Дата документу 18.03.2015 Справа № 554/3348/15-к
Справа №554/3348/15-к
Провадження № 1-кс/554/1734/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 березня 2015 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого слідчої групи-слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :
18 березня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого слідчої групи-слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та інших документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з моменту взяття на облік по теперішнійчас; податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за період з 01.01.2014 року по теперішній час; договору про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13 , слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 , слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 , заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_16 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_19 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_20 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_21 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_22 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_23 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_24 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_25 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_26 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_27 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_28 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_29 , о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_30 , о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_31 , або іншій особі яка буде діяти за дорученням слідчого. Просили розглянути дане клопотання без участі представників ІНФОРМАЦІЯ_3 , з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також - забезпечення їх збереження у тому вигляді, в якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об`єктивності розслідування кримінальної справи, для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до їх вчинення, проведення проведення судових експертиз, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню№0000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України. Встановлено, що впродовж січня-серпня 2014 року ОСОБА_32 шляхом перереєстрації на громадян Молдови та Румунії ряду підприємств, в тому числі ПП « ОСОБА_33 » штучно формував податковий кредит з ПДВ через транзитно-конвертаційну групу підприємств, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. В ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів юридичної (реєстраційної) справи та податкових декларацій наступних СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », котрі знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків. Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.
Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ до реєстраційних справ

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), котрі знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл на вилучення оригіналів, чи копій документів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме : податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за період з 01.01.2014 року по 18 березня 2015 року; договору про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », котрі знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст.107, 159, 160, 234, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої групи-слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000064 від 29 вересня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл в період з 18 березня 2015 року до 18 квітня 2015 року слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7 .,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8 .,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9 ,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_10 ,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13 , слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 , слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 , заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_16 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_19 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_20 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_21 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_22 ., о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_23 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_24 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_25 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_26 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_27 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_28 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_29 , о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_34 , о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_35 , або іншій особі яка буде діяти за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), котрі знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл в період з 18 березня 2015 року до 18 квітня 2015 року слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7 .,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8 .,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9 ,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_10 ,старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13 , слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 , слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 , заступнику начальника ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_16 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_19 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_20 , ст. о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_21 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_22 ., о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_23 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_24 , о/у ВОВЕЗ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_25 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_26 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_27 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_28 , ст. о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_29 , о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_34 , о/у ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_35 , або іншій особі яка буде діяти за дорученням слідчого на вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме : податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства та всіх додатків до них за період з 01.01.2014 року по 18 березня 2015 року; договору про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », котрі знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1