КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 761/2336/25 Слідчий суддя в суді першої інстанції - ОСОБА_1
Провадження № 11-сс/824/1710/2025 Суддя-доповідач у суді апеляційної інстанції - ОСОБА_2
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2025 року Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді: ОСОБА_2 ,

суддів: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання - ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали провадження за апеляційною скаргою прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 21 січня 2025 року,

за участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

представника власника майна ОСОБА_7 ,

в с т а н о в и л а:

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 21 січня 2025 рокучастково задоволено клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 про накладення арешту на майно, що було вилучене 08.01.2025 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності належить ОСОБА_8 .

Накладено арешт на майно, що було вилучене 08.01.2025 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності належить ОСОБА_8 , а саме:

папку-скорозшивач зеленого кольору з друкованим надписом на боковій частині: «Оренда Рококо», в якій містяться наступні документи, що належать ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , а саме:

оригінал додаткової угоди № 2 до договору оренди нерухомого майна від 17.01.2024 року «2-У-2 (із змінами та доповненнями» від 01 вересня 2024 року укладена між ФО ОСОБА_9 та ТОВ «Джаст Агро» на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №2-У-2 від 17 січня 2024 року укладена між ТОВ «Джаст Агро» та ФО ОСОБА_9 з додатком на 4 арк.; копію додаткової угоди №1 до договору оренди нерухомого майна від 17.01.2024 року №2-У-2 (із змінами та доповненнями) від 01 червня 2024 року укладена між ФО ОСОБА_9 та ТОВ «Джаст Агро» на 1 арк.; копію акта приймання-передачі об`єкта оренди до договору оренди нежитлового приміщення №2-У-2 від 17 січня 2024 року від 28 квітня 2024 року укладена між ФО ОСОБА_9 та ТОВ «Джаст Агро» на 1 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення після проведення ремонтних робіт до договору опенди нерухомого майна №2-У-1 та №»-У-2 від 17.01.2024 року від 28 березня 2024 року укладеного між ФО ОСОБА_13 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригіналдоговору оренди нерухомого майна №2-У-1 від 17 січня 2024 року укладений між ОСОБА_13 та ФО ОСОБА_9 з додатками на 8 арк.; оригінал додаткової угоди №1 до договору оренди нерухомого майна від 17.01.2024 року №2-У-1 (з урахуванням змін та доповнень) від 01.06.2024 року укладена між ФО ОСОБА_13 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал акта приймання-передачі об`єкта оренди до договору оренди нежитлового приміщення №2-У-1 від 17 січня 2024 року від 28 березня 2024 року підписаний між ОСОБА_9 та ФО ОСОБА_13 на 2 арк.; копію виписки є Єдиного державного реєстру юридичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Джаст Агро» на 2 арк.; копію паспорта та РНОКПП на ОСОБА_14 на 3 арк.; оригінал додаткової угоди №2 до договору оренди нерухомого майна від 17.01.2024 року №2-У-2 (із змінами та доповненнями) від 01 вересня 2024 року укладену між ФО ОСОБА_9 та ТОВ Джаст Агро» на 1 арк.; копію додаткової угоди №2 до договору оренди нерухомого майна від 17.01.2024 року №2-У-2 (із змінами та доповненнями) від 01 вересня 2024 року укладену між ФО ОСОБА_9 та ТОВ Джаст Агро» на 1 арк.; копію додаткової угоди №1 до договору №918/22 на централізовану охорону приватним підприємством «Бест-охорона» від 01.12.2024 року укладеним між ПП «Бест-охорона» та ОСОБА_15 на 1 арк.; оригінал акта передачі балансової вартості ТП (оператора систем розподілу) від 01 вересня 2022 року підписаного між ФО ОСОБА_15 та ОСББ «Рококо Віол» на 1 арк.; копію заяви-приєднання по адресі: Київська область м. Ірпінь вул. Чехова, 11, 13, 15, АДРЕСА_2 на 1 арк.; копію акта розмежування балансової належної електромереж та експлуатаційної відповідальності сторін (фактична адреса об`єкта: Київська область, м. Ірпінь, АДРЕСА_4, АДРЕСА_2 ) на 3 арк.; оригінал договору оренди нерухомого майна №Р-08-2024 від 18 довтня 2024 рок укладений між ФО ОСОБА_16 та ФО ОСОБА_9 на 6 арк.; витяг з реєстру територіальної громади на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №104-06-2024 від 12.06.2024 року укладений між ФО ОСОБА_17 та ФО ОСОБА_11 на 3 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №104-06-2024 від 12 червня 2024 року складеного 05 липня 2024 року між ФО ОСОБА_17 та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; копію IDкартки на ОСОБА_18 на 1 арк.; копію довідки про реєстрацію місця проживання особи - ОСОБА_17 на 1 арк.; копію договору оренди квартири (житлового приміщення) 317 від 18 квітня 2024 року укладеного між ФО ОСОБА_9 та ФО ОСОБА_19 на 2 арк.; копію акта прийому-передачі нерухомого майна в оренду від 19 червня 2024 року на 1 арк.; копію паспорта на ім`я ОСОБА_19 на 1 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення після проведення ремонтних робіт до договору оренди нерухомого майна №17 від 18.04.2024 року складеного між ФО ОСОБА_9 та ФО ОСОБА_19 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №16-У-5 від 19 квітня 2024 року укладеного між ФО ОСОБА_20 та ФО ОСОБА_9 на 3 арк.; копію акта приймання-передачі об`єкта оренди до договору оренди приміщення №16-У-5 від 19 січня 2024 року від 31 травня 2024 року на 1 арк.; фотокопія скріншота паспорта громадянина України ОСОБА_20 на 2 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення після проведення ремонтних робіт договору оренди нерухомого майна №16-У-5 від 19.04.2024 року складеного 31 травня 2024 року між ФО ОСОБА_20 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №108-04-2024 від 01 квітня 2024 року укладений між ФО ОСОБА_9 на ОСОБА_21 на 3 арк.; копію акта приймання-передачі (повернення) обєта з оренди до договору оренди нежитлового приміщення від 30 квітня 2021 року складений 31 березня 2024 року між ФО ОСОБА_9 та ФО ОСОБА_21 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна від 30 квітня 2021 рок укладений між ФО ОСОБА_21 та ФО ОСОБА_9 на 10 арк.;оригінал акта обстеження орендованого приміщення від 06 квітня 2023 року складений між ФО ОСОБА_21 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк;оригінал додаткової угоди №1 до договору оренди нерухомого майна від 30.04.2021 року від 01 вересня 2022 року укладений між ФО ОСОБА_21 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №107-2024-1 від 18 січня 2024 року укладений між ФО ОСОБА_22 та ФО ОСОБА_9 на 3 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №107-2024-1 від 18 січня 2024 року складений між ФО ОСОБА_22 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №107-2024 від 16 січня 2024 року складений між ФО ОСОБА_23 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.;копію акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №107-2024 від _____ лютого 2024 року складений між ФО ОСОБА_23 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал акта обстеження приміщення після ремонтних канікул до договору оренли №107-2024 від 16.01.2024 року від 09 квітня 2024 року складений між ФО ОСОБА_23 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал договору оренди нерухомого мана №105-12-2023 від 12 грудня 2023 року укладений між ФО ОСОБА_24 та ФО ОСОБА_11 на 6 арк.; оригінал акта приймання-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №105-12-2023 від 12 грудня 2023 року від 27.12.2023 року складений між ФО ОСОБА_24 та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; копію план-схеми нежитлових приміщень №105 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого мана №105-12-2023 від 12 грудня 2023 року укладений між ФО ОСОБА_24 та ФО ОСОБА_11 на 6 арк.; копію акта приймання-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №105-12-2023 від 12 грудня 2023 року від 27.12.2023 року складений між ФО ОСОБА_24 та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; роздруківку з Опендатабот ФОП ОСОБА_24 на 1 арк.; копію витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію прав власності на 1 арк.; оригінал акта приймання-передачі з орендного користування до договору оренди нерухомого майна від 27.01.2021 року складений 22 грудня 2023 року між ФО ОСОБА_25 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого ма1на від 12 листопада 2021 року укладеного між ФО ОСОБА_26 та ФО ОСОБА_9 на 5 арк.; оригінал додаткової угоди до договору оренди нерухомого майна від 12.11.2021 рок від 30 травня 2023 року укладену імжі ФО ОСОБА_9 та ОСОБА_26 на 1 арк.; копію додаткової угоди №2 до договору оренди нерухомого майна від 12.11.2021 рок від 30 жовтня 2023 року укладену між ФО ОСОБА_9 та ОСОБА_26 на 1 арк.; копію декларації №034935/23 на 2 арк.; розписки від 24.04 .2023 року від імені ОСОБА_26 на 1 арк.; оригінал договору оренди нерухомого майна №1-У-2023 від 01 липня 2023 рок укладеного між ПЗДО «Хеппі Роні Ірпінський» та ФО ОСОБА_9 на 7 арк.; оригінал акта прийому-передачі приміщення до договору нерухомого майна №1-У-2023 від 01 липня 2023 року від 01 липня 2023 року складений між ПЗДО «Хеппі Роні Ірпінський» та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал додаткової угоди №3 до договору оренди нерухомого майна від 12.11.2021 року від 01 вересня 2024 року укладену між ФО ОСОБА_9 та ФО ОСОБА_26 на 1 арк.; оригінал акта прийому-передачі приміщення після ремонтних канікул жо договору оренди нерухомого майна від 12 листопада 2021 року від 30 травня 2023 року на 1 арк.; копію паспорта на імя ОСОБА_26 на 1 арк.; оригінал акта надання послу №02к від 28.02.2023 року на 1 арк; боригінал акта надання послуг №03 к від 31.03.2023 року на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №106-03-2023 року вді 22 березня 2023 року укладеного між ФО ОСОБА_27 та ФО ОСОБА_9 на 3 акр.; копію акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №106-03-2023 року від 22 березня 2023 року укладеного між ФО ОСОБА_27 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал договору оренди нерухомого майна №106-03-2023 року вді 22 березня 2023 року укладеного між ФО ОСОБА_27 та ФО ОСОБА_9 на 3 акр.; оригінал акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №106-03-2023 року від 22 березня 2023 року укладеного між ФО ОСОБА_27 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал додаткової угоди №2 від 01.09.2024 року до договору оренди нерухомого майна №106-03-2023 року від 22 березня 2023 року від 01.09.2024 року складеної між ФО ОСОБА_9 та ФО ОСОБА_27 на 1 арк.; оригінал додаткової угоди №1 від 22.03.2024 року до договору оренди нерухомого майна №106-03-2023 року від 22 березня 2023 року від 22.03.2024 року складеної між ФО ОСОБА_9 та ФО ОСОБА_27 на 1 арк.;оригінал акта обстеження орендного приміщення від 25 вересня 2023 року складеного між ФО ОСОБА_27 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію договору оренд нерухомого майна №2006 від 29 листопада 2022 рок укладеного між ТОВ «Вигідна покупка» та ФО ОСОБА_11 з додатками на 7 арк.; оригінал акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №2006 від 25 листопада 2022 року від 25 грудня 2022 року складеного між ТОВ «Вигідна покупка» та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; копію акта обстеження орендного приміщення від 26 вересня 2023 року складеного між ТОВ «Вигідна покупка» та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; оригінал акта обстеження орендного приміщення від 26 вересня 2023 року складеного між ТОВ «Вигідна покупка» та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; оригінал додаткової угоди до договору оренли №006 від 29.11.2022 року від 01.08.2023 року на 1 арк.; копію додаткової угоди до договору оренди №006 від 29.11.2022 року на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна від 13 листопада 2020 року укладеного між ФО ОСОБА_28 та ФО ОСОБА_9 на 10 арк.; оригінал додаткової угоди №2 від 01.09.2023 року укладеної між ФО ОСОБА_29 та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; оригінал додаткової угоди до договору оренди нерухомого майна від 13.11.2020 року від 01 травня 2020 року укладеної між ФО ОСОБА_28 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію акта приймання-передачі грошових коштів від 13 листопада 2020 року складеного між ФО ОСОБА_28 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію прав власності на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №101-09-2022 року від 01 вересня 2022 року укладеного між ФОП ОСОБА_29 та ФО ОСОБА_11 на 5 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення до договору оренди майна №10109-2022 від 01 вересня 2022 року складеного між ФОП ОСОБА_29 та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; оригінал договору оренди нерухомого майна №101-10-2024 від 01 жовтня 2024 року укладеного між ФОП ОСОБА_29 та ФО ОСОБА_11 на 6 арк.; оригінал акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №101-10-2024 від 01 жовтня 2024 року складеного між ФОП ОСОБА_29 та ФО ОСОБА_11 на 1 арк.; оригінал листа-повідомлення від 19.09.2024 року від імені ОСОБА_11 НА 1 арк.; оригінал попереднього договору від 16 грудня 2020 року укладеного між ФО ОСОБА_15 та ТОВ «Вітамін-1» на 2 арк.;копію договору оренди нерухомого майна №3012 від 30 грудня 2020 року укладеного між ФО ОСОБА_11 та ТОВ «Вітамін-1» на 7 арк.; копію додаткової угоди до договору оренди нерухомого майна №3012 від 30.12.2020 року від 01 березня 2022 року іж ФО ОСОБА_11 та ТОВ «Вітамін-1» на 1 арк.; оригінал договору оренди нерухомого майна №102/10/2024 від 01 жовтня 2024 року укладений між ФО ОСОБА_11 та ТОВ «Аптека-Бориспіль» на 8 аркпопереднього договору від 16 грудня 2020 року укладеного між ФО ОСОБА_15 та ТОВ «Вітамін-1» на 3 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №102/11/2023 від 01 листопада 2023 року укладеного між ФО ОСОБА_11 та ТОВ «Вітамін -1» з додаткам на 6 арк.; листи на ім`я ОСОБА_11 за підписом директора ТОВ «Вітамін -1» на 3 арк.; оригінали актів прийому-передачі (повернення) приміщень до договору оренди нерухомого майна №102/11/2023 від 01 листопада 2023 року складені від 30 вересня 2024 року, 31 жовтня 2023 року на 2 арк.; виписку з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців ТОВ «Вітамін-1» на 1 арк.; копію свідоцтва №200043194 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Вітамін-1» на 1 арк.; копію наказу №57-к від 24.04.2013 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна від 12 січня 202 року укладеного між ОСОБА_30 та ОСОБА_15 з додатками на 13 арк.; оригінал договору оренди нерухомого майна №103 від 01 січня 2022 року на 8 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №103 від 12 січня 2021 року укладеного між ФО ОСОБА_31 та ФО ОСОБА_9 на 8 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №103 від 12 січня 2021 року на 1 арк.; копію додаткової угоди №1 до договору оренди нерухомого майна від 12.01.2021 року від 01 червня 2022 року на 1 арк.; копію витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію прав власності щодо приміщення загальною площею 121, 7 кв.м. на ім`я ОСОБА_11 на 1 арк.; оригінал договору оренди нерухомого майна №103-12-2023 від 12 грудня 2023 року укладений між ФО ОСОБА_32 та ФО ОСОБА_11 на 6 арк.; оригінал акта прийму-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №103-12-2023 від 12 грудня 2023 року на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №103-04-2024 укладений між ФО ОСОБА_33 та ФО ОСОБА_11 з додатками на 3 арк.; копію акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна №103-04-2024 від 01 травня 2024 року складеного ФО ОСОБА_33 та ФО ОСОБА_11 від 01 травня 2024 року на 1 арк.; оригінал додаткової вгоди 31 від 01.09.2024 року до договору оренди нерухомого майна №103-04-2024 від 01 травня 2024 року укладеного між ФО ОСОБА_33 та ФО ОСОБА_11 від 01.09.2024 року на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №104/1-03-2024 від 01 березня 2024 року укладеного між ФО ОСОБА_34 та ФО ОСОБА_9 на 3 арк.; копію акта прийому-передачі приміщень до договору оренди нерухомого мана №104/1-03-2024 від 01 березня 2024 року складеного між ФО ОСОБА_34 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №104/1-06-2022 від 07 червня 2022 року укладеного між ФО ОСОБА_16 та ФО ОСОБА_9 на 6 арк.; копію акта допуску до ремонтних робіт до договору оренди нерухомого майна №104/1-06-2022 від 07 червня 2022 року укладеного між ФО ОСОБА_16 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; фотокопію паспорта на імя ОСОБА_16 на 1 арк. оригінал акта обстеження орендного приміщення від 18 листопада 2022 складеного між ФО ОСОБА_16 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна від 24 листопада 2021 року укладеного між ФО ОСОБА_35 та ФО ОСОБА_9 на 9 арк.; оригінал договору оренди нерухомого майна №115-10-2023 від 02 жовтня 2023 року між ФОП ОСОБА_36 та ФО ОСОБА_9 на 6 арк.; оригінал акта прийому-передачі приміщення до договору оренди нерухомого майна № 115-10-2023 від 02 жовтня 2023 року від на 1 арк.; виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОСОБА_36 на 2 арк.; оригінал додаткової угоди №1 від 01.09.2024 року до Договору оренди нерухомого майна від 24 листопада 2021 рокуукладеної між ФО ОСОБА_35 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №2п-1-09-2022 від 05 вересня 2022 року з додаткам на 8 арк.; оригінал акта обстеження орендного приміщення від 18 листопада 2022 року складеного між ФО ОСОБА_37 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал додаткової угоди №1 від 05.09.204 року до договору оренди нерухомого майна №2п-1-09-2022 року від 05 вересня 2024 року укладеного між між ФО ОСОБА_37 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; копію договору оренди нерухомого майна №2п-4-09-2022 року укладеного між ФО ОСОБА_37 та ФО ОСОБА_9 на 8 арк.; копію акта обстеження орендного приміщення складеного між ОСОБА_37 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал договору оренд нерухомого майна №2п-4-02-2023 від 13 лютого 2023 року укладеного між ОСОБА_37 та ФО ОСОБА_9 на 6 арк.;рахунок на оплату від 13 лютого 2023 року на 1 арк.; оригінал додаткової угоди № 1 від 05.09.2024 року до договору оренди нерухомого майна №2п-4-09-2022 від 05 вересня 2022 року складеного між ОСОБА_37 та ФО ОСОБА_9 на 1 арк.; оригінал договору оренди рекламних площ від 28 січня 2021 року укладений між ОСОБА_28 та ФО ОСОБА_9 на 5 арк.; папку-скорозшивач синього кольору, що містить надпис олівцем: «Е/Е», в якій містяться документи, що належать ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , а саме:

копії гарантійних листів від 22.10.2024 року від імені ОСОБА_9 на ім`я директора ТОВ «Київська обласна ЕК» на 2 арк; рахунки оплати електроенергії одержувачем ОСОБА_9 з додатками на 125 арк.; заява від імені ОСОБА_11 щодо встановлення величин споживання електричної енергії за місяцями 2025 р. на 1 арк.; заява від імені ОСОБА_15 щодо встановлення величин споживання електричної енергії за місяцями 2025 р на 1 арк.; звіт про показник лічильників за червень 2024 року споживачем ОСОБА_9 на 1 арк.; звіт про показники лічильників за червень 2024 року споживачем ОСОБА_11 на 1 арк.;рахунки-фактура, рахунки оплати електроенергії з додатками споживачу ФО ОСОБА_11 на 221 арк.; аркуші паперу формату А 4, що містить друкований текст із зазначенням виду рахункового пристрою на 3 арк.; аркуш паперу формату А 4, що містить друкований текст із зазначенням номерів лічильників на 5 арк.; аркуш папері формату А 4, що містить рукописні записи кульковою ручною синього кольору із значенням лічильників на 1 арк.; оригінал заяви від мені ОСОБА_11 від 24 жовтня 2022 року на імя директора «Київської обласної ЕК» на 1 арк.; оригінал листа на ім`я ОСОБА_10 за вих. 04/440/2148 від 08.02.2021 року за підписом керівника департаменту з обслуговування клієнтів ДТЕК Київські регіональні електромережі ОСОБА_38 на 1 арк.; оригінал листа на ім`я ОСОБА_10 за вих. 04/440/5049 від 24.03.2021 року за підписом керівника департаменту з обслуговування клієнтів ДТЕК Київські регіональні електромережі ОСОБА_38 на 1 арк.; оригінал листа за вих. №627 від 25.02.2021 року на ім`я ФО ОСОБА_10 за підписом директора ТОВ «Київська обласна енергопостачальна компанія» на 1 арк.; оригінал листа НКРЕКП на імя ОСОБА_11 на 3 арк.; оригінал листа на ім`я ОСОБА_11 за вих. 04/440/11063 від 16.07.2021 року за підписом керівника департаменту з обслуговування клієнтів ДТЕК Київські регіональні електромережі з додатком на 2 арк.; оригінал листа від 30.11.2021 року б/н з додатком на 2 арк.;рахунки оплати електроенергії з додатками споживачу ФО ОСОБА_39 на 47 арк; рахунки-фактури, рахунки оплати електроенергії з додатками споживачу ФО ОСОБА_10 на 121 арк.; рахунки-фактури, рахунки оплати електроенергії з додатками споживачу ФО ОСОБА_15 на 77 арк.; лист від імені ОСОБА_10 від 14.09.2021 року на ім`я директора Київської обласної енергетичної компанії з додатками на 2 арк.; лист від імені ОСОБА_9 від 14.09.2021 року на ім`я директора Київської обласної енергетичної компанії з додатками на 2 арк.;рахунок на електроенергію споживач ОСОБА_40 на 1 ар.;

папку-скорозшивач салатового кольору, що на боковій частині містить друкований текст зі змістом: «Податки», де містяться документи, що належать ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , а саме:

податкові повідомлення-рішення на імя ОСОБА_9 на 72 арк.; аркуш формату А 4 із зазначенням інформації щодо земельного податку з фізичних осіб на 1 арк.; аркуш формату А 4 із зазначенням інформації у формі таблиці і зазначенням податкового номера, нази платника, платежу, номера, дати, суми та коду тергромади на 1 арк.; аркуш паперу формату А4 із рукописним записом ручною синього кольору наступного змісту: «Потрібно ОСОБА_10 Ірпінт мінеральна 45 кв. 66 1835, 80 ОСОБА_51 земля Ірпінь». Рукописний запис біля рукописного запису: « ОСОБА_41 » та «Ірпінь» нанесено нерозбірливо на 1 арк.; податкові повідомлення-рішення на ім`я ОСОБА_10 на 98 арк.; копію нотаріально засвідченої заяви ОСОБА_42 за реєстровим 1371 щодо розділення земельної ділянки за кадастровим номером :01:082:0111 на 1 арк.; копію витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, а саме на земельну ділянку за кадастровим :01:082:0113 на 1 арк.;копію витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, а саме на земельну ділянку за кадастровим :01:082:0114 на 1 арк.; копію рішення виконавчого комітету ід 15 червня 2021 року за №438/10 про присвоєння адрес об`єктам нерухомого майна на 1 арк.; копію витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, а саме на земельну ділянку за кадастровим :01:082:0106 на 1 арк.; копію нотаріально посвідченого договору купівлі-продажу земельної ділянки від 30 березня 2021 року за реєстровим 910 укладеного між ОСОБА_9 та ОСОБА_43 на 1 арк.; копії витягів з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, а саме на земельну ділянку за кадастровим :01:082:0107, :01:082:0103, :01:082:0104, :01:082:0105, :01:082:0116 на 5 арк.; аркуш паперу, що містить друкований текст з інформацією у формі таблиці, над якою міститься друкований текст: «земельний податок з фізичних осіб ОСОБА_9 і» на 1 арк.; інформацію щодо реквізитів бюджетних розрахунків для зарахування надходжень до державного та місцевих бюджетів на 1 арк.; реквізити рахунку для обліку доходів місцевого бюджету Ірпінської міської ТГ на 1 арк.; заяву ОСОБА_44 від 06.01.2025 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; заяву ОСОБА_45 від 22.10.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; заяву ОСОБА_45 від 17.07.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; заяву ОСОБА_45 від 16.05.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.;інформацію з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за параметрами пошуку НОМЕР_9 на 10 арк.; інформацію з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за параметрами пошуку НОМЕР_9 на 11 арк.;реєстр платників податків на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки на 1 арк.; аркуш паперу формату А4 із зазначенням друкованого тексту у формі таблиці із зазначенням інформації щодо об`єктів нерухомого майна із значенням олівцем на ньому рукописного запису « ОСОБА_10 » на 3 арк.; аркуші паперу формату А4 із зазначенням друкованого тексту у формі таблиці щодо об`єктів нерухомого майна на 2 арк.; заяву ОСОБА_46 від 21.05.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; заяву ОСОБА_46 від 21.05.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.;заяву ОСОБА_46 від 16.05.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; заяви ОСОБА_46 від 26.04.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 2 арк.; заяви ОСОБА_47 від 26.04.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 2 арк.; заяву ОСОБА_47 від 26.04.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; копію нотаріальної заяви ОСОБА_9 за реєстровим 1087 щодо розділення земельної ділянки за кадастровим :01:132:0247 з додатком на 2 арк.; заяву ОСОБА_47 від 24.04.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; заяву ОСОБА_46 від 23.04.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.;копію заяви ОСОБА_46 на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; копію договору купівлі-продажу земельної ділянки від 17 лютого 2016 року за реєстровим №212 укладений між ОСОБА_11 та ОСОБА_48 на 2 арк.; копію нотаріально засвідченого договору купівлі-продажу земельної ділянки за реєстровим №2565 укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_49 на 1 арк.; копію нотаріально засвідченого договору купівлі-продажу житлового будинку за реєстровим №2564 укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_49 на 1 арк.; копію нотаріально засвідченого договору купівлі-продажу земельної ділянки від 20.07.2020 року за реєстровим №730 укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_50 на 1 арк.;бланки заяви ОСОБА_46 на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 2 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки від 20.07.2020 року укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_50 за реєстровим 730 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_50 за реєстровим 2565 на 1 арк.; заяву ОСОБА_47 від 23.04.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.; заяву ОСОБА_46 від 25.04.2024 року на ім`я в.о. начальника ГУ ДПС у Київській області на 1 арк.;аркуші паперу формату А4, що містять рукописні записи виконані кульковою ручкою синього кольору із зазначенням текстового запису на початку: «Борг земля ОСОБА_51 », «Борг земля ОСОБА_11 Буча» на 2 арк.; копія договору купівлі-продажу квартири від 13.04.2023 року за реєстровим №568 укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_52 на 1 арк.; аркуш паперу формату А4, що містять рукописні записи виконані кульковою ручкою синього кольору із зазначенням текстового запису на початку: «Земля Ірпінь ОСОБА_9» на 1 арк.;копія нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки від 14 березня 2014 року за реєстровим 1114 укладеним між ОСОБА_9 та ОСОБА_53 на 1 арк.; копія нотаріального договору купівлі-продажу нежитлового приміщення від 25 серпня 2016 року за реєстровим 4997 укладеним між ОСОБА_10 та ОСОБА_54 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу квартири від 05 липня 2024 року за реєстровим №1999 укладеним між ОСОБА_55 та ОСОБА_56 на 1 арк.; оригінал довіреності від 13.12.2019 року за реєстровим 6237 виданої від імені ОСОБА_55 на ім`я ОСОБА_9 та ОСОБА_11 на 1 арк.; роздруківка рішення Ірпінського міського суду Київської області від 31 травня 2021 року на 2 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу квартири від 19 вересня 2014 року за реєстровим №2024 укладеним між ОСОБА_10 та ОСОБА_57 на 2 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу житлового будинку від 04 квітня 2013 року за реєстровим №356 укладеним між ОСОБА_11 та ОСОБА_58 на 1 арк.;копію нотаріального договору купівлі-продажу земеьної ділянки від 17 липня 2020 року за реєстровим №1690 укладеним між ОСОБА_59 та ОСОБА_9 на 2 арк.;копію нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки від 21 січня 2022 року за реєстровим №116 укладеним між та ОСОБА_9 та ОСОБА_60 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки від 21 січня 2022 року за реєстровим №117 укладеним між та ОСОБА_9 та ОСОБА_61 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу нежитлових приміщень від 04 вересня 2024 року за реєстровим №2478 укладеним між та ОСОБА_9 та ОСОБА_62 на 2 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу нежитлових приміщень від 08 серпня 2023 року за реєстровим №2047 укладеним між та ОСОБА_9 та ОСОБА_63 на 1 арк.;копію нотаріального договору купівлі-продажу нежитлових приміщень від 29 квітня 2023 року за реєстровим №861 укладеним між та ОСОБА_11 та ОСОБА_64 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки від 17 лютого 2016 укладеним між та ОСОБА_11 та ОСОБА_48 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки від 03 листопада 2021 року за реєстровим №4573 укладеним між та ОСОБА_65 та ОСОБА_66 на 1 арк.;копію нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки від 17 лютого 2016 року за реєстровим №212 укладеним між та ОСОБА_65 та ОСОБА_48 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу квартири від 13 лютого 2023 року укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_67 за реєстровим 568 на 2 арк.;копію нотаріального договору купівлі-продажу квартири від 20 липня 2020 року укладеного між ОСОБА_68 та ОСОБА_50 за реєстровим 730 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу земельної ділянки укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_49 за реєстровим 2565 на 1 арк.;копію нотаріального договору купівлі-продажу житлового будинку укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_49 за реєстровим 2564 на 1 арк.; копію нотаріального договору купівлі-продажу нежитлового приміщення укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_64 за реєстровим 861 на 1 арк.;копію нотаріального договору купівлі-продажу ЗЕМЕЛЬНОЇ ДІЛЯНКИ від 17 лютого 2016 року за реєстровим 212 укладеного між ОСОБА_11 та ОСОБА_48 на 2 арк.; податкові повідомлення-рішення на ім`я ОСОБА_65 , ОСОБА_11 , ОСОБА_8 ; рішення про опис майна у податкову заставу ОСОБА_10 на 1 арк.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовлено.

Не погоджуючись із зазначеною ухвалою, прокурор першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій просив скасувати ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 21.01.2025 року, якою частково відмовлено у задоволенні клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні № 0000022 від 19.09.2024 року за ч. 3 ст. 212 КК України та постановити нову ухвалу, якою вказане клопотання задовольнити повністю, наклавши арешт на: телефон іРhоn НОМЕР_1 , іmeі НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 ; усі документи, які були вилучені 08.01.2025 року під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи доводи апеляційної скарги, прокурор зазначає, що рішення слідчого судді є незаконним і підлягає скасуванню у зв`язку із істотним порушенням вимог кримінального процесуального законодавства, а висновки суду не відповідають фактичним обставинам кримінального провадження.

Прокурор зазначає, що під час досудового розслідування 08.01.2025 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 12.12.2024 року у справі № 761/46138/24 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого виявлено документи, на які судом не надавався дозвіл на вилучення та мобільний телефон марки iPhone l4, imei НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 , який в свою чергу добровільно надав для огляду зазначений телефон, надавши пароль доступу.

Так, в ході візуального огляду контактів, а також повідомлень в месенджері «WhatsApp» виявлено інформацію, що має значення для досудового розслідування, зокрема: виявлено контакт НОМЕР_4 , відповідно до змісту переписки з яким абонент з номером НОМЕР_5 надсилає абоненту НОМЕР_4 інформацію наступного змісту: « ОСОБА_12 НОМЕР_6 ОСОБА_9 НОМЕР_7 », що мало місце 12.12.2024 року.

Окрім цього, 11.10.2024 року абонент з номером НОМЕР_5 надсилає абоненту НОМЕР_4 повідомлення наступного змісту: «Привіт, Буча, АДРЕСА_3 (це фото зроблено там і ще були в Ірпені, АДРЕСА_5). Прізвище ОСОБА_69 ».

З урахуванням викладеного, в органу досудового розслідування є підстави вважати, що на вказаному мобільному телефоні міститься інформація зі збереженими контактами, групи у месенджерах «Telegram», «WhatsApp» та «Viber» з повідомленнями/листуваннями між особами, які здійснюють протиправну діяльність. Окрім цього, у телефоні можуть міститись видалені файли, виявити та дослідити які можливо лише шляхом проведення експертного дослідження.

08.01.2025 року винесено постанову про визнання вищевказаних документів та мобільного телефону речовими доказами у кримінальному провадженні.

Прокурор у скарзі зазначає, що вилучення вказаного мобільного телефону було необхідним для проведення відповідних оглядів та судових експертиз, задля підтвердження факту вчинення службовими особами суб`єктів господарської діяльності даного злочину та інших обставин кримінального правопорушення, оскільки вказаний мобільний телефон може містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, зокрема про осіб, задіяних до вчинення кримінального правопорушення, фактичні дані, на підставі яких разом із іншими доказами можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, у тому числі розмір заподіяної шкоди.

За дорученням детектива оперативним працівником Бюро економічної безпеки України оглянуто мобільний телефон, вилучений під час обшуку та встановлено документи, які мають відношення до підтвердження фактів існування будинків на час, коли земельні ділянки нібито реалізовувалися без будь - яких споруд та інші відомості, які доказують факт вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, постановою детектива у кримінальному провадженні призначено компьютерно-технічну експертизу вилученого у ОСОБА_9 мобільного телефону. Серед інших, на вирішення експертів поставлено питання щодо виявлення та вилучення знищених файлів, які підтверджують факти вчинення кримінального правопорушення.

Дані, що містяться у вказаному вище мобільному телефоні можуть підтверджувати відомості про встановлення факту здійснення протиправної діяльності, а тому є достатні підстави вважати, що даний мобільний телефон містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Прокурор посилається на те, що на даний час у кримінальному провадженні, з метою доведення винуватості причетних осіб у вчиненні вказаного кримінального правопорушення, так як вказані тимчасово вилучені речі визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та в подальшому в ході досудового розслідування необхідно забезпечити проведення ряду слідчих (розшукових) дій, в першу чергу проведення відповідних оглядів та судових експертиз, виникла необхідність у застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

Таким чином, з метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні, враховуючи, що існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вказане майно зберегло на собі сліди злочину, задля проведення відповідних оглядів та судових експертиз, а також збереження речових доказів необхідно накласти арешт на вилучений під час проведення обшуку мобільний телефон iPhone 14, imei НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 .

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення прокурора ОСОБА_6 , який підтримав апеляційну скаргу і просив її задовольнити з наведених у ній підстав, пояснення представника власника майна - адвоката ОСОБА_7 , який заперечував проти задоволення апеляційної скарги та просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження і перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до висновку, що апеляційна скарга прокурора підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Оскільки вказану ухвалу слідчого судді прокурором фактично оскаржено в частині накладення арешту на належний ОСОБА_9 телефон: іРhоnе 14, іmeі НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України переглядає вказану ухвалу слідчого судді в межах доводів апеляційної скарги.

Як вбачається з матеріалів судового провадження, Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000022 від 19.09.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудове розслідування здійснюється детективами Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в порушення п.п.177.1, 177.2, 177.3 ст.177, п.167.1, ст.167, п.180.1 ст.180, п.181.1 ст.181, пп.а) п.193.1 ст. 193, пп.14.1.36 ст.14 Податкового кодексу України, ряд громадян України, зокрема ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєструвавши за собою на праві приватної власності ряд земельних ділянок на території Київської області, проводили господарську діяльність, а саме операції щодо реалізації об`єктів нерухомості, на користь третіх осіб, в результаті здійснення яких не нараховано та не сплачено в повному обсязі податок на доходи фізичних осіб, податок на додану вартість та військовий збір в особливо великих розмірах.

Відповідно до Інформаційного документа за вих. №9.3/3.3.3/9434-24 від 26.11.2024 року за умови виявлення та доведення здійснення операцій з реалізації нерухомості (будинків, земельних ділянок, квартир та таунхаусів) громадянином України ОСОБА_11 , РНОКПП НОМЕР_8 , за ринковими цінами без декларування таких операцій в податковій та фінансовій звітності розрахункова сума заниженого доходу становитиме 66 641 206 гривень та розрахункова сума заниженого податку на доходи фізичних осіб ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ) становить 10 954 746 гривень.

Окрім цього, відповідно до Інформаційного документа за вих. №9.3/3.3.3/9434-24 від 26.11.2024 року за умови доведення що платник податків ОСОБА_11 , РНОКПП НОМЕР_8 , здійснила перше постачання житла (об`єктів житлової нерухомості) та/або неподільного житлового об`єкта незавершеного будівництва/ майбутнього об`єкта житлової нерухомості та отримала кошти на рахунки в банку та/або у касу та/або отримав інші види компенсацій вартості поставлених (або тих, що підлягають поставці) ним товарів (послуг), розрахункова сума заниженого податку на додану вартість становитиме 12 722 181 гривень.

Окрім цього, фізичні особи-підприємці, крім тих що обрали спрощену систему, за результатами звітного податкового року самостійно розраховують військовий збір в розмірі 1,5 відсотки чистого оподатковуваного доходу, відображають в річній податковій декларації та сплачують в терміни передбачені для сплати податку на доходи фізичних осіб за відповідний період, у зв`язку з чим розрахункова сума заниженого військового збору становить 999 618 гривень.

Загальна сума заниженого ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ) податкового зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб, податку на додану вартість а також військового збору становить 24 676 545 гривень.

Окрім цього, відповідно до Інформаційного документа за вих. №9.3/3.3.3/9434-24 від 26.11.2024 року, за умови виявлення та доведення здійснення операцій з реалізації нерухомості (будинків, земельних ділянок, квартир та таунхаусів) громадянкою України ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_9 ) за ринковими цінами без декларування таких операцій в податковій та фінансовій звітності розрахункова сума заниженого доходу становитиме 77 259 101 грн.

Враховуючи це розрахункова сума заниженого податку на доходи фізичних осіб від господарської діяльності ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_9 ) становить 13 465 188 гривень.

Окрім цього, відповідно до Інформаційного документа за вих. №9.3/3.3.3/9434-24 від 26.11.2024 року за умови доведення що платник податків ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_9 ) здійснила перше постачання житла (об`єктів житлової нерухомості) та/або неподільного житлового об`єкта незавершеного будівництва/майбутнього об`єкта житлової нерухомості та отримала кошти на рахунки в банку та/або у касу та/або отримала інші види компенсацій вартості поставлених (або тих, що підлягають поставці) ним товарів (послуг), розрахункова сума заниженого податку на додану вартість становитиме 15 250 080 гривень.

Загальна сума заниженого ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_9 ) податкового зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб, податку на додану вартість, а також військового збору становить 29 874 155 гривень.

Окрім цього, відповідно до Інформаційного документа за вих. №9.3/3.3.3/9434-24 від 26.11.2024 року розрахункова вартість реалізованих ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10 ) будинків становить 51 785 528,60 гривень та розрахункова сума заниженого ним податку на доходи фізичних осіб за період часу з 2021 по 2023 рік становить 6 985 717 гривень.

Враховуючи наведене, та за умови доведення що платник податків ОСОБА_12 РНОКПП НОМЕР_10 здійснив перше постачання житла (об`єктів житлової нерухомості) та/або неподільного житлового об`єкта незавершеного будівництва / майбутнього об`єкта житлової нерухомості та отримав кошти на рахунки в банку та/або у касу та/або отримав інші види компенсацій вартості поставлених (або тих, що підлягають поставці) ним товарів (послуг), розрахункова сума заниженого податку на додану вартість становитиме 9 878 913,72 гривень.

Загальна сума заниженого ОСОБА_12 податкового зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб, податку на додану вартість а також військового збору становить 16 751 483 гривень.

Окрім цього, встановлено, що сума заниженого податку на доходи фізичних осіб ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ) становить 5 885 154 гривень.

Окрім цього, відповідно до Інформаційного документа за вих. №9.3/3.3.3/9434-24 від 26.11.2024 року розрахункова сума заниженого податку на додану вартість становить 7 005 707 гривень.

Загальна сума заниженого ОСОБА_9 , РНОКПП НОМЕР_7 , податкового зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб, податку на додану вартість а також військового збору становить 13 443 339 гривень.

Так, до протиправної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків за результатом здійснення будівництва та подальшої реалізації об`єктів житлової нерухомості, причетні наступні громадяни:

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКП НОМЕР_7 , який виконує роль організатора: керує діяльністю групи, здійснює розподіл коштів, здобутих злочинним шляхом. Має нотаріальні довіреності на представництво осіб, на яких оформлене право власності на відчужувані об`єкти нерухомого майна.

ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_8 , яка виконує роль співорганізатора: спільно з ОСОБА_9 здійснює керівництво групою осіб, здійснює представництво осіб, на яких оформлене право власності на відчужувані об`єкти нерухомого майна. Перебувала з ОСОБА_9 в шлюбі. На даний час юридично розлучені, однак продовжують вести спільний побут та мають спільну дитину, яка народилась після розлучення.

ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_9 , яка виконує роль пособника: надає ОСОБА_9 та ОСОБА_11 свої особисті документи для реєстрації за нею права власності на об`єкти нерухомого майна, періодично особисто приймає участь в реєстраційних діях.

ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_10 , який виконує роль пособника: надає ОСОБА_9 та ОСОБА_11 свої особисті документи для реєстрації за ним права власності на об`єкти нерухомого майна, періодично особисто приймає участь в реєстраційних діях.

Разом з цим встановлено, що угоди купівлі-продажу нерухомого майна укладаються в офісі за адресою: АДРЕСА_1 , яка належить на праві власності ОСОБА_8 .

Під час досудового розслідування 08.01.2025 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 12.12.2024 у справі № 761/46138/24 проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого виявлено та вилучено речі та документи, зокрема телефон марки iPhonel4, imei НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_70 .

08.01.2025 року старшим детективом Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_71 винесено постанову про визнання вилучених при обшуку документів та мобільного телефону речовими доказами у кримінальному провадженні.

17.01.2025 року (клопотання датоване 16.01.2025 року) прокурор першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на майно, що було вилучене 08.01.2025 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності належить ОСОБА_8 .

Клопотання обґрунтоване посиланням на те, що вилучені документи та мобільний телефон самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема: встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, доведення їхньої винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, встановлення інших відомостей, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі щодо часу, місця, способів та інших обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення інших відомостей, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і в подальшому можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

Також у клопотанні прокурора зазначено про те, що в ході обшуку офісного приміщення вилучено мобільний телефон марки iPhone l4, imei НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 , який в свою чергу добровільно надав для огляду зазначений телефон, надавши пароль доступу. Так, в ході візуального огляду контактів, а також повідомлень в месенджері «WhatsApp» виявлено інформацію, що має значення для досудового розслідування, зокрема: виявлено контакт НОМЕР_4 , відповідно до змісту переписки з яким абонент з номером НОМЕР_5 надсилає абоненту НОМЕР_4 інформацію наступного змісту: « ОСОБА_12 НОМЕР_6 ОСОБА_9 НОМЕР_7 », що мало місце 12.12.2024 року. Окрім цього, 11.10.2024 року абонент з номером НОМЕР_5 надсилає абоненту НОМЕР_4 повідомлення наступного змісту: « АДРЕСА_3 (це фото зроблено там і ще були в Ірпені, АДРЕСА_5). Прізвище ОСОБА_69 ».

З урахуванням викладеного, в органу досудового розслідування є підстави вважати, що на вказаному мобільному телефоні міститься інформація зі збереженими контактами, групи у месенджерах «Telegram», «WhatsApp» та «Viber» з повідомленнями/листуваннями між особами, які здійснюють протиправну діяльність.

Окрім цього, у телефоні можуть міститись видалені файли, виявити та дослідити які можливо лише шляхом проведення експертного дослідження.

Прокурор зазначав, що завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 21 січня 2025 рокучастково задоволено клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідування та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 про накладення арешту на майно, що було вилучене 08.01.2025 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві власності належить ОСОБА_8 .

Накладено арешт на вилучені під час обшуку документи та відмовлено у накладенні арешту на мобільний телефон: марки iPhone l4, imei НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 .

Відмовляючи у задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на належний ОСОБА_9 мобільний телефон, слідчий суддя посилався на те, що прокурором не доведено того, що вилучений телефон, на який останній просить слідчого суддю накласти арешт, є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберіг на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Крім того КПК України не визначає обов`язкового накладення арешту на матеріальний носій інформації.

Слідчий суддя зазначив, що таке обмеження права власності не є співмірним і пропорційним завданням кримінального провадження, а тому відсутні підстави для арешту мобільного телефону.

З такими висновками слідчого судді колегія суддів апеляційної інстанції не погоджується з огляду на наступне.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя згідно ст.ст. 94, 132, 173 КПК України повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Згідно усталеної практики Європейського Суду з прав людини в контексті вищевказаних положень володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі «Іатрідіс проти Греції» [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-II). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі «Антріш проти Франції», від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та «Кушоглу проти Болгарії», заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити «справедливий баланс» між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі «Спорронг та Льонрот проти Швеції», пп. 69 і 73, Series A N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі «Джеймс та інші проти Сполученого Королівства», n. 50, Series A N 98).

У кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в даному випадку арешт майна, має неухильно дотримуватись вимог закону. При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому, закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на цій стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість в тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

За правилами ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 ч. 2 цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Частиною 2 ст. 168 КПК України передбачено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Відповідно до ч.7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

У відповідності до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено у встановленому цим КПК порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Дослідивши доводи клопотання прокурора та матеріали судового провадження, колегія суддів вважає, що встановлені у даному кримінальному провадженні фактичні обставини кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за якими здійснюється досудове розслідування, містять сукупність підстав та розумних підозр вважати, що на даному етапі досудового розслідування є підстави для обґрунтованого висновку, що майно, належне ОСОБА_9 , що було вилучене 08.01.2025 року під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: мобільний телефон марки iPhone l4, imei НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, оскільки на вказаному мобільному телефоні міститься інформація зі збереженими контактами, групи у месенджерах «Telegram», «WhatsApp» та «Viber» з повідомленнями/листуваннями між особами, які здійснюють протиправну діяльність. Окрім цього, у телефоні можуть міститись видалені файли, виявити та дослідити які можливо лише шляхом проведення експертного дослідження, тому є достатні підстави вважати, що вилучений мобільний телефон може бути використаний як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, що згідно ч. 3 ст. 170 КПК України дає підстави для арешту вказаного майна, як речового доказу, з метою його збереження.

Крім того, постановою від 08.01.2025 року старшим детективом Головного підрозділу детективів (на правах Департаменту) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_71 винесено постанову про визнання вищевказаних документів та мобільного телефону речовими доказами у кримінальному провадженні.

Слід наголосити, що вказана постанова детектива, а також клопотання прокурора про арешт майна, з посиланням на встановлені у кримінальному провадженні фактичні обставини кримінального правопорушення, містять відповідні мотиви та підстави на обґрунтування висновку про відповідність такого майна ознакам речових доказів, визначеним ст. 98 КПК України, зокрема, посилання на те, що зазначене майно може містити дані, які можуть підтверджувати відомості про встановлення факту здійснення протиправної діяльності, а тому мобільний телефон може містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Прокурором у клопотанні, у відповідності до вимог ст.ст. 132, 170 - 173 КПК України доведено, що існують правові підстави для накладення арешту на вилучене майно з метою забезпечення збереження вказаного майна як речових доказів, оскільки у даному кримінальному провадженні є всі підстави вважати, що вказане майно може бути знищене, приховане, передане чи відчужене.

З огляду на положення КПК України, майно, яке має ознаки речового доказу, повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто є його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного, на переконання колегії суддів, слідчий суддя дійшов помилкового висновку про відсутність підстав для накладення арешту на майно, належне ОСОБА_9 , а саме: мобільний телефон марки iPhone l4, imei НОМЕР_2 з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 .

Матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна.

Крім цього, колегія суддів при вирішенні питання про накладення арешту на майно, також враховує той факт, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження.

Негативних наслідків від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, які можуть суттєво позначитися на інтересах інших осіб, колегією суддів не встановлено, як не встановлено і невідповідності клопотання прокурора про арешт майна вимогам ст.ст. 170, 171 КПК України, які б свідчили про наявність визначених законом підстав для відмови у задоволенні такого клопотання.

Зважаючи на викладене вище, слідчий суддя, не в повній мірі дослідивши клопотання із доданими до нього документами, дійшов передчасного висновку про відмову у задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на мобільний телефон, яке останнім було належним чином обґрунтоване та мотивоване.

З урахуванням наведеного, колегія суддів вважає обґрунтованими доводи апеляційної скарги прокурора про те, що слідчий суддя дійшов помилкового висновку про відсутність підстав для накладення арешту на вилучене майно (телефон) з метою забезпечення збереження речових доказів.

Що стосується висновків слідчого судді про недоведеність прокурором тієї обставини, що вилучений під час обшуку телефон містить в собі фактичні дані, які можуть бути використані з метою доказування обставин, що підлягають доказуванню в межах даного кримінального провадження, то такі висновки суду є передчасними, оскільки дані обставини можуть бути підтверджені лише шляхом ретельної перевірки майна (телефону), а саме проведення експертного дослідження, про що зазначено у клопотанні прокурора.

Оскільки досудове розслідування на даний час ще триває, а ці обставини також підлягають перевірці при його проведенні, то в такому випадку, вбачається за необхідне застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, з метою досягнення цілей кримінального провадження.

При цьому, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження, при вирішенні питання щодо арешту майна, з підстав визначених ст. 170 КПК України, потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою забезпечення кримінального провадження та збереження речових доказів, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи у вчиненні злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких є накладення арешту на майно.

З огляду на наведене, колегія суддів не погоджується і з висновком слідчого судді про те, що таке обмеження права власності ОСОБА_9 не є співмірним і пропорційним завданням кримінального провадження.

Колегія суддів також звертає увагу, що арешт майна з підстав передбачених ч. 2, 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Слід зауважити і на тому, що досудове розслідування у кримінальному провадженні триває, а органом досудового розслідування здійснюється збирання доказів та встановлення усіх обставин кримінального правопорушення, у тому числі усіх причетних до вказаного кримінального правопорушення осіб.

Отже, сукупність долучених до клопотання прокурора матеріалів та викладені у клопотанні обставини на даному етапі досудового розслідування є достатніми для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

На підставі вищевикладених обставин, які свідчать про однобічність і необ`єктивність судового розгляду, апеляційна скарга прокурора підлягає частковому задоволенню, а ухвала слідчого судді підлягає скасуванню в частині відмови у задоволенні клопотання прокурора про накладення арешту на мобільний телефон, належний ОСОБА_9 , з постановленням апеляційним судом в цій частині нової ухвали про задоволення клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідування та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 про накладення арешту на майно, а саме: мобільний телефон марки iPhone l4, imei НОМЕР_2 , з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 .

При цьому колегія суддів враховує і те, що у відповідності до вимог ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Керуючись ст.ст. 170-173, 307, 309, 376, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду

п о с т а н о в и л а:

Апеляційну скаргу прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідування та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 - задовольнити частково.

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 21 січня 2025 року в частині відмови у задоволенні клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідування та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 про накладення арешту на майно, а саме: мобільний телефон марки iPhone l4, imei НОМЕР_2 , з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 - скасувати.

Постановити в цій частині нову ухвалу, якою клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідування та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 про накладення арешту на майно, а саме: мобільний телефон марки iPhonel4, imei НОМЕР_2 , з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 - задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме: мобільний телефон марки iPhone l4, imei НОМЕР_2 , з наявною в ньому сім картою оператора Київстар НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_9 .

В решті ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 21 січня 2025 року - залишити без змін.

Ухвала апеляційного суду відповідно до правил, визначених ч. 4 ст. 424 КПК України, є остаточною й оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Судді:

______________ ________________ __________________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4