УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/12354/13-к

26.09.2013 року м.Херсон

слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., за участю секретаря Волинець Л.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 по матеріалам кримінального провадження №0000085 про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) клієнта Київська ФПАТКБ "Південкомбанк" м.Київ (МФО 320876) фізичної особи ОСОБА_2 (код НОМЕР_1),-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000085, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «ДК Меркурій» (код ЄДР 34074729) та ТОВ «ТД «Електромашсервіс» () за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) протягом періоду з 01.11.11 по 01.01.13 відображали в податковому та бухгалтерському обліку продаж ТОВ «ТД «Електромашсервіс» (код ЄДР 35120436) компютерної програми.

Згідно укладеного авторського договору №28-01/11 від 28.01.11 між вказаними СГД загальна сума виконаних ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) робіт становить 11 526,0 тис.грн.

ТОВ «ТД «Електромашсервіс» (код ЄДР 35120436) розрахунок з ПП «ДК «Меркурій» (код ЄДР 34074729) здійснено простими векселями протягом періоду з 01.11.11 по 01.01.13.

Додатково, в ході проведених заходів встановлено, що протягом перевіряємого періоду директором ПП «ДК «Меркурій» був гр.ОСОБА_3, бухгалтером ОСОБА_4

Як встановлено, гр.ОСОБА_3 звільнений за власним бажанням, відповідно наказ №14 від 30.12.10 (звільнено ОСОБА_3О).

Розшукано гр.ОСОБА_5 який на теперішній час перебуває в м.Запоріжжя, останній повідомив, що жодних документів від імені ПП «ДК «Меркурій» не підписував.

За результатами вжитих заходів встановлено, що основний вид діяльності ПП «ДК «Меркурій» є торгівля консервованою продукцією, даних які б вказували на здійснення діяльності повязаної з виготовленням компютерних програм чи наявності на СГД спеціалістів у вказаній сфері не встановлено, наявність відповідних дозвільних документів у СГД в ході проведених перевірочних заходів не встановлено.

Починаючи з 31.01.11 СГД припинило діяльність в звязку з чим звільнило всіх працівників.

Операції з продажу зазначених векселів ПП «ДК «Меркурій» не відображено в податковому та бухгалтерському обліку СГД.

Відповідно наданих ТОВ «ТД «Електромашсервіс» (код ЄДР 35120436) з метою придбання вищевказаних простих векселів, згідно договору купівлі-продажу ЦП №Б-324/02-12 від 01.02.12 перерахувало протягом 01.02.12 по 01.03.12 кошти в розмірі 8226,0 тис.грн., на поточний рахунок №1001 фізичної особи ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) відкритий у ФПАТКБ "Південкомбанк" м.Київ (МФО 320876).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці старшому слідчому управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 та надання дозволу на тимчасовий доступ, вилучення (здійснення виїмки) речей та документів, які перебувають у володінні Київська ФПАТКБ "Південкомбанк" м.Київ (МФО 320876) та становлять банківську таємницю його клієнта фізичної особи ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) по рахунку №1001, мотивуючи це тим, що дані документи, отримати які в інший спосіб не можливо, можуть бути використані в якості доказів у матеріалах досудового розслідування №0000085, призначення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження №0000085, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні Київська ФПАТКБ "Південкомбанк" м.Київ (МФО 320876) по рахунку №1001, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл Київській ФПАТКБ "Південкомбанк" м.Київ (МФО 320876) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта - фізичної особи ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) та надати документи, які перебувають у володінні Київської ФПАТКБ "Південкомбанк" м.Київ (МФО 320876) та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

· роздруківку руху грошових коштів по рахунку № 1001, який належить фізичній особі ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.11.11 по 01.01.13.

· документи реєстраційної справи фізичної особи ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) у тому числі: картки зі зразками підписів, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами ОСОБА_2, інші копії реєстраційних документів щодо відкриття та обслуговування рахунку.

· видаткові ордери, касові чеки про отримання фізичною особою ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ФПАТКБ "Південкомбанк" м.Київ (МФО 320876), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунку фізичної особи ОСОБА_2, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок фізичної особи ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), платіжні доручення, за період з 01.11.11 по 01.01.13.

Строк дії ухвали один місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_6