щомісячно здавати в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Будучи службовою особою, обвинувачений ОСОБА_5 маючи мету власного збагачення за рахунок укриття від обліку державних установ дійсних одержаних сум прибутку від праці не оформлених у Товаристві осіб, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи свої повноваження, обвинувачений ОСОБА_5 , під час здійснення щомісячної звітності в управлінні Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, при складанні та поданні звіту за листопад 2013 року 24.02.2014 року через електронну систему управління Пенсійного фонду України з використанням електронно-цифрового підпису, склав офіційний документ - звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, де вказав завідомо неправдиві відомості про дійсну кількість працівників, які працюють у Товаристві, відомості про нарахування заробітної плати (доходу) застрахованим особам, який через електронну систему надав, тобто видав, в управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська, тим самим здійснював видачу завідомо неправдивих документів.

Внаслідок злочинних дій обвинуваченого ОСОБА_5 обов`язкові платежі та податки на працівника ТОВ «Редіс» ОСОБА_6 не сплачувалися, чим були порушені її основні трудові права на матеріальне забезпечення в порядку соціального страхування в старості, у випадках хвороби, повної або часткової втрати працездатності, на матеріальну допомогу в разі безробіття.

Таким чином дії обвинуваченого ОСОБА_5 виразилися:

-в грубому порушенні законодавства про працю, тобто в скоєні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ст. 172 ч.1 КК України;

- в службовому підробленні, тобто складанні і видачі службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, тобто кримінальне правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Будучи допитаним в якості обвинуваченого, ОСОБА_5 свою провину у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених ст. 172 ч.1, 366 ч.1 КК України визнав повністю, дав послідовні покази, не оспорював фактичних обставин кримінального правопорушення, викладених у підозрі та обвинувальному акті.
Окрім повного визнання своєї провини, винність обвинуваченого підтверджується письмовими доказами, які надані прокурором та безпосередньо досліджені у судовому розгляді: статутом ТОВІ «Редіс», наказом №2/д від 07 червня 2013 року, згідно якого ОСОБА_5 був призначений директором ТОВ «Редіс», довідкою Левобережної ДПІ м. Дніпропетровська; довідкою Пенсійного фонду в Індустріальному районі м. Дніпропетровська; звітами Управління Пенсійного фонду України у Індустріальному районі м. Дніпропетровська.

Інші докази по справі, здобуті в ході досудового розслідування не досліджувалися в судовому засіданні, оскільки судом визначений порядок та обсяг дослідження доказів, передбачений ст. 349 КПК України, оскільки фактичні обставини справи ніким не оспорюються.

При визначенні виду та розміру покарання, суд враховує ступінь тяжкості кримінальних правопорушення, а також особу обвинуваченого ОСОБА_5 , який раніше не судимий, за місцем мешкання характеризується позитивно, має на утриманні неповнолітню дитину, що суд відносить до пом`якшуючих його провину обставинам.

Крім того, суд враховує наявність заяви обвинуваченого ОСОБА_5 та його захисника- адвоката ОСОБА_3 щодо застосування до нього Закону України „Про амністію у 2014 році, думку прокурора, який не заперечував щодо застосування амністії до обвинуваченого ОСОБА_5 , відповідно до п.в ст.1 Закону України „Про амністію у 2014 році від 08 квітня 2014 року передбачає звільнення від відбування покарання у виді позбавлення волі на певний строк, засуджених за злочини, які не є тяжкими, осіб, не позбавлених батьківських прав, які на день набрання чинності цим Законом мають дітей, яким не виповнилося 18 років. У зв`язку з чим, суд вважає необхідним обвинуваченого ОСОБА_5 звільнити від відбування покарання у виді позбавлення волі на підставі п. в ст.1 Закону України „Про амністію у 2014 році від 08 квітня 2014 року, оскільки ОСОБА_5 має дитину ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , якій на день набрання чинності Закону не виповнилося 18 років, відносно дитини не позбавлених батьківських прав, а також вчинене кримінальне правопорушення не є тяжким та під обмеження амністії, передбачені ст. 4 Закону України „Про застосування амністії в Україні від 01.10.1996 року, та ст. 8 Закону України „Про амністію у 2014 році від 08 квітня 2014 року не підпадає.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 3, 6 Закону України „Про застосування амністії в Україні від 01.10.1996 року, п. в ст.1 Закону України „Про амністію у 2014 році від 08.04.2014 року, ст.ст. 370, 374 КПК України, суд, -
УХВАЛИВ:
ОСОБА_5 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ст.ст. 172 ч.1, 366 ч.1 КК України та призначити йому покарання:
- за ст. 172 ч.1 КК України у вигляді штрафу у дохід держави у розмірі 850 гривень;
- за ст. 366 ч.1 КК України у вигляді штрафу у дохід держави у розмірі 1700 гривень, з позбавленням права обіймати посади на підприємствах будь-якої форми власності строком на один рік і шість місяців.
На підставі ст. 70 ч.1 КК України ОСОБА_5 призначити покарання за сукупністю злочинів, обравши принцип поглинання менш суворого покарання більш суворим, визначив покарання, у вигляді штрафу у дохід держави у розмірі 1700 гривень з позбавленням права обіймати посади на підприємствах будь-якої форми власності строком на один рік і шість місяців.
На підставі п. в ст.1 Закону України „Про амністію у 2014 році від 08 квітня 2014 року звільнити ОСОБА_5 від відбуття призначеного вироком суду покарання, як основного, так і додаткового.

Вирок суду може бути оскаржений до судової палати з кримінальних справ Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом 30 днів з моменту проголошення, а особою, відносно якої винесено обвинувальний вирок у той же строк з дня врученя копії вироку.

Головуюча: ОСОБА_1