УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 червня 2015 року м. Хмельницький
в с т а н о в и в :
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у період вересня-листопада 2014 року здійснили ряд експортних операцій щодо поставки яблук та гарбузового насіння для підприємств-нерезидентів Російської Федерації та Боснії і Герцоговини загальною фактурною вартістю 33 617 735,57 грн., при цьому, в порушення ст.46, ст.49, ст.134 Податкового кодексу України, не відобразили вказані операції в декларації з податку на прибуток підприємства за 2014 рік, тим самим ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме податку на прибуток підприємства з 2014 рік у сумі 5 715 015 грн.
В ході розслідування кримінального провадження необхідно дослідити рух коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановити походження коштів, які надходили на рахунки, дослідити подальший рух даних коштів та порядок їх обготівковування, встановити осіб, які мали право розпоряджатись коштами на рахунках підприємства.
З метою всебічного, повного та об`єктивного розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та тимчасовому доступі до роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з вказанням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_1 (Валюта рахунку: Українська гривня) та № НОМЕР_1 (Валюта рахунку: Російський рубль) за період з 22.09.2014р. по 31.05.2015р. відкритоих у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ).
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.
Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно положень ст.160 КПК України відомості, які міститься в документах, до яких просить тимчасовий доступ слідчий містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах віднесено відомості, що становлять інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, змісту, маршрутів передання тощо.
Слідчим наведено підстави передбачені ч.2, 5 ст. 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володіння, якої знаходиться дана інформація.
Відповідно до вимог ст.ст. 162, 163 КПК України з метою встановлення доказів та з`ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінальної справи суд вважає, що є всі підстави для розкриття банківської таємниці та надання дозволу на тимчасовий доступ до документів і клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 та/або, за його дорученням старшому оперуповноваженому сектору викриття кримінальних правопорушень в митній сфері ОУ ГУ ДФС у Хмельницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до документів, що містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, а саме: роздруківок руху коштів із розшифровкою призначення платежів та контрагентів (з вказанням кодів за ЄДРПОУ, в тому числі в електронному вигляді) по розрахункових рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_1 (Валюта рахунку: Українська гривня) та № НОМЕР_1 (Валюта рахунку: Російський рубль), за період з 22.09.2014р. по 31.05.2015р. відкритих у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а також оригіналів документів справи з юридичного оформлення та обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: карток із зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків, документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт», платіжні доручення, грошові чеки, чеки ПОС-терміналів, касові квитанції, заявки на видачу готівкових коштів та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаного рахунку.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 08 липня 2015 року.
Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1