Дата документу 09.06.2025Справа № 554/6298/25
Провадження № 1-кс/554/7522/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09.06.2025 року м.Полтава

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу поліції №2 Полтавського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , в рамках кримінального провадження №0000338 від відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.04.2025 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ст. 227 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000338 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.04.2025 за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ст. 227 КК України.

Досудове розслідування розпочате за фактом того, що 25.04.2025 працівниками УПП ГУНП в Полтавській області на трасі Н-31 в ділянці «Решетилівка-Царічанка-Дніпро» неподалік м. Решетилівка (ділянка місцевості з географічними координатами 49.572117, 31.101255) був зупинений вантажний автомобіль «VOLVO» д.н.з. НОМЕР_1 VIN: НОМЕР_2 , з напівпричепом-рефрижератором «SCHWARTZ MUELLER» KOST 3/Е д.н.з. НОМЕР_3 , VIN: НОМЕР_4 , під керуванням водія ОСОБА_3 , який здійснював перевезення сала свійських свиней, хребтове морожене, обвалене, представлене у вигляді обрізків, в поліблоках, без будь-яких відповідних документів щодо походження, переміщення, зберігання та якості вказаної продукції.

В ході досудового розслідування із супровідних документів наданих водієм встановлено, що згідно товарно-транспортної накладної № 0421 від 24.04.2025; видаткової накладної 0421 від 24.04.2025 та рахунка-фактуру 0421 від 24.04.2025, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), юр. адреса: АДРЕСА_1 ) відповідно до договору № 2010-23 від 20.10.2023 повинен був здійснити поставку вище вказаної сировини до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », із місця навантаження: АДРЕСА_2 до місця розвантаження: АДРЕСА_3 .

Крім цього, встановлено, що фактичним замовником вищевказаної продукції є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) юридична адреса: АДРЕСА_4 еmail: ІНФОРМАЦІЯ_4

Згідно рапорту заступника начальника ВП - начальник СКП ВП № 2 ПРУП ГУНП в Полтавській області майора поліції ОСОБА_4 було встановлено установчі дані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , директор ОСОБА_5 , контактний номер телефону НОМЕР_8 , а також дату реєстрації товариства 20.12.2023 року, що суперечить договору № 2010-23 від 20.10.2023 зазначеного у видатковій накладній та рахунку-фактурі.

З метою залучення спеціалістів та встановлення джерела походження, якості та законності перевезення наявної м`ясної продукції в рамках кримінального провадження направлено відповідні листи до ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Відповідно до перевірки ІНФОРМАЦІЯ_5 отримано наступну інформацію: що ІНФОРМАЦІЯ_6 відповідно до (листів ІНФОРМАЦІЯ_7 № Вих-2.2/6931 від 25.04.2025; лист ІНФОРМАЦІЯ_8 № 02.01-10/2841 від 25.04.2025), що на підконтрольних їм територіях потужності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - не зареєстровані відповідно до «Порядку державної реєстрації потужностей» та «Порядку ведення державного реєстру операторів ринку та їхніх потужностей», затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_9 від 15.02.2024 № 431 (відсутній експлуатаційний дозвіл та/або державна реєстрація).

Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у вилучені податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2024 по теперішній час, а саме:

- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації товариства по даний час;

- реєстраційні відомості вищевказаного товариства, перебування на податковому обліку на даний час, остання звітність до податкових органів (коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);

-рахунки, що відкритті у банківських установах із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку;

-назву фактичного виду діяльності товариства;

-акти перевірки даного СГД з дотримання вимог податкового законодавства;

-реєстрація у податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-заборгованості по сплаті податків у вказаного СГД;

-інформація про перевірки товариства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);

-кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), у розрізі по місячно;

-позови ІНФОРМАЦІЯ_10 до адміністративного суду по даному товариству (коли та які) за наявності;

-місцезнаходження (чи знаходиться фактично там товариство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , якщо так, то ким, коли, результати);

-інформацію з яких ІР-адрес підприємства відправляли податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

-чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД (якими органами та у яких кримінальних провадженнях);

-податкові накладні по товариству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблицю покупців та постачальників вказаного товариства за період 01.01.2024 по теперішній час.

Вищевказані документи мають значення для всебічного, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, а іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справа вище вказаного товариства перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , розташованому за адресою: АДРЕСА_6 , та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИЛА:

надати дозвіл групі слідчих у кримінальному провадженні з числа слідчих відділу поліції №2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завіреної копії податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2024 по теперішній час, а саме:

- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації товариства по даний час;

- реєстраційні відомості вищевказаного товариства, перебування на податковому обліку на даний час, остання звітність до податкових органів (коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);

-рахунки, що відкритті у банківських установах із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку;

-назву фактичного виду діяльності товариства;

-акти перевірки даного СГД з дотримання вимог податкового законодавства;

-реєстрація у податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

-заборгованості по сплаті податків у вказаного СГД;

-інформація про перевірки товариства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);

-кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), у розрізі по місячно;

-позови ІНФОРМАЦІЯ_10 до адміністративного суду по даному товариству (коли та які) за наявності;

-місцезнаходження (чи знаходиться фактично там товариство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 , якщо так, то ким, коли, результати);

-інформацію з яких ІР-адрес підприємства відправляли податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;

-чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД (якими органами та у яких кримінальних провадженнях);

-податкові накладні по товариству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблицю покупців та постачальників вказаного товариства за період з 01.01.2024 по теперішній час.

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_10 , розташованому за адресою: АДРЕСА_6 , надати доступ до зазначених вище документів з можливістю їх вилучення у належним чином завірених копіях.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1