УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.08.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , дослідивши матеріали за клопотанням прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_2 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0000009 від 08.07.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Територіальним управлінням Бюро економічної безпеки в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000009 від 08.07.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0000009 від 08.07.2022 здійснюється Одеською обласною прокуратурою.

Досудовим розслідуванням у кримінальному проваджені установлено, що службові особи ТОВ «Оріон Тобакко» ()за попередньою змовою із невстановленими слідством особами, із залученням у протиправній схемі ТОВ «Агропраймінвест» (), ТОВ «Давос Групп» (),ТОВ «НайзІнвест» (), ТОВ «СамерстонТабакко» (),ТОВ «Південна тютюнова компанія» () та інших суб`єктів господарювання, діючи в порушення вимог Податкового кодексу України, здійснюють виготовлення, зберігання, перевезення, пересилання та придбання у невстановлених слідством осіб підроблених марок акцизного податку з метою їх подальшого незаконного використання при збуті тютюнових виробів власного виробництва.

У ході досудового розслідування у період з 28.07.2022 по 11.08.2022 проведено ряд обшуків складських та виробничих приміщень ТОВ «Оріон Тобакко» (), місць реалізації та зберігання тютюнових виробів на території Одеської області та міста Одеса, під час яких виявлено та вилучено обладнання по виробництву, сортуванню, упакуванню сигарет, а також тютюнових виробів торгових марок «Золота марка Оригінал»,«Золота марка Екстра»,«Zараljazz», «Zараlblues, «RED WINS 6», «RED WINS 8» виробництва ТОВ «Оріон Тобакко», які обклеєні підробленими марками акцизного податку в загальній кількості 1 267 913 пачок.

Відповідно до акту експертизи від 05.07.2022 № 21010-24-10/14299 Управління державної політики у сфері пробірного контролю, документів суворої звітності Міністерства фінансів України щодо відповідності зразків тютюнових виробів вимогам законодавства України та міжнародних нормативно-правових актів у сфері регулювання та обігу тютюнових виробів (згідно листа Підрозділу детективів із захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України від 04.07.2022 № 1/5/0/6589-22) вказано, що надані на дослідження тютюнові вироби з торговими марками «Золота марка», «RED WINS», «zараljazz», «zараlblues» виробництва ТОВ «Оріон Тобакко» (код 43959001) не відповідають контрольним примірникам, виготовленим державним підприємством «Поліграфічний комбінат «Україна» по виготовленню цінних паперів».

Також, висновком експертів за результатами проведення комплексної судово-біологічної, трасологічної, товарознавчої експертизи та технічної документів № 22820/22-34/22821/22-23/23673-23714/22-34/23715-23846/22-33 від 08.09.2022 Київського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України встановлено, що пачки сигарет з написами «Золота марка Оригінал», «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараljazz», «Zараlblues» та сигарети які містяться у вказаних пачках виготовлені на лініях по виробництву сигарет,яке орендує ТОВ «Оріон Тобакко».

В свою чергу, виявлені та вилучені вищевказані сигарети в період 28.07.2022 по 11.08.2022 за адресами: Одеська область, с. Лиманка, вул. Степова, 5, Одеська область, с. Лиманка, вул. Степова, 7, приміщення 1, Одеська область, м. Одеса, вул. Середньофонтанська, 34, кіоск 128, Одеська область, м. Одеса, вул. Моторна, 6, Одеська область, м. Одеса, вул. Єврейська, 23 та Одеська область, м. Одеса, вул. Тіниста, 1 ріг вул. Черняховського, кіоск 750, на яких наклеєні марки акцизного не відповідають оригінальним маркам акцизного податку, що знаходяться в офіційному обігу на території України, тобто є підробленими.

Ураховуючи вищевикладене, діючи в порушення вимог ст. 226 Податкового кодексу України та Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 1251, якими встановлено порядок продажу марок акцизного податку, в період лютого липня 2022 року, службові особи ТОВ «Оріон Тобакко» здійснювали зберігання та збут підроблених марок акцизного податку, якими були обклеєні тютюнові вироби марок «Золота марка Оригінал», «Золота марка Екстра», «RED WINS 6», «RED WINS 8», «Zараljazz», «Zараlblues», виробництва ТОВ «Оріон Тобакко».

Окрім того, у період часу з 29.07.2022 по 08.08.2022 в ході досудового розслідування детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України керуючись положеннями ч. 3 ст. 233, ст. 234 КПК України, здійснено проникнення до складського приміщення за адресою: Одеська область, селоЛиманка, вулиця Степова, будинок7, приміщення 1 та проведено обшук у зазначеному приміщенні, з метою врятування майна, про що складено протокол невідкладного обшуку, за результатами якого виявлено та вилучено тютюнові вироби підробленими марками акцизного податку, сировину для виготовлення тютюнових виробів, речовину схожу на тютюн та інше.

08.08.2022 на підставі постанови детектива вилучене майно було визнано речовими доказами в рамках даного кримінального провадження.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 12.08.2025 надано дозвіл на проведений 29.07.2022 обшук за адресою: АДРЕСА_1 .

Окрім того, у період 29.07.2022 по 11.08.2025 в ході досудового розслідування детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України керуючись положеннями ч. 3 ст. 233, ст. 234 КПК України, здійснено проникнення до складського приміщення за адресою: АДРЕСА_2 та проведено обшук у зазначеному приміщенні, з метою врятування майна, про що складено протокол невідкладного обшуку, за результатами якого виявлено та вилучено тютюнові вироби підробленими марками акцизного податку, сировину для виготовлення тютюнових виробів, речовину схожу на тютюн та інше.

Детективом БЕБ 11.08.2022 на підставі ст. 98 КПК України винесено постанову про визначення вищезазначеного майна речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000009 від 08.07.2022 та приєднано до кримінального провадження тютюнові вироби підробленими марками акцизного податку, сировину для виготовлення тютюнових виробів, речовину схожу на тютюн та інше, які вилучено за адресою: Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 5 речовими доказами.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 16.08.2025 надано дозвіл на проведений 29.07.2022 обшук за адресою: Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 5.

14.08.2025 прокурором у кримінальному провадженні подано до Київського районного суду міста Одеси клопотання про накладення арешту на майно, вилучене в ході проведення обшуку в приміщеннях за адресою: Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 5, та Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 7, приміщення 1,

Ухвалою Київського районного суду міста Одеси від 19.08.2025 на підставі ч. 3 ст. 172 КК України клопотання повернуто прокурору для усунення недоліків.

Зазначена ухвала надійшла до Одеської обласної прокуратури та зареєстрована 20.08.2025.

На теперішній час сторона обвинувачення повторно підіймає питання арешту тимчасово вилученого майна.

Прокурор у клопотанні зазначає, що детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснювалось досудове розслідування у кримінальному провадженні № 000009 від 08.07.2022 за підозрою директора ТОВ «Оріон Тобакко» ОСОБА_3 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366 КК України, та за фактом незаконного виготовлення тютюнових виробів службовими особами ТОВ «Оріон Тобакко» () за попередньою змовою із невстановленими особами, із використанням підконтрольних підприємств ТОВ «Агропраймінвест» (), ТОВ «Давос Групп» (), ТОВ «НайзІнвест» (), ТОВ «СамерстонТабакко» (), ТОВ «Південна тютюнова компанія» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

Постановою прокурора Офісу Генерального прокурора від 06.02.2025 матеріали кримінального провадження стосовно директора ТОВ «Оріон Тобакко» ОСОБА_3 у оригіналах та копіях виділено в окреме провадження.

Так, відповідно до зазначеної постанови серед іншого виділено у оригіналах протоколи невідкладних обшуків у приміщеннях за адресами: Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 5, та Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 7, приміщення 1,постанови про визнання речовими доказами від 08.08.2022 та 11.08.2022, клопотання про проведення обшуків 08.08.2022 та 12.08.2022, ухвали слідчого судді від 12.08.2022 та 16.08.2022 про надання дозволу на проведені обшуки. Копії зазначених документів залишились в матеріалах кримінального провадження № 000009.

У той же час, у постанові прокурора Офісу Генерального прокурора від 06.02.2025 відомості щодо виділення речових доказів з матеріалів кримінального провадження № 000009 разом з матеріалами стосовно директора ТОВ «Оріон Тобакко» ОСОБА_3 відсутні .

Постановоюпрокурора Офісу Генерального прокурора від 13.03.2025 визначено підслідність кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, у кримінальному провадженні № 000009 від 08.07.2022 за Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області.

Таким чином, у кримінальному провадженні № 000009здійснюється розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України за фактом незаконного виготовлення тютюнових виробів службовими особами ТОВ «Оріон Тобакко» () за попередньою змовою із невстановленими особами, із використанням підконтрольних підприємств ТОВ «Агропраймінвест» (), ТОВ «Давос Групп» (), ТОВ «НайзІнвест» (), ТОВ «СамерстонТабакко» (), ТОВ «Південна тютюнова компанія» ().

Вилучене у приміщеннях за адресами: Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 5, та Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 7, приміщення 1, майно, фактично є засобами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення незаконного виготовлення тютюнових виробів.

Окрім того, вилучене у приміщеннях за адресами: Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 5, та Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 7, приміщення 1, не є тимчасово вилученим майном, оскільки ухвалами слідчих суддів Шевченківського районного суду міста Києва від 12.08.2022 та 16.08.2022 надано дозвіл на проведення обшуку та вилучення продукції, схожої на тютюнові вироби, марковані марками акцизного податку із ознаками підробки, сировину та обладнання для виготовлення цигарок, тощо.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України при обшуку слідчий має право вилучати речі та документи, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відноситься до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Таким чином, враховуючи, що зазначеними ухвалами прямо надано дозвіл на вилучення майна, яке вилучене у приміщеннях за адресами: Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 5, та Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 7, приміщення 1, а також, те, що воно відповідає критеріям, визначеним в ст. 98 КПК України, воно не є тимчасово вилученим майном в розумінні положень ст. 167 КПК України.

З огляду на викладене, з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні, які є засобами та знаряддям вчинення кримінального правопорушення, прокурор зазначає, що необхідно накласти арешт (шляхом заборони права використання, розпорядження та володіння) на майно, яке було вилучене у приміщеннях за адресами: Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 5, та Одеська область, с. Лиманка, вулиця Степова, буд. 7, приміщення 1.

Дослідивши клопотання та матеріали додані в його обґрунтування, слідчий суддя прийшов до висновку про необхідність повернення даного клопотання прокурору для усунення недоліків з наступних підстав.

Згідно ч. 3 ст. 132 КПК України - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно положень ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК країни речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

На переконання слідчого судді клопотання прокурора про арешт майна не відповідає вимогам ст. 171 КПК України, з огляду на наступні обставини.

Згідно з положеннями ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень ст. 170 Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до ч. 6 ст. 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

В порушення зазначених вимог кримінального процесуального закону, прокурором не було зазначене відповідне обґрунтування необхідності накладення арешту на вилучене майно, зокрема, не було доведено яке відношення до кримінального провадження має вилучене майно.

Прокурор у клопотанні визначив метою накладення арешту на вказане вилучене майно його збереження як речових доказів, хоча при цьому конкретно мету арешту майна не обґрунтував, а лише поверхнево послався на положення ст. 170 КПК України, які загалом визначають поняття арешту майна.

Крім того, слідчий суддя, зауважує, що ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 19.08.2025 клопотання про арешт майна поверталося прокурору для усунення недоліків, проте прокурором повторно, в порушення вищезазначених вимог кримінального процесуального закону, в клопотанні не було належним чином наведено який зв`язок є між кримінальнимм правопорушеннямм, які розслідуються та майном, яке належить третій особі.

У зв`язку із чим, слідчий суддя приходить до переконання про те, що зазначені вищевказаною ухвалою недоліки були проігноровані та не були усунуті стороною обвинувачення.

Вказані обставини позбавляють слідчого суддю можливості в повній мірі дослідити обставини, якими обґрунтовані доводи клопотання та прийняти рішення по суті.

Згідно з ч. 3 ст. 172 КПК України слідчий суддя, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

З урахуванням вищенаведеного, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність повернення клопотання про арешт майна прокурору для усунення вказаних в ухвалі слідчого судді недоліків, надавши для цього прокурору строк 72 години з моменту отримання копії цієї ухвали.

Крім того, слідчий суддя зауважує, що 19.08.2025 ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Одеси вказане клопотання вже поверталося прокурору для усунення недоліків, а тому наразі таке клопотання повертається прокурору вдруге.

На підставі викладеного, керуючись ст. 170-172, 372 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_2 повернути прокурору.

Встановити строк для усунення недоліків в сімдесят дві години.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1