Провадження № 1-кс/161/3651/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 19 липня 2024 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення оригіналів документів, що містять відомості обмежені у користуванні, та які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: аналітична картка платника з АС «Податковий блок» - максимально повна; активні реквізити посадових осіб та власників (засновників) із зазначенням РНОКПП, адреси реєстрації, телефони, інше; історія посадових осіб в датах перебувся на посаді кожного; розрахункові рахунки у банках (закриті та відкриті у період 2021-2024 роки) номери рахунків, реквізити фінансових установ, дати відкриття, закриття; відомості про об`єкти оподаткування; матеріали проведених перевірок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (в електронному та паперовому варіанті), з додатками за період з 01.01.2021 по 01.07.2024; відомості щодо поданих заперечень до актів перевірок та результатів їх розглядів, оскарження ППР у адміністративному, судовому порядку (апеляційному, касаційному), з наданням завірених копій відповідей на заперечення, позовних заяв, апеляційних, касаційних скарг, судових рішень, ухвал, інше по суті; картки особового рахунку (в т.ч. зворотний бік), в розрізі кожного податку та збору платником яким є ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2021 по 01.07.2024; декларації та звіти подані ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 01.01.2021 по 01.07.2024 року, в тому числі звіти 1ДФ, декларації з ПДВ з додатками, декларації з прибутку підприємства з додатками та поданими уточненнями. податкові розрахунки з ПДФО та ЄСВ, а також додатки 1 до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ, додатки 5 до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ, додатки 4ДФ до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ та додатки 6 до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ, за період з 01.01.2021 по 01.07.2024; відомості про осіб, які у період з 01.01.2021 по 01.07.2024 отримували доходи від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), із зазначенням адрес їх проживання, реєстраційних номерів облікових карток платників податків, та, у разі наявності, інших анкетних даних. У разі відсутності оригіналів документів зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Оскільки вищевказані документи, на думку старшого детектива, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000030 від 16.05.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 219, ч.1 ст.212-1 КК України, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, у зв`язку із чим старший детектив звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки з матеріалів клопотання встановлено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

В судове засідання прокурор та старший детектив не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, а тому у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ч. 1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Крім того, ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.7 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5-7 ст.163, п. 7 ст. 162 КПК України, тому, детективам слідчої групи: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , або за дорученням співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_6 , зокрема: ОСОБА_20 , та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000030 від 16.05.2024, слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вищевказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166, 167 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Надати (забезпечити) детективам слідчої групи: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , або за дорученням співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_6 , зокрема: ОСОБА_20 , та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000030 від 16.05.2024 тимчасовий доступ до речей та документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з можливістю вилучення оригіналів документів, що містять відомості обмежені у користуванні, та які перебувають (або можуть перебувати) у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: аналітична картка платника з АС «Податковий блок» - максимально повна; активні реквізити посадових осіб та власників (засновників) із зазначенням РНОКПП, адреси реєстрації, телефони, інше; історія посадових осіб в датах перебувся на посаді кожного; розрахункові рахунки у банках (закриті та відкриті у період 2021-2024 роки) номери рахунків, реквізити фінансових установ, дати відкриття, закриття; відомості про об`єкти оподаткування; матеріали проведених перевірок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (в електронному та паперовому варіанті), з додатками за період з 01.01.2021 по 01.07.2024; відомості щодо поданих заперечень до актів перевірок та результатів їх розглядів, оскарження ППР у адміністративному, судовому порядку (апеляційному, касаційному), з наданням завірених копій відповідей на заперечення, позовних заяв, апеляційних, касаційних скарг, судових рішень, ухвал, інше по суті; картки особового рахунку (в т.ч. зворотний бік), в розрізі кожного податку та збору платником яким є ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2021 по 01.07.2024; декларації та звіти подані ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 01.01.2021 по 01.07.2024 року, в тому числі звіти 1ДФ, декларації з ПДВ з додатками, декларації з прибутку підприємства з додатками та поданими уточненнями. податкові розрахунки з ПДФО та ЄСВ, а також додатки 1 до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ, додатки 5 до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ, додатки 4ДФ до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ та додатки 6 до Податкового розрахунку з ПДФО та ЄСВ, за період з 01.01.2021 по 01.07.2024; відомості про осіб, які у період з 01.01.2021 по 01.07.2024 отримували доходи від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), із зазначенням адрес їх проживання, реєстраційних номерів облікових карток платників податків, та, у разі наявності, інших анкетних даних. У разі відсутності оригіналів документів зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1