Справа № 455/1915/24
Провадження № 1-кс/455/296/2024
У Х В А Л А

19 серпня 2024 року м. Старий Самбір

Старосамбірський районний суд Львівської області

у складі слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого слідчого відділення відділення поліції №1 Самбірського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області (надалі СД ВП №1 Самбірського РВП ГУНП у Львівській області) ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , у зв`язку з виконанням доручення про міжнародну правову допомогу компетентних органів Чеської Республіки у кримінальній справі №KRPA-346035-9/TC-2019-000097-MAR, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч. 1, 2 п. а) ст. 240 Кримінального кодексу, вчиненого у співучасті відповідно до ст. 23 Кримінального кодексу Чеської Республіки, -

ВСТАНОВИВ:

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що СВ ВП №1 Самбірського РВП ГУНП у Львівській області здійснюється виконання запиту компетентного органу Чеської Республіки про надання міжнародної правової допомоги у кримінальній справі № KRPA-346035-9/TC-2019-000097-MAR, яка стосується ОСОБА_4 в межах компетенції відповідно до вимог Кримінально процесуального кодексу України та з урахуванням вимог законодавства іноземної держави.

Вході розгляду даного клопотання встановлено, що міська прокуратура у м. Прага здійснює нагляд за справою № KRPA-346035-9/TC-2019-000097-MAR, подія що сталася в період з січень 2016 року по травень 2016 року, у скоєнні злочину ухилення від сплати податків, зборів та інших подібних обов`язкових платежів, передбаченого ч.ч. 1, 2 п. а) ст. 240 Кримінального кодексу, вчиненого у співучасті відповідно до ст. 23 Кримінального кодексу Чеської Республіки ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочину внаслідок подання декларації з податку на додану вартість у ролі єдиного статутного органу кооперативу «ДРУЖСТВО» ОСОБА_6 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 юридичною адресою: АДРЕСА_1 , за податкові періоди, у цій декларації він застосував податкові відрахування на підставі фіктивних рахунків-фактур, зазначених у контрольному звіті і виданих від імені компанії НЕУВІТАС ТОВ ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ; ці фактури він отримав за попередньою домовленістю від обвинувачених ОСОБА_7 який народився ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_3 ; таким чином вищезазначена особа занизила податок на додану вартість у кооперативі «ДРУЖСТВО» ДМИТРЕКС за податкові періоди - січень 2016 року та травень 2016 року - на загальну суму 255 582 чеських крон.

Враховуючи вищевикладене та те, що з метою забезпечення належних заходів для встановлення місцезнаходження ОСОБА_4 , а також відомостей про його податковий статус, що має суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а іншим шляхом отримати вищевказану інформацію неможливо, в органу досудового розслідування виникає необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме інформації про перебування на обліку в територіальних органах ІНФОРМАЦІЯ_1 як суб`єкт підприємницької діяльності ОСОБА_4 ; про місце юридичної реєстрації підприємства та адресу фактичного здійснення підприємницької діяльності, номери його контактних телефонів, наявність доходів.

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 562 КПК України, у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія потребує надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому КПК України лише у разі, якщо це передбачено міжнародним договором або є обов`язковою умовою надання такого виду допомоги за законодавством запитуваної сторони. При цьому строк дії такого дозволу не обмежується, а належно засвідчена копія дозволу долучається до матеріалів запиту.

Правовідносини між Україною та Чеською Республікою для співробітництва регулюються Договором між Україною і Чеською Республікою про правову допомогу та правові відносини у цивільних і кримінальних справах від 28.05.2001, який ратифіковано Постановою N 2927-III (2927-14) від 10.01.2002.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 4 ст. 132 КПК України передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

За змістом ст.163 КПК України, а саме ч.5, передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суд вважає, що слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що тимчасовий доступ матиме суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, тимчасовий доступ до яких планується, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.40-1, 159, ч.1 ст.160, п.5 ч.1 ст.162, ч.6 ст.163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати доступ заступнику начальника СВ капітану поліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ Відділення поліції №1 Самбірського РВП ГУНП у Львівській області капітану поліції ОСОБА_10 , слідчим СВ Відділення поліції №1 Самбірського РВП ГУНП у Львівській області лейтенанту поліції ОСОБА_11 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_12 , капітану поліції ОСОБА_13 , лейтенанту поліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення речей і документів, а саме:

- інформації чи перебуває на обліку в територіальних органах ІНФОРМАЦІЯ_1 , як суб`єкт підприємницької діяльності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ;

- якщо перебуває то зазначити відомості про місце юридичної реєстрації підприємства та адресу фактичного здійснення підприємницької діяльності, а також надати номери контактних телефонів ОСОБА_4 ;

- чи наявні доходи у ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 із зазначенням всіх джерел їх отримання.

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1