печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого першого відділу Управління з розслідування злочинів, вчинених у зв`язку із масовими протестами у 2013-2014 роках, Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчими Управління з розслідування злочинів, вчинених у зв`язку із масовими протестами у 2013-2014 роках, Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001262 від 13.11.2014 за фактами вчинення злочинів, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 1-4 ст. 358, ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 368, ч. 1 ст. 109, ч. 1 ст. 111-1 ч. 1 ст. 111 КК України, ч. 2 ст. 111 КК України, ч. 3

ст. 436-2 КК України.

Слідчим зазначено, що з метою пояснення та відображення у деклараціях про доходи легальності своїх статків, способу життя ОСОБА_4 і членів його родини, законності походження коштів, які також могли слугувати джерелами набуття власності на об`єкти нерухомості та на інші активи, ОСОБА_4 через ОСОБА_5 та інших осіб, упродовж

2010-2011 років у місті Києві створено ряд фіктивних підприємств, зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » і інші, які штучно відобразили виплату ОСОБА_4 , ОСОБА_5 і членам їх родин багатомільйонних доходів.

Крім цього, легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом

ОСОБА_4 здійснював шляхом оформлення фіктивних договорів купівлі-продажу належних йому та оформлених на членів його сім`ї об`єктів нерухомості з підставними іноземними компаніями, про що далі.

Поряд з цим, досудовим розслідуванням встановлено, що за період 2010-2012 років окремі суб`єкти господарської діяльності відобразили у своїх фінансових звітах наступні виплати доходів ОСОБА_4 , членам його родини та особам приближеним до нього, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відобразило виплату доходу ОСОБА_4 в сумі 1 200 000 грн. (еквівалент 150 000 доларів США), ОСОБА_5 /радник Міністра МВС ОСОБА_4 / в сумі 6 020 000 грн. (еквівалент 750 000 доларів США), ОСОБА_6 /батько ОСОБА_5 / - 19 814 200 грн. (еквівалент 2 500 000 доларів США), ОСОБА_7 /мати ОСОБА_5 / - 16 035 000 грн. (еквівалент 2 000 000 доларів США), ОСОБА_8 /дружина ОСОБА_5 / - 2 640 500 грн. (еквівалент 330 000 доларів США), ОСОБА_9 /теща ОСОБА_5 / - 4 850 000 грн. (еквівалент 600 000 доларів США), ОСОБА_10 /коханка ОСОБА_5 / - 3 050 120 грн. (еквівалент 380 000 доларів США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відобразило виплату ОСОБА_11 /донька ОСОБА_4 / - 47 530 800 грн. (еквівалент 6 000 000 доларів США), ОСОБА_12 /чоловік ОСОБА_11 / - 49 781 200 грн. (еквівалент 6 250 000 доларів США), ОСОБА_8 /дружина ОСОБА_5 / - 3 708 500 грн. (еквівалент 460 000 доларів США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відображено виплату - ОСОБА_13 /пасинок ОСОБА_5 / - 20 000 324 грн. (еквівалент 2 500 000 доларів США), ОСОБА_8 /дружина ОСОБА_5 / - 3 500 000 грн. (еквівалент 440 000 доларів США), ОСОБА_14 /дружина ОСОБА_4 / - 7 363 168 грн. (еквівалент 925 000 доларів США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відобразило виплату ОСОБА_8 - 3 000 000 грн. (еквівалент 375 000 доларів США), ОСОБА_14 - 3 000 104 грн. (еквівалент 375 000 доларів США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » відобразило виплату ОСОБА_8 - 3 000 000 грн. (еквівалент 75 000 доларів США), ОСОБА_11 - 2 500 000 грн. (еквівалент 310 000 доларів США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » відобразило виплату ОСОБА_8 - 3 000 000 грн. (еквівалент 375 000 доларів США), ОСОБА_14 - 1 639 465 грн. (еквівалент 205 000 доларів США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відобразило виплату ОСОБА_14 - 9 444 949 грн. (еквівалент 1 180 000 доларів США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » відобразило виплату ОСОБА_8 - 3 000 000 грн. (еквівалент 375 000 доларів США), ОСОБА_11 - 3 486 800 грн. (еквівалент 45 000 доларів США); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » відобразило виплату ОСОБА_12 - 36 000 000 грн. (еквівалент 4 500 000 доларів США).

При цьому, жодних документів, які б пояснювали, за що нараховувались і виплачувались ці кошти зазначеним особам від вказаних юридичних осіб відсутні. Жодних послуг чи робіт ні ОСОБА_4 , ні ОСОБА_5 чи члени їх родин на користь зазначених компаній не виконували. Тому об`єктивних підстав для нарахування таких значних сум коштів у вказаних компаній не було.

У своєму клопотанні слідчий посилається на аналітичну довідку головного державного ревізора - інспектора ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_15 від 19.11.2015 без номера.

Відповідно до вказаної аналітичної довідки встановлено, що податкові декларації про майновий стан та доходи повинні були подати наступні громадяни за 2011 рік:

- ОСОБА_14 (ідн. номер НОМЕР_1 ), оскільки отримала виплати від трьох податкових агентів у сумі 12145450,23 грн. з них у вигляді заробітної плати (ознака 101) : ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ідн. код НОМЕР_2 )- 20450,23 грн. утримано ПДФО податковим агентом - 1248,96 грн.; за ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно- правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ідн. код НОМЕР_3 ) - 9444949,00 грн. нараховано ПДФО, але не перераховано до бюджету 1605641,00 грн. Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

- ОСОБА_16 (ідн. номер НОМЕР_16), оскільки отримала виплати від трьох податкових агентів у сумі 21114962,16 грн. з них у вигляді заробітної плати (ознака 101) : ДЗНПМРД ЦМО « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ідн. код НОМЕР_4 ) - 14456,16 грн. перераховано до бюджету ПДФО податковим агентом - 1384,63 грн.; За ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідн. код НОМЕР_5 ) - 6000000,00 грн., нараховано ПДФО, але не перераховано до бюджету 1020000,00 грн.; ТОВ БД « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідн. код НОМЕР_6 ) - 15100506,00 грн., нараховано ПДФО у сумі і 2567086,02 грн. (перераховано податок податковим агентом у 4 кв. 2013р.) Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

- ОСОБА_12 (ідн. номер НОМЕР_31 ), оскільки отримав виплати від трьох податкових агентів у сумі 36006750,00 грн. з них у вигляді заробітної плати (ознака 101) : ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (ідн. Код НОМЕР_32) - 2250,00 грн. перераховано до бюджету ПДФО податковим агентом - 325,35 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ідн. код НОМЕР_7 ) - 4500,00 грн. , перераховано ПДФО до бюджету податковим агентом - 650,70 грн. За ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ідн. код НОМЕР_8 ) - 36000,000,00 грн., нараховано ПДФО, але податок у сумі 5400000,00 грн. до бюджету не перераховано. Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

- ОСОБА_4 (ідн. НОМЕР_9 )оскільки отримав доход у вигляді заробітної плати (ознака 101) у сумі 231764,72 грн. (перераховано ПДФО у сумі 34548,12 грн.) та за ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідн. код НОМЕР_33 у сумі 1200000,00 грн. Податковим агентом ПДФО нараховано у сумі 204000,00 грн., але до бюджету податок не перераховано. Згідно існуючої інформації податкова декларація за відповідний період подавалась.

- ОСОБА_5 (ідн. номер НОМЕР_34) оскільки отримав дохід від трьох податкових агентів: у вигляді заробітної плати (ознака 101) у сумі 121457,11 грн. (перераховано ПДФО податковими агентами у сумі 17828,36 грн.) - ІНФОРМАЦІЯ_17 (ідн. код НОМЕР_10 ) -117272,06 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ідн. код НОМЕР_11 ) та за ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідн. код НОМЕР_12 ) у сумі 6020000,00 грн. Податковим агентом ПДФО нараховано у сумі 1023400,00 грн., але до бюджету податок не перераховано. Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

- ОСОБА_8 (ідн. номер НОМЕР_35) оскільки отримала доход від двох податкових агентів за ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідн. код НОМЕР_12 ) у сумі 2640500,00 грн. Податковим агентом ПДФО нараховано у сумі 448885,00 грн., але до бюджету податок не перераховано, ТОВ ЦПСО (ідн. код 37533292) -3400,00 грн., перераховано до бюджету ПДФО у сумі 600,00 грн. Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

- ОСОБА_17 (ідн номер НОМЕР_36) оскільки отримала доход від двох податкових агентів: за ознакою 101 у вигляді заробітної плати у сумі 39346,79 грн. від ІНФОРМАЦІЯ_19 (ідн. код НОМЕР_13 ) та за ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідн. код НОМЕР_12 ) у сумі 2400000,00 грн. Податковим агентом ПДФО нараховано у сумі 408000.00 грн.. але до бюджету податок не перераховано. Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

- ОСОБА_10 ( НОМЕР_14 ) оскільки отримала доход від двох податкових агентів: за ознакою 101 у вигляді заробітної плати у сумі 1609,29 грн. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ідн. код НОМЕР_15 ) та за ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідн. код НОМЕР_12 ) у сумі 3050120,00 грн. Податковим агентом ПДФО нараховано-у сумі 518520,00 грн., але до бюджету податок не перераховано. Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

За 2012 рік :

- ОСОБА_16 (ідн. номер НОМЕР_16 ), оскільки отримала виплати від двох податкових агентів у сумі 16353800,09 грн. з них у вигляді заробітної плати (ознака 101) : ДЗНПМРД ЦМО « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ідн. код НОМЕР_4 ) - 3590,09 грн. перераховано до бюджету ПДФО податковим агентом - 438,65 грн.; За ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу): ТОВ БД « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ідн. код НОМЕР_6 ) - 16350210.00 грн. нараховано ПДФО у сумі 2779535,70 грн. (перераховано податок у сумі 8080238,72 грн. податковим агентом за 2010р.- 2733617,00 грн., 2011р.- 2567086,02 грн. та 2012 р,- 2779535,70 грн. у 4 кв. 2013р.). Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

- ОСОБА_12 (ідн. номер НОМЕР_31 ), оскільки отримав виплати від трьох податкових агентів у сумі грн. з них у вигляді заробітної плати (ознака 101) : ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (ідн. код НОМЕР_32) - 2250,00 грн. перераховано до бюджету ПДФО податковим агентом - 325,35 грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ідн. код НОМЕР_7 ) - 4500,00 грн. , перераховано ПДФО до бюджету податковим агентом -650,70грн. За ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ідн. код НОМЕР_8 ) - 36000000,00 грн., нараховано ПДФО але податок у сумі 5400000,00 грн. до бюджету не перераховано. Інформація щодо подання податкової декларації за відповідний період відсутня.

- ОСОБА_17 (ідн номер НОМЕР_36) оскільки отримала доход від двох податкових агентів: за ознакою 101 у вигляді заробітної плати у сумі 38464,19 грн. від ІНФОРМАЦІЯ_19 (ідн код НОМЕР_13) та за ознакою 102 (суми винагород та інших виплат, нарахованих (виплачених) платнику податку відповідно до умов цивільно - правового договору, крім доходів, зазначених в абзаці третьому пункту 4 підрозділу 1 розділу XX Кодексу (підпункт 164.2.2 пункту 164.2 статті 164 розділу IV Кодексу) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ідн. код НОМЕР_17 ) у сумі 602000,00 грн. Податковим агентом ПДФО нараховано у сумі 102340,00 грн. але до бюджету не сплачено. Згідно існуючої інформації податкова декларація за відповідний період подавалась.

Згідно відомостей з центральної бази даних ІНФОРМАЦІЯ_22 про суми виплачених доходів податковими агентами станом на 01.11.2014 перелічені підприємства, при виплаті доходів вище зазначеним фізичним особам, податок з доходів фізичних осіб не утримували.

Таким чином, під час розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність у перевірці фактичної виплати доходів зазначеними юридичними особами на користь фізичних осіб, у зв`язку із чим необхідно отримати тимчасовий доступ до руху коштів пор рахункам цих компаній.

Згідно форм 1 ДФ зазначених компаній встановлено перелік усіх банківських рахунків, частина з яких зокрема була відкрита в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , юридична адреса АДРЕСА_1 ).

Так згідно ідентифікаційних даних у вказаній банківській установі відкриті наступні банківські рахунки:

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) ) - НОМЕР_20

(980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_21 (978-ЄВРО), НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США);

2. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) - НОМЕР_24 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_25 (978-ЄВРО), НОМЕР_26 (840-ДОЛАР США);

3. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) - НОМЕР_28

(980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_29 (978-ЄВРО), НОМЕР_30 (840-ДОЛАР США).

Відтак на даний час в межах досудового розслідування виникла необхідність у отриманні інформації щодо руху коштів по рахунках вищевказаних компаній, рахунків підприємств в банківських установах, які здійснювали зарахування та на які перераховувались грошових коштів (контрагентів), відомостей стосовно їх директорів, бухгалтерів та інших працівників за період з 2010 по 2014 роки.

Встановлено, що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » перебувають речі і документи, які містять охоронювану законом таємницю, та мають значення для досудового розслідування.

В судове засідання слідчий в кримінальному провадженні № 0001263 не з`явився, на адресу суду надав заяву, відповідно до якої останній розгляд справи просив здійснювати за його відсутності, вимоги клопотання підтримав.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, повідомлений про місце, дату та час розгляду справи, в судове засідання не з`явився, відповідних заяв на адресу суду не направив.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_3 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 тимчасовий доступ до речей і документів, в тому числі електронних, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , юридична адреса АДРЕСА_1 , як на паперових так і на електронних носіях з можливістю вилучення таких копій, а саме:

юридичних справи з оформлення банківських рахунків нижче наведених юридичних осіб у банківських установах, що ліквідовані та перебувають володінні НБУ;

усіх документів, що стосуються відкриття, обслуговування та закриття таких рахунків;

руху коштів за період з 2010 по 2014 роки (усіх розрахунково-платіжних документів, що стосуються надходження, використання та перерахування коштів з рахунку, і зняття коштів готівкою з рахунків тощо) по таким рахункам з зазначенням найменувань контрагентів, їх ідентифікуючих ознак, номерів рахунків, банківських установ, у яких вони відкриті, часу, типу проведення операції, місця (п.і.п. касира, номеру каси, відділення банківської установи, адреси), призначення платежу, за увесь наявний період, щодо наступних банківських рахунків

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) ) - НОМЕР_20

(980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_21 (978-ЄВРО), НОМЕР_22 (840-ДОЛАР США);

2. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) - НОМЕР_24 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_25 (978-ЄВРО), НОМЕР_26 (840-ДОЛАР США);

3. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) - НОМЕР_28

(980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), НОМЕР_29 (978-ЄВРО), НОМЕР_30 (840-ДОЛАР США).

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/50575/25-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1