У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 листопада 2025 року м.Полтава

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання п рокурора відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна підозрюваного за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000095 від 02 листопада 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України , -

в с т а н о в и в :

В провадженні слідчого судді перебуває клопотання прокурора відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна підозрюваного. В якому прохав : накласти арешт, а саме заборону на відчудження та розпорядження майном, а саме на спільне сумісне майно ОСОБА_4 , яке на праві власності належить чоловіку підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зокрема, будинок, розташований за адресою: АДРЕСА_1 . Розгляд клопотання в суді проводити за відсутності власника майна ОСОБА_6 .

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, прохав задовольнити.

В судове засідання 27.10.2025, 03.11.2025 власник майна ОСОБА_5 не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомленим.

В судове засідання 27.10.2025, 03.11.2025 власник майна ОСОБА_4 не з`явилася, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомлена.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку з метою збереження майна, недопущення його відчуження та в подальшому можливою конфіскацією такого майна, як покарання за вчинення кримінального правопорушення, про задоволення клопотання.

Встановлено, що у провадженні ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР за № 0000095 від 02.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що в результаті перетворення 17.10.2010 створено юридичну особу приватне підприємство «Ланна-агро» ЄДОРПОУ 00384874 реєстраційна дія 1000463. Основний вид економічної діяльності Підприємства - код КВЕД 01.11. Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур. Керівник ОСОБА_7 . Наказом генерального директора ПП «ЛАННА-АГРО» №64-к від 03.06.2013 ОСОБА_4 призначено на посаду головного бухгалтера підприємства. Відповідно до посадової інструкції головного бухгалтера, затвердженої генеральним директором ОСОБА_7 , з якою ОСОБА_4 ознайомлено. Окрім цього, 05.06.2013 між підприємством в особі генерального директора ОСОБА_7 та головним бухгалтером ОСОБА_4 укладено договір про повну індивідуальну матеріальну відповідальність, згідно з яким остання бере на себе повну відповідальність за зберігання довірених їй підприємством матеріальних цінностей. З метою функціонування підприємства та проведення відповідних грошових розрахунків, 07.12.2010 між АТ «Райффайзен банк» та підприємством укладено договір про відкриття банківського рахунку №22-14/62/6. Особами, які мають право підпису по даному рахунку визначено: право першого підпису: ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , право другого підпису ОСОБА_4 20.06.2017 між ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України» та підприємством укладено договір банківського рахунка № 1945. Відкриті рахунки у вказаній банківській установі підприємства приєднано до системи iFOBS. Право першого підпису надано ОСОБА_7 , право другого підпису надано ОСОБА_4 . Останнім передано логін і пароль, за допомогою якого здійснюється вхід до системи клієнт-банк з метою проведення відповідних банківських операцій. У подальшому, 25.10.2018 між ПАТ «Державний ощадний банк України» та підприємством в особі генерального директора ОСОБА_7 укладено договір банківського обслуговування № 9 та відкрито поточний рахунок № НОМЕР_1 . Після відкриття зазначеного рахунку у ПАТ «Державний ощадний банк України», 02.11.2018 представником АТ «Ощадбанк» ОСОБА_9 у приміщенні кабінету головного бухгалтера підприємства, було здійснено встановлення на службовий комп`ютер підприємства програмного забезпечення, за допомогою якого здійснюється доступ до системи дистанційного обслуговування «CorpLight», та підключення поточних рахунків підприємства до вказаної системи. У цей момент ОСОБА_4 , зловживаючи довірою ОСОБА_7 , отримала у постійне користування особистий ключ користувача системи дистанційного обслуговування «CorpLight» АТ «Ощадбанк» клієнта ПП «Ланна-агро» в особі ОСОБА_7 . У подальшому головний бухгалтер підприємства ОСОБА_4 , маючи безперешкодний доступ до особистого ключа та паролю керівника підприємства за допомогою якого здійснюється вхід до системи дистанційного обслуговування «CorpLight» АТ «Ощадбанк», яка встановлена на її робочому комп`ютері, виник умисел на заволодіння грошовими коштами підприємства за наступних обставин. У період з 03.12.2020 по 21.07.2023 ОСОБА_4 , перебуваючи у приміщенні кабінету головного бухгалтера підприємства, користуючись комп`ютером, який приєднано до системи дистанційного обслуговування АТ «Ощадбанк», за допомогою особистого ключа користувача СДО «Corp Light» АТ «Ощадбанк», власником якого є генеральний директор підприємства ОСОБА_7 , зловживаючи його довірою, авторизовувалася від імені останнього у системі дистанційного обслуговування CorpLight, де у подальшому, шляхом накладення електронного підпису від імені ОСОБА_7 , незаконно підтверджувала платежі із призначенням «Заробітна плата» на свій особистий рахунок НОМЕР_2 , відкритий у філії Харківське ОУ АТ «Ощадбанк». У вказаний період часу ОСОБА_4 , перебуваючи у приміщенні кабінету головного бухгалтера підприємства, користуючись комп`ютером, який приєднано до системи дистанційного обслуговування банківських рахунків, діючи умисно, усвідомлюючи суспільно-небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, за допомогою особистого ключа користувача системи дистанційного обслуговування АТ «Рейффайзен банк», власником якого є заступник генерального директора підприємства ОСОБА_8 та

АТ «Укрексімбанк», власником якого є генеральний директор підприємства ОСОБА_7 , зловживаючи їх довірою, авторизувалася від імені вказаних осіб, у системі дистанційного обслуговування, де у подальшому, шляхом накладення електронного підпису від імені ОСОБА_8 та ОСОБА_7 незаконно підтверджувала платежі за призначеннями «За матеріали» та «Послуги» на рахунки, які використовують ряд фізичних осіб та товариств, з метою придбання товарів та послуг на свою користь. У подальшому, після зарахування грошових коштів на свій розрахунковий рахунок, та рахунки фізичних осіб підприємців та інших підприємств, списувала безпідставно нараховані та безпідставно перераховані суми на різні витратні та інші рахунки підприємства. У період з 03.12.2020 по 21.07.2023 ОСОБА_4 , перебуваючи у приміщенні кабінету головного бухгалтера підприємства, маючи доступ до бухгалтерської програми BAF, за допомогою якої здійснюється бухгалтерський облік на підприємстві, авторизовуючись у вказаній програмі, діючи умисно, усвідомлюючи суспільно-небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, всупереч ст. 4, ч. 1, 2 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», п. 2.2, п. 2.15, п. 2.16 Положення про документальне забезпечення запасів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 за № 88, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України від 05.06.1995 за № 168/704,

п. 6 НП(С)БО 16 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.12.1999 за № 318, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України від 19.01.2000 за № 27/4248, та п. 44.1 ст. 44, пп. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14 Податкового кодексу України, зловживаючи довірою ОСОБА_7 , вносила відомості про списання грошових коштів з рахунку підприємства, з призначенням платежу «Заробітна плата» на свою користь, та «За товари та послуги» на користь низки фізичних осіб підприємців та товариств, достовірно знаючи про те, що вказані операції не мають документального підтвердження. У результаті зазначених обставин ОСОБА_10 , у період з 03.12.2020 по 21.07.2023, заволоділа чужим майном грошовими коштами підприємства, шляхом обману та зловживання довірою (шахрайство), шляхом незаконних операцій з використанням електронно обчислювальної техніки, а саме бухгалтерської програму BAF Підприємства та системи дистанційного обслуговування CorpLight АТ «Ощадбанк» клієнта підприємства, здійснивши перерахування з рахунку підприємства НОМЕР_3 на свій особистий розрахунковий рахунок НОМЕР_2 грошових коштів на суму 927 450,00 гривень. Окрім цього, ОСОБА_10 , у період з 03.12.2020 по 21.07.2023, заволоділа чужим майном грошовими коштами підприємства, шляхом здійснення незаконних операцій з використанням електронно обчислювальної техніки, а саме бухгалтерської програми BAF підприємства та систем дистанційного банківського розрахункового обслуговування АТ «Райффайзен банк», та АТ «Укрексімбанк» підприємства, здійснивши перерахування з рахунків підприємства на рахунки ряду фізичних осіб, фізичних осіб -підприємців та інших підприємств на загальну суму 1 181 018,60 гривень.

25.02.2025 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України, а саме у заволодінні чужим майном шляхом зловживанні довірою (шахрайство), вчиненому в умовах воєнного стану, шляхом незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, в особливо великих розмірах.

17.03.2025 постановою слідчого СУ ГУНП в Полтавській області підозрювану оголошено в розшук.

10.04.2025 ОСОБА_4 оголошено в міжнародний розшук, а досудове розслідування зупинено.

18.04.2025 ухвалою слідчого судді Октябрського районного суду

м. Полтави ОСОБА_4 обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою.

22.10.2025 постановою прокурора відновлено досудове розслідування.

Відповідно до повного витягу з Державного реєстру актів цивільного стану громадян щодо актового запису про шлюб, ОСОБА_4 11 листопада 2011 року одружена з ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (свідоцтво НОМЕР_4 ).

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно у власності ОСОБА_5 перебуває нерухоме майно, зокрема, будинок, розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Наразі достатньо підстав вважати, що вказане майно є спільною сумісною власністю подружжя ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування

у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Частина 10 вказаної статті передбачає, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до ч.11 ст.170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

На підставі викладеного приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Накласти арешт на спільне сумісне майно ОСОБА_4 , яке на праві власності належить чоловіку підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будинок, розташований за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом заборони на відчудження та розпорядження майном,до скасування арешту майна у встановлений КПК України спосіб.

Керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя , -

у х в а л и в :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна підозрюваного за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000095 від 02 листопада 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 190 КК України задовольнити.

Накласти арешт на спільне сумісне майно ОСОБА_4 , яке на праві власності належить чоловіку підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будинок, розташований за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом заборони на відчудження та розпорядження майном, до скасування арешту майна у встановлений КПК України спосіб.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 (п`яти) днів з дня отримання повного тексту ухвали до Полтавського апеляційного суду.

Оскарження ухвали не зупиняє її виконання.

Власники майна, котрі були відсутні у судовому засіданні мають право подати клопотання про скасування арешту майна до суду першої інстанції протягом 5 (п`яти) днів з дня отримання.

Ухвала набирає чинності після закінчення строків на її оскарження.

Повний текст ухвали складено 03 листопада 2025 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1