Справа № 304/2601/25 Провадження № 1-кс/304/919/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до документів

20 листопада 2025 року м. Перечин

Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, -

за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000012 від 21.04.2025 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

13.11.2025 старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання старший детектив зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що на території Закарпатської області здійснює фінансово-господарську діяльність ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке зареєстроване 13.09.2021 року за адресою: АДРЕСА_1 , з основним видом діяльності 46.72 оптова торгівля металами та металевими рудами та ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , з основним видом діяльності 46.72 Оптова торгівля металами та металевими рудами.

21.04.2025 року внесено відомості до ЄРДР за №0000012 та розпочато досудове розслідування за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Детектив у поданому клопотанні зазначає, що в ході проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 31.12.2024 реалізовано товарно - матеріальні цінності (автошини, акумулятори, обприскувач, сівалка, коток, борона) за готівкові кошти без реєстрації податкових накладних в ЄРПН, без відображення отриманого доходу в податкових деклараціях з податку на прибуток підприємств та податкових зобов`язань з податку на додану вартість, що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що за результатами аналізу фінансових операцій, проведених по рахунках фізичних осіб громадян України ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_14 ) та ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_15 ) виявлено ймовірну схему переведення безготівкових коштів у готівку, отриманих від підприємств, якими задекларовано основний вид діяльності оптова торгівля металобрухтом, а саме ПП « ОСОБА_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та які мають ознаки фіктивності підприємницької діяльності та фінансові потоки носять однотипний транзитний характер, тим самим в період 2022-2025 pp., сприяли службовим особам вказаних суб`єктів господарської діяльності в ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) в особливо великих розмірах, шляхом переведення безготівкових коштів у готівку, отриманих під підприємств у якості надання безвідсоткової фінансової допомоги.

Старший детектив у поданому клопотанні зазначає, що рахунки ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_21 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 використовуються у схемній діяльності, ймовірно, переведення безготівкових коштів у готівку; крім того, враховуючи ознаки пов`язаності клієнтів між собою, а також відсутність зрозумілих пояснень щодо змісту та мети фінансових операцій, негативну інформацію щодо клієнтів, зняття готівки в банкоматах іншими особами, існують підстави вважати, що вказані особи сприяли службовим особам вказаних суб`єктів господарської діяльності в ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) в особливо великих розмірах, шляхом переведення безготівкових коштів у готівку, отриманих в ід підприємств у якості надання безвідсоткової фінансової допомоги та оплата за товар/послуги.

Як вказує детектив, в ході досудового розслідування здобуто відомості про те, що згадані особи залучені до процесу конвертації (реконвертації) грошових коштів на замовлення суб`єктів реального сектору економіки, що призводить до завдання державному бюджету збитків в особливо великих розмірах.

В ході аналізу даних ЄРПН встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2022 по 31.12.2024 реалізовано товарів/послуг на загальну суму 594 619 696 грн, в тому числі ПДВ 99 103 283 гривень. Основними покупцями ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у 2022-2024 pp. було зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), м. Київ. Основна специфіка товарів: арматура, листи, круги, дроти тощо. Загальна сума придбання: 124655842 грн., в т.ч. ПДВ 20775974 гривень.

Досудовим розслідуванням, в порядку ст.93 КПК України направлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) постанову про витребування документів, а саме договорів, контрактів та додаткових угод до них, видаткових накладних, товаро-транспортних накладних, рахунків на оплату, квитанцій, актів приймання-здачі ТМЦ, паспорти якості, інші документи, які підтверджують проведення господарських операцій по проведених фінансово господарських операціях з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2022 року по 01.08.2025 року.

У відповідь до Територіального управління БЕБ у Закарпатській області надійшов лист, яким відмовлено в наданні вказаних документів, посилаючись на можливість отримання документів в порядку, встановленому главою 15 КПК України «тимчасовий доступ до речей та документів».

Та у зв`язку з вищевикладеними обставинами та наявними даними, з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , а саме договорів, контрактів та додаткових угод до них, видаткових накладних, товаро-транспортних накладних, рахунків на оплату, квитанцій, актів приймання-здачі ТМЦ, паспорти якості інші документи, які підтверджують проведення господарських операцій по проведених фінансово господарських операціях з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2022 по 01.08.2025, шляхом вилучення копії документів.

Оскільки, в інший спосіб, крім як проведення тимчасового доступу, отримати вказані предмети та документи не надається можливим, тому детектив просить клопотання задовольнити.

Детектив у поданому клопотанні зазначає, що з метою всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування в межах кримінального провадження №0000012 необхідно отримати відомості, які містяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та мають істотне значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні. Та враховуючи те, що надання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні матеріалів матиме значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні та буде дієвим для цього кримінального провадження, тому орган досудового розслідування звертається до слідчого судді з даним клопотанням про тимчасовий доступ до документів та в якому просить надати детективам Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), а саме: договорів, контрактів та додаткових угод до них, видаткових накладних, товаро-транспортних накладних, рахунків на оплату, квитанцій, актів приймання-здачі ТМЦ, паспорти якості та інші документи, які підтверджують проведення господарських операцій по проведених фінансово господарських операціях з ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 01.01.2022 по 12.11.2025.

Отже, враховуючи те, що необхідна інформаціє має конфіденційний характер, що позбавляє можливості отримати її іншим шляхом, а також те, що надання тимчасового доступу до вказаних документів матиме значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, та буде дієвим для цього кримінального провадження, тому детектив просить задовольнити клопотання, розглянувши таке без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, вказані у клопотанні.

Відповідно до вимог ч.1 ст.163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч.2 ст.163 КПК України).

В судове засідання старший детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 не з`явився, проте надав на адресу суду письмову заяву від 20.11.2025 року, в якій просив провести розгляд справи без його участі, подане клопотання підтримує у повному обсязі та просить задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до документів за підставами, викладеними у ньому.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, не викликався.

Згідно положень ч.4 ст.107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень КПК України судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя, розглянувши подане клопотання, а також вивчивши надані детективом матеріали, дійшов наступного висновку.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.40 КПК України слідчий, серед іншого, уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Пунктами 1, 2 ч. 3 ст.216 КПК України передбачено, що детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених, зокрема ст.212 КК України, ст.191 КК України (предметом кримінального правопорушення є бюджетне відшкодування), ст.ст.358, 366 КК України (якщо вчинені особою, стосовно якої здійснюється досудове розслідування, або іншою особою, якщо вони пов`язані з кримінальними правопорушеннями, вчиненими особою, стосовно якої здійснюється досудове розслідування, у разі якщо досудове розслідування таких кримінальних правопорушень не віднесено до підслідності Державного бюро розслідувань).

Відповідно до вимог ст. 2, 38, 91 КПК України на орган досудового розслідування покладається вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявлення події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили, інших обставин, що підлягають доказуванню, і тим самим забезпечення ефективного досудового розслідування.

Виходячи з положень ч.ч.1,2 статті 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно з приписами ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів (п.5 ч.2 ст.131 КПК України).

Відповідно до положень ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною 5 статті 163 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей та документів надається стороні кримінального провадження, якщо остання у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, згідно з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Підставою для надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, є достатність підстав вважати, що відомості, які містять ці речі та документи, можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

На обґрунтування клопотання старшим детективом надані наступні документи: витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000012 від 21.04.2025 року за ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України (а.с.5); Аналітичний продукт (висновок аналітика) щодо оцінювання ризиків у фінансово-господарській діяльності ПП « ОСОБА_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (а.с.6-25); рапорт старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 від 30.07.2025 року (а.с.26-27); аналіз Єдиного реєстру податкових накладних фінансових операцій ПП « ОСОБА_6 » за період з 03.07.2023-11.07.2025 року (а.с.28-32); постанова старшого детектива ОСОБА_3 від 07.08.2025 про витребування документів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (а.с.34-36); повідомлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 08.08.2025 про відмову у наданні витребуваних документів (а.с.37-39).

Дослідивши матеріали клопотання на його обґрунтування, слідчий суддя вважає, що подане детективом клопотання відповідає вимогам статті 160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення старшим детективом Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 досудового розслідування у даному кримінальному провадженні № 0000012 від 21.04.2025 року за ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, а також про те, що інформація, про тимчасовий доступ до якої просить старший детектив, знаходиться безпосередньо у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, проте дані відомості неможливо встановити в інший спосіб, крім як їх отримання.

Отже, отримання зазначених у клопотанні документів та інформації органом досудового розслідування неможливо іншим шляхом, ніж звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Погоджуючись з детективом, слідчий суддя приймає до уваги мету кримінального провадження, визначену в ст.2 КПК України, зокрема, захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Отже, виходячи з мети кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що таке виняткове втручання в право на володіння майном буде виправданим саме необхідністю охорони суспільства та держави від кримінальних правопорушень, як і захист прав та свобод окремих громадян.

З урахуванням вищенаведеного, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до документів, оскільки ініціатором клопотання доведено, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебувають зазначені у клопотанні документи, які є необхідними для проведення слідчих дій, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, в судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави для задоволення внесеного детективом клопотання про надання права тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у даному кримінальному провадженні № 0000012 від 21.04.2025 року та слідчий суддя вважає за необхідне надати детективам підрозділу детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області, які є в групі детективів, згідно доданого витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні № 0000012 від 21.04.2025 року.

Разом з тим, слід зазначити, що відповідно до вимог п.7 ч.1 ст.164 КПК України строк дії ухвали суду не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000012 від 21.04.2025 року задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 - дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_4 , а саме до:

- договорів, контрактів та додаткових угод до них, видаткових накладних, товаро-транспортних накладних, рахунків на оплату, квитанцій, актів приймання-здачі ТМЦ, паспортів якості, інших документів, які підтверджують проведення господарських операцій по проведених фінансово - господарських операціях з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2022 по 12.11.2025 року.

- з можливістю вилучення завірених належним чином копій вищевказаних документів.

Ухвала слідчого судді залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Строк дії ухвали визначити до 20 січня 2026 року, включно.

Роз`яснити керівнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Перечинського районного суду

Закарпатської області: ОСОБА_26