ун. № 759/7489/24
пр. № 1-кп/759/504/25
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 квітня 2025 року Святошинський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді: ОСОБА_1 ,

секретарі судового засідання: ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження № 0004619 від 16.12.2023 за обвинуваченням

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки Одеської обл., м. Арциз, українки, громадянки України, маючої вищу освіту, не заміжньої, ФОП « ОСОБА_5 », зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 185, ч. 2 ст. 185 КК України,

сторони кримінального провадження - прокури ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , обвинувачена ОСОБА_5 , захисник ОСОБА_9 , інші учасники - представник потерпілих ОСОБА_10 ,-

В С Т А Н О В И В:

На початку 2016 року було створене та зареєстроване товариство з обмеженою відповідальністю «Ланет Клік» , яке займається видом господарської діяльності 69.20 - діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, консультування з питань оподаткування.

23 грудня 2020 року ОСОБА_5 була прийнята на роботу в ТОВ «Ланет Клік» , на посаду бухгалтера згідно наказу № 30-к від 22.12.2020 р.

01 січня 2021 року між ТОВ «Ланет Клік» та ТОВ «Столичний гігабітний інтернет», який є постачальником електронних комунікаційних послуг, надавачем послуг доступу до інтернет, який включений до реєстру постачальників електронних комунікаційних мереж та послуг за № 2475 було укладено договір про надання послуг бухгалтерського обслуговування № 01012021/Б11.

За умовами вказаного договору ТОВ «Ланет Клік» зобов`язалося за плату надавати послуги бухгалтерського обслуговування, які включають:

- ведення бухгалтерського «Столичний гігабітний інтернет»;

- складання та подачу бухгалтерської звітності цього підприємства;

- сплата податків і зборів;

- нарахування та виплата заробітної плати працівникам підприємства;

- здійснення розрахунків з контрагентами.

На виконання умов договору, в день його підписання, директором ТОВ «Столичний гігабітний інтернет», ОСОБА_11 , було надано бухгалтеру ОСОБА_5 , банківські електронні цифрові ключі до системи клієнт банку та паролі до них (на флеш-носії) ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» на підставі договору № 01012021/Б11.

Також приблизно в серпні 2021 року було створене та зареєстроване підприємство ТОВ «Системний консалтинговий центр». Підприємство створено для надання послуг з ведення бухгалтерського обліку, складання та подачі бухгалтерської звітності, сплати податків та зборів, нарахування заробітної плати, здійснення розрахунків з контрагентами замовників.

01.10.2021 ТОВ «Системний консалтинговий центр» було укладено договір про надання послуг № Б від 01.10.2021 року, з ТОВ «Столичний гігабітний інтернет». На підставі вищевказаних договорів з зазначеними юридичними особами бухгалтерське супроводження здійснювала ОСОБА_5 , яка працювала в ТОВ «Системний консалтинговий центр» на підставі наказу № 4-к від 06.10.2021 року на посаді старшого бухгалтера, безпосередньо на даній посаді виконувала такі посадові обов`язки: формування первинних бухгалтерських документів замовників, ведення бухгалтерського обліку, складання та подача бухгалтерської звітності, сплата податків та зборів замовників, нарахування заробітної плати, здійснення розрахунків з контрагентами замовників. Також безпосередньо ОСОБА_5 , було надано доступ до системи клієнт банку банківських електронних цифрових ключів та паролів, а саме ТОВ «Столичний гігабітний інтернет», на підставі трудового договору підприємства та договорів про надання послуг №Б.

В подальшому встановлено, що у період часу з 01.04.2021 по 21.02.2022 року ОСОБА_5 маючи доступ до клієнт банку та банківських електронних цифрових ключів та паролі від них, що належні ТОВ «СТОЛИЧНИЦЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», повторно таємно здійснювала грошові перекази на власний рахунок ФОП, тим самим заволоділа грошовими коштами товариства завдавши їм матеріальної шкоди.

Маючи доступ до банківських рахунків потерпілої сторони, в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому місці виник злочинний умисел на вчинення таємного викрадення чужого майна, шляхом переказу коштів з рахунків потерпілого на власні банківські рахунки з метою подальшого розпорядження викраденими коштами на власний розсуд.

У подальшому ОСОБА_5 , 01.04.2021 о 17:46 перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 4 500 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року.

Крім того ОСОБА_5 , 20.04.2021 о 17:46 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 27.04.2021 о 17:13 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 5 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року.

Крім того ОСОБА_5 , 30.04.2021 о 16:51 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 12 500 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 12.05.2021 о 17:41 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 3 500 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 26.07.2021 о 12:45 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 3 500 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 2 від 30.04.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 13.08.2021 о 16:08 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 5 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 20.08.2021 о 15:27 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 3 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 26.08.2021 о 09:32 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 3 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 01.09.2021 о 17:40 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 28 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 07.09.2021 о 17:53 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 6 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 5 від 30.07.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 01.10.2021 о 12:47 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 20 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 6 від 31.08.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 18.10.2021 о 15:07 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 7 від 30.09.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 28.10.2021 о 16:08 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 7 від 30.09.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 01.11.2021 о 16:12 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 8 від 31.10.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 11.11.2021 о 15:34 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 15 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 11.11.2021 о 17:44 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 11 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 18.11.2021 о 17:55 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 19.11.2021 о 17:19 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 01.12.2021 о 17:24 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 5 000 грн, з рахунку НОМЕР_5 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 03.12.2021 о 17:46 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 50 000 грн, з рахунку НОМЕР_5 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 30.12.2021 о 17:46 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 50 000 грн, з рахунку НОМЕР_5 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 10 від 10.12.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 10.02.2022 о 09:09 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_5 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 31.01.2022 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 21.02.2022 о 17:25 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 20 000 грн, з рахунку НОМЕР_5 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 2 від 01.02.2022 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Також 01 березня 2021 року між ТОВ «Ланет Клік» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет», який є постачальником електронних комунікаційних послуг, надавачем послуг доступу до інтернет, який включений до реєстру постачальників електронних комунікаційних мереж та послуг за № 2503, було укладено договір про надання послуг бухгалтерського обслуговування № 01032021/Б .

За умовами вказаного договору ТОВ «Ланет Клік» зобов`язалося за плату надавати послуги бухгалтерського обслуговування, які включають:

- ведення бухгалтерського «Центральний гігабітний інтернет»;

- складання та подачу бухгалтерської звітності цього підприємства;

- сплата податків і зборів;

- нарахування та виплата заробітної плати працівникам підприємства;

- здійснення розрахунків з контрагентами.

На виконання умов договору, в день його підписання, директором ТОВ «Центральний гігабітний інтернет», ОСОБА_11 , було надано бухгалтеру ОСОБА_5 , банківські електронні цифрові ключі та паролі до них (на флеш-носії) ТОВ «Центральний гігабітний інтернет».

Відповідно, веденням бухгалтерського обліку, оплатою рахунків, подачею звітності ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет» займалася ОСОБА_5 .

В кінці вересня 2021 року зазначені договори були розірвані за згодою сторін, а бухгалтер ОСОБА_5 звільнилася 06 жовтня 2021 року на підставі наказу № 54-К від 06.10.2021 р.

Також приблизно в серпні 2021 року було створене та зареєстроване підприємство ТОВ «Системний консалтинговий центр». Підприємство створено для надання послуг з ведення бухгалтерського обліку, складання та подачі бухгалтерської звітності, сплати податків та зборів, нарахування заробітної плати, здійснення розрахунків з контрагентами замовників.

01.10.2021 року підприємство ТОВ «Центральний гігабітний інтернет» уклало договір про надання послуг №Б. На підставі вищевказаного договору з зазначеною юридичною особою бухгалтерське супроводження здійснювала ОСОБА_5 , яка працювала в ТОВ «Системний консалтинговий центр» на підставі наказу № 4-к від 06.10.2021 року на посаді старшого бухгалтера, безпосередньо на даній посаді виконувала такі посадові обов`язки: формування первинних бухгалтерських документів замовників, ведення бухгалтерського обліку, складання та подача бухгалтерської звітності, сплата податків та зборів замовників, нарахування заробітної плати, здійснення розрахунків з контрагентами замовників. Також безпосередньо ОСОБА_5 , було надано доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів ТОВ «Центральний гігабітний інтернет», на підставі трудового договору підприємства та договорів про надання послуг №Б пункту 2.1.4.

В подальшому встановлено, що у період часу з 01.04.2021 по 21.02.2022 року ОСОБА_5 маючи доступ до системи клієнт банку та банківських електронних цифрових ключів та паролі від них, що належні ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», повторно таємно здійснювала грошові перекази на власний рахунок ФОП, тим самим заволоділа грошовими коштами товариств завдавши їм матеріальної шкоди.

Маючи доступ до банківських рахунків потерпілої сторони, в невстановлений досудовим розслідуванням час та в невстановленому місці виник злочинний умисел на вчинення таємного викрадення чужого майна, шляхом переказу коштів з рахунків потерпілого на власні банківські рахунки з метою подальшого розпорядження викраденими коштами на власний розсуд.

У подальшому ОСОБА_5 01.04.2021 о 17:47 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 4 500 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 30.04.2021 о 16:52 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 12 500 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 30.03.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 14.05.2021 о 16:39 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 2 від 30.04.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 16.06.2021 о 16:30 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 2 від 30.04.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 22.06.2021 о 09:29 перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 4 500 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 2 від 30.04.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 25.06.2021 о 11:44 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 3 від 31.05.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 01.07.2021 о 15:53 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 20 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 4 від 30.06.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 09.07.2021 о 11:02 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 12 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 4 від 30.06.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 16.07.2021 о 14:33 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 40 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 5 від 15.07.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 26.07.2021 о 13:01 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 4 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 5 від 15.07.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 05.08.2021 о 10:56 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 5 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 5 від 15.07.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 16.08.2021 о 15:32 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 5 від 15.07.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 27.08.2021 о 16:29 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 3 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 5 від 15.08.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 01.09.2021 о 17:38 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 6 від 15.08.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 02.09.2021 о 17:19 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 3 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 6 від 15.08.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 17.09.2021 о 10:21 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 6 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 7 від 15.09.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 17.09.2021 о 10:33 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 6 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 7 від 15.09.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 24.09.2021 о 16:58 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 1 500 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 7 від 15.09.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 27.09.2021 о 14:10 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 6 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 7 від 15.09.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 01.10.2021 о 12:44 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 9 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 7 від 15.09.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 18.10.2021 о 15:08 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 7 від 15.09.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 01.11.2021 о 16:13 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 8 від 15.10.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 11.11.2021 о 15:36 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 15 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 11.11.2021 о 17:45 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 11 000 грн, з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 26.11.2021 о 17:46 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_7 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 9 від 10.11.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 03.12.2021 о 17:47 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 40 000 грн, з рахунку НОМЕР_7 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 10 від 02.12.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 14.12.2021 о 17:44 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 10 000 грн, з рахунку НОМЕР_7 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 10 від 02.12.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 17.12.2021 о 18:00 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 40 000 грн, з рахунку НОМЕР_7 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 10 від 02.12.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 30.12.2021 о 17:45 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 40 000 грн, з рахунку НОМЕР_7 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 10 від 02.12.2021 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 02.02.2022 о 18:04 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_7 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК», нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 31.01.2022 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 18.02.2022 о 15:00 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_7 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 1 від 31.01.2022 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Крім того ОСОБА_5 , 24.02.2022 о 16:18 повторно перебуваючи в невстановленому органом досудового розслідування місці, реалізуючи свій злочинний план, усвідомлюючи що наданий їй доступ до банківських електронних цифрових ключів та паролів від них являється засобом доступу до банківських рахунків потерпілого, а наявні на банківських рахунках кошти є чужою власністю, використовуючи комп`ютерну техніку, таємно здійснювала переказ коштів в сумі 30 000 грн, з рахунку НОМЕР_7 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК» кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунок відкритий на власне ім`я як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК» , нібито за оплата за послуги згідно рахунку № 2 від 24.02.2022 року, тим самим таємно викрала чуже майно.

Допитана в судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_5 своєї вини у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 185 та ч. 2 ст. 185 КК України, не визнала та показала, що з грудня 2020 року працювала в ТОВ «Ланет Клік», а з жовтня 2021 - в ТОВ «Системний консалтинговий центр» на посаді бухгалтера, де, зокрема, вела бухгалтерський облік ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет». Вона особисто була присутня при відкритті банківських рахунків цих компаній, де також були присутні ОСОБА_11 та ОСОБА_12 . Про наявність договору між її роботодавцем та компаніями клієнтів їй не було відомо. Фізично ключі до банківських рахунків на флешці їй не передавалися, однак доступ до рахунків їй надавався віддалено шляхом накладення цифрового підпису директором компаній, облік яких вона вела. Всі бухгалтерські перерахування вона виконувала з дозволу керівництва вказаних юридичних осіб, вхід до системи клієнт банку щодо даних юридичних осіб повинен був підтвердити директор - вона могла сформувати банківський платіж, однак для його проведення потрібно було підтвердження керівника. Вона перераховувала грошові кошти з ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет» на ФОП « ОСОБА_13 » на прохання керівництва вказаних юридичних осіб - директора ОСОБА_11 . Гроші, які вона отримувала на свій рахунок, вона передавала останньому або залишала собі за його вказівкою.

Не дивлячись на невизнання обвинуваченою ОСОБА_5 своєї вини у вчиненні інкримінованих їй кримінальних правопорушень, її вина у вчиненому за викладених вище обставин підтверджується сукупністю досліджених у судовому засіданні доказів, які узгоджуються між собою і не викликають сумнівів у своїй достовірності та допустимості.

Так, у судовому засіданні представник потерпілого - адвокат ОСОБА_10 показав, що безпосереднім очевидцем крадіжки майна юридичних осіб ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» він не був, він був залучений вказаними юридичними особами як адвокат. Вступивши у цю справу, проаналізувавши всю документацію вказаних юридичних осіб, було виявлено договірну та банківську документацію, якою підтверджується, що ОСОБА_5 , працюючи на посаді бухгалтера, безпосередньо надавала бухгалтерські послуги вищезазначеним юридичним особам та безпідставно здійснювала перерахування коштів, які належать зазначеним вище юридичним особам та перебували на їх банківських рахунках, на особистий рахунок, відкритий на фізичну особу- підприємця ОСОБА_5 . Діями ОСОБА_5 заподіяно майнову шкоду ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» у розмірі 375 000 (триста сімдесят п`ять тисяч) грн 00 коп., ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» - у розмірі 523 000 (п?ятсот двадцять три тисячі) грн 00 коп.

У судовому засіданні свідок ОСОБА_11 показав, що він є директором ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет». В січні 2021 року він уклав договір з ТОВ «Ланет Клік» про надання послуг бухгалтерського обслуговування. Після чого він у присутності директора ТОВ «Ланет Клік» ОСОБА_12 особисто передав ОСОБА_5 цифрові ключі та паролі на двох флешках до програми «Клієнт Банк» щодо обох юридичних осіб. У подальшому ОСОБА_5 , як бухгалтер ТОВ «Ланет Клік», здійснювала бухгалтерський облік його компаній ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет». Восени 2021 року договір про надання послуг бухгалтерського обслуговування був переоформлений з іншою компанією - ТОВ «Системний консалтинговий центр», однак ключі, паролі і всі інші умови залишилися незмінними - бухгалтерське супроводження юридичних осіб, де він був директором, здійснювала ОСОБА_5 , яка у подальшому працювала в ТОВ «Системний консалтинговий центр». На початку 2022 року при проведенні внутрішнього аудиту вони виявили нестачу на рахунках і при перевірках виявили несанкціонований платежі, які проводилися на ФОП « ОСОБА_13 ». При цьому, жодних договорів із вказаним ФОП « ОСОБА_13 » не укладалося, заробітну плату ФОП « ОСОБА_13 » вони не нараховували. Він, як директор вказаних юридичних осіб, не підтверджував платежі, які здійснювала ОСОБА_5 як бухгалтер, оскільки не мав такого обов`язку. У залі судового засідання він впізнає обвинувачену ОСОБА_5 як особу, якій він передавав цифрові ключі та паролі на двох флешках щодо обох юридичних осіб.

У судовому засіданні свідок ОСОБА_12 показав, що він є директором ТОВ «Ланет Клік», яке займається діяльністю у сфері бухгалтерського обліку й аудиту. ОСОБА_5 працювала в ТОВ «Ланет Клік» з кінця 2020 року до жовтня 2021 року на посаді бухгалтера. В січні 2021 року він укладав договори з ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет» про надання послуг бухгалтерського обслуговування. ОСОБА_5 , як бухгалтер ТОВ «Ланет Клік», виконувала послуг бухгалтерського обслуговування цих обох юридичних осіб. Банківські електронні цифрові ключі та паролі на флешках до системи клієнт банку щодо обох юридичних осіб передавав ОСОБА_5 особисто директор цих юридичних осіб ОСОБА_11 в офісі ТОВ «Ланет Клік» у його присутності. На початку 2022 року до нього звернувся ОСОБА_11 та повідомив, що за результатами внутрішнього аудиту ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет» виявлено нестачу грошових коштів. Було встановлено несанкціоновані платежі, які бухгалтер ТОВ «Ланет Клік» ОСОБА_5 проводила на ФОП « ОСОБА_13 ». Жодних договорів із ФОП « ОСОБА_13 » його фірма не укладала, заробітну плату ФОП « ОСОБА_13 » вони не нараховували.

У судовому засіданні свідок ОСОБА_14 показав, що він є директором ТОВ «Системний консалтинговий центр», яке створено у 2021 році та займається діяльністю у сфері бухгалтерського обліку й аудиту. ОСОБА_5 працювала в ТОВ «Системний консалтинговий центр» з жовтня 2021 року на посаді бухгалтера. В жовтні 2021 року він укладав договори з ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет» про надання послуг бухгалтерського обслуговування в особі директора ОСОБА_11 ОСОБА_5 , як бухгалтер ТОВ «Системний консалтинговий центр», була безпосереднім виконавцем робіт щодо надання послуг з бухгалтерського обслуговування цих обох юридичних осіб. На початку 2022 року до нього звернувся ОСОБА_11 та повідомив, що за результатами внутрішнього аудиту ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет» виявлено нестачу грошових коштів. Шляхом аналізу банківських виписок було встановлено факти перерахування грошових з ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет» на ФОП « ОСОБА_13 ». Так як в нього, як директора ТОВ «Системний консалтинговий центр», не було жодних договорів із ФОП « ОСОБА_13 », він розцінив перерахування цих коштів як несанкціоновані. Представники його фірми звернулися до ОСОБА_5 , вона визнала, що безпідставно перераховувала грошові кошти на свій рахунок, обіцяла відшкодувати заподіяну шкоду, час йшов, а шкоду відшкодовано не було, у зв`язку з чим змушені були звернутися до правоохоронних органів. Банківські електронні цифрові ключі та паролі до системи клієнт банку щодо юридичних осіб були передані ОСОБА_5 до створення ТОВ «Системний консалтинговий центр».

Наведені показання свідків ОСОБА_11 , ОСОБА_14 та ОСОБА_12 знайшли своє підтвердження під час дослідження:

1) заяви директора ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ОСОБА_11 про вчинення кримінального правопорушення, згідно якої останній повідомив, що впродовж часу з 01.04.2021 року по 21.02.2022 року, (бухгалтер) ТОВ «ЛАНЕТ КЛІК» ОСОБА_5 , користуючись наявністю банківських електронних цифрових ключів та паролів до них та фактично розпоряджаючись грошовими коштами ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на власний розсуд, з метою власного збагачення, шляхом переводів грошових коштів із рахунку ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунки ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ) та на особистий банківський рахунок, таємно викрала (незаконно заволоділа) грошові кошти Заявника в розмірі 375 000 (триста сімдесят п`ять тисяч) грн. 00 коп. (т. 2 а.п. 34-39);

2) копій документів, які долучені до заяви директора ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ОСОБА_11 про вчинення кримінального правопорушення, а саме:

- договору про надання послуг № 01012021/Б11 від 01.01.2021, відповідно до якого ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ЛАНЕТ КЛІК", ("Виконавець"), в особі директора ОСОБА_12 , що діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ" ("Замовник") в особі директора ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту з другого боку (надалі разом іменуються "Сторони"", а кожний окремо іменується "Сторона"), уклали цей Договір про надання послуг, зокрема, ведення бухгалтерського обліку строком на один рік. Відповідно до п. 2.1.3. договору, зокрема, Замовник передає Виконавцю електронні цифрові ключі (банківські ключі та ключі для підписання звітності, подання листів, тощо) та паролі до них, які уповноважена особа Виконавця використовує для надання послуг за цим Договором (т. 2 а.п. 40-43);

- додаткової угоди від 30.09.2021 до Договору про надання послуг №01012021/Б11 від 01.01.2021, відповідно до якої Сторони у відповідності до п. 7.7. дійшли згоди про дострокове припинення Договору про надання послуг № 01012021/Б11 від 01 січня 2021 року та вважають його дію припиненою з 01 жовтня 2021 (т. 2 а.п. 44);

- договору про надання послуг № Б від 01.10.2021, відповідно до якого ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР" ("Виконавець"), в особі директора ОСОБА_14 , що діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВАРИСТВО 3 ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ("Замовник") в особі директора ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту з другого боку (надалі разом іменуються "Сторони", а кожний окремо іменується "Сторона"), уклали цей Договір № Б про надання послуг, зокрема ведення бухгалтерського обліку (т. 2 а.п. 45-48);

- відсортованої виписки АТ КБ «ПриватБанк» клієнта ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» про перерахування грошових коштів ФОП ОСОБА_15 за період 01.01.2021 по 11.04.2022 (т. 2 а.п. 52);

3) заяви директора ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ОСОБА_11 про вчинення кримінального правопорушення, згідно якої останній повідомив, що впродовж часу з 01.04.2021 року по 24.02.2022 року, (бухгалтер) ТОВ «ЛАНЕТ КЛІК» ОСОБА_5 , користуючись наявністю банківських електронних цифрових ключів та паролів до них та фактично розпоряджаючись грошовими коштами ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на власний розсуд, з метою власного збагачення, шляхом переводів грошових коштів із рахунку ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на рахунки ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ) та на особистий банківський рахунок, таємно викрала (незаконно заволоділа) грошовими коштами заявника в розмірі 523 000 (п`ятсот двадцять три тисячі п`ятсот) грн. 00 коп. (т. 2 а.п. 53-59);

4) копій документів, які долучені до заяви директора ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ОСОБА_11 про вчинення кримінального правопорушення, а саме:

- договору про надання послуг № 01032021/Б від 01.03.2021, відповідно до якого ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ЛАНЕТ КЛІК", ("Виконавець"), в особі директора ОСОБА_12 , що діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ" ("Замовник") в особі директора ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту з другого боку (надалі разом іменуються "Сторони"", а кожний окремо іменується "Сторона"), уклали цей Договір про надання послуг, зокрема ведення бухгалтерського обліку строком на один рік. Відповідно до п. 2.1.3. договору, зокрема, Замовник передає Виконавцю електронні цифрові ключі (банківські ключі та ключі для підписання звітності, подання листів, тощо) та паролі до них, які уповноважена особа Виконавця використовує для надання послуг за цим Договором (т. 2 а.п. 63-65);

- додаткової угоди від 30.09.2021 до Договору про надання послуг № 01032021/Б від 01.03.2021, відповідно до якої Сторони у відповідності до п. 7.7. дійшли згоди про дострокове припинення Договору про надання послуг № 01032021/Б від 01 березня 2021 року та вважають його дію припиненою з 01 жовтня 2021 (т. 2 а.п. 66);

- договору про надання послуг № Б від 01.10.2021, відповідно до якого ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР" ("Виконавець"), в особі директора ОСОБА_14 , що діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВАРИСТВО 3 ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ("Замовник") в особі директора ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту з другого боку (надалі разом іменуються "Сторони", а кожний окремо іменується "Сторона"), уклали цей Договір № Б про надання послуг, зокрема, ведення бухгалтерського обліку (т. 2 а.п. 67-70);

- відсортованої виписки АТ КБ «ПриватБанк» клієнта ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» про перерахування грошових коштів ФОП ОСОБА_15 за період 01.01.2021 по 11.04.2022 (т. 2 а.п. 71-72);

- наказу № 30 від 22.12.2020 ТОВ «ЛАНЕТ КЛІК» про прийняття на роботу ОСОБА_16 на посаду бухгалтера з 23.12.2020 (т. 2 а.п. 73);

- наказу (розпорядження) № 54-к від 06.10.2021 ТОВ «ЛАНЕТ КЛІК» про припинення трудового договору, відповідно до якого ОСОБА_5 звільнено із займаної посади бухгалтера за власним бажанням 06.10.2021 (т. 2 а.п. 74);

- наказу № 4-к від 06.10.2021 ТОВ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР" про прийняття на роботу ОСОБА_16 на посаду бухгалтера з 07.10.2021 (т. 2 а.п. 75);

- наказу (розпорядження) № 9-к від 13.04.2022 ТОВ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР" про припинення трудового договору, відповідно до якого ОСОБА_5 звільнено із займаної посади бухгалтера за власним бажанням 13.04.2022 (т. 2 а.п. 76);

- заяви ОСОБА_5 від 07.10.2021 на ім`я директора ТОВ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР", відповідно до якої ОСОБА_5 просить перераховувати її заробітну плату та інші можливі платежі на картковий рахунок, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» номер карти: НОМЕР_9 (т. 2 а.п. 77);

5) протоколу огляду документів від 08.03.2024, відповідно до якого оглянуто документи, вилучені в АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва від 04.01.2024 (пр. № 1-кс/759/154/24, ун. № 759/126/24) та встановлені наступні трансакції по виписці з рахунку ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_4 в період з 01.01.2024 по 11.04.2022:

- 17.09.2021 з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 6 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату за послуги згідно рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 17.09.2021 з рахунку, відкритого на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» здійснено переказ в сумі 5900 на власний рахунок ОСОБА_5 , НОМЕР_10 ;

- 24.09.2021 з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 1 500 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 27.09.2021 з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 6 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку №7 від 15.09.2021;

- 27.09.2021 з рахунку, відкритого на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» здійснено переказ в сумі 7 500 на власний рахунок ОСОБА_5 , НОМЕР_10 ;

- 01.10.2021 з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 9 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку №7 від 15.09.2021;

- 01.10.2021 з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 20 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку № 6 від 31.08.2021;

- 01.10.2021 з рахунку, відкритого на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», здійснено переказ в сумі 28 500 на власний рахунок ОСОБА_5 , НОМЕР_10 ;

- 18.10.2021 з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», здійснено переказ грошових коштів в сумі 30 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку №7 від 31.09.2021;

- 18.10.2021 з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 30 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 18.10.2021 з рахунку, відкритого на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» здійснено переказ в сумі 60 000 грн., на власний рахунок ОСОБА_17 , НОМЕР_10 ;

- 27.10.2021 з рахунку, відкритого на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» здійснено переказ в сумі 550 грн. на власний рахунок ОСОБА_5 , НОМЕР_10 ;

- 28.10.2021 з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 10 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку № 7 від 31.09.2021;

- 28.10.2021 з рахунку, відкритого на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» здійснено переказ в сумі 10 000 грн. на власний рахунок ОСОБА_5 , НОМЕР_10 ;

- 01.01.2021 з рахунку НОМЕР_6 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 30 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку №8 від 15.10.2021;

- 01.01.2021 з рахунку НОМЕР_1 , АТ КБ «ПРИВАТБАНК», кошти на якому належать ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», , здійснено переказ грошових коштів в сумі 30 000 грн. на рахунок, відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», за оплату послуг згідно рахунку № 8 від 31.10.2021;

- 30.11.2021 з рахунку, відкритого на власне ім`я ОСОБА_5 ФОП НОМЕР_4 AT «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» здійснено переказ в сумі 59 500 грн. на власний рахунок ОСОБА_5 , НОМЕР_10 (т. 2 а.п. 97-99; 85-96);

6) протоколом огляду CD-R диску з маркуванням Вх 770695-ВБ від 04.03.2024, відповідно до якого оглянуто документи, вилучені в «ПРИВАТБАНК» на підставі ухвали Святошинського районного суду м. Києва від 08.01.2024 (пр. № 1-кс/759/156/24, ун. № 759/128/24) та встановлені наступні трансакції коштів по виписці з рахунку ФОП ОСОБА_5 НОМЕР_2 , які надійшли від ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в період з 01.04.2021 по 21.02.2022:

- 01.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 4 500 (чотири тисячі п`ятсот) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 20.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 (десять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 27.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 5 000 (п`ять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку №1 від 30.03.2021;

- 30.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 12 500 (дванадцять тисяч п`ятсот) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 12.05.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 500 (три тисячі п`ятсот) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 26.07.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 500 (три тисячі п`ятсот) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 30.04.2021;

- 13.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 5 000 (п`ять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 30.04.2021;

- 20.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 000 (три тисячі) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 3 від 30.05.2021;

- 26.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 000 (три тисячі) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 4 від 30.06.2021;

- 01.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 28 000 (двадцять вісім тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 5 від 30.07.2021;

- 11.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 15 000 (п`ятнадцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 11.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 11 000 (одинадцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 18.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 (десять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 19.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 (десять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 01.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 5 000 (п`ять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 03.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 50 000 (п`ятдесят тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 30.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 50 000 (п`ятдесят тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 10 від 10.12.2021;

- 10.02.2022 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 (тридцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 31.01.2022;

- 21.02.2022 здійснено переказ грошових коштів на суму 20 000 (двадцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 01.02.2022 (т. 2 а.п. 116-117);

7) платіжних доручень, сформованих ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та проведених АТ «ПРИВАТБАНК» про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_1 на рахунок відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК»:

- № 13 від 01.04.2021 про перерахування 4 500 гривень;

- № 14 від 20.04.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 15 від 27.04.2021 про перерахування 5 000 гривень;

- № 19 від 30.04.2021 про перерахування 12 500 000 гривень;

- № 20 від 12.05.2021 про перерахування 3 500 гривень;

- № 35 від 26.07.2021 про перерахування 3 500 гривень;

- № 41 від 13.08.2021 про перерахування 5 000 гривень;

- № 42 від 20.08.2021 про перерахування 3 000 гривень;

- № 43 від 26.08.2021 про перерахування 3 000 гривень;

- № 44 від 01.09.2021 про перерахування 28 000 гривень;

- № 60 від 11.11.2021 про перерахування 15 000 гривень;

- № 61 від 11.11.2021 про перерахування 11 000 гривень;

- № 62 від 18.11.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 63 від 19.11.2021 про перерахування 10 000 гривень;

8) платіжних доручень, сформованих ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та проведених АТ «ПРИВАТБАНК» про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_1 на рахунок відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ»:

- № 48 від 07.09.2021 про перерахування 6 000 гривень;

9) платіжних доручень, сформованих ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та проведених АТ «ПРИВАТБАНК», про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_1 на рахунок відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК»:

- № 53 від 01.10.2021 про перерахування 20 000 гривень;

- № 54 від 18.10.2021 про перерахування 30 000 гривень;

- № 55 від 28.10.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 56 від 01.11.2021 про перерахування 30 000 гривень;

10) платіжних доручень, сформованих ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та проведених АТ «ПРИВАТБАНК», про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_5 на рахунок відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 як ФОП як ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК»:

- № 64 від 01.12.2021 про перерахування 5 000 гривень;

- № 68 від 03.12.2021 про перерахування 50 000 гривень;

- № 73 від 30.12.2021 про перерахування 50 000 гривень;

- № 87 від 10.02.2022 про перерахування 30 000 гривень;

- № 92 від 21.02.2022 про перерахування 20 000 гривень;

11) платіжних доручень, сформованих ТОВ ««ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та проведених АТ «ПРИВАТБАНК», про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_6 на рахунок відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 як ФОП ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК»:

- № 13 від 01.04.2021 про перерахування 4 500 гривень;

- № 17 від 30.04.2021 про перерахування 12 500 гривень;

- № 18 від 14.05.2021 про перерахування 30 000 гривень;

- № 36 від 05.08.2021 про перерахування 5 000 гривень;

- № 37 від 16.08.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 38 від 27.08.2021 про перерахування 3 000 гривень;

- № 39 від 01.09.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 40 від 02.09.2021 про перерахування 3 000 гривень;

- № 46 від 17.09.2021 про перерахування 6000 гривень;

- № 59 від 11.11.2021 про перерахування 15 000 гривень;

- № 60 від 11.11.2021 про перерахування 11 000 гривень;

12) платіжних доручень, сформованих ТОВ ««ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та проведених АТ «ПРИВАТБАНК», про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_6 на рахунок відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 як ФОП НОМЕР_3 АТ «ПУМБ»:

- № 22 від 16.06.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 23 від 22.06.2021 про перерахування 4 500 гривень;

- № 24 від 25.06.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 28 від 01.07.2021 про перерахування 20 000 гривень;

- № 29 від 09.07.2021 про перерахування 12 000 гривень;

- № 30 від 16.07.2021 про перерахування 40 000 гривень;

- № 31 від 26.07.2021 про перерахування 4 000 гривень;

13) платіжних доручень, сформованих ТОВ ««ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та проведених АТ «ПРИВАТБАНК», про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_6 на рахунок відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 як ФОП НОМЕР_4 АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК»:

- № 47 від 17.09.2021 про перерахування 6 000 гривень;

- № 48 від 24.09.2021 про перерахування 1 500 гривень;

- № 49 від 27.09.2021 про перерахування 6 000 гривень;

- № 53 від 01.10.2021 про перерахування 9 000 гривень;

- № 54 від 18.10.2021 про перерахування 30 000 гривень;

- № 55 від 01.11.2021 про перерахування 30 000 гривень

14) платіжних доручень, сформованих ТОВ ««ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та проведених АТ «ПРИВАТБАНК», про перерахування коштів з рахунку НОМЕР_7 на рахунок відкритий на власне ім`я ОСОБА_5 як ФОП ФОП НОМЕР_2 АТ КБ «ПРИВАТБАНК»:

- № 61 від 26.11.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 65 від 03.12.2021 про перерахування 40 000 гривень;

- № 67 від 14.12.2021 про перерахування 10 000 гривень;

- № 68 від 17.12.2021 про перерахування 40 000 гривень;

- № 74 від 30.12.2021 про перерахування 40 000 гривень;

- № 85 від 02.02.2022 про перерахування 30 000 гривень;

- № 93 від 18.02.2022 про перерахування 30 000 гривень (т. 2 а.п. 196-250).

Оцінюючи різні версії подій, які повідомили свідки ОСОБА_11 , ОСОБА_14 , ОСОБА_12 та обвинувачена ОСОБА_5 на предмет їх достовірності, суд визнає достовірною версію свідків, показання яких відповідають наведеним вище і встановленим судом фактичним обставинам вчинення ОСОБА_5 кримінальних правопорушень, оскільки показання свідків ОСОБА_11 , ОСОБА_14 та ОСОБА_12 узгоджуються між собою та взаємодоповнюються, є логічними, послідовними, узгоджуються з письмовими доказами, дослідженими в ході судового розгляду, не суперечать один одному. Тому вказані докази є належними, допустимими та достовірними, у зв`язку з чим суд кладе їх в основу вироку.

Доводи сторони захисту про те, що обвинувачена ОСОБА_5 не причетна до крадіжки майна, яке належить ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», повністю спростовуються матеріалами даного кримінального провадження.

Так, відповідно до наказу № 30 від 22.12.2020 ОСОБА_5 прийнято на роботу на посаду бухгалтера ТОВ «ЛАНЕТ КЛІК» з 23.12.2020 (т. 2 а.п. 73).

06.10.2021 відповідно до наказу (розпорядження) № 54-к від 06.10.2021 припинено трудовий договір та ОСОБА_5 звільнено із займаної посади бухгалтера ТОВ «ЛАНЕТ КЛІК» за власним бажанням (т. 2 а.п. 74).

З 07.10.2021 відповідно до наказу № 4-к від 06.10.2021 ОСОБА_5 прийнято на роботу на посаду бухгалтера ТОВ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР" про (т. 2 а.п. 75);

13.04.2022, як вбачається з наказу (розпорядження) № 9-к від 13.04.2022 ТОВ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР" про припинення трудового договору, ОСОБА_5 звільнено із займаної посади бухгалтера за власним бажанням (т. 2 а.п. 76).

Відповідно до заяви ОСОБА_5 від 07.10.2021 на ім`я директора ТОВ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР", ОСОБА_5 просить перераховувати її заробітну плату та інші можливі платежі на картковий рахунок, відкритий в АТ КБ «Приватбанк» номер карти: НОМЕР_9 (т. 2 а.п. 77).

Як вбачається з договору про надання послуг № 01012021/Б11 від 01.01.2021, ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ЛАНЕТ КЛІК", ("Виконавець"), в особі директора ОСОБА_12 , що діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ" ("Замовник") в особі директора ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту з другого боку (надалі разом іменуються "Сторони"", а кожний окремо іменується "Сторона"), уклали цей Договір про надання послуг, зокрема, ведення бухгалтерського обліку строком на один рік. Відповідно до п. 2.1.3. договору, зокрема, Замовник передає Виконавцю електронні цифрові ключі (банківські ключі та ключі для підписання звітності, подання листів, тощо) та паролі до них, які уповноважена особа Виконавця використовує для надання послуг за цим Договором (т. 2 а.п. 40-43).

Відповідно до додаткової угоди від 30.09.2021 до Договору про надання послуг №01012021/Б11 від 01.01.2021, Сторони у відповідності до п. 7.7. дійшли згоди про дострокове припинення Договору про надання послуг № 01012021/Б11 від 01 січня 2021 року та вважають його дію припиненою з 01 жовтня 2021 (т. 2 а.п. 44);

Як вбачається з договору про надання послуг № Б від 01.10.2021, ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР" ("Виконавець"), в особі директора ОСОБА_14 , що діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВАРИСТВО 3 ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ("Замовник") в особі директора ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту з другого боку (надалі разом іменуються "Сторони", а кожний окремо іменується "Сторона"), уклали цей Договір № Б про надання послуг, зокрема ведення бухгалтерського обліку (т. 2 а.п. 45-48).

Аналогічного змісту договори були укладені і щодо ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ».

Так, відповідно до договору про надання послуг № 01032021/Б від 01.03.2021, ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ЛАНЕТ КЛІК", ("Виконавець"), в особі директора ОСОБА_12 , що діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ" ("Замовник") в особі директора ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту з другого боку (надалі разом іменуються "Сторони"", а кожний окремо іменується "Сторона"), уклали цей Договір про надання послуг, зокрема ведення бухгалтерського обліку строком на один рік. Відповідно до п. 2.1.3. договору, зокрема, Замовник передає Виконавцю електронні цифрові ключі (банківські ключі та ключі для підписання звітності, подання листів, тощо) та паролі до них, які уповноважена особа Виконавця використовує для надання послуг за цим Договором (т. 2 а.п. 63-65);

Відповідно до додаткової угоди від 30.09.2021 до Договору про надання послуг №01032021/Б від 01.03.2021, відповідно до якої Сторони у відповідності до п. 7.7. дійшли згоди про дострокове припинення Договору про надання послуг № 01032021/Б від 01 березня 2021 року та вважають його дію припиненою з 01 жовтня 2021 (т. 2 а.п. 66);

Згідно з договором про надання послуг № Б від 01.10.2021, відповідно до якого ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР" ("Виконавець"), в особі директора ОСОБА_14 , що діє на підставі Статуту, з одного боку, та ТОВАРИСТВО 3 ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» ("Замовник") в особі директора ОСОБА_11 , що діє на підставі Статуту з другого боку (надалі разом іменуються "Сторони", а кожний окремо іменується "Сторона"), уклали цей Договір № Б про надання послуг, зокрема, ведення бухгалтерського обліку (т. 2 а.п. 67-70).

Як вбачається з показань свідка ОСОБА_11 , він є директором ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ». В січні 2021 року він уклав договір з ТОВ «Ланет Клік» про надання послуг бухгалтерського обслуговування. Після чого він у присутності директора ТОВ «Ланет Клік» ОСОБА_12 особисто передав ОСОБА_5 цифрові ключі та паролі на двох флешках до програми «Клієнт Банк» щодо обох юридичних осіб. У подальшому ОСОБА_5 , як бухгалтер ТОВ «Ланет Клік», здійснювала бухгалтерський облік його компанії ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «Центральний гігабітний інтернет». Восени 2021 року договір про надання послуг бухгалтерського обслуговування був переоформлений з іншою компанією - ТОВ «СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР», однак ключі, паролі і всі інші умови залишилися незмінними - бухгалтерське супроводження юридичних осіб, де він був директором, здійснювала ОСОБА_5 , яка у подальшому працювала в ТОВ «СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР». На початку 2022 року при проведенні внутрішнього аудиту вони виявили нестачу на рахунках і при перевірках виявили несанкціонований платежі, які проводилися на ФОП « ОСОБА_13 ». При цьому, жодних договорів із вказаним ФОП « ОСОБА_13 » не укладалося, заробітну плату ФОП « ОСОБА_13 » вони не нараховували. Він, як директор вказаних юридичних осіб, не підтверджував платежі, які здійснювала ОСОБА_5 як бухгалтер, оскільки не мав такого обов`язку. У залі судового засідання він впізнає обвинувачену ОСОБА_5 як особу, якій він передавав цифрові ключі та паролі на двох флешках щодо обох юридичних осіб.

У судовому засіданні свідок ОСОБА_12 показав, що він є директором ТОВ «Ланет Клік», яке займається діяльністю у сфері бухгалтерського обліку й аудиту. ОСОБА_5 працювала в ТОВ «Ланет Клік» з кінця 2020 року до жовтня 2021 року на посаді бухгалтера. В січні 2021 року він укладав договори з ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» про надання послуг бухгалтерського обслуговування. ОСОБА_5 , як бухгалтер ТОВ «Ланет Клік», виконувала послуг бухгалтерського обслуговування цих обох юридичних осіб. Банківські електронні цифрові ключі та паролі на флешках до системи клієнт банку щодо обох юридичних осіб передавав ОСОБА_5 особисто директор цих юридичних осіб ОСОБА_11 в офісі ТОВ «Ланет Клік» у його присутності. На початку 2022 року до нього звернувся ОСОБА_11 та повідомив, що за результатами внутрішнього аудиту ТОВ «Столичний гігабітний інтернет» та ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» виявлено нестачу грошових коштів. Було встановлено несанкціоновані платежі, які бухгалтер ТОВ «Ланет Клік» ОСОБА_5 проводила на ФОП « ОСОБА_13 ». Жодних договорів із ФОП « ОСОБА_13 » його фірма не укладала, заробітну плату ФОП « ОСОБА_13 » вони не нараховували.

У судовому засіданні свідок ОСОБА_14 показав, що він є директором ТОВ «Системний консалтинговий центр», яке створено у 2021 році та займається діяльністю у сфері бухгалтерського обліку й аудиту. ОСОБА_5 працювала в ТОВ «Системний консалтинговий центр» з жовтня 2021 року на посаді бухгалтера. В жовтні 2021 року він укладав договори з ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» про надання послуг бухгалтерського обслуговування в особі директора ОСОБА_11 ОСОБА_5 , як бухгалтер ТОВ «Системний консалтинговий центр», була безпосереднім виконавцем робіт щодо надання послуг з бухгалтерського обслуговування цих обох юридичних осіб. На початку 2022 року до нього звернувся ОСОБА_11 та повідомив, що за результатами внутрішнього аудиту ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» виявлено нестачу грошових коштів. Шляхом аналізу банківських виписок було встановлено факти перерахування грошових з ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» на ФОП « ОСОБА_13 ». Так як в нього, як директора ТОВ «СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР», не було жодних договорів із ФОП « ОСОБА_13 », він розцінив перерахування цих коштів як несанкціоновані. Представники його фірми звернулися до ОСОБА_5 , вона визнала, що безпідставно перераховувала грошові кошти на свій рахунок, обіцяла відшкодувати заподіяну шкоду, час йшов, а шкоду відшкодовано не було, у зв`язку з чим змушені були звернутися до правоохоронних органів. Банківські електронні цифрові ключі та паролі до системи клієнт банку щодо юридичних осіб були передані ОСОБА_5 до створення ТОВ «СИСТЕМНИЙ КОНСАЛТИНГОВИЙ ЦЕНТР».

Як вбачається з банківських виписок АТ КБ «ПриватБанк» клієнта ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», а також з банківських виписок АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» та АТ «ПУМБ» клієнта ОСОБА_5 як фізичної особи - підприємця за період 01.01.2021 по 11.04.2022, які вилучені протоколами тимчасового доступу до документів на підставі ухвал слідчих суддів Святошинського районного суду міста Києва, а також платіжних доручень вищезазначеної юридичної особи, обвинувачена ОСОБА_5 як бухгалтер, яка надавала бухгалтерські послуги вказаній юридичні особі, перерахувала грошові кошти на банківські рахунки ОСОБА_5 як фізичної особи - підприємця:

- 01.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 4 500 (чотири тисячі п`ятсот) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 20.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 (десять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 27.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 5 000 (п`ять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку №1 від 30.03.2021;

- 30.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 12 500 (дванадцять тисяч п`ятсот) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 12.05.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 500 (три тисячі п`ятсот) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 26.07.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 500 (три тисячі п`ятсот) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 30.04.2021;

- 13.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 5 000 (п`ять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 30.04.2021;

- 20.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 000 (три тисячі) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 3 від 30.05.2021;

- 26.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 000 (три тисячі) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 4 від 30.06.2021;

- 01.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 28 000 (двадцять вісім тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 5 від 30.07.2021;

- 07.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 6 000 (шість тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 5 від 30.07.2021;

- 01.10.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 20 000 (двадцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 6 від 31.08.2021;

- 18.10.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 (тридцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 7 від 30.09.2021;

- 28.10.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 (десять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 7 від 30.09.2021;

- 01.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 (десять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 8 від 31.10.2021;

- 11.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 15 000 (п`ятнадцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 11.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 11 000 (одинадцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 18.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 (десять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 19.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 (десять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 01.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 5 000 (п`ять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 03.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 50 000 (п`ятдесят тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 30.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 50 000 (п`ятдесят тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 10 від 10.12.2021;

- 10.02.2022 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 (тридцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 31.01.2022;

- 21.02.2022 здійснено переказ грошових коштів на суму 20 000 (двадцять тисяч) гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 01.02.2022.

Як вбачається з банківських виписок АТ КБ «ПриватБанк» клієнта ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», а також з банківських виписок АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» та АТ «ПУМБ» клієнта ОСОБА_5 як фізичної особи - підприємця за період 01.01.2021 по 11.04.2022, які вилучені протоколами тимчасового доступу до документів на підставі ухвал слідчих суддів Святошинського районного суду міста Києва, а також платіжних доручень вищезазначеної юридичної особи, обвинувачена ОСОБА_5 як бухгалтер, яка надавала бухгалтерські послуги вказаній юридичні особі, перерахувала грошові кошти на банківські рахунки ОСОБА_5 як фізичної особи - підприємця:

- 01.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 4 500 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 30.04.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 12 500 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 30.03.2021;

- 14.05.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 30.04.2021;

- 16.06.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 30.04.2021;

- 22.06.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 4 500 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 30.04.2021;

- 25.06.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 3 від 31.03.2021;

- 01.07.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 20 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 4 від 30.06.2021;

- 09.07.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 12 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 4 від 30.06.2021;

- 16.07.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 40 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 5 від 15.07.2021;

- 26.07.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 4 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 5 від 15.07.2021;

- 05.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 5 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 5 від 15.07.2021;

- 16.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 5 від 15.07.2021;

- 27.08.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 5 від 15.08.2021;

- 01.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 6 від 15.08.2021;

- 02.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 3 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 6 від 15.08.2021;

- 17.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 6 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 17.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 6 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 24.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 1 500 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 27.09.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 6 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 01.10.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 9 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 18.10.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 7 від 15.09.2021;

- 01.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 8 від 15.10.2021;

- 11.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 15 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 11.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 11 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 26.11.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 9 від 10.11.2021;

- 03.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 40 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. Рахунку № 10 від 02.12.2021;

- 14.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 10 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 10 від 02.12.2021;

- 17.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 40 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 10 від 02.12.2021;

- 30.12.2021 здійснено переказ грошових коштів на суму 40 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 10 від 02.12.2021;

- 02.02.2022 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 31.01.2022;

- 18.02.2022 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 1 від 31.01.2022;

- 24.02.2022 здійснено переказ грошових коштів на суму 30 000 гривень 00 коп., оплата за послуги зг. рахунку № 2 від 24.02.2022.

Відповідно до листа ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» №1/05/1103/2024 від 11.03.2024 в період з 09.12.2020 року (дата державної реєстрації ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ») по дату надання цієї відповіді будь-які договори/ угоди/контракти/акти/правочини між ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 не укладалися; будь-які роботи або послуги у фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 не замовлялися, будь-якими послугами фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 ТОВ не користувалося (т. 2 а.п. 251).

Відповідно до листа ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» №05/01/1103/2024 від 11.03.2024 в період з 09.12.2020 року (дата державної реєстрації ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ») по дату надання цієї відповіді будь-які договори/ угоди/контракти/акти/правочини між ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 не укладалися, будь-які роботи або послуги у фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 не замовлялися, будь-якими послугами фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 ТОВ не користувалося (т. 2 а.п. 252).

Інші, надані стороною обвинувачення докази, як не підтверджують вину обвинуваченої ОСОБА_5 , так і не спростовують її.

Отже, проаналізувавши всі докази, суд приходить до висновку, що доводи обвинуваченої ОСОБА_5 про те, що вона перераховувала кошти ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» та ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», які перебували на банківських рахунках, на відкритий на її ім`я банківський рахунок, а саме - на фізичну особу-підприємця ОСОБА_5 на прохання директора вказаних юридичних осіб ОСОБА_11 - не підтверджені жодним доказом. Суд вважає, що такі доводи сторони захисту є надуманими, не ґрунтуються на матеріалах справи, є захисною позицією обвинуваченої з метою уникнення кримінальної відповідальності.

З урахуванням викладеного вище, за наслідками всебічного повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ наданий як стороною обвинувачення, так і стороною захисту з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку, суд приходить до висновку, що висунуте ОСОБА_5 обвинувачення за ч. 1 ст. 185 та ч. 2 ст. 185 КК України знайшло своє підтвердження у ході судового розгляду.

За таких обставин суд вважає вину ОСОБА_5 доведеною повністю, дії обвинуваченої кваліфікує: за ч. 1 ст. 185 КК України, оскільки вона вчинила таємне викрадення чужого майна (крадіжка); за ч. 2 ст. 185 КК України, оскільки вона вчинила таємне викрадення чужого майна (крадіжка), вчинена повторно.

При призначенні обвинуваченій ОСОБА_5 покарання, суд згідно з вимогами ст. 65 КК України враховує: ступінь тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, дані про особу винної, яка раніше не судима, має вищу освіту, не заміжня, має постійне місце реєстрації та проживання, під наркологічним та психоневрологічним диспансерно-динамічним наглядом не перебуває, обставини, що пом`якшують та обтяжують покарання - відсутні, а також враховує її відношення до скоєного.

Беручи до уваги вказані обставини у їх сукупності, суд, враховуючи конкретні обставини вчинення кримінального правопорушення ОСОБА_5 , приходить до висновку про призначення їй покарання за ч. 1 ст. 185 та ч. 2 ст. 185 КК України у виді пробаційного нагляду та позбавлення волі, відповідно, у межах санкції норми закону, яка передбачає відповідальність за вчинене, остаточно визначивши покарання на підставі ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим. Саме таке покарання, на думку суду, є справедливим, а також необхідним і достатнім для виправлення обвинуваченої та попередження вчинення нею нового кримінального правопорушення.

Враховуючи наведене, суд не вбачає підстав для застосування стосовно обвинуваченої ОСОБА_5 до призначеного остаточного покарання у вигляді позбавлення волі ст. ст. 69 та 75 КК України.

У даному кримінальному провадженні ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» заявлено цивільний позов про стягнення з обвинуваченої ОСОБА_5 заподіяну майнову шкоду у розмірі 375 000 (триста сімдесят п`ять тисяч) грн 00 коп., 3 % річних за користування грошовими коштами Товариства з обмеженою відповідальністю «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в розмірі 27 185 (двадцять сім тисяч сто вісімдесят п`ять) грн. 23 коп. та інфляційні втрати за користування грошовими коштами Товариства з обмеженою відповідальністю «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в розмірі 133 848 (сто тридцять три тисячі вісімсот сорок вісім) грн 35 коп., який підлягає до задоволення у повному обсязі, оскільки підтверджений матеріалами даного кримінального провадження та з моменту вчинення кримінальних правопорушень пройшло більше трьох років, протягом цього часу обвинувачена користувалася вказаними коштами та відбулися інфляційні втрати.

У даному кримінальному провадженні ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» заявлено цивільний позов про стягнення з обвинуваченої ОСОБА_5 заподіяну майнову шкоду у розмірі 523 000 (п?ятсот двадцять три тисячі) грн 00 коп., 3 % річних за користування грошовими коштами Товариства з обмеженою відповідальністю «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в розмірі 38 517 (тридцять вісім тисяч п?ятсот сімнадцять) грн 41 коп. та інфляційні втрати за користування грошовими коштами Товариства з обмеженою відповідальністю «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в розмірі 187 079 (сто вісімдесят сім тисяч сімдесят дев`ять) грн. 30 коп., який підлягає до задоволення у повному обсязі, оскільки підтверджений матеріалами даного кримінального провадження та з моменту вчинення кримінальних правопорушень пройшло більше трьох років, протягом цього часу обвинувачена користувалася вказаними коштами та відбулися інфляційні втрати.

Що стосується питання про стягнення процесуальних витрат, зокрема витрат потерпілих на правову допомогу, то необхідно зазначити наступне.

Право на правничу допомогу в Україні гарантовано ст. 59 Конституції України та ст. 15 ЦПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 124 КПК України у разі ухвалення обвинувального вироку суд стягує з обвинуваченого на користь потерпілого всі здійснені ним документально підтверджені процесуальні витрати.

Пунктом 1 ч. 1 ст. 118 КПК України встановлено, що процесуальні витрати, з-поміж іншого, складаються з витрат на правову допомогу.

Згідно з п. 3 ч. 1 ст. 91 КПК України розмір процесуальних витрат належить до обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

При стягненні витрат на правничу допомогу слід враховувати, що представництво у суді як вид правничої допомоги здійснюється виключно адвокатом (професійна правнича допомога), крім випадків, встановлених ч. 2 ст. 15 ЦПК України.

Правовою підставою відшкодування витрат на правову допомогу є договір, укладений між потерпілим та адвокатом-представником, а також документи, що свідчать про оплату гонорару та інших витрат, пов`язаних із наданням правової допомоги, оформлені у встановленому законом порядку (квитанція до прибуткового касового ордера, платіжне доручення з відміткою банку або інший банківський документ, касові чеки, посвідчення про відрядження тощо).

Отже, для визначення розміру процесуальних витрат на правову допомогу, що підлягають відшкодуванню, крім договору про надання правової допомоги, особа має надати і оригінали документів, які підтверджують ці витрати, а також процесуально підтвердити надання правових послуг, складений процесуальний документ, вчинення процесуальної дії чи ознайомлення з процесуальними документами тощо.

Відповідно до правового висновку, сформульованого у постанові Верховного Суду від 03.05.2018 в справі № 372/1010/16-ц, відсутність документального підтвердження витрат на правову допомогу є підставою для відмови у задоволенні вимог про відшкодування таких витрат. Якщо стороною буде документально доведено, що нею понесені витрати на правову допомогу, а саме: наданий договір на правову допомогу, акт приймання-передачі наданих послуг, платіжні документи про оплату таких послуг, розрахунок таких витрат, то у суду відсутні підстави для відмови у стягненні таких витрат стороні, на користь якої ухвалено судове рішення.

З матеріалів кримінального провадження убачається, що між потерпілими - юридичними особами та адвокатським бюро укладено договори про надання правової допомоги. До позовних заяв було долучено додаток №1, де вказано, що орієнтовна сума гонорару адвоката становить 68 000 грн. щодо кожної юридичної особи.

При цьому інших належних документів, квитанцій про оплату, які б підтверджували обґрунтованість понесених витрат ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ», ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» за надання правової допомоги адвокатом, в тому числі і щодо опису виконаних робіт представником не надано.

Ураховуючи вищенаведене, суд вважає, що відсутні обґрунтовані підстави для задоволення позовних вимог потерпілих - юридичних осіб про відшкодування витрат, пов`язаних з наданням правової допомоги, оскільки надані докази не підтверджують факт понесення таких витрат.

Долю речових доказів необхідно вирішити у відповідності до вимог ст. 100 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 368, 369-371, 373-376 КПК України, ч. 15 ст. 615 КПК України, ст. 12-2 Закону України «Про правовий режим воєнного стану», суд,-

У Х В А Л И В:

ОСОБА_5 визнати винуватою у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 185, ч. 2 ст. 185 КК України, за якими призначити їй покарання:

- за ч. 1 ст. 185 КК України у виді пробаційного нагляду строком на 2 (два) роки;

- за ч. 2 ст. 185 КК України у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки.

Згідно ч.1 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточне покарання ОСОБА_5 призначити у виді позбавлення волі строком на 3 (три) роки.

Строк відбування покарання у виді позбавлення волі ОСОБА_18 рахувати з моменту приведення вироку до виконання.

Запобіжний захід стосовно ОСОБА_19 у виді особистого зобов`язання - до набрання вироком законної сили залишити без змін. На підставі ч. 5 ст. 194 КПК України покласти на ОСОБА_5 наступні обов`язки: прибувати до суду та прокурора за кожною вимогою; повідомляти суд та прокурора про зміну свого місця проживання та/або місця роботи.

Цивільний позов, заявлений ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» - задовольнити частково.

Стягнути з ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_8 ) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» (ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України: 44056749) майнову шкоду у розмірі 375 000 (триста сімдесят п`ять тисяч) грн 00 коп., 3 % річних за користування грошовими коштами Товариства з обмеженою відповідальністю «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в розмірі 27 185 (двадцять сім тисяч сто вісімдесят п`ять) грн. 23 коп. та інфляційні втрати за користування грошовими коштами Товариства з обмеженою відповідальністю «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в розмірі 133 848 (сто тридцять три тисячі вісімсот сорок вісім) грн 35 коп.

В решті позовних вимог ТОВ «СТОЛИЧНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ»- відмовити.

Цивільний позов, заявлений ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» - задовольнити частково.

Стягнути з ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_8 ) на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» (ідентифікаційний код юридичної особи в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України: 44056749) майнову шкоду у розмірі 523 000 (п?ятсот двадцять три тисячі) грн 00 коп., 3 % річних за користування грошовими коштами Товариства з обмеженою відповідальністю «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в розмірі 38 517 (тридцять вісім тисяч п?ятсот сімнадцять) грн 41 коп. та інфляційні втрати за користування грошовими коштами Товариства з обмеженою відповідальністю «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» в розмірі 187 079 (сто вісімдесят сім тисяч сімдесят дев?ять) грн 30 коп.

В решті позовних вимог ТОВ «ЦЕНТРАЛЬНИЙ ГІГАБІТНИЙ ІНТЕРНЕТ» відмовити.

Речові докази: ???копію витягу з ЄДР від 13.09.2021; ???копію паспорта ОСОБА_5 ; ???копію індивідуального податкового номеру ОСОБА_5 ; копію листа зі зразками підписів фізичної особи-підприємця від 13.09.2021; виписку по руху коштів по рахунку НОМЕР_11 за період з 01.01.2021 по 11.04.2022; ???лист слідчому про відсутність інформації № 16168-36-734 від 26.01.2024; CD-R диски; копію договору про надання банківських послуг № 772403/4186681 від 14.09.2021; копію заяви про відкриття поточного рахунку з використанням картки НОМЕР_10/ UAH від 15.09.2021; виписку по руху коштів по рахунку НОМЕР_12 за період з 01.01.2021 по 11.12.2022; розшифровку операцій по рахунку НОМЕР_10 / UAH за період з 01.01.2021 по 11.12.2022; лист слідчому про відсутність інформації - №16168-36-753 від 26.02.2024; лист № КНО-07.8.6/1185БТ від 21.02.2024 - залишити при матеріалах кримінального провадження.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку до Київського апеляційного суду шляхом подачі апеляції через Святошинський районний суд м. Києва протягом тридцяти днів з дня його проголошення. Вирок, якщо інше не передбачено цим Кодексом, набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення. Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

Суддя ОСОБА_1