Справа №463/8879/25
Провадження №1-кс/463/8835/25
У Х В А Л А

про накладення арешту на майно

02 жовтня 2025 року 02 жовтня 2025 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , власника майна ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_5 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий, як сторона кримінального провадження звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про накладення арешту на майно, вилучене під час обшуку в усіх приміщеннях будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем здійснення діяльності фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 0000018 від 10.04.2025.

Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 10.04.2025, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

26.09.2025-27.09.2025 детективами Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 18.09.2025 проведено обшук в усіх приміщеннях будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем здійснення діяльності фізичної особи підприємця ОСОБА_4 .

У ході проведення даного обшуку, зокрема, в службовому приміщенні (кабінету), де здійснюють діяльність бухгалтери ОСОБА_6 та ОСОБА_7 виявлено та вилучено наступні документи і речі :

- Накопичувач SATA III V55 240 Gb -1 шт. ( ОСОБА_6 );

- Накопичувач Western Digital WD23PURZ (S/N: WXC2D531RJ92) ( ОСОБА_6 );

- Накопичувач Western Digital WD10EZEX (S/N: WCC3F0133701) ( ОСОБА_7 );

- Мобільний телефон (смартфон) POCO M2102J20SG, який належить ОСОБА_7 ;

- Мобільний телефон (смартфон) iPhone 14 Pro Max (IMEI 1: НОМЕР_1 ), який належить ОСОБА_6 ;

- Флеш-накопичувач Kingston 64 Gb за робочим місцем ОСОБА_6 ;

- Папку чорного кольору з документами (рахунки-фактури, видаткові накладні, рахунки на оплату, акти виконаних робіт, акти звірки та інші), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за період з 2022 року по 2023 рік;

- Папку чорного кольору з документами (рахунки-фактури, видаткові накладні, рахунки на оплату, акти виконаних робіт, акти звірки та інші), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- Папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- Папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- Папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- Папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- Папку чорного кольору з документами (договори поставки товару), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за період з 2022 року по 2024 рік;

- Записну книжку бузкового кольору формату А5 з рукописними чорновими записами;

- Записну книжку блакитного кольору формату А5 з рукописними чорновими записами;

- Лист від 01.04.2024 № 01 за підписом ОСОБА_8 на 1 арк.;

- Лист від 01.04.2024 № 01 за підписом ОСОБА_8 на 1 арк.;

- Папку з документами, а саме відомостями виплати заробітної плати, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2022 рік;

- Папку з документами, а саме відомостями нарахування заробітної плати, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2022 рік;

- Папку з документами, а саме відомостями виплати заробітної плати, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2023 рік;

- Папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- Зошит «Big Travel» з рукописними чорновими записами;

- Аркуші формату А4 з чорновими записами на 20 арк.;

- Записну книжку синього кольору «Алфавітна книга» з рукописними чорновими записами;

- Щоденник зеленого кольору формату А5;

- Видаткові накладні, накладні, рахунки на оплату, товарно-транспортні накладні, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік на 49 арк.;

- Папку з прибутковими касовими ордерами, видатковими касовими ордерами та іншими документами з відомостями щодо касових операцій за 2023 рік;

- Папку з прибутковими касовими ордерами, видатковими касовими ордерами та іншими документами з відомостями щодо касових операцій за 2022 рік;

- Документи (журнали-ордери, видаткові накладні, накладні та інші), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за період з 2023 року по 2024 рік на 55 арк.

У подальшому в ході проведення обшуку службового приміщення (кабінету), де здійснює діяльність ОСОБА_4 виявлено та вилучено наступні документи і речі:

- Грошові кошти в сумі 1 264 500 гривень;

- Грошові кошти в сумі 36 120 доларів США, 115 310 Євро та 4 990 злотих;

- Книгу канцелярську зеленого кольору формату А4 з рукописними чорновими записами;

- Зошит з написом «Chicago» формату А4 з рукописними чорновими записами;

- Зошит з написом «Замовлення» з рукописними чорновими записами;

- Зошит з написом «College» з рукописними чорновими записами;

- Чорнові записи (рукописні та друковані) на 181 арк.

У подальшому в ході проведення обшуку службового приміщення (кабінету), де здійснюють діяльність бухгалтери ОСОБА_9 та ОСОБА_10 виявлено та вилучено наступні речі та документи:

- Накопичувач SSD GoodRam (SN: GUS084438);

- Накопичувач Seagate (SN: Z1E25RKN);

- Чорнові рукописні записи на 18 арк.;

- Ноутбук Acer N23H5 (S/N: NXKDKEU009437037B12N00) із зарядним пристроєм, який поміщено в сейф-пакет № 000018802 з пояснювальними написами та підписами учасників і понятих, який опечатано;

- Блокнот CHIAZZATO з рукописними чорновими записами;

- Касові книги за 2024 рік 10 шт.;

- Аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 112 окремо сформованих пакетів документів;

- Аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 90 окремо сформованих пакетів документів;

- Аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 31 окремо сформований пакет документів;

- Аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 50 окремо сформованих пакетів документів;

- Аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 67 окремо сформованих пакетів документів;

- Аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 66 окремо сформованих пакетів документів;

- Аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 49 окремо сформованих пакетів документів;

- Аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 90 окремо сформованих пакетів документів;

- Чорнові записи (рукописні та друковані) на 431 арк.;

- Фіскальні чеки ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) на 94 арк.

Надалі в одному з службових приміщень, які розташовані на 2 поверсі зазначеної будівлі, виявлено та вилучено наступні документи і речі:

- документи (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2022 рік на 891 арк.

У подальшому, у зв`язку з відмовою ОСОБА_4 відчинити закриті приміщення, детективом здійснено телефонний виклик по номеру 101 до ГУ ДСНС у Львівській області для залучення спеціалістів зазначеної служби з метою відкриття замків приміщень та сейфів на 2 поверсі в будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , на підставі постанови про залучення спеціалістів від 26.09.2025. О 19 год. 55 хв. прибули спеціалісти ГУ ДСНС у Львівській області (бригада 29/11).

Після цього, прибув ОСОБА_11 та повідомив, що відчинить один із службових кабінетів на 2 поверсі від якого у нього наявні ключі. Надалі, перебуваючи у цьому кабінеті, який відчинив ОСОБА_11 , було виявлено сейф, який останній також відчинив.

У ході проведення обшуку зазначеного сейфу виявлено та вилучено грошові кошти в сумі 905 000 Євро, 594 500 доларів США та 77 000 гривень.

Крім того, у вказаному сейфі виявлено та вилучено наступні колекційні монети:

- пам`ятну монету до 30 років незалежності України з сертифікатом С № 0187;

- колекційну монету HERA з сертифікатом № 033/100;

- колекційну монету CYBELE з сертифікатом № 51/100;

- колекційну монету EOS з сертифікатом № 67/100;

- пам`ятну монету до 25 років незалежності України з сертифікатом С № 0000067;

- пам`ятні монети серії «Найменша монета України» «Черепаха» з сертифікатом С № 0000533, С № 0000567 2шт.;

- колекційну монету «LIBERTY» 2023 (weight 1.000 troy oz.);

- колекційну монету «BERMUDA» з сертифікатом № 0035 (weight 31.48 gms);

- колекційну монету «230th Anniversary Flowing Hair» (weight 1.000 troy oz.);

- колекційну монету 1989 MW POLAND G10KZ JOHN PAUL II PF 69 ULTRA CAMEO 3927465-004;

- колекційну монету PCGS PR69DCAM Liberia 506370.69/49943005;

- колекційну монету Saint-Gaudens ultra high relief 2691590-001;

- колекційну монету 2013 American Buffalo One Ounce Gold Reverse Proof Coin 2 шт.;

- колекційну монету 100 TH Anniversary 048/500 та United-States of America $ 50 10Z.;

- колекційну монету The Queen`s Beasts No. 498 (Weight 31.21g);

- колекційну монету 2009 United States Mint (Weight 1.0001 Troy Ounce) з сертифікатом;

- колекційну монету United States Mint LIBERTY 2015 (Weight 1.0000 troy oz.) з сертифікатом;

- колекційні монети American Eagle 20Th Anniversary Gold Coin Set (Weight 33.931g) з сертифікатом 3 шт;

- колекційну монету Saint-Gaudens Commemorative 4518249-182;

- колекційну монету 2019 American Liberty High Relief Gold Coin (Weight 1.0000 troy oz.) з сертифікатом;

- колекційну монету Canada 2023 250 dollars з сертифікатом 055/275;

- колекційну монету Canada 2024 250 dollars з сертифікатом 254/300;

- колекційну монету 225th Anniversary 1792 2017 31.1 g.;

- колекційну монету 225th Anniversary 1792 2017 31.1 g.;

- колекційні монети 125 гривень 7.78 3 шт., колекційну монету «20 років незалежності України» з сертифікатом С № 0000970, колекційну монету «Острьозка Біблія» з сертифікатом С № 0001807, колекційну монету «Золоті ворота» з сертифікатом С № 0000824, колекційну монету «Надання Томосу про автокефалію Православної церкви України» з сертифікатом С № 00264, колекційну монету «20 років Чорнобильської аварії» з сертифікатом № 13, колекційну монету «Боспорське царство» з сертифікатом С № 0001176, колекційну монету «1025-річчя хрещення Київської Русі» з сертифікатом С № 0000691, колекційну монету «Херсонес Таврійський» з сертифікатом С № 0001683, колекційну монету «Пектораль» з сертифікатом С № 0000572;

- колекційні монети «Оранта» з сертифікатами С 3/1 № 000889, С 3/2 № 001726, С 3/3 № 003740, С № 001187 4 шт.

Вищевказані документи, технічні пристрої та інші предмети визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Вищезазначені грошові кошти та колекційні монети визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, оскільки такі набуті кримінально протиправним шляхом, а також можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення збереження вищевказаних речей, які мають значення речових доказів в кримінальному провадженні, а також недопущення зникнення, втрати або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, виникла необхідність в накладенні арешту на зазначені речі, шляхом позбавлення права на відчуження, розпорядження та користування вказаним майном, в зв`язку з чим просить клопотання задоволити.

В судовому засіданні детектив підтримав заявлене клопотання та просить таке задоволити в повному обсязі. Додатково пояснив, що грошові кошти у даному кримінальному провадженні мають доказове значення, оскільки ймовірно накопичені внаслідок ухилення від сплати податків.

Власник майна ОСОБА_4 в судовому засіданні клопотання заперечила частково, просила відмовити в накладенні арешту на грошові кошти та колекційні монети. Пояснила, що вилученні грошові кошти є її особистою власністю та накопичення в результаті багаторічної підприємницької діяльності у виді оптової торгівлі продуктами харчування на ринку «Шувар». Просить врахувати, що арешти всіх вилучених коштів, може перешкодити продовженню її підприємницької діяльності. Також зазначила, що вилучені монети належать її сину, який є власником приміщення де проводився обшук.

Заслухавши думку учасників процесу, оглянувши матеріали клопотання, вважаю, що таке підлягає до задоволення частково.

Відповідно до ч.1, 2 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 2 ст. 173 КПК України визначено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати, серед іншого, правову підставу для арешту майна та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому п. 1 ч.2 ст. 170 КПК України).

Правові підстави для накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів визначені частиною третьою ст. 170 КПК України, згідно з якою арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Отже чинне кримінальне процесуальне законодавство дозволяє накладення арешту на майно з метою збереження речових доказів виключно у випадку наявності достатніх підстав для його віднесення до кримінально-процесуальної категорії речових доказів (відповідності критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України).

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя погоджується з доводами детектива, що перелічені в клопотанні речі та документи наділенні ознаками речових доказів у вказаному кримінальному провадженні, в звязку з чим підлягають арешту.

Щодо підстав арешту грошових коштів та колекційних монет слід зазначити наступне.

Заперечуючи клопотання ОСОБА_4 не надала суду жодного документального підтвердження з приводу легального походження вилучених грошових коштів, лише повідомила, що накопичила такі, як підприємець, здійснюючи торгівлю продуктами харчування. Враховуючи вказане слідчий суддя вважає за необхідне тимчасово, до спростування аргументів детектива, арештувати вилученні грошові кошти в іноземній валюті, а також монети, які згідно пояснень ОСОБА_4 належать іншій особі.

Однак, проаналізувавши представлені слідчому судді документи, та враховуючи, пояснення власника майна, з метою уникнення ризиків вчинення перешкод легальній підприємницькій діяльності, слідчий суддя дійшов висновку, що слід відмовити в задоволенні клопотання в частині арешту вилучених грошових коштів в національній валюті, оскільки саме в такій здійснюються розрахунки в ході вказаної ОСОБА_4 підприємницької діяльності.

Керуючись вимогами ст. ст. 117, 170-173, 309, 376, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_5 , про арешт майна - задоволити частково.

Накласти арешт на майно, вилучене у ході проведення обшуку в усіх приміщеннях будівлі за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем здійснення діяльності фізичної особи підприємця ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 0000018 від 10.04.2025, а саме на:

- грошові кошти в сумі 905 000 Євро;

- грошові кошти в сумі 115 310 Євро

- грошові кошти в сумі 594 500 доларів США;

- грошові кошти в сумі 36 120 доларів США;

- грошові кошти в сумі 4 990 злотих;

- накопичувач SATA III V55 240 Gb -1 шт. ( ОСОБА_6 );

- накопичувач Western Digital WD23PURZ (S/N: WXC2D531RJ92) ( ОСОБА_6 );

- накопичувач Western Digital WD10EZEX (S/N: WCC3F0133701) ( ОСОБА_7 );

- мобільний телефон (смартфон) POCO M2102J20SG, який належить ОСОБА_7 ;

- мобільний телефон (смартфон) iPhone 14 Pro Max (IMEI 1: НОМЕР_1 ), який належить ОСОБА_6 ;

- флеш-накопичувач Kingston 64 Gb за робочим місцем ОСОБА_6 ;

- папку чорного кольору з документами (рахунки-фактури, видаткові накладні, рахунки на оплату, акти виконаних робіт, акти звірки та інші), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за період з 2022 року по 2023 рік;

- папку чорного кольору з документами (рахунки-фактури, видаткові накладні, рахунки на оплату, акти виконаних робіт, акти звірки та інші), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- папку чорного кольору з документами (договори поставки товару), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за період з 2022 року по 2024 рік;

- записну книжку бузкового кольору формату А5 з рукописними чорновими записами;

- записну книжку блакитного кольору формату А5 з рукописними чорновими записами;

- лист від 01.04.2024 № 01 за підписом ОСОБА_8 на 1 арк.;

- лист від 01.04.2024 № 01 за підписом ОСОБА_8 на 1 арк.;

- папку з документами, а саме відомостями виплати заробітної плати, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2022 рік;

- папку з документами, а саме відомостями нарахування заробітної плати, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2022 рік;

- папку з документами, а саме відомостями виплати заробітної плати, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2023 рік;

- папку чорного кольору з документами (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік;

- зошит «Big Travel» з рукописними чорновими записами;

- аркуші формату А4 з чорновими записами на 20 арк.;

- записну книжку синього кольору «Алфавітна книга» з рукописними чорновими записами;

- щоденник зеленого кольору формату А5;

- видаткові накладні, накладні, рахунки на оплату, товарно-транспортні накладні, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2024 рік на 49 арк.;

- папку з прибутковими касовими ордерами, видатковими касовими ордерами та іншими документами з відомостями щодо касових операцій за 2023 рік;

- папку з прибутковими касовими ордерами, видатковими касовими ордерами та іншими документами з відомостями щодо касових операцій за 2022 рік;

- документи (журнали-ордери, видаткові накладні, накладні та інші), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за період з 2023 року по 2024 рік на 55 арк.;

- книгу канцелярську зеленого кольору формату А4 з рукописними чорновими записами;

- зошит з написом «Chicago» формату А4 з рукописними чорновими записами;

- зошит з написом «Замовлення» з рукописними чорновими записами;

- зошит з написом «College» з рукописними чорновими записами;

- чорнові записи (рукописні та друковані) на 181 арк.

- накопичувач SSD GoodRam (SN: GUS084438);

- накопичувач Seagate (SN: Z1E25RKN);

- чорнові рукописні записи на 18 арк.;

- ноутбук Acer N23H5 (S/N: NXKDKEU009437037B12N00) із зарядним пристроєм;

- блокнот CHIAZZATO з рукописними чорновими записами;

- касові книги за 2024 рік 10 шт.;

- аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 112 окремо сформованих пакетів документів;

- аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 90 окремо сформованих пакетів документів;

- аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 31 окремо сформований пакет документів;

- аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 50 окремо сформованих пакетів документів;

- аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 67 окремо сформованих пакетів документів;

- аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 66 окремо сформованих пакетів документів;

- аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 49 окремо сформованих пакетів документів;

- аркуші паперу формату А4 із друкованими та рукописними чорновими записами (прізвище клієнта, борг на початок, №, сума накл., каса, банк, корекція, борг на кінець) разом із додатками до них (накладні, видаткові касові ордери, квитанції, чеки та інші), які скріплені (зшиті) між собою ниткою та становлять 90 окремо сформованих пакетів документів;

- чорнові записи (рукописні та друковані) на 431 арк.;

- фіскальні чеки ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) на 94 арк.;

- документи (видаткові накладні, товарно-транспортні накладні), які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП - НОМЕР_2 ) за 2022 рік на 891 арк.;

- пам`ятну монету до 30 років незалежності України з сертифікатом С № 0187;

- колекційну монету HERA з сертифікатом № 033/100;

- колекційну монету CYBELE з сертифікатом № 51/100;

- колекційну монету EOS з сертифікатом № 67/100;

- пам`ятну монету до 25 років незалежності України з сертифікатом С № 0000067;

- пам`ятні монети серії «Найменша монета України» «Черепаха» з сертифікатом С № 0000533, С № 0000567 2шт.;

- колекційну монету «LIBERTY» 2023 (weight 1.000 troy oz.);

- колекційну монету «BERMUDA» з сертифікатом № 0035 (weight 31.48 gms);

- колекційну монету «230th Anniversary Flowing Hair» (weight 1.000 troy oz.);

- колекційну монету 1989 MW POLAND G10KZ JOHN PAUL II PF 69 ULTRA CAMEO 3927465-004;

- колекційну монету PCGS PR69DCAM Liberia 506370.69/49943005;

- колекційну монету Saint-Gaudens ultra high relief 2691590-001;

- колекційну монету 2013 American Buffalo One Ounce Gold Reverse Proof Coin 2 шт.;

- колекційну монету 100 TH Anniversary 048/500 та United-States of America $ 50 10Z.;

- колекційну монету The Queen`s Beasts No. 498 (Weight 31.21g);

- колекційну монету 2009 United States Mint (Weight 1.0001 Troy Ounce) з сертифікатом;

- колекційну монету United States Mint LIBERTY 2015 (Weight 1.0000 troy oz.) з сертифікатом;

- колекційні монети American Eagle 20Th Anniversary Gold Coin Set (Weight 33.931g) з сертифікатом 3 шт;

- колекційну монету Saint-Gaudens Commemorative 4518249-182;

- колекційну монету 2019 American Liberty High Relief Gold Coin (Weight 1.0000 troy oz.) з сертифікатом;

- колекційну монету Canada 2023 250 dollars з сертифікатом 055/275;

- колекційну монету Canada 2024 250 dollars з сертифікатом 254/300;

- колекційну монету 225th Anniversary 1792 2017 31.1 g.;

- колекційну монету 225th Anniversary 1792 2017 31.1 g.;

- колекційні монети 125 гривень 7.78 3 шт., колекційну монету «20 років незалежності України» з сертифікатом С № 0000970, колекційну монету «Острьозка Біблія» з сертифікатом С № 0001807, колекційну монету «Золоті ворота» з сертифікатом С № 0000824, колекційну монету «Надання Томосу про автокефалію Православної церкви України» з сертифікатом С № 00264, колекційну монету «20 років Чорнобильської аварії» з сертифікатом № 13, колекційну монету «Боспорське царство» з сертифікатом С № 0001176, колекційну монету «1025-річчя хрещення Київської Русі» з сертифікатом С № 0000691, колекційну монету «Херсонес Таврійський» з сертифікатом С № 0001683, колекційну монету «Пектораль» з сертифікатом С № 0000572;

- колекційні монети «Оранта» з сертифікатами С 3/1 № 000889, С 3/2 № 001726, С 3/3 № 003740, С № 001187 4 шт.

Повернути власнику тимчасово вилучене майно у арешті якого відмовлено, а саме:

- грошові кошти в сумі 1 264 500 гривень;

- грошові кошти в сумі 77 000 гривень;

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1