ВОЛИНСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 липня 2024 року місто Луцьк

Волинський апеляційний суд у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

з участю секретаря ОСОБА_5 ,

прокурора ОСОБА_6 ,

обвинувачених ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,

захисників ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали кримінального провадження № 0000051 від 02.09.2021 за апеляційною скаргою прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу Волинської обласної прокуратури ОСОБА_6 на вирок Луцького міськрайонного суду Волинської області від 15 квітня 2024 року стосовно ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ,

В С Т А Н О В И В

Даним вироком ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця села Городище Козівського району Тернопільської області, громадянина України, одруженого, маючого на утриманні двох малолітніх дітей, із вищою освітою, працюючого директором ТОВ «Олицький агробуд», проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

визнано невинуватим у пред`явленому йому обвинуваченні у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, та виправдано на підставі п. 3 ч. 1 ст. 373 КПК України у зв`язку із недоведеністю, що в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення.

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця селища міського типу Олика, Луцького району (Ківерцівського району) Волинської області, громадянина України, одруженого, із вищою освітою, працюючого інженером відділу технічного нагляду за будівництвом об`єктів управління капітального будівництва Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації, проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 раніше не судимого

визнано невинуватим у пред`явленому йому обвинуваченні у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України та виправдано на підставі п. 3 ч. 1 ст. 373 КПК України у зв`язку із недоведеністю, що в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення.

Вироком вирішено долю речових доказів, арештованого майна та процесуальних витрат.

Органом досудового розслідування ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень за наступних обставин.

Згідно наказу товариства з обмеженою відповідальністю «Олицький агробуд» () № 7-к від 31.01.2018 його призначено з 01.02.2018 директором ТОВ «Олицький агробуд».

Згідно Статуту Товариства директор: забезпечує виконання завдань, що стоять перед Товариством; без додаткового доручення діє від імені Товариства, представляє його перед третіми особами; у відповідності з діючим законодавством, даним Статутом, розпоряджається майном Товариства; одноосібно (без погодження та затвердження зборами учасників) укладає угоди, в тому числі купівлі-продажу, підряду, найму, страхування, транспортування, збереження, доручення, кредиту, застави та ін. (в т.ч. і зовнішньоекономічні) на суму, що не перевищує 100000, 00 грн; видає доручення, розпорядження, накази; підписує посвідчення, чеки, сертифікати та інші банківські документи; визначає та затверджує штати; у встановленому законом порядку приймає на роботу, звільняє, заохочує та накладає стягнення на штатних працівників; приймає рішення по всіх інших питаннях діяльності Товариства, не віднесених до виключної компетенції Зборів Учасників.

Таким чином, ОСОБА_7 будучи наділеним повноваженнями щодо керування господарською діяльністю підприємства, а також розпорядження коштами та майном вказаного підприємства, постійно обіймаючи на підприємстві посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, являється службовою особою відповідно до вимог частини 3 статті 18 КК України.

Так, 22.10.2018 між Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації () (далі Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник) укладено договір підряду № 372-р/6 (надалі Договір), відповідно до пунктів 1.1, 1.3 якого Підрядник зобов`язується виконати роботи та поставку обладнання на об`єкт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Згідно положень пункту 2.1. роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду. У відповідності до пункту 7.3. Підрядник гарантує якість обладнання на об`єкті згідно з технічними вимогами.

Відповідно до пункту 4.1. Договору договірна ціна на виконання підрядних робіт на об`єкті включно з поставкою обладнання становить 104 194 350, 00 (сто чотири мільйони сто дев`яносто чотири тисячі триста п`ятдесят) гривень, в тому числі з податком на додану вартість, є динамічною і визначається на основі проектно-кошторисної документації та тендерної пропозиції.

Згідно положень пунктів 5.1. 5.2. розрахунки по даному договору здійснюються між Замовником і Підрядником чи Субпідрядником на підставі Ф-КБ-2в, Ф-КБ-3, по мірі надходження коштів з джерел фінансування. Документи про виконанні роботи та їх вартість складаються і підписуються підрядником та передаються замовнику. Замовник перевіряє ці документи і в разі відсутності зауважень у місячний термін підписує їх. У разі неналежного оформлення довідки про вартість виконаних робіт та витрат за формою Ф-КБ-3, акта виконаних робіт за формою Ф-КБ-2в (відсутність печатки, підписів, підтверджуючих документів, виконавчої документації, тощо) замовником такі документи до оплати не приймаються.

Згідно пунктів 6.2. 6.3. Договору завершення робіт не пізніше 31.12.2020, за умови повного фінансування та оплати виконаних робіт, поставки обладнання у розмірах, передбачених п. 4.1. цього договору. Підрядник виконує роботи в обсягах згідно орієнтовного плану фінансування (додаток №1 до договору) та згідно календарного графіка виконання робіт (додаток №2 до Договору) Календарний графік виконання робіт складає Підрядник та передає Замовнику під час підписання договору.

Згідно з пунктом 12.1. Договору договір набирає чинність з моменту підписання його Сторонами і діє до 31.12.2020, але у будь-якому випадку до повного виконання Сторонами своїх зобов`язань за даним Договором.

Крім того, 24.04.2020 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 5 до Договору, відповідно до якої згідно п.1 у зв`язку із зміною назви Департаменту регіонального розвитку та житлово комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації () на Департамент інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації () відповідно до розпорядження голови облдержадміністрації від 07.02.2020 № 59 (із змінами), у відповідності до пп.13.3 п. 13 договору підряду від 22.10.2018 №372-р/6 на виконання робіт з «Будівництва загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)» (надалі Договір), Сторони погодили наступне:

пп.3 у відповідності до ст. ст. 213,637 Цивільного кодексу України, Сторони дійшли згоди про тлумачення (уточнення) змісту умов Договору та додатків до нього, а саме, далі по тексту Договору та в додатках до нього найменування Замовника «Департамент регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації» вважати аналогічним та читати як «Департамент інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації».

Крім того, 22.12.2020 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 10 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.05.2021, за умови повного фінансування». У першому реченні п.12.1 Договору слова та цифри «до 31.12.2020» замінити словами та цифрами до «31.12.2021».

Крім того, 13.05.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 12 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.12.2021, за умови повного фінансування».

Крім того, 06.12.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 16 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.03.2022, за умови повного фінансування». У першому реченні п.12.1 Договору слова та цифри «до 31.12.2021» замінити словами та цифрами до «31.03.2022».

Разом з тим, 06.12.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації () (далі Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник) укладено договір підряду № 18/21 (надалі Договір), відповідно до пунктів 1.1, 1.3 якого Підрядник зобов`язується виконати роботу та поставку обладнання на об`єкт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)(додаткові роботи)».

Згідно положень пункту 2.1. роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду. У відповідності до пункту 7.3. Підрядник гарантує якість обладнання на об`єкті згідно з технічними вимогами.

Відповідно до пункту 4.1. Договору договірна ціна на виконання підрядних робіт на об`єкті включно з поставкою обладнання становить 8 824 922, 40 (вісім мільйонів вісімсот двадцять чотири тисячі дев`ятсот двадцять дві гривень сорок копійок) гривень, в тому числі з податком на додану вартість, є динамічною і визначається на основі проектно-кошторисної документації та тендерної пропозиції.

Згідно положень пунктів 5.1. 5.2. розрахунки по даному договору здійснюються між Замовником і Підрядником чи Субпідрядником на підставі Ф-КБ-2в, Ф-КБ-3, по мірі надходження коштів з джерел фінансування. Документи про виконанні роботи та їх вартість складаються і підписуються підрядником та передаються замовнику. Замовник перевіряє ці документи і в разі відсутності зауважень у місячний термін підписує їх. У разі неналежного оформлення довідки про вартість виконаних робіт та витрат за формою Ф-КБ-3, акта виконаних робіт за формою Ф-КБ-2в (відсутність печатки, підписів, підтверджуючих документів, виконавчої документації, тощо) замовником такі документи до оплати не приймаються.

Згідно з пунктом 6.2. 6.3. Договору завершення робіт: 31 березня 2022 року, за умови повного фінансування та оплати виконаних робіт, поставки обладнання у розмірах, передбачених п. 4.1. цього договору. Підрядник виконує роботи в обсягах згідно орієнтовного плану фінансування (додаток №1 до договору) та згідно календарного графіка виконання робіт (додаток №2 до Договору) Календарний графік виконання робіт складає Підрядник та передає Замовнику під час підписання договору.

Згідно з пунктом 12.1. Договору договір набирає чинність з моменту підписання його Сторонами і діє до 31.03.2022. Даний договір припиняється у випадку закінчення строку дії цього договору.

У подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, в ході виконання договорів підряду №372-р/6 від 22.10.2018 та №18/21 від 06.12.2021, у ОСОБА_7 виник корисливий умисел на незаконне заволодіння чужим майном бюджетними коштами, передбаченими для оплати вищезгаданих робіт, шляхом внесення до актів виконаних робіт форми КБ-2в недостовірних відомостей про обсяги виконаних робіт та використаних матеріалів.

Усвідомлюючи, що Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області здійснюється оплата на підставі актів виконаних робіт форми КБ-2в та довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми КБ-3 лише після підписання останніх уповноваженою службовою особою Замовника, достовірно знаючи про те, що інженеру відділу технічного нагляду за будівництвом об`єктів управління капітального будівництва Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації ОСОБА_8 надано повноваження щодо перевірки достовірності обсягів виконаних робіт по об`єкту будівельних робіт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району Волинської області (коригування)», директор ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці залучив останнього в якості пособника до реалізації свого незаконного умислу.

Після цього, ОСОБА_7 , будучи службовою особою, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою протиправного заволодіння бюджетними коштами, під час виконання покладених на ТОВ «Олицький агробуд» робіт по договорах підряду №372-р/6 по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)» та №18/21 від 06.12.2021 по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування) (додаткові роботи)», упродовж грудня 2019 року по грудень 2021 року, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, в порушення умов Договорів, підписав акти приймання виконаних будівельних робіт із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягів виконаних робіт, а також використаних будівельних матеріалів та виробів, які були складені невстановленими досудовим розслідуванням службовими особами ТОВ «Олицький агробуд» на невстановленій досудовим розслідуванням комп`ютерній техніці, та які не були обізнані із злочинним умислом ОСОБА_7 , а саме акти:

№1 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 42 382,78 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за грудень 2019 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 25 887,21 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за грудень 2019 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 37 633,63 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за липень 2020 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав з підсипкою рослинної землі вручну; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом на суму 8 129,83 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за листопад 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць.

Крім того, ОСОБА_11 , здійснюючи функції виконроба в ТОВ «Олицький агробуд» на вищевказаному об`єкті будівництва, не будучи обізнаний із злочинним умислом директора ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 , діючи за усною вказівкою останнього, підписав акти приймання виконаних будівельних робіт із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягів виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів та виробів, які були складені невстановленими досудовим розслідуванням службовими особами ТОВ «Олицький агробуд» на невстановленій досудовим розслідуванням комп`ютерній техніці, та які не були обізнані із злочинним умислом ОСОБА_7 , а саме акти:

№1 за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині мінераловатних плит, товщиною 200м. на суму 49 261,33 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за квітень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укладання лаг по плитах перекриттів; улаштування покриттів дощатих товщиною 36 мм. на суму 25 528,43 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за червень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№3 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покрівель двосхилих із металопрофілю на суму 55 093,60 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за червень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№2 за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині свердління отворів на суму 6 965,47 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за липень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№1 за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині утеплення горищного перекриття мінераловатними плитами товщ. 200 мм.; плити теплоізоляційні товщ 200 мм.; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м.; металопрофіль ТП 45 на суму 48 7961,73 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за вересень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№3 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 29 552 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за жовтень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№4 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 37 800,82 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за жовтень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№б/н за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування тепло- і звукоізоляції між лагами з плит або мат мінераловатних товщ. 50 мм.; улаштування стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69 товщиною 5 мм.; додавати або виключати на кожний 1 мм товщини стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69; улаштування ущільнених трамбівками підстилаючих щебеневих шарів; посів газонів партерних, маврітанських та звичайних вручну за межами школи на суму 83 778,36 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за листопад 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№б/н за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 58 094,43 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за грудень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць;

№3 за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 в частині нанесення розмітки фарбою вручну при ширині лінії 100 м; емаль; обшивка каркасів дошками обшивки на суму 118 264,92 грн., а також в довідку про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3) за грудень 2021 року із завідомо неправдивими відомостями щодо вартості виконаних будівельних робіт за звітний місяць.

У свою чергу, ОСОБА_8 , використовуючи своє службове становище, діючи умисно, усунувши перешкоди, що унеможливлювали реалізацію злочинного наміру співучасників у заволодінні чужим майном бюджетними коштами, діючи за попередньою змовою групою осіб із директором ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 , виконуючи роль пособника, умисно та протиправно, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, підписав вищевказані акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в на об`єкті «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с.Башлики Ківерцівського району Волинської області (коригування)», із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягів виконаних робіт, а також використаних будівельних матеріалів та виробів.

Продовжуючи свою злочинну діяльність та керуючись єдиним умислом, спрямованим на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, ОСОБА_7 , знаходячись у невстановленому досудовим розслідуванням місці та час, усвідомлюючи, що вищевказані офіційні документи створюють правові наслідки у вигляді перерахування на рахунок ТОВ «Олицький агробуд» грошових коштів від Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації за роботи, які частково виконанні, передав Замовнику акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в для підписання, а також перевірки достовірності цін виконаних робіт, після чого службова особа Департаменту підписала вищезазначені документи. Надалі, зазначені акти форми КБ-2в, КБ-3, а також платіжні доручення, скеровувалися службовою особою відділу бухгалтерського обліку і планування Департаменту до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд» перераховані бюджетні кошти.

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №678 від 20.12.2019 на суму 888 308, 80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 21.12.2019 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №702 від 23.12.2019 на суму 6 590 712, 00 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 26.12.2019 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №343 від 27.07.2020 на суму 1 446 292,80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.07.2020 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжних доручень №8 від 16.04.2021 на суму 450 000, 00 грн., та № 9 від 16.04.2021 на суму 485 564, 40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 19.04.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №93 від 22.06.2021 на суму 283 000, 80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 22.06.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №94 від 22.06.2021 на суму 313 281,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 22.06.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №142 від 26.07.2021 на суму 992 817,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 26.07.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №233 від 14.09.2021 на суму 6 774 308, 40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 14.09.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №300 від 28.10.2021 на суму 931 014,00 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.10.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №4 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №301 від 28.10.2021 на суму 999 955,20 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.10.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №373 від 24.11.2021 на суму 742 641,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 24.11.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №б/н за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №439 від 08.12.2021 на суму 3 494 293,20 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 08.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №б/н за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №527 від 30.12.2021 на суму 2 069 360,40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 30.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №484 від 23.12.2021 на суму 3 526 936,80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 23.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування) (додаткові роботи)».

Відповідно до висновку судової будівельно-технічної експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 встановлено, що обсяги та вартість фактично виконаних робіт частково не відповідають актам приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за грудень 2019 року грудень 2021 року на загальну суму 1 066 334,54 грн.

Крім того, висновком судової економічної експертизи №СЕ-19/103-22/8839- ЕК від 19.10.2022 підтверджено факт спричинення матеріальної шкоди в частині надлишкового перерахування грошових коштів за фактично невиконані роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району» (коригування) на суму 1 066 334,54 грн.

Він же, діючи з прямим умислом, умисно, з використанням службового становища, керуючись метою незаконного заволодіння бюджетними коштами, під час виконання покладених на ТОВ «Олицький агробуд» робіт по договорах підряду № 372-р/6 від 22.10.2018 по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)» та № 18/21 від 06.12.2021 по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування) (додаткові роботи)», упродовж грудня 2019 року по грудень 2021 року, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, в порушення уиов Договорів та вимог ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», шляхом підписання видав завідомо підроблені офіційні документи, форма яких затверджена Наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України № 293 від 05.07.2013 «Про прийняття національного стандарту ДСТУ Б Д.1.1-1:2013», а саме акти виконаних робіт форми КБ-2в з недостовірними відомостями щодо обсягів виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів, що посвідчували виконання ТОВ «Олицький агробуд» підрядних робіт.

Так, ОСОБА_7 будучи службовою особою, діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою заволодіння бюджетними коштами, упродовж грудня 2019 року по грудень 2021 року, діючи у невстановлений досудовим розслідуванням місці, особисто, в графі «Ген.підрядник (підрядник)», посвідчив своїм підписом складені невстановленими досудовим розслідуванням службовими особами ТОВ «Олицький агробуд» акти приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), які були роздруковані із використанням невстановленого досудовим розслідуванням офісного обладнання і техніки - комп`ютера та принтера, та в яких містилися завідомо недостовірні відомості про обсяги виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів, а саме:

в п.47 акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 42 382,78 грн.;

в п.13 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 25 887,21 грн.;

в п.8 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 37 633,63 грн.;

в пп. 4, 9, 10 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав з підсипкою рослинної землі вручну; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 8 129,83 грн.

Крім того, ОСОБА_11 , не будучи обізнаний із злочинним умислом директора ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 , діючи за усною вказівкою останнього, діючи у невстановлений досудовим розслідуванням місці, особисто, в графі «Ген.підрядник (підрядник)», посвідчив своїм підписом складені невстановленими досудовим розслідуванням службовими особами ТОВ «Олицький агробуд» акти приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), які були роздруковані із використанням невстановленого досудовим розслідуванням офісного обладнання і техніки - комп`ютера та принтера, та в яких містилися завідомо недостовірні відомості про обсяги виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів, а саме:

в п.7 акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині мінераловатних плит, товщина 200м., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 49 261,33 грн.;

в п.п 10, 11 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укладання лаг по плитах перекриттів; улаштування покриттів дощатих товщиною 36 мм., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 25 528,43 грн.;

в п.36 акту №3 приймання виконаних будівельних робіт за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покрівель двосхилих із метало профілю, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 55 093,60 грн.;

в п.14 акту №2 приймання виконаних будівельних робіт за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині свердління отворів, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 6 965,47 грн.;

в п.п. 118, 119, 345, 361 акту №1 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині утеплення горищного перекриття мінераловатними плитами товщ. 200 мм.; плити теплоізоляційні товщ 200 мм.; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м.; метало профіль ТП 45, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 487 961,73 грн.;

в п. 7 акту №3 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 29 552 грн.;

п.4 акту №4 приймання виконаних будівельних робіт за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 37 800,82 грн.;

в п. 62, 94, 95, 117, 177 акту №б/н приймання виконаних будівельних робіт за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування тепло- і звукоізоляції між лагами з плит або мат мінераловатних товщ. 50 мм.; улаштування стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69 товщиною 5 мм.; додавати або виключати на кожний 1 мм товщини стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69; улаштування ущільнених трамбівками підстилаючих щебеневих шарів; посів газонів партерних, маврітанських та звичайних вручну за межами школи, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 83 778,36 грн.;

в п. 88, 93 акту №б/н приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м., що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 58 094,43 грн.;

в п.п. 4, 5, 7 акту №3 приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 в частині нанесення розмітки фарбою вручну при ширині лінії 100 м; емаль; обшивка каркасів дошками обшивки, що не відповідає дійсному у відповідності до висновку експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 на суму 118 264,92 грн.

У подальшому, вищезазначені акти були передані ОСОБА_7 замовнику Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації (далі Департамент), для підписання, після чого службова особа Департаменту підписала вищезазначені документи. Надалі, зазначені акти форми КБ-2в, довідки про вартість виконаних будівельних робіт (форми № КБ-3), а також платіжні доручення, скеровувалися службовою особою відділу бухгалтерського обліку і планування Департаменту до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд» були перераховані бюджетні кошти за роботи, які були виконанні частково.

Вищевказані умисні дії ОСОБА_7 , органами досудового розслідування кваліфіковано, як вчинення кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, які виразились заволодінні чужим майном в особливо великих розмірах, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, також видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Органом досудового розслідування ОСОБА_8 обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень за наступних обставин.

Встановлено, що 22.10.2018 між Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації () (далі Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник) укладено договір підряду № 372-р/6 (надалі Договір), відповідно до пунктів 1.1, 1.3 якого Підрядник зобов`язується виконати роботу та поставку обладнання на об`єкт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Відповідно до пункту 2.1. Договору роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду.

Згідно положень пункту 2.1. роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду. У відповідності до пункту 7.3. Підрядник гарантує якість обладнання на об`єкті згідно з технічними вимогами.

Відповідно до пункту 4.1. Договору договірна ціна на виконання підрядних робіт на об`єкті включно з поставкою обладнання становить 104 194 350, 00 (сто чотири мільйони сто дев`яносто чотири тисячі триста п`ятдесят) гривень, в тому числі з податком на додану вартість, є динамічною і визначається на основі проектно-кошторисної документації та тендерної пропозиції.

Згідно положень пунктів 5.1. 5.2. розрахунки по даному договору здійснюються між Замовником і Підрядником чи Субпідрядником на підставі Ф-КБ-2в, Ф-КБ-3, по мірі надходження коштів з джерел фінансування. Документи про виконанні роботи та їх вартість складаються і підписуються підрядником та передаються замовнику. Замовник перевіряє ці документи і в разі відсутності зауважень у місячний термін підписує їх. У разі неналежного оформлення довідки про вартість виконаних робіт та витрат за формою Ф-КБ-3, акта виконаних робіт за формою Ф-КБ-2в (відсутність печатки, підписів, підтверджуючих документів, виконавчої документації, тощо) замовником такі документи до оплати не приймаються.

Згідно з пунктом 6.2. 6.3. Договору завершення робіт не пізніше 31.12.2020, за умови повного фінансування та оплати виконаних робіт, поставки обладнання у розмірах, передбачених п. 4.1. цього договору. Підрядник виконує роботи в обсягах згідно орієнтовного плану фінансування (додаток №1 до договору) та згідно календарного графіка виконання робіт (додаток №2 до Договору) Календарний графік виконання робіт складає Підрядник та передає Замовнику під час підписання договору.

Згідно з пунктом 12.1. Договору договір набирає чинність з моменту підписання його Сторонами і діє до 31.12.2020, але у будь-якому випадку до повного виконання Сторонами своїх зобов`язань за даним Договором.

Крім того, 24.04.2020 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 5 до Договору, відповідно до якої згідно п.1 У зв`язку із зміною назви ІНФОРМАЦІЯ_3 () на Департамент інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації () відповідно до розпорядження голови облдержадміністрації від 07.02.2020 № 59 (із змінами), у відповідності до пп.13.3 п. 13 договору підряду від 22.10.2018 №372-р/6 на виконання робіт з «Будівництва загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)» (надалі Договір), Сторони погодили наступне:

пп.3 у відповідності до ст. ст. 213, 637 Цивільного кодексу України, Сторони дійшли згоди про тлумачення (уточнення) змісту умов Договору та додатків до нього, а саме, далі по тексту Договору та в додатках до нього найменування Замовника «Департамент регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації» вважати аналогічним та читати як «Департамент інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації».

Крім того, 22.12.2020 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 10 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.05.2021, за умови повного фінансування». У першому реченні п.12.1 Договору слова та цифри « до 31.12.2020» замінити словами та цифрами до «31.12.2021».

Крім того, 13.05.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 12 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.12.2021, за умови повного фінансування».

Крім того, 06.12.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації та ТОВ «Олицький агробуд» укладено додаткову угоду № 16 до Договору, відповідно до якої перше речення п.6.2. Договору викласти у наступній редакції: «Завершення робіт: до 31.03.2022, за умови повного фінансування». У першому реченні п.12.1 Договору слова та цифри « до 31.12.2021» замінити словами та цифрами до «31.03.2022».

Разом з тим, 06.12.2021 між Департаментом інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації () (далі Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник) укладено договір підряду № 18/21 (надалі Договір), відповідно до пунктів 1.1, 1.3 якого Підрядник зобов`язується виконати роботу та поставку обладнання на об`єкт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)(додаткові роботи)».

Згідно положень пункту 2.1. роботи і матеріальні ресурси, що використовуються для їх виконання та обладнання, яке постачається, повинні відповідати державним стандартам, будівельним нормам, іншим нормативним документам, проектній документації та Договору підряду. У відповідності до пункту 7.3. Підрядник гарантує якість обладнання на об`єкті згідно з технічними вимогами.

Відповідно до пункту 4.1. Договору договірна ціна на виконання підрядних робіт на об`єкті включно з поставкою обладнання становить 8 824 922, 40 (вісім мільйонів вісімсот двадцять чотири тисячі дев`ятсот двадцять дві гривень сорок копійок) гривень, в тому числі з податком на додану вартість, є динамічною і визначається на основі проектно-кошторисної документації та тендерної пропозиції.

Згідно положень пунктів 5.1. 5.2. розрахунки по даному договору здійснюються між Замовником і Підрядником чи Субпідрядником на підставі Ф-КБ-2в, Ф-КБ-3, по мірі надходження коштів з джерел фінансування. Документи про виконанні роботи та їх вартість складаються і підписуються підрядником та передаються замовнику. Замовник перевіряє ці документи і в разі відсутності зауважень у місячний термін підписує їх. У разі неналежного оформлення довідки про вартість виконаних робіт та витрат за формою Ф-КБ-3, акта виконаних робіт за формою Ф-КБ-2в (відсутність печатки, підписів, підтверджуючих документів, виконавчої документації, тощо) замовником такі документи до оплати не приймаються.

Згідно з пунктом 6.2. 6.3. Договору завершення робіт: 31 березня 2022 року, за умови повного фінансування та оплати виконаних робіт, поставки обладнання у розмірах, передбачених п. 4.1. цього договору. Підрядник виконує роботи в обсягах згідно орієнтовного плану фінансування (додаток №1 до договору) та згідно календарного графіка виконання робіт (додаток №2 до Договору) Календарний графік виконання робіт складає Підрядник та передає Замовнику під час підписання договору.

Згідно з пунктом 12.1. Договору договір набирає чинність з моменту підписання його Сторонами і діє до 31.03.2022. Даний договір припиняється у випадку закінчення строку дії цього договору.

Разом з тим, з метою забезпечення здійснення технічного нагляду за станом та обсягами виконуваних робіт, передбачених вищевказаним договором, 23.10.2018 Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації в особі директора ОСОБА_12 видано наказ № 29-од щодо систематичного контролю за ходом і якістю будівництва, яким персональну відповідальність за ходом і якістю будівництва об`єкта «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)» встановлено за інженером відділу технічного нагляду за будівництвом об`єктів управління капітального будівництва Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації ОСОБА_8 .

У відповідності до посадової інструкції провідного інженера відділу технічного нагляду та кошторисної документації (далі відділ) за будівництвом об`єктів управління капітального будівництва департаменту інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації він проводить перевірку відповідності виконаних будівельно-монтажних робіт, конструкцій, виробів, матеріалів та обладнання проектним рішенням, вимогам державних стандартів, будівельних норм і правил, технічних умов та інших нормативних документів; відповідності обсягів та якості виконаних будівельно-монтажних робіт проектно-кошторисній документації; веде облік обсягів прийнятих і оплачених будівельно-монтажних робіт, також будівельно-монтажних робіт, виконаних з недоліками, візує акти приймання виконаних підрядних робіт (Форма №КБ-2в) після попередньої перевірки їх і візування планово-технічним відділом; проводить разом з підрядником огляд та оцінку результатів виконаних робіт, у тому числі прихованих і конструктивних елементів; крім того несе відповідальність за неналежне виконання або невиконання своїх посадових обов`язків, передбачених даною посадовою інструкцією - у межах визначених чинним законодавством України.

Таким чином, ОСОБА_8 , являючись особою, яка постійно здійснює функції представника органу державної влади Волинської обласної державної адміністрації, виконуючи покладені на нього функції за спеціальним повноваженням, наданим Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації; наділений організаційно-розпорядчими обов`язками щодо керування окремою ділянкою роботи здійснення технічного нагляду кожного етапу будівництва по закріплених за ним об`єктах будівництва, та адміністративно господарськими функціями щодо проведення перевірки та контролю за відповідністю обсягів та якості виконаних будівельних робіт проектній документації, є службовою особою.

У подальшому, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, в ході виконання договорів підряду № 372-р/6 від 22.10.2018 та № 18/21 від 06.12.2021, у директора ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 виник корисливий умисел на незаконне заволодіння чужим майном бюджетними коштами, передбачених для оплати робіт, шляхом внесення до актів форми КБ-2в недостовірних відомостей про обсяги виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів.

Усвідомлюючи, що Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області здійснюється оплата на підставі актів виконаних робіт форми КБ-2в та довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми КБ-3 лише після підписання останніх уповноваженою службовою особою Замовника, достовірно знаючи про те, що інженеру технічного нагляду ОСОБА_8 надано повноваження щодо перевірки достовірності обсягів виконаних робіт по об`єкту будівельних робіт «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с.Башлики Ківерцівського району Волинської області (коригування)», директор ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці залучив останнього в якості пособника до реалізації свого незаконного умислу.

Після цього, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, невстановлені досудовим розслідуванням службові особи ТОВ «Олицький агробуд» на невстановленій досудовим розслідуванням комп`ютерній техніці, та які не були обізнані із злочинним умислом ОСОБА_7 , склали акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в із завідомо недостовірними відомостями щодо обсягів виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів та виробів, а саме:

№1 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 42382,78 грн.;

№2 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 25887,21 грн.;

№2 за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 37633,63 грн;

№2 за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав з підсипкою рослинної землі вручну; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом на суму 8 129,83 грн.;

№1 за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині мінераловатних плит, товщина 200м. на суму 49261,33 грн.;

№2 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укладання лаг по плитах перекриттів; улаштування покриттів дощатих товщиною 36 мм. на суму 25528,43 грн.;

№3 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покрівель двосхилих із металопрофілю на суму 55093,60 грн.;

№2 за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині свердління отворів на суму 6965,47 грн.;

№1 за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині утеплення горищного перекриття мінераловатними плитами товщ. 200 мм.; плити теплоізоляційні товщ 200 мм.; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м.; металопрофіль ТП 45 на суму 487961,73 грн.;

№3 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 29552 грн.;

№4 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 37800,82 грн.;

№б/н за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування тепло- і звукоізоляції між лагами з плит або мат мінераловатних товщ. 50 мм.; улаштування стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69 товщиною 5 мм.; додавати або виключати на кожний 1 мм товщини стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69; улаштування ущільнених трамбівками підстилаючих щебеневих шарів; посів газонів партерних, маврітанських та звичайних вручну за межами школи на суму 83778,36 грн.;

№б/н за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 58094,43 грн.;

№3 за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 в частині нанесення розмітки фарбою вручну при ширині лінії 100 м; емаль; обшивка каркасів дошками обшивки на суму 118264,92 грн.

У свою чергу, ОСОБА_8 використовуючи своє службове становище, діючи умисно, усунувши перешкоди, що унеможливлювали реалізацію злочинного наміру співучасників у заволодінні чужим майном бюджетними коштами, діючи за попередньою змовою групою осіб із директором ТОВ «Олицький агробуд» ОСОБА_7 , виконуючи роль пособника, умисно та протиправно, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, підписав вищевказані акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в на об`єкті «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с.Башлики Ківерцівського району Волинської області (коригування)», із завідомо неправдивими відомостями щодо обсягів виконаних робіт, а також використаних будівельних матеріалів та виробів.

Продовжуючи свою злочинну діяльність та керуючись єдиним умислом, спрямованим на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, ОСОБА_7 , знаходячись у невстановленому досудовим розслідуванням місці та час, усвідомлюючи, що вищевказані офіційні документи створюють правові наслідки у вигляді перерахування на рахунок ТОВ «Олицький агробуд» грошових коштів від Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації за роботи, які частково виконанні, передав Замовнику акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в для підписання, а також перевірки достовірності цін виконаних робіт, після чого службова особа Департаменту підписала вищезазначені документи. Надалі, зазначені акти форми КБ-2в, КБ-3, а також платіжні доручення, скеровувалися службовою особою відділу бухгалтерського обліку і планування Департаменту до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд» перераховані бюджетні кошти.

Надалі, зазначені акти форми КБ-2в, КБ-3, а також платіжні доручення, скеровувалися службовою особою відділу бухгалтерського обліку і фінансової звітності Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд» були перераховані бюджетні кошти.

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №678 від 20.12.2019 на суму 888 308, 80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 21.12.2019 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №702 від 23.12.2019 на суму 6 590 712, 00 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 26.12.2019 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №343 від 27.07.2020 на суму 1 446 292,80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.07.2020 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжних доручень №8 від 16.04.2021 на суму 450 000, 00 грн., та № 9 від 16.04.2021 на суму 485 564, 40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 19.04.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №93 від 22.06.2021 на суму 283 000, 80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 22.06.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №94 від 22.06.2021 на суму 313 281,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 22.06.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №142 від 26.07.2021 на суму 992 817,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 26.07.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №1 за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №233 від 14.09.2021 на суму 6 774 308, 40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 14.09.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №300 від 28.10.2021 на суму 931 014,00 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.10.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування).

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №4 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №301 від 28.10.2021 на суму 999 955,20 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 28.10.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №2 за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №373 від 24.11.2021 на суму 742 641,60 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 24.11.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №б/н за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №439 від 08.12.2021 на суму 3 494 293,20 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 08.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №б/н за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №527 від 30.12.2021 на суму 2 069 360,40 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 30.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)».

Так, внаслідок підписання акту приймання виконаних будівельних робіт №3 за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 Управлінням Державної казначейської служби у Волинській області на розрахунковий рахунок ТОВ «Олицький агробуд» (), на підставі платіжного доручення №484 від 23.12.2021 на суму 3 526 936,80 грн., поданих уповноваженими службовими особами Замовника, 23.12.2021 перераховано вищевказані грошові кошти в якості оплати за зроблені будівельні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування) (додаткові роботи)».

Відповідно до висновку судової будівельно-технічної експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 встановлено, що обсяги та вартість фактично виконаних робіт частково не відповідають актам приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за грудень 2019 року грудень 2021 року на загальну суму 1 066 334,54 грв.

Крім того, висновком судової економічної експертизи №СЕ-19/103-22/8839- ЕК від 19.10.2022 підтверджено факт спричинення матеріальної шкоди в частині фактично невиконаних робіт по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 » (коригування) в сумі 1 066 334,54 грн.

Він же, реалізовуючи повноваження щодо здійснення технічного нагляду за виконанням будівельних робіт по реконструкції об`єкта з метою здійснення контролю за дотриманням проектних рішень та вимог державних стандартів України, будівельних норм і правил по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)», достовірно знаючи, що в актах приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), містилися завідомо недостовірні відомості про обсяги виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів, а саме:

№1 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №508_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 42382,78 грн.;

№2 за грудень 2019 року (форми № КБ-2в) №509_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 25887,21 грн.;

№2 за липень 2020 року (форми № КБ-2в) №568_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині виготовлення та установлення крокв на суму 37633,63 грн;

№2 за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №63_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав з підсипкою рослинної землі вручну; укріплення укосів земляних споруд посівом багаторічних трав механізованим способом на суму 8 129,83 грн.;

№1 за квітень 2021 року (форми № КБ-2в) №223_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині мінераловатних плит, товщина 200м. на суму 49261,33 грн.;

№2 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №258_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині укладання лаг по плитах перекриттів; улаштування покриттів дощатих товщиною 36 мм. на суму 25528,43 грн.;

№3 за червень 2021 року (форми № КБ-2в) №259_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покрівель двосхилих із металопрофілю на суму 55093,60 грн.;

№2 за липень 2021 року (форми № КБ-2в) №273_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині свердління отворів на суму 6965,47 грн.;

№1 за вересень 2021 року (форми № КБ-2в) №300_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині утеплення горищного перекриття мінераловатними плитами товщ. 200 мм.; плити теплоізоляційні товщ 200 мм.; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м.; металопрофіль ТП 45 на суму 487961,73 грн.;

№3 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №346_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 29552 грн.;

№4 за жовтень 2021 року (форми № КБ-2в) №347_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 37800,82 грн.;

№б/н за листопад 2021 року (форми № КБ-2в) №66_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування тепло- і звукоізоляції між лагами з плит або мат мінераловатних товщ. 50 мм.; улаштування стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69 товщиною 5 мм.; додавати або виключати на кожний 1 мм товщини стяжок самовирівнювальних з суміші Cerezit CN-69; улаштування ущільнених трамбівками підстилаючих щебеневих шарів; посів газонів партерних, маврітанських та звичайних вручну за межами школи на суму 83778,36 грн.;

№б/н за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №141_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №372-р/6 від 22.10.2018 в частині улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2м; улаштування покриття з фігурних елементів мощення з використанням готової цементно-гравійної суміші площадок шириною понад 2 м на суму 58094,43 грн.;

№3 за грудень 2021 року (форми № КБ-2в) №121_1_2-1_ПД_КБ2в за договором підряду №18/21 від 06.12.2021 в частині нанесення розмітки фарбою вручну при ширині лінії 100 м; емаль; обшивка каркасів дошками обшивки на суму 118264,92 грн. загальною вартістю 1 066 334,54 грн., згідно договорів №372-р/6 від 22.10.2018 та №18/21 від 06.12.2021, укладених між Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації (Замовник) та ТОВ «Олицький агробуд» (далі Підрядник), діючи з прямим умислом, в порушення вимог п. 5 ст. 9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", шляхом підписання видав завідомо підроблені офіційні документи, форма яких затверджена Наказом Міністерства регіонального розвитку, будівництва та житлово-комунального господарства України № 293 від 05.07.2013 «Про прийняття національного стандарту ДСТУ Б Д.1.1-1:2013», а саме акти виконаних робіт форми КБ-2в з недостовірними відомостями щодо обсягів виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів, що посвідчували виконання ТОВ «Олицький агробуд» підрядних робіт.

Так, ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою із директором ТОВ «Олицький агробуд», діючи у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, особисто, посвідчив своїм підписом та печаткою «інженер технічного нагляду» ОСОБА_8 складені та підписані Підрядником вищевказані акти приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в які були роздруковані із використанням невстановленого досудовим розслідуванням офісного обладнання і техніки - комп`ютера та принтера, та в яких містилися завідомо недостовірні відомості про обсяги виконаних робіт та використаних будівельних матеріалів на об`єкті «Будівництво загальноосвітньої школи I-III ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)».

Продовжуючи свою злочинну діяльність та керуючись єдиним умислом, спрямованим на заволодіння чужим майном в особливо великих розмірах, ОСОБА_7 , знаходячись у невстановленому досудовим розслідуванням місці та час, усвідомлюючи, що вищевказані офіційні документи створюють правові наслідки у вигляді перерахування на рахунок ТОВ «Олицький агробуд» грошових коштів від Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації за роботи, які частково виконанні, передав Замовнику акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в, який в свою чергу, після погодження, передав їх до відділу бухгалтерського обліку і фінансової звітності Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації.

Після цього, на підставі отриманих актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в, КБ-3, а також платіжних доручень службова особа відділу бухгалтерського обліку і фінансової звітності Департаменту регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації скерувала їх до Управління Державної казначейської служби у Волинській області, на підставі яких управлінням здійснено перерахунок грошових коштів на банківський рахунок ТОВ «Олицький агробуд», в якості оплати робіт за виконанні роботи, які фактично були виконанні лише частково.

Вищевказані умисні дії ОСОБА_8 , органами досудового розслідування кваліфіковано, як вчинення кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, які виразились у пособництві у заволодінні чужим майном в особливо великих розмірах через усунення перешкод, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого за попередньою змовою групою осіб та видачею службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Суд вважав, що обставини, викладені стороною обвинувачення у даному кримінальному провадженні щодо обвинувачення ОСОБА_8 та ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, не підтверджуються доказами, наданими стороною обвинувачення та дослідженими під час судового розгляду.

Суд першої інстанції в ході судового розгляду, за наслідками дослідження обставин кримінального провадження, дійшов висновку про необхідність виправдати ОСОБА_8 та ОСОБА_7 у зв`язку з тим, що обставини, викладені стороною обвинувачення у даному кримінальному провадженні не підтверджуються доказами, наданими стороною обвинувачення та дослідженими під час судового розгляду.

У поданій апеляційній скарзі прокурор вважає вирок Луцького міськрайонного суду Волинської області від 15 квітня 2024 року стосовно ОСОБА_7 та ОСОБА_8 незаконним, необгрунтованим та таким, який підлягає скасуванню у зв`язку із неповнотою судового розгляду, невідповідністю висновків суду, викладених у судовому рішенні, фактичним обставинам кримінального провадження, істотним порушенням кримінально процесуального закону та неправильним застосуванням закону України про кримінальну відповідальність, що призвело до безпідставного виправдання обвинувачених.

Насамперед, апелянт вказує, що судом першої інстанції надано неповну оцінку, не в повній мірі досліджено та враховано наявні у справі письмові докази. При цьому в мотивувальній частині вироку судом наведено лише перелік доказів сторони обвинувачення з наданням неповної та односторонньої оцінки їх доказового значення.

На переконання прокурора суд необґрунтовано взяв за основу судового рішення показання обвинувачених, достовірність яких є сумнівною, оскільки ОСОБА_7 та ОСОБА_8 своєї вини у вчиненні кримінальних правопорушень не визнали, заперечили будь-яку причетність до злочинних діянь, викладених в обвинувальному акті.

Крім зазначеного вище, місцевим судом, на переконання апелянта, надана неправильна оцінка висновку будівельно-технічної експертизи №СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022, внаслідок чого помилково визнано його неповним, необ`єктивним та суперечливим. Зауважує прокурор, що спростовуючи доводи експерта, суд послався на показання свідків, які являються працівниками ТОВ «Олицький агробуд», директором якого є обвинувачений ОСОБА_7 , що свідчить про зацікавленість вказаних свідків в результатах судового розгляду, а тому їх показання не можуть протиставлятися висновку судової будівельно-технічної експертизи.

З огляду на неналежне дослідження доказів, прокурор просить повторно дослідити ряд доказів, котрі зазначені в поданій апеляційній скарзі та повторно допитати свідка ОСОБА_13 та експерта ОСОБА_14 .

Сторона обвинувачення просить скасувати оскаржений вирок, ухвалити новий, яким визнати ОСОБА_7 винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України та призначити йому покарання: за ч. 5 ст. 191 КК України - у виді позбавлення волі на строк вісім років з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій у сфері проведення будівельних робіт, строком на три роки, із конфіскацією майна; за ч. 1 ст. 366 КК України у виді штрафу в розмірі 4 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 68 000 гривень, з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій у сфері проведення будівельних робіт, строком на два роки. На підставі ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_7 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк вісім років з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій у сфері проведення будівельних робіт, строком на три роки, з конфіскацією всього майна.

Визнати ОСОБА_8 винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України та призначити йому покарання: за ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191 КК України - у виді позбавлення волі на строк сім років з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій у сфері проведення будівельних робіт, строком на три роки, із конфіскацією майна; за ч. 1 ст. 366 КК України у виді штрафу в розмірі 4 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 68 000 гривень, з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій у сфері проведення будівельних робіт, строком на два роки. На підставі ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_8 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк сім років з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій у сфері проведення будівельних робіт, строком на три роки, з конфіскацією всього майна.

У поданому до суду запереченні обвинувачені ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та їх захисник вважають апеляційну скаргу прокурора необґрунтованою та такою, що не підлягає задоволенню. Вказують на безпідставність покликань прокурора про хибність висновку суду щодо належності, послідовності, достовірності та обґрунтованості показань обвинувачених. Акцентують увагу, що відповідно до п.7.1 Договору підряду №372-р/6 від 22.10.2018 та п.7.1. Договору підряду №18/21 від 06.12.2021 передбачено 10 років гарантійного строку експлуатації на виконані роботи від дня прийняття об`єкта замовником. Тобто, роботи, які проводилися замовником на об`єкті після підписання актів, жодним чином не стосуються виконання основного обсягу робіт, в тому числі безпосередньо тих робіт, які сторона обвинувачення вважає такими, що не були виконані згідно висновку експерта від 17.02.2022 на суму 1 066 334,54 грн.

Посилаються, що судом першої інстанції правильно визнано висновок судової будівельно-технічної експертизи №СЕ-19/103-21/9958ВТ від 17.02.2022 таким, що ґрунтується на припущеннях, складений експертом за відсутності всіх необхідних документів, а тому його обґрунтовано не взято до уваги.

Обвинувачені та захисник наполягають на тому, що стороною обвинувачення в ході судового розгляду не було доведено ні фактів невиконання робіт у повному обсязі та внесення обвинуваченими недостовірних відомостей до актів виконаних робіт, ні фактів подальшого, в період з січня 2022 року по вересень 2022 року, виконання ТОВ «Олицький агробуд» таких, начебто неповністю виконаних раніше, робіт на суму 1 066 334,54 грн.

Просять апеляційну скаргу прокурора залишити без задоволення, а вирок Луцького міськрайонного суду Волинської області від 15 квітня 2024 року залишити без змін.

Заслухавши доповідача, який виклав зміст оскарженого вироку суду першої інстанції, основні доводи апеляційної скарги, міркування прокурора, який підтримав подану апеляційну скаргу, обвинувачених та їх захисників, які кожен окремо, щодо її задоволення заперечили, просили вирок суду першої інстанції залишити без змін, апеляційний суд доходить такого висновку.

Відповідно до вимог ст. 404 КПК України суд апеляційної інстанції переглядає судові рішення суду першої інстанції в межах апеляційної скарги.

Відповідно до вимог ст. 370 КПК України як обвинувальний, так і виправдувальний вирок повинен бути законним, обґрунтованим і вмотивованим. Законним є рішення, ухвалене компетентним судом згідно з нормами матеріального права з дотриманням вимог щодо кримінального провадження, передбачених цим Кодексом. Обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, які підтверджені доказами, дослідженими під час судового розгляду та оціненими судом відповідно до статті 94 цього Кодексу. Вмотивованим є рішення, в якому наведені належні і достатні мотиви та підстави його ухвалення.

Зі змісту вказаної статті убачається, що у виправдувальному вироку не повинен залишитися недослідженим жоден доказ, на якому ґрунтувалося обвинувачення.

Доводи прокурора про доведеність винуватості ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України та ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, є неприйнятними.

Статтею 373 КПК України встановлено, що виправдувальний вирок ухвалюється у разі, якщо не доведено, що: вчинене кримінальне правопорушення, в якому обвинувачується особа; кримінальне правопорушення вчинене обвинуваченим; в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення. Виправдувальний вирок також ухвалюється при встановленні судом підстав для закриття кримінального провадження, передбачених пунктами 1 та 2 ч. 1 ст. 284 цього Кодексу.

За змістом ст. 62 Конституції України під час розгляду кримінальних проваджень має суворо додержуватись принцип презумпції невинуватості, згідно з яким особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком. Обвинувачення не може ґрунтуватися на доказах, одержаних незаконним шляхом, а також на припущеннях. Усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на її користь.

Відповідно до ст. 17 КПК України особа вважається невинуватою у вчиненні кримінального правопорушення і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено у порядку, передбаченому цим Кодексом, і встановлено обвинувальним вироком суду, що набрав законної сили.

Ніхто не зобов`язаний доводити свою невинуватість у вчиненні кримінального правопорушення і має бути виправданим, якщо сторона обвинувачення не доведе винуватість особи поза розумним сумнівом.

Дотримуючись засади змагальності та виконуючи свій професійний обов`язок, передбачений ст. 92 КПК України, сторона обвинувачення має довести перед судом за допомогою належних, допустимих та достовірних доказів, що існує єдина версія, якою розумна і безстороння людина може пояснити факти, встановлені в суді, та яка дає підстави для визнання особи винною за пред`явленим обвинуваченням. Саме сторона обвинувачення повинна доводити винуватість особи поза розумним сумнівом.

За змістом ст. 91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема, подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини його вчинення), винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення, вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат. Згідно з вимогами цієї статті доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Виправдовуючи обвинувачених у вчиненні інкримінованих їм кримінальних правопорушень, суд першої інстанції на підставі ст. 94 цього Кодексу повно та всебічно дослідив усі наявні в матеріалах кримінального провадження докази, зокрема, зібрані стороною обвинувачення, дав їм оцінку з точки зору належності, допустимості, достовірності, а їх сукупності - з точки зору достатності та взаємозв`язку, і дійшов правильного висновку про відсутність у діях ОСОБА_7 складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, а у діях ОСОБА_8 складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

З об`єктивної сторони злочин, передбачений ст. 191 КК України, може бути вчинений у формі: 1) привласнення чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні; 2) розтрати такого майна зазначеною особою; 3) привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Суб`єктивна сторона вказаного злочину характеризується прямим умислом і корисливим мотивом.

Заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем має місце за умови, що майно, яким винний заволодіває, не ввірене йому, не перебуває у його безпосередньому віданні, але внаслідок службового становища суб`єкт злочину має право оперативного управління цим майном.

Зловживання службовим становищем як спосіб заволодіння майном означає, що особа порушує свої повноваження і використовує організаційно-розпорядчі або адміністративно-господарчі функції для незаконного і безоплатного обертання чужого майна: незаконно дає вказівку матеріально відповідальній особі, підлеглій їй, про видачу майна; отримує майно за фіктивними документами тощо. Наприклад, службова особа, зловживаючи своїм службовим становищем, незаконно отримує премії, надбавки до зарплати. Закінченим цей злочин визнається з моменту незаконного, безоплатного заволодіння майном.

За своєю юридичною конструкцією склад злочину, передбачений ст. 191 КК України є матеріальним, тобто обов`язковому встановленню та доведенню у судовому засіданні підлягають суспільно - небезпечні наслідки у вигляді матеріальних збитків чи майнової шкоди.

Відсутність хоча б одного зі складових елементів заволодіння чужим майном, шляхом зловживанням службовою особою своїм службовим становищем, вчиненого за попередньою змовою групою осіб, в особливо великому розмірі, у тому числі об`єктивної чи суб`єктивної сторони означає, що дії особи, поведінка якої оцінюється, не може кваліфікуватись, як злочинна.

Сторона обвинувачення обґрунтовує доведеність обвинувачення у вчиненні ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, показаннями свідків, сукупністю письмових доказів, у тому числі, вилучених в ході тимчасового доступу до речей та документів, договорами підряду, актами приймання виконаних будівельних робіт, висновками судових-будівельно-технічних експертиз.

Однак, на переконання колегії суддів, суд першої інстанції дійшов обґрунтованих висновків, що в діях ОСОБА_7 та ОСОБА_8 відсутні як ознаки заволодіння чужим майном (бюджетними коштами), тобто об`єктивна сторона цього злочину, так і корисливий мотив та корислива мета, тобто його суб`єктивна сторона.

З досліджених судом першої інстанції доказів вбачається, що обумовлені договорами роботи були виконані в повному обсязі, на момент відкриття школи 18.01.2022 школа повністю збудована та облаштована.

Листом № 324/05-2-23 від 20.03.2023 р. за підписом директора Департамент інфраструктури Волинської ОДА ОСОБА_15 стверджено, що «під час проведення підрядних робіт об`єкту «Будівництво по загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів в с. Башлики Ківерцівського району (коригування)» Департаменту не було спричинено жодної матеріальної шкоди (збитків)», тобто збитків державному бюджету нанесено не було.

Сторона обвинувачення безпосередньо сам факт, так і суму заподіяної майнової шкоди, у цьому конкретному випадку, підтверджує висновком будівельно-технічної експертизи №СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 року, згідно якого виконані роботи з будівництва загальноосвітньої школи I-III ступенів в АДРЕСА_3 частково не відповідають проектно-технічній документації та вимогам нормативно-правових актів у галузі будівництва.

При оцінці зазначеного висновку суд першої інстанції, зберігаючи неупередженість та об`єктивність правильно встановив, що висновок експерта ґрунтується на припущеннях.

Твердження прокурора в апеляційній скарзі, що судом першої інстанції надана неправильна оцінка висновку експерта № №СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 внаслідок того, що напротивагу йому покладено показання свідків, які є зацікавленими особами, голослівні.

У вказаному висновку стверджується, що обсяги та вартість фактично виконаних робіт частково не відповідають актам приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за грудень 2019 року - грудень 2021 року на загальну суму 1 066 334,54 грн.

У судовому засіданні суду першої інстанції експерт ОСОБА_14 повідомив, що ним декілька разів проводилось дослідження об`єкту. Перевірка відповідності, а відтак і визначення збитків, між фактично виконаними роботами та роботами зазначеними у актах виконаних робіт проводилась візуально інструментальним методом за допомогою сертифікованих інструментів, рулетки, і фотофіксації для подальшого порівняння з проектом. Проте, не зміг пояснити чому до висновку експерта не був долучений розрахунок, у дослідницькій частині висновку не зазначено про виявлення певних недоліків, та не пояснив наявність розбіжностей між площами виявлених порушень, які зазначені в актах і таблиці висновку. Також повідомив суду, що оскільки він не є експертом-товарознавцем, то взагалі не міг визначати різницю.

Окрім того, з висновку експерта не видається можливим встановити, на підставі якої цінової інформації (вартість робіт, вартість матеріалів, тощо) експерт розраховував різницю по начебто невиконаним роботам та невикористаним матеріалам, що також свідчить про наявність припущень у висновку експерта.

Також, суперечливість між проведеними одним і тим же експертом висновками експертизи № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 та № CE-19/103-22/7739-БТ від 06.10.2022 і показаннями експерта, за відсутності відображеної в висновку цінової інформації у вигляді розрахунків (які експерт, за його словами здійснював в програмі АВК) по кожному виду робіт та/або матеріалів, які експерт вважав невиконаними/невикористаними, викликає сумнів у правильності двох проведених експертом розрахунків загалом.

Для прикладу необ`єктивності та суперечливості висновків експерта ОСОБА_14 варто акцентувати увагу, що другим за хронологією висновком експерта вже підтверджуються обсяг та вартість фактично виконаних робіт відповідно пунктам актів виконаних робіт, по яких було виявлено невідповідності, згідно першого висновку експерта. Аналогічно експерт у своєму висновку від 06.10.2022 вже підтверджує фактичну наявність гравійної суміші по загальній площі бруківки, попри те, що у висновку експерта від 17.02.2022 згадана цементно-гравійна суміш була нібито відсутня по загальній площі бруківки на 6083 м?.

Слід зауважити, що усі свідки у цьому провадженні, як і обвинувачені, надали ґрунтовні пояснення щодо того, що наведені у висновку експерта роботи проведені в повному обсязі і відповідають Актам приймання виконаних робіт.

З огляду на наявність сумнівів у визначеній експертом ОСОБА_14 різниці із даними, які містяться у письмових доказах та показах свідків, у тому числі і тих, які повідомляли, що ці роботи виконані у повному обсязі, суд першої інстанції обґрунтовано не взяв до уваги висновки експерта ОСОБА_14 , оскільки висновки цих експертиз не узгоджуються з іншими доказами по справі.

Враховуючи, що висновок судової економічної експертизи №СЕ-19/103-22/8839-ЕК від 19.10.2022 щодо надлишкового перерахування грошових коштів Департаментом регіонального розвитку та житлово-комунального господарства Волинської обласної державної адміністрації до ТОВ «Олицький Агробуд» по договору підряду № 372-р/6 від 22.10.2018 на виконання робіт по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів в АДРЕСА_3 (коригування)», в частині фактично невиконаних робіт на загальну суму 1 066 334,54 грн. та завдання матеріальної шкоди (збитків) на вказану суму, складений саме з врахуванням і на основі висновку судової будівельно-технічної експертизи №СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022, то і такий висновок економічної експертизи суд обґрунтовано визнав неналежним доказом, з чим погоджується апеляційний суд.

Поміж тим, стверджуючи про належність та достовірність висновку експерта № СЕ-19/103-21/9958-БТ від 17.02.2022 стороною обвинувачення жодним чином не спростовано відомостей, які вбачаються з висновку судової будівельно-технічної експертизи від 21.12.2022 року № 3263, якою встановлено, що обсяг та вартість фактично виконаних робіт по будівництву загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня АДРЕСА_3 відповідають обсягам та вартості включеним в акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в та визначеним проєктно кошторисною документацією. Завищень вартості виконаних робіт не виявлено, роботи фактично виконані, роботи виконані відповідно до кошторису. Використані при виконанні робіт будівельні матеріали в основному відповідають будівельним матеріалам визначеним проєктно - кошторисною документацією на будівництво загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня в с Башлики Ківерцівського району. Не відповідають лише передбачені проєктно кошторисною документацією матеріали, що використовувались при улаштуванні покриттів фігурних елементів мощення, а саме замість готових гравійно цементних та піщано цементних сумішей використовувались відсів, пісок та цемент, з яких виготовлялись ці суміші. Виготовлені суміші за своїм складом відповідають готовим , що передбачено проектно кошторисною документацією.

Крім того, встановлено, що проєктно кошторисною документацією передбачено влаштування теплоізоляції перекриття фізкультурно спортивного залу мінераловатними плитами товщиною 200мм. Фактично теплоізоляція перекриття виконана в два шари мінераловатними плитами товщиною 100мм.

Вказані обставини щодо виготовлення гравійно цементної та піщано-цементної суміші, а також влаштування теплоізоляції перекриття підтвердили в судовому засіданні свідки ОСОБА_16 та ОСОБА_17 .

Тобто прокурор, вказуючи на неправильну оцінку судом першої інстанції наявних в матеріалах кримінального провадження доказів, сам свою позицію обгрунтовує лише вибірковими доказами, які нібито підтверджують вчинення ОСОБА_7 та ОСОБА_8 інкримінованих їм кримінальних правопорушень та жодним чином не спростовує доказів, які беззаперечно підтверджують факт повного виконання будівельних робіт та відсутність завдання будь-яких збитків.

Не знайшли свого підтвердження покликання прокурора про неповну та неправильну оцінку показань обвинувачених, свідків та доказів, що, на його думку, є підставою для повторного дослідження ряду доказів та повторного допиту свідка ОСОБА_13 , експерта ОСОБА_14 .

Згідно з приписами ч. 3 ст. 404 КПК повторне дослідження обставин, установлених під час кримінального провадження, за наявності клопотання допускається лише за умови, що вони досліджені судом першої інстанції не повністю або з порушеннями.

Сам по собі факт непогодження сторони обвинувачення з висновками суду першої інстанції щодо оцінки доказів не є підставою для їх повторного дослідження апеляційним судом.

Колегія суддів вважає, оскільки апелянтом не зазначено обґрунтування, чому вказаний в апеляційній скарзі ряд доказів досліджений судом першої інстанції не повністю або з порушенням, чи взагалі не досліджений та в чому полягає неповнота дослідження доказів, тому у задоволенні клопотання прокурора про повторне дослідження доказів та допит свідків і обвинувачених слід відмовити.

В свою чергу, судом першої інстанції правильно взято до уваги показання свідка ОСОБА_13 , обвинувачених ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які на переконання прокурора є неналежними і недостовірними.

Перш за все, спростовуючи доводи апелянта слід звернути увагу, що згідно п. 7.1. Договору підряду №372-р/6 від 22.10.2018 та п. 7.1. Договору підряду №18/21 від 06.12.2021 передбачено 10 років гарантійного строку експлуатації на виконані роботи від дня прийняття об`єкта замовником.

Окрім того, із відповіді Директора Департаменту інфраструктури Волинської обласної державної адміністрації від 21.03.2023, наданої на адвокатський запит, вбачається, що в період з 07.02.2022 по 23.09.2022 року будівельні, ремонтні роботи по об`єкту «Будівництво загальноосвітньої школи І-ІІІ ступеня в с Башлики Ківерцівського району не виконувались.

Директором ТзОВ «Олицький Агробуд», у відповіді на адвокатський запит від 28.03.2023 року, зазначено, що у січні 2022 року здійснювалось вивезення залишків матеріалів, прибирання місць складування матеріалів та нанесення розмітки на підлозі у спортивному залі школи. В лютому 2022 року було проведено додаткову гідроізоляцію та підсипання грунту у техпідпіллі. Крім того, за власний кошт влаштовано додаткові пандуси, вжиті додаткові заходи щодо відведення стічних дощових вод, що не було передбачено проектом.

Отже з огляду на наведене вище, показання обвинувачених та свідків ОСОБА_13 , ОСОБА_18 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_19 узгоджуються між собою та встановленими фактичними обставинами кримінального провадження щодо строків виконання будівельних робіт, їх виду та необхідності (можливості) виконання певних робіт (роботи передбачені гарантійним обслуговуванням) саме в періоди зазначені свідками і обвинуваченими.

Зокрема свідок ОСОБА_13 чітко показав, що станом на час відкриття школи-18.01.2022 року на об`єкті було все виконано, однак після відкриття забудовник протягом 1-2 днів (без залучення техніки) проводив невеликі роботи: піднімав бруківку у деяких місцях (для ремонту водостоків), доробляли водовідведення у спортзалі, оскільки там назбирувалась вода, та встановлювали деяку атрибутику спортзалу (вішали канат, ставили ворота). Однак, зазначив, що великих робіт, які б заважали навчальному процесу після відкриття ніхто не проводив. Станом на час відкриття все у спортзалі було зроблено, було перекриття, однак спортзал не був укомплектованим, хоч пандус стояв.

Таким чином, роботи, які проводилися на об`єкті після підписання актів, жодним чином не стосувалися виконання основного обсягу робіт (в тому числі безпосередньо тих, які сторона обвинувачення вважає такими, що були не виконані згідно висновку експерта №СЕ-19/103-2122/7739-БТ від 06.10.2022 на суму 1 066 334,54 грн.

Разом з тим, показання свідка ОСОБА_13 та обвинувачених навпаки свідчать про добросовісне ставлення ОСОБА_7 та ОСОБА_8 до будівництва школи та подальшого її функціонування, оскільки ТзОВ «Олицький агробуд» вчиняв усі необхідні дії для належного функціонування збудованого об`єкту, усунення виниклих пошкоджень, подряпин.

Зокрема, з показань ОСОБА_7 наданих у суді першої інстанції вбачається, що за кошт товариства згідно гарантійних зобов`язань відбувалося облаштування пандуса на стадіон, однак роботи по облаштуванню якого не були передбачені проектом будівництва.

Всупереч доводам прокурора, жодні відомості про те, що ОСОБА_8 та ОСОБА_7 умисно, з корисливого мотиву та корисливої мети мали намір заволодіти будь-якими коштами, при цьому завершивши будівництво об`єкту, належне виконання якого прийняв замовник, в матеріалах справи відсутні.

Зважаючи на усе вищевикладене, колегія суддів вважає висунуте обвинувачення ОСОБА_20 та ОСОБА_8 таким, що не знайшло свого підтвердження дослідженими під час судового розгляду доказами та не доведене стороною обвинувачення поза межами розумного сумніву, а тому відповідно суд першої інстанції дійшов правильного та обгрунтованого висновку про ухвалення виправдувального вироку у зв`язку із недоведеністю, що в діянні обвинуваченого ОСОБА_7 є склад кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України, а в діянні ОСОБА_8 склад кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27 ч.5 ст.191 КК України.

Обвинувачення за ст. 366 КК України в конкретному випадку є похідним від ч.5 ст.191 КК України, а тому, за умови відсутності належних, допустимих та достатніх доказів, у підтвердження винуватості обвинувачених у вчиненні перше згаданого протиправного діяння, відсутні підстави і для притягнення їх до кримінальної відповідальності за ст. 366 КК України.

Враховуючи викладене, колегія суддів вважає рішення місцевого суду про необхідність виправдання ОСОБА_7 та ОСОБА_8 законним та обґрунтованим.

Узагальнюючи викладене вище, колегія суддів погоджується із висновком суду першої інстанції, що сторона обвинувачення, у відповідності до критерію доведення поза розумним сумнівом, не довела наявності у діях обвинувачених ОСОБА_7 та ОСОБА_8 складів кримінальних правопорушень, які їм інкримінувалися, а тому апеляційна скарга прокурора підлягає залишенню без задоволення, а вирок суду першої інстанції без змін.

На підставі наведеного і керуючись ст.ст.404, 407 КПК України, Волинський апеляційний суд,

У Х В А Л И В:

Апеляційну скаргу прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу Волинської обласної прокуратури ОСОБА_6 залишити без задоволення, а вирок Луцького міськрайонного суду Волинської області від 15 квітня 2024 року стосовно ОСОБА_7 та ОСОБА_8 без змін.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення і може бути оскаржена в касаційному порядку безпосередньо до Верховного Суду протягом трьох місяців з дня проголошення її апеляційним судом.

Головуючий

Судді