Провадження № 1-кс/127/9437/25
ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

Іменем України

13 серпня 2025 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів ІНФОРМАЦІЯ_1 правонаступника ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 ), поданого в рамках кримінального провадження № 0000001 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10 липня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами,

в с т а н о в и в:

Детектив ОСОБА_3 звернулась до суду з вищевказаним клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивовано тим, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001 від 10.07.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Зазначене кримінальне провадження розслідується за фактом не сплати до державного бюджету України податків в особливо великих розмірах та як вбачається з матеріалів кримінального провадження, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2022-2023 років ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів на загальну суму 17 665 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Так, здобуті докази дають підстави вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) м. Гнівань, в період з 01.01.2022 по 31.12.2023, діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, в порушення вимог п.16.1.4 ст. 16, ст. 38 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VІ, із змінами та доповненнями, ставлячи інтереси підприємства вище державних, використовуючи грошові кошти підприємства на цілі, які не відносяться до першочергових обов`язкових платежів, не здійснювали перерахування до державного бюджету України сум зі сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору у сумі 15 854 475 грн., зазначених у поданих деклараціях (відомостях) з податку на доходи фізичних осіб у звітних податкових періодах 2022-2023 років, що призвело до фактичного не надходження до бюджету податку на доходи фізичних осіб та військового збору на зазначену суму, що більше ніж в 7000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром..

Відповідно до відомостей із Єдиного державного реєстру юридичних осіб, за адресою: АДРЕСА_2 знаходиться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Також встановлено, що керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з 25.05.2022 являється ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), а фінансовим директором з 05.05.2022 ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ).

У зв`язку з викладеним, з метою встановлення осіб, які мають відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та встановлення осіб, які були зобов`язані вживати заходів для належної роботи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів реєстраційної справи вказаної юридичної особи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 правонаступника ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Вказані документи як самостійно, так і в сукупності з іншими документами, здобутими під час досудового розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у них будуть використані як докази.

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також те що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів.

Разом з тим вказані документи, необхідні для проведення судових почеркознавчих експертиз в кримінальному провадженні з метою встановлення осіб, які мають відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Відповідно до п. 1.1. Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08 жовтня 1998 року № 53/5, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Окрім цього, оригінали вказаних документів можуть мати значення речових доказів, оскільки містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. (ст. 98 КПК України).

Приймаючи до уваги викладене і те, що для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин даного кримінального правопорушення, а також для проведення судових почеркознавчих експертиз в даному кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення, а тому керуючись ст.ст. 2, 9, 40, 87, 93, 131, 159, 160, 162, 163 КПК України, детектив просить слідчого суддю клопотання задовольнити.

Детектив в судове засідання не з`явилась, завчасно подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність. Клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджено те, що речі та документи про доступ до яких клопоче детектив мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертиз.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших застосованих заходів підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати детективу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 та групі слідчих у кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 правонаступника ІНФОРМАЦІЯ_2 (адреса: АДРЕСА_1 ), із можливістю ознайомитись із ними та вилучити їх оригінали, а саме: документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Вінницького міського суду

Вінницької області ОСОБА_6