Справа № 361/6832/13-к
Провадження № 1-кс/361/900/13
У Х В А Л А

25 липня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю старшого слідчого Краснощока О.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощока О.П. про тимчасовий доступ до документів

встановив:

Старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощока О.П. за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області, вніс до суду , за матеріалами кримінального провадження № 0000011, клопотання , з якого вбачається, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "Фантом" () ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ "Фантом" сформувало податковий кредит з податку на додану вартість від ТОВ "Бест Інжиніринг" ().

В ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту "Центральна база даних юридичних осіб ДПС України" встановлено, що у ТОВ "Бест Інжиніринг" () відкрито рахунок: № 8165, в ПАТ "АКТАБАНК", МФО 307394.

Тому можна прийти до висновку, що в ПАТ "АКТАБАНК", МФО 307394, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку: № 8165, відкритому ТОВ "Бест Інжиніринг" ;

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "Бест Інжиніринг" ;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ "Бест Інжиніринг";

- відомості про ІР-адреси, з якої ТОВ "Бест Інжиніринг" відправляло платіжні доручення.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні

За доводами слідства вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "Бест Інжиніринг" та інших осіб, що мали доступ до рахунку, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунку та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунку, отримання готівкових коштів з рахунку, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ "Бест Інжиніринг" на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ "Бест Інжиніринг" .

Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківського рахунку ТОВ "Бест Інжиніринг" , отримання готівкових коштів з рахунку, а також відомості про рух коштів по рахунку, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Краснощока О.П. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або начальнику відділення ГВПМ Броварської ОДПІ Гутнику Ігорю Валерійовичу на тимчасовий доступ до документів, які що перебувають у володінні ПАТ "АКТАБАНК", МФО 307394, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Глинки, 7.та розкрити банківську таємницю, щодо фінансового стану ТОВ "Бест Інжиніринг" , а саме щодо:

- виписки про рух грошових коштів по рахунку: № 8165, відкритому ТОВ "Бест Інжиніринг" ;

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ "Бест Інжиніринг" ;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ "Бест Інжиніринг";

- відомості про ІР-адреси, з якої ТОВ "Бест Інжиніринг" відправляло платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку О.П. можливість вилучити завірені копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк