Справа № 405/5795/24
провадження № 1-кс/405/2426/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.08.2024 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000115 від 21.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 0000115 від 21.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000115 від 21.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

До Кіровоградської обласної прокуратури з ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшов висновок аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо встановлення наявності ознак правопорушень, в тому числі, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.08.2019 року по 30.04.2020 року. №31/11-28-08-07/42183945 від 14.06.2024, в ході якого в діях службових осіб вказаного товариства виявлені ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України.

Встановлено, що відповідно до висновку аналітичного дослідження складеного головним державним інспектором відділу запобігання фінансовим операціям, пов`язаних з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 проведено аналітичне дослідження фінансово-господарських операцій Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено наявності ознак правопорушень, в тому числі, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.08.2019 року по 30.04.2020 року.

З результатами аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), встановлено порушення: Податкового кодексу України встановлено неправомірне визначення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сум податкового кредиту за операціями з придбанням паливно мастильних матеріалів (бензин, палива, дизельного) у суб`єктів господарювання, що призвело до завищення суми податкового кредиту з ПДВ на суму 25 738 241, 00 грн, внаслідок чого встановлено заниження податку на додану вартість на загальну суму 25 673 537,00 грн та завищено суму від`ємного значення податку на додану вартість, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду на загальну суму 64 704,00 грн.

Таким чином, дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) містять ознаки кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, порушення Податкового кодексу, Порядку заповнення податкової накладної.

Згідно висновку аналітичного дослідження код платника : НОМЕР_1 , повна назва Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 », орган ІНФОРМАЦІЯ_3 (м. Кропивницький). Стан платника визнано банкрутом з 07.06.2024, основний вид діяльності роздрібна торгівля пальним, відомості про державну реєстрацію від 05.06.2018 № 0012504, орган державної реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_4 . Податкова адреса: АДРЕСА_1 (офіс).

Інформація щодо засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з моменту реєстрації: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), адреса АДРЕСА_2 .

Дані про банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкриті (діючі) у досліджуваному періоді:

- МФО банку: НОМЕР_3 , назва банку: Філії Кіровоградське ОУ АТ ІНФОРМАЦІЯ_5 , номер рахунку: НОМЕР_4 ; НОМЕР_5

- МФО банку: НОМЕР_6 , назва банку: НОМЕР_7 (ел. адм. подат.), номер рахунку: НОМЕР_8 .

Реєстрація ТОВ у якості платника ПДВ ІПН: НОМЕР_9 , Дата реєстрації платником ПДВ: 01.07.2018, Номер запису в Реєстрі: 200401666, Дата анулювання реєстрації платника ПДВ 11.10.2021, Статус (анульоване/діюче): анульоване, Причина анулювання: 2- перереєстрація (без зміни місцезнаходження), Номер запису в реєстрі 200658199 статус - діюче.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутня інформація щодо наявності нерухомого майна, в т.ч. земельних ділянок.

Інформація щодо наявності транспортних засобів згідно з ІКС «Автомобіль»: відсутня.

Таким чином, виникла необхідність у вилученні документів, у отриманні тимчасового доступу до речей та документів у банківських установах, які стосуються банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкриті та/або діючи у період 01.08.2019 по 30.04.2020, наступні:

- МФО банку: НОМЕР_10 , назва банку: ФКІРОВОГРАДСЬКЕ ОУ АТ ІНФОРМАЦІЯ_5 , номер рахунку: НОМЕР_4 НОМЕР_11 , (валюта: 980-укрїанська гривня), а саме справи з юридичного оформлення рахунків з документів, що подаються клієнтом під час відкриття рахунку, документів, що підтверджують повноваження представника (довіреної особи, розпорядника) клієнта на розпорядження рахунком клієнта, також інформації (в паперовому або електронному вигляді), отриманої з офіційних та/або надійних джерел під час виконання вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» та нормативно-правового акта Національного банку з питань фінансового моніторингу, інформації (в паперовому або електронному вигляді) за період 01.08.2019 по30.04.2020, щодо руху коштів, зняття та внесення готівкових коштів, платіжних доручень, ІР адрес з яких відбувався вхід та робота з даними банківськими рахунками, а також щодо встановлення системи клієнт банк.

Згідно відомостей з офіційний інтернет ресурсів НБУ та банківських установ:

- - МФО банку: НОМЕР_10 , назва банку: ФКІРОВОГРАДСЬКЕ ОУ АТ ІНФОРМАЦІЯ_5 , номер рахунку: НОМЕР_4 НОМЕР_11 , адреса, АДРЕСА_3 ЄДРПОУ, НОМЕР_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , адреса: АДРЕСА_4 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Представник Філії Кіровоградське ОУ АТ ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не з`явився про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Відповідно до ч. 4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що слідчими ІНФОРМАЦІЯ_8 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000115 від 21.06.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 АТ ІНФОРМАЦІЯ_5 , код банку (МФО): НОМЕР_3 , адреса, АДРЕСА_5 ЄДРПОУ, НОМЕР_12 , Кропивницьке відділення: адреса: АДРЕСА_4 .

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, в документах, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, містяться відомості, які можуть становити банківську таємницю, та слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про надання тимчасового доступу до документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні Філії Кіровоградське ОУ АТ ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 тимчасовий доступ до речей та документів стосовно юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), стосовно номера рахунку: НОМЕР_4 , НОМЕР_11 (валюта: 980-укрїанська гривня), а саме:

-справи з юридичного оформлення рахунків з документів, що подаються клієнтом під час відкриття рахунку, документів, що підтверджують повноваження представника (довіреної особи, розпорядника) клієнта на розпорядження рахунком клієнта, також інформації (в паперовому або електронному вигляді), отриманої з офіційних та/або надійних джерел під час виконання вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» та нормативно-правового акта Національного банку з питань фінансового моніторингу, інформації (в паперовому або електронному вигляді) за період 01.08.2019 по 30.04.2020, щодо руху коштів, зняття та внесення готівкових коштів, платіжних доручень, ІР адрес з яких відбувався вхід та робота з даними банківськими рахунками, а також щодо встановлення системи клієнт банк, які перебувають у володінні банківської установи Філії Кіровоградське ОУ АТ ІНФОРМАЦІЯ_5 , код банку (МФО): НОМЕР_3 , адреса, АДРЕСА_5 ЄДРПОУ, НОМЕР_12 , Кропивницьке відділення: адреса: АДРЕСА_4 , з можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Строк дії ухвали встановити до 26.10.2024.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_15