Справа № 947/5104/25
Провадження № 1-кс/947/2487/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.03.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0001733 від 08.11.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Детектив за погодженням з прокурором в рамках кримінального провадження № 0001733 від 08.11.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України звертається до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на майно, яке було виявлено та вилучено у період з 06.02.2025 року по 07.02.2025 року в ході проведення обшуку цілісного майнового комплексу, який складається з нежитлових, адміністративних, складських, офісних приміщень, будівель, споруд, території ДП «Куліндорівський КХП» та іншого володіння, що розташований за адресою: м. Одеса, 21-й км Старокиївської Дороги, 20 на земельній ділянці з кадастровим номером :00:001:0008, перелік якого зазначено у клопотанні з метою збереження речових доказів.

Прокурор відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 до судового засідання не з`явився, надавши заяву про розгляд клопотання без його участі.

Представник ДП «Куліндорівський КХП» в судове засідання не з`явився, хоча повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання належним чином.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалося на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України.

Дослідивши клопотання та матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 132 КПК України - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК країни речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим суддею встановлено, що ТУ БЕБ в Одеській області на теперішній час обґрунтовано здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 0001733 від 08.11.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України за фактами зловживання службовим становищем посадовими особам та ухилення від сплати податків.

Попередньо, як зазначає сторона обвинувачення, в ході досудового розслідування було встановлено наступне.

Службові особи ТОВ «Роялті-Конкорт», ТОВ «Агрокомплекторг», ТОВ «АПК-Ресурс» та ДП «Куліндорівський КХП» імовірно організували протиправну схему, направлену на ухилення від сплати податків, а саме: останні, використовуючи обладнання та потужності вказаного державного підприємства без відповідного обліку, здійснюють закупівлю, зберігання, переробку зернових за готівкові кошти, не відображаючи це у звітності державного підприємства, завдаючи своїми діями збитки Державі.

З метою впровадження вказаної схеми з протиправної діяльності можливо організовано роботу операторів, які знаходячись за межами Одеської області з метою прикриття проведених фінансово-господарських операцій, телефонують керівникам сільськогосподарських підприємств по всій території України, представляючись співробітниками вищевказаних суб`єктів господарювання, після чого пропонують купити у них зернову продукцію за готівку, також операторами здійснюється інструктаж водіїв з розвантаження зернових у м. Одеса щодо логістики та подальшого розрахування готівкою за допомогою обумовлених обмінних пунктів.

Крім того, вказані підприємства імовірно здійснюють придбання сільськогосподарської продукції невідомого походження у суб`єктів з ознаками «ризиковості» для подальшого експорту за межі митної території України, зокрема, за даною схемою значна частина експортованих товарів скуповується та території України за готівкові кошти без відповідного відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, нарахування і сплати податків, та у подальшому за підробленими документами про їх походження і вартість експортується за кордон через суб`єктів ЗЕД з ознаками «фіктивності». Цими діями наносяться збитки бюджету України у особливо великих розмірах, у тому числі шляхом не повернення валютної виручки та несплати відповідних податків.

Так установлено, що службові особи ТОВ «Роялті-Конкорт» та ТОВ «Агрокомплекторг» лише за період листопад-грудень 2024 року імовірно придбано за готівкові кошти без відображення в податковій та фінансовій звітності соєві боби загальним обсягом 10 310 004 кг вартістю 144 200 000 грн.

У подальшому вказана сільськогосподарська продукція була експортована за підробленими документами щодо її походження із використанням реквізитів підконтрольних підприємств-експортерів.

Крім цього, до вказаної протиправної діяльності, службовими особами вказаних підприємств за грошову винагороду можливо було залучено підконтрольних посадових осіб ДП «Куліндорівський КХП» з метою використання потужностей вказаного державного підприємства для накопичення, сушіння, переробки, зберігання, перевалки зернових закуплених за готівку.

В свою чергу, надані посадовими особами ДП «Куліндорівський КХП» послуги з приймання, зберігання та розвантаження соєвих бобів, відвантажених ТОВ «Роялті-Конкорт» та ТОВ «Агрокомплекторг» взагалі не відображено у бухгалтерському обліку та податковій звітності державного підприємства.

Також встановлено, що посадові особи ДП «Куліндорівський КХП», діючи в інтересах ТОВ «Роялті-Конкорт», ТОВ «Агрокомплекторг» та інших юридичних та фізичних осіб, з метою одержання неправомірної вигоди, заниження фінансового результату до оподаткування та ухилення від сплати податку на прибуток, можливо умисно занижують обсяг та вартість реалізованих послуг з переробки зерна у борошно та висівки.

Так, упродовж 2023-2024 років посадовими особами ДП «Куліндорівський КХП» здійснювалось відображення у податковій звітності реалізація послуг з переробки зерна у борошно вартістю від 1 000 грн до 1 125 грн за 1 тонну зерна. Загалом за вказаний період державним підприємством відображено реалізацію послуг з переробки 29 569 тон зерна на загальну суму 30 076 809 грн.

Проте, за наявною оперативною інформацією, в дійсності за період 2023-2024 років ДП «Куліндорівський КХП» реалізувало суб`єктам господарювання приватного права послуги з переробки зерна у кількості 30 000 тон, фактичною вартістю 1 800 грн за 1 тонну зерна, тобто загальною вартістю 54 000 000 грн.

Різницю між фактичною вартістю реалізованих послуг ДП «Куліндорівський КХП» та відображених у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства посадові особи державного підприємства отримують готівкою.

Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ в Одеській області було проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ДП "Куліндорівський КХП" () за період з 01.01.2023 року по 31.12.2024 року, яким встановлено, що не відображення службовими особами в податковій звітності фактично реалізованих послуг з переробки зерна можливо призвело до несплати податку на прибуток у період 2023-2024 рр. на загальну суму 3 787 793 грн., а також не нарахування до державного бюджету України податку на додану вартість у загальній сумі 4 961 689 грн.

Так, в ході досудового розслідування, на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 04.02.2025 року у період з 06.02.2025 року по 07.02.2025 року було проведено обшук цілісного майнового комплексу, який складається з нежитлових, адміністративних, складських, офісних приміщень, будівель, споруд, території ДП «Куліндорівський КХП» та іншого володіння, що розташований за адресою: м.Одеса, 21-й км Старокиївської Дороги, 20 на земельній ділянці з кадастровим номером :00:001:0008, у ході якого було виявлено та вилучено:

-Мобільний телефон марки Iphone XR серійний номер НОМЕР_1 , у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_2 , який належить начальнику елеватора ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_5 .

-Мобільний телефон марки Nokia модель RM-1172, IMEI1 НОМЕР_3 , IMEI2 НОМЕР_4 , у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_5 , який належить начальнику млину ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_6 .

-Мобільний телефон марки Samsung Galaxy M-32 серійний номер НОМЕР_6 , у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_7 , який належить головному інженеру ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_7 .

-Мобільний телефон марки Iphone 12Pro (серійний номер та інші ідентифікуючі ознаки телефону не встановлено у зв`язку з ненаданням паролю), у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_8 , який належить заступнику директора ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_8 .

-Мобільний телефон марки Realme C65 модель RMX3910, серійний номер 4TONV8EIIJGYU4EU у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_9 , який належить начальнику охорони ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_9 .

-Мобільний телефон марки Poco C65 (серійний номер та інші ідентифікуючі ознаки телефону а також номер телефону не встановлено у зв`язку з ненаданням Pin коду, необхідного для увімкнення телефону), який належить бухгалтеру ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_10 .

-Мобільний телефон марки Poco, модель 22101320G (серійний номер та інші ідентифікуючі ознаки телефонів не встановлено у зв`язку з ненаданням паролів), та у якому встановлено сім карту з номером: НОМЕР_10 , який належить в.о. директора ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_11 .

-Мобільний телефон марки Poco, модель M2102J20SG (серійний номер та інші ідентифікуючі ознаки телефонів не встановлено у зв`язку з ненаданням паролів), та у якому встановлено сім карту з номером: НОМЕР_11 , який належить в.о. директора ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_11 .

-Журнал формату А4 на титульному аркуші якого міститься напис «ДЕРЖАВНЕ АГЕНСТВО РЕРЕЗВУ УКРАЇНИ ЖУРНАЛ обліку товарно-матеріальних цінностей, які вивозяться з території ДП «Куліндорівський комбінат хлібопродуктів» в прошитому та пронумерованому вигляді на 100 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 на титульному аркуші якого міститься напис «ЖУРНАЛ обліку товарно-матеріальних цінностей, які ввозяться на територію ДП «Куліндорівський комбінат хлібопродуктів» в прошитому та пронумерованому вигляді на 102 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 на титульному аркуші якого міститься напис «КНИГА РЕЄСТРАЦІЇ МАТЕРІАЛЬНИХ ПЕРЕПУСТОК» в прошитому та пронумерованому вигляді на 103 арк. 1 шт.;

-Товарно-транспортні накладні від імені вантажовідправника ТОВ «Малтекс-М» за 2025 рік на 20 арк.;

-Документи, які містять інформацію стосовно наявності зерна на елеваторі ДП «Куліндорівський КХП» за 2025 рік на 11 арк.;

-Документи, які містять інформацію стосовно переробки зерна та залишків готової продукції за 2025 рік на 11 арк.;

-Документи, які містять інформацію про використану електроенергію за 2025 рік на 2 арк.;

-Розбіжності по договору складського зберігання зерна з ТОВ «Малтекс-М» з типовим договором ДП «Куліндорівський КХП» на 4 арк.;

-Копії реєстраційних документів ДП «Куліндорівський КХП» на 36 арк.;

-Структура управління ДП «Куліндорівський КХП» на 9 арк.;

-Копія договору №181 від 21.12.2023 на 5 арк.;

-Чорнові записи, виконані синьою та червоною кульковими ручками на 15 арк.;

-Чорнові записи, виконані синьою та червоною кульковими ручками на 34 арк.;

-Копія Наказу №74/к від 28.06.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №132-к від 27.11.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №51/к від 10.05.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №98-к від 18.09.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №113-к від 05.07.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №79/к від 08.07.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №83/к від 29.06.2023 на 1 арк.;

-Копія Наказу №123/к від 01.09.2023 на 1 арк.;

-Копія Наказу №131-к від 29.10.2021 на 1 арк.;

-Копія Наказу №68/к від 28.06.2024 на 1 арк.;

-Копія посадової інструкції начальника виробничо-технологічної лабораторії на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції завідувача центрального складу комерційного відділу на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції начальника управління технічного забезпечення на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції заступника генерального директора з економіки на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції начальника млина на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції начальника елеватора на 3 арк.;

-Копія посадової інструкції заступника начальника ремонтного цеху на 4 арк.;

-Договори укладені ДП «Куліндорівський КХП» з ТОВ «Оссойо», ТОВ «Агрогрупп-Амстор», ФГ «Єгорка агро Юг», ТОВ «Дівоксімо Н Плюс Агро», ПП «Перспектива», ФГ «ВІК», ТОВ «Юніверсол Транс», СПАТ «Україна», ФГ «Тера 2», СПП «Хлібний Дар», ТОВТ`Перлина Агро», ТОВ «Агроюна», ФГ «Любас», ТОВ «Авіаттор», ТОВ «Летон-Квіст», ТОВ «Тарутинська зернова компанія», ТОВ «Агро Південь-1», С(Ф)Г «Колос», за період 2024 року на 213 арк.;

-Звіти про рух зерна та тари на елеваторах та складах ДП «Куліндорівський КХП» за період 2024 року на 430 арк.;

-Звіти про зачистку виробничого корпусу і результати переробки зерна ДП «Куліндорівський КХП» за період 2024 року на 32 арк.;

-Журнал формату А4 без написів з фотографією пшениці на титульному аркуші у якому містяться відомості про результати переробки зерна ДП «Куліндорівський КХП» за період 2024 року в прошитому та пронумерованому вигляді на 200 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А5 з написом на титульному аркуші «ОБРАЗЦЫ» з чорновими записами 1 шт.;

-Журнал формату А5 з написом на титульному аркуші «МЕЛЬНИЦА ПОЧАСОВКИ» з чорновими записами 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації вологості при відпустці зерна (зерно продуктів) висівки пшеничні гранульовані розпочато 07.08.2024» в прошитому та пронумерованому вигляді на 53 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації вологості зерна та зерно продуктів що находять автотранспортом висівки пшеничні гранульовані» в прошитому та пронумерованому вигляді на 54 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації вологості при відпустці зерна» в прошитому та пронумерованому вигляді на 54 арк. 1 шт.;

-Порівняльні таблиці та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 89 арк.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації лабораторних аналізів при сушінні зерна на зерно сушках, розпочато 26.06.2023» в прошитому та пронумерованому вигляді на 52 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації лабораторних аналізів при відпустці зерна та продуктів його переробки, розпочато 19.02.2024» в прошитому та пронумерованому вигляді на 102 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації лабораторних аналізів середньодобових проб при прийманні зерна з автотрансопрту» в прошитому та пронумерованому вигляді на 101 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ по приемке зерна автотранспортом» в прошитому та пронумерованому вигляді на 100 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації лабораторних аналізів середньодобових проб при відпустці зерна (зерно продуктів) з автотранспорту висівки пшеничні гранульовані» в прошитому та пронумерованому вигляді на 49 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ по клейковине /нечетные числа/» 1 шт.;

-Посвідчення про якість зерна за 2024 рік на 770 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «ХІ 2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 383 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «Мельница ХІ 2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 835 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «Мельница Х 2024 ІІ» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 427 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «Мельница Х 2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна, зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 283 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «Мельница ХІ 2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна, зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 518 арк.

-Видаткові накладні, акти невідповідності, договори поставки з реквізитами ДП «Куліндорівський КХП» за 2024 рік на 145 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 27.11-30.11.2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 533 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01-05.02.2025р» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2025 рік на 136 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01-20.11.2024р» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 519 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01.01-30.01-31.01 .2025р» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2025 рік на 417 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 20-31.10.2024г.» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 428 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с с19-31.12.2024 рік» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 380 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 21.11-26.11.2024р» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 548 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01 19.10.2024р.» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 220 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01-18.10.2024рік» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 407 арк.;

-Звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, оборотно-сальдові відомості, звіти про реалізацію, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 1135 арк.;

-Соя 2024 року врожаю у загальній кількості 5279,6 тон;

-Соняшник 2024 року врожаю у загальній кількості 78,06 тон;

-Кукурудза кормова 2024 року врожаю у загальній кількості 131,42 тон;

-Пшениця 2 класу 2024 року врожаю у загальній кількості 9,9 тон;

-Пшениця 3 класу 2024 року врожаю у загальній кількості 310,4 тон;

-Пшениця 4 класу 2024 року врожаю у загальній кількості 616,86 тон.

З урахуванням того, що в ході проведення обшуку не виявлено та не вилучено первинних фінансово-господарських документів стосовно походження товарно-матеріальних цінностей у вигляді сільськогосподарської продукції, а також не встановлено операцій з придбання вказаної сільськогосподарської продукції суб`єктами господарської діяльності з якими ДП «Куліндорівській КХП» укладено договори, крім цього суб`єкти господарської діяльності, зазначені в ухвалі слідчого судді, які можуть бути власниками майна, зареєстровані впродовж останніх двох календарних років, зареєстровані на осіб, проживаючих у сільській місцевості, не мають трудового ресурсу та не мають у власності або в оренді рухомого та нерухомого майна, що дає підстави вважати, що товарно-матеріальні цінності у вигляді сільськогосподарської продукції, отримані без сплати будь-яких податків, зборів (обов`язкових платежів) та у подальшому будуть експортовані до іноземних країн, а валютна виручка отримана внаслідок проведення таких зовнішньоекономічних відносин не повернеться до України, що завдасть державному бюджету збитків в особливо великих розмірах.

Враховуючи, що вказані ТМЦ, документація, чорнові записи, мобільні телефони імовірно містять сліди кримінального правопорушення та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, постановою детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ в Одеській області від 08.02.2025 року вилучене майно було визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Вилучене майно імовірно є речовими доказами у даному кримінальному провадженні, може бути об`єктом експертного дослідження, за допомогою якого є можливість встановити усі обставини вчиненого злочину, встановити повне коло осіб, можливо причетних до вчинення кримінального правопорушення, реальні об`єми придбаної і реалізованої продукції, та придбаної і реалізованої за готівку, і інших відомостей, які мають значення для досягнення мети досудового розслідування та встановлення усіх необхідних відомостей, тому інформація яка на них міститься може підтвердити вчинення службовими особами причетних підприємств та іншими особами умисних дій, направлених на ухилення від сплати податків.

Тому, з метою збереження речових доказів, проведення із ними необхідних обов`язкових (першочергових) слідчих дій, судових експертиз, оглядів, виникла необхідність у накладені арешту на вилучене під час обшуку майно.

Як вбачається з матеріалів, долучених прокурором в обгрунтування клопотання, наразі в рамках кримінального провадження призначено ряд експертиз з вилученими під час обшуку мобільними телефонами.

Так, слідчим суддею на підставі долучених до клопотання матеріалів встановлено, що вилучене під час обшуку майно відповідає критеріям ч. 1 ст. 98 КПК України, оскільки може містити в собі відомості щодо обставин вчинення кримінальних правопорушень в рамках кримінального провадження.

У зв`язку з викладеним, слідчий суддя приходить до переконання про наявність правових підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, з метою збереження речових доказів, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Відповідно до абзацу 2 ч. 1 ст. 170 КПК України, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Як вбачається з підстав та мети застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, вилучене майно може бути речовими доказами в рамках кримінального провадження та містити у собі відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Отже, оскільки вилучене майно визнано речовими доказами в рамках кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що існує ризик його можливої зміни або знищення, в цілях подальшого ймовірного уникнення передбаченої законом відповідальності за ймовірно вчинені дії у випадку підтвердження їх факту у встановленому законом порядку.

Відповідно до практики Європейського суду, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі "АГОСІ" проти Сполученого Королівства" (AGOSI v. TheUnitedKingdom від 24 жовтня 1986 року, серія А, № 108, п. 52). Іншими словами, заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування. Слідчим суддею встановлено, що за обставинами даного кримінального провадження втручання у право власності зацікавленої особи пов`язано із здійсненням кримінального провадження, необхідністю забезпечити збереження речових доказів, а отже, обмеження не є свавільним та відповідає вимогам законності. При цьому дотримано справедливий баланс між вимогами загального суспільного інтересу (у вигляді досягнення завдань кримінального провадження) та вимогами захисту права власності особи, адже досягнення мети збереження речового доказу, неможливо досягти в інший спосіб, ніж арешт майна.

Слідчий суддя акцентує увагу, що у випадку, якщо в рамках даного кримінального провадження буде спростовано відповідність зазначеного майна категорії речових доказів, власники майна, в порядку ст. 174 КПК України, мають процесуальне право на звернення до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна.

На підставі викладеного, враховуючи наявність правових підстав для накладення арешту на вилучене майно, оскільки існує необхідність в забезпеченні його збереження, а також з метою забезпечення повного, всебічного розслідування кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та інтереси власників майна, про які йдеться в клопотанні, та якого такі особи зазнають, внаслідок застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, а тому клопотання сторони обвинувачення підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 0001733 від 08.11.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.

Накласти арешт із забороною розпорядження та користування на наступне майно, яке було виявлено та вилучено у період з 06.02.2025 року по 07.02.2025 року в ході проведення обшуку цілісного майнового комплексу, який складається з нежитлових, адміністративних, складських, офісних приміщень, будівель, споруд, території ДП «Куліндорівський КХП» та іншого володіння, що розташований за адресою: м. Одеса, 21-й км Старокиївської Дороги, 20 на земельній ділянці з кадастровим номером :00:001:0008, а саме на:

-Мобільний телефон марки Iphone XR серійний номер НОМЕР_1 , у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_2 , який належить начальнику елеватора ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_5 .

-Мобільний телефон марки Nokia модель RM-1172, IMEI1 НОМЕР_3 , IMEI2 НОМЕР_4 , у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_5 , який належить начальнику млину ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_6 .

-Мобільний телефон марки Samsung Galaxy M-32 серійний номер НОМЕР_6 , у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_7 , який належить головному інженеру ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_7 .

-Мобільний телефон марки Iphone 12Pro (серійний номер та інші ідентифікуючі ознаки телефону не встановлено у зв`язку з ненаданням паролю), у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_8 , який належить заступнику директора ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_8 .

-Мобільний телефон марки Realme C65 модель RMX3910, серійний номер 4TONV8EIIJGYU4EU у якому встановлено сім карту з номером телефону НОМЕР_9 , який належить начальнику охорони ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_9 .

-Мобільний телефон марки Poco C65 (серійний номер та інші ідентифікуючі ознаки телефону а також номер телефону не встановлено у зв`язку з ненаданням Pin коду, необхідного для увімкнення телефону), який належить бухгалтеру ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_10 .

-Мобільний телефон марки Poco, модель 22101320G (серійний номер та інші ідентифікуючі ознаки телефонів не встановлено у зв`язку з ненаданням паролів), та у якому встановлено сім карту з номером: НОМЕР_10 , який належить в.о. директора ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_11 .

-Мобільний телефон марки Poco, модель M2102J20SG (серійний номер та інші ідентифікуючі ознаки телефонів не встановлено у зв`язку з ненаданням паролів), та у якому встановлено сім карту з номером: НОМЕР_11 , який належить в.о. директора ДП «Куліндоровський КХП» ОСОБА_11 .

-Журнал формату А4 на титульному аркуші якого міститься напис «ДЕРЖАВНЕ АГЕНСТВО РЕРЕЗВУ УКРАЇНИ ЖУРНАЛ обліку товарно-матеріальних цінностей, які вивозяться з території ДП «Куліндорівський комбінат хлібопродуктів» в прошитому та пронумерованому вигляді на 100 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 на титульному аркуші якого міститься напис «ЖУРНАЛ обліку товарно-матеріальних цінностей, які ввозяться на територію ДП «Куліндорівський комбінат хлібопродуктів» в прошитому та пронумерованому вигляді на 102 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 на титульному аркуші якого міститься напис «КНИГА РЕЄСТРАЦІЇ МАТЕРІАЛЬНИХ ПЕРЕПУСТОК» в прошитому та пронумерованому вигляді на 103 арк. 1 шт.;

-Товарно-транспортні накладні від імені вантажовідправника ТОВ «Малтекс-М» за 2025 рік на 20 арк.;

-Документи, які містять інформацію стосовно наявності зерна на елеваторі ДП «Куліндорівський КХП» за 2025 рік на 11 арк.;

-Документи, які містять інформацію стосовно переробки зерна та залишків готової продукції за 2025 рік на 11 арк.;

-Документи, які містять інформацію про використану електроенергію за 2025 рік на 2 арк.;

-Розбіжності по договору складського зберігання зерна з ТОВ «Малтекс-М» з типовим договором ДП «Куліндорівський КХП» на 4 арк.;

-Копії реєстраційних документів ДП «Куліндорівський КХП» на 36 арк.;

-Структура управління ДП «Куліндорівський КХП» на 9 арк.;

-Копія договору №181 від 21.12.2023 на 5 арк.;

-Чорнові записи, виконані синьою та червоною кульковими ручками на 15 арк.;

-Чорнові записи, виконані синьою та червоною кульковими ручками на 34 арк.;

-Копія Наказу №74/к від 28.06.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №132-к від 27.11.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №51/к від 10.05.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №98-к від 18.09.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №113-к від 05.07.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №79/к від 08.07.2024 на 1 арк.;

-Копія Наказу №83/к від 29.06.2023 на 1 арк.;

-Копія Наказу №123/к від 01.09.2023 на 1 арк.;

-Копія Наказу №131-к від 29.10.2021 на 1 арк.;

-Копія Наказу №68/к від 28.06.2024 на 1 арк.;

-Копія посадової інструкції начальника виробничо-технологічної лабораторії на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції завідувача центрального складу комерційного відділу на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції начальника управління технічного забезпечення на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції заступника генерального директора з економіки на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції начальника млина на 4 арк.;

-Копія посадової інструкції начальника елеватора на 3 арк.;

-Копія посадової інструкції заступника начальника ремонтного цеху на 4 арк.;

-Договори укладені ДП «Куліндорівський КХП» з ТОВ «Оссойо», ТОВ «Агрогрупп-Амстор», ФГ «Єгорка агро Юг», ТОВ «Дівоксімо Н Плюс Агро», ПП «Перспектива», ФГ «ВІК», ТОВ «Юніверсол Транс», СПАТ «Україна», ФГ «Тера 2», СПП «Хлібний Дар», ТОВТ`Перлина Агро», ТОВ «Агроюна», ФГ «Любас», ТОВ «Авіаттор», ТОВ «Летон-Квіст», ТОВ «Тарутинська зернова компанія», ТОВ «Агро Південь-1», С(Ф)Г «Колос», за період 2024 року на 213 арк.;

-Звіти про рух зерна та тари на елеваторах та складах ДП «Куліндорівський КХП» за період 2024 року на 430 арк.;

-Звіти про зачистку виробничого корпусу і результати переробки зерна ДП «Куліндорівський КХП» за період 2024 року на 32 арк.;

-Журнал формату А4 без написів з фотографією пшениці на титульному аркуші у якому містяться відомості про результати переробки зерна ДП «Куліндорівський КХП» за період 2024 року в прошитому та пронумерованому вигляді на 200 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А5 з написом на титульному аркуші «ОБРАЗЦЫ» з чорновими записами 1 шт.;

-Журнал формату А5 з написом на титульному аркуші «МЕЛЬНИЦА ПОЧАСОВКИ» з чорновими записами 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації вологості при відпустці зерна (зерно продуктів) висівки пшеничні гранульовані розпочато 07.08.2024» в прошитому та пронумерованому вигляді на 53 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації вологості зерна та зерно продуктів що находять автотранспортом висівки пшеничні гранульовані» в прошитому та пронумерованому вигляді на 54 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації вологості при відпустці зерна» в прошитому та пронумерованому вигляді на 54 арк. 1 шт.;

-Порівняльні таблиці та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 89 арк.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації лабораторних аналізів при сушінні зерна на зерно сушках, розпочато 26.06.2023» в прошитому та пронумерованому вигляді на 52 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації лабораторних аналізів при відпустці зерна та продуктів його переробки, розпочато 19.02.2024» в прошитому та пронумерованому вигляді на 102 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації лабораторних аналізів середньодобових проб при прийманні зерна з автотрансопрту» в прошитому та пронумерованому вигляді на 101 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ по приемке зерна автотранспортом» в прошитому та пронумерованому вигляді на 100 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ реєстрації лабораторних аналізів середньодобових проб при відпустці зерна (зерно продуктів) з автотранспорту висівки пшеничні гранульовані» в прошитому та пронумерованому вигляді на 49 арк. 1 шт.;

-Журнал формату А4 з написом на титульному аркуші «ЖУРНАЛ по клейковине /нечетные числа/» 1 шт.;

-Посвідчення про якість зерна за 2024 рік на 770 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «ХІ 2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 383 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «Мельница ХІ 2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 835 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «Мельница Х 2024 ІІ» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 427 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «Мельница Х 2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна, зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 283 арк.

-Папка-накопичувач з позначенням «Мельница ХІ 2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про реалізацію борошна, зі складу готової продукції, звіти по товарно-транспортним накладним та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 518 арк.

-Видаткові накладні, акти невідповідності, договори поставки з реквізитами ДП «Куліндорівський КХП» за 2024 рік на 145 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 27.11-30.11.2024» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 533 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01-05.02.2025р» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2025 рік на 136 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01-20.11.2024р» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 519 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01.01-30.01-31.01 .2025р» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2025 рік на 417 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 20-31.10.2024г.» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 428 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с с19-31.12.2024 рік» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 380 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 21.11-26.11.2024р» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 548 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01 19.10.2024р.» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 220 арк.;

-Папка-накопичувач з позначенням «Отчеты елеватор с 01-18.10.2024рік» у якій містяться звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 407 арк.;

-Звіти ДП «Куліндорівський КХП» про рух зерна та тари на елеваторах на складах, оборотно-сальдові відомості, звіти про реалізацію, обороти зернопродуктів по особовим рахункам, реєстри товарно-транспортних накладних та товарно-транспортні накладні за 2024 рік на 1135 арк.;

-Соя 2024 року врожаю у загальній кількості 5279,6 тон;

-Соняшник 2024 року врожаю у загальній кількості 78,06 тон;

-Кукурудза кормова 2024 року врожаю у загальній кількості 131,42 тон;

-Пшениця 2 класу 2024 року врожаю у загальній кількості 9,9 тон;

-Пшениця 3 класу 2024 року врожаю у загальній кількості 310,4 тон;

-Пшениця 4 класу 2024 року врожаю у загальній кількості 616,86 тон.

Виконання ухвали покласти на старшого детектива ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її оголошення до Одеського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1