СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4822/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2024 року слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №0000024 від 22.05.2024, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Детектив відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , в якому просить надати детективам у кримінальному провадженні №0000024 - детективам Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000024 - ОСОБА_4 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та іншим, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій (електронних копій), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , та/або її підпорядкованих (територіальних) підрозділів, а саме:

- Актів та/або довідок планових, позапланових, камеральних та інших податкових перевірок проведених службовими особами органів ДПС у період 2022-2024 років за результатами контрольно-перевірочних заходів відносно наступних СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ БМУ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (попередня назва - « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_21 (код НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_23 (код НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_24 (код НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_25 (код НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_33 (код НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_34 (код НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_35 (код НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_36 (код НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_37 (код НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_38 (код НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_39 (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_40 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_41 (код НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_42 (код НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_43 (код НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_44 (код НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_45 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_46 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_47 (код НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_48 (код НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_49 (код НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_51 (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_62 ), ПП « ОСОБА_52 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ ТКС (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_70 );

- Звітів про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; відомості щодо осіб, які отримували дохід із зазначенням П.І.П., ідентифікаційного номеру, адреси реєстрації, а також інші джерела їх доходів, якщо такі мають місце, із відображенням кодів ДПІ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням коду МФО банківської установи; інформації стосовно усіх працевлаштованих осіб (із зазначенням ПІБ, посади, контактних даних, місця реєстрації та проживання, дати працевлаштування тощо) відносно: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ БМУ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (попередня назва - « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_21 (код НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_23 (код НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_24 (код НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_25 (код НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_33 (код НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_34 (код НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_35 (код НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_36 (код НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_37 (код НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_38 (код НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_39 (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_40 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_41 (код НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_42 (код НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_43 (код НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_44 (код НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_45 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_46 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_47 (код НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_48 (код НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_49 (код НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_51 (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_62 ), ПП « ОСОБА_52 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ ТКС (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_70 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час.

Детектив у судове засідання не з`явився, подав заяву про слухання клопотання за його відсутності.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику представників, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Клопотання обґрунтоване тим, що у ході досудового розслідування серед іншого виявлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) у період 2022-2023 років порушили п.187.1 ст. 187, п.201.7, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. N2755-VI (із змінами та доповненнями), в результаті чого до бюджету фактично не надійшло коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що у період 2022-2023 років на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) надійшли безготівкові кошти на загальну суму близько 80 млн. грн. від низки суб`єктів господарювання з призначеннями платежів, які передбачають включення в суму товарів/послуг податку на додану вартість, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ БМУ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (попередня назва - « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_21 (код НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_23 (код НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_24 (код НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_25 (код НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_33 (код НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_34 (код НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_35 (код НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_36 (код НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_37 (код НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_38 (код НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_39 (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_40 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_41 (код НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_42 (код НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_43 (код НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_44 (код НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_45 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_46 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_47 (код НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_48 (код НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_49 (код НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_51 (код НОМЕР_57 ).

Однак, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у порушення чинного податкового законодавства України такі фінансово-господарські операції не задекларовані у податкових зобов`язаннях з ПДВ.

Також, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) у період 2022-2023 років здійснили перерахування безготівкових коштів в адресу суб`єктів господарювання, у т. ч. які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_62 ), ПП « ОСОБА_52 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ ТКС (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_70 ).

Податкові накладні в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за такими операціями не виписувались.

10.06.2024 на адресу Підрозділу детективів ТУ БЕБ у м. Києві надійшов аналітичний продукт відповідно до якого у ході проведеного аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), за період 2022-2023 років, вбачається порушення п.187.1 ст. 187, п.201.7, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України службовими особами вказаного підприємства, що призвело до заниження значення об`єкту оподаткування при проведенні вищевказаних фінансово-господарських операцій, ймовірно не нараховано та не сплачено до державного бюджету України ПДВ у сумі 14 812 951,42 грн.

Таким чином, у органу досудового розслідування достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) при проведенні фінансово-господарських операцій у період 2022-2023 років, умисно ухилились від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів в особливо великих розмірах, тобто вчинили кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 212 КК України.

На даний час досудового розслідування, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій (електронних копій), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_2 , та/або її структурних та підпорядкованих територіальних підрозділів відносно таких суб`єктів господарювання щодо проведення контрольно-перевірочних заходів та відомостей щодо отриманих/виплачених доходів фізичним особам у період 2022-2024 років.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що при зверненні до суду із зазначеним клопотанням детективом доведено, що існує потреба у вказаних заходах, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а у слідства відсутня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати документи, які можуть бути використані для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а тому подане клопотання слід задовольнити.

Керуючисьст.ст.159-165, 369, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання детектива відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні №0000024 від 22.05.2024, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України - задовольнити.

Надати детективам у кримінальному провадженні №0000024 - детективам Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000024 - ОСОБА_4 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та іншим, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій (електронних копій), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , та/або її підпорядкованих (територіальних) підрозділів, а саме:

- Актів та/або довідок планових, позапланових, камеральних та інших податкових перевірок проведених службовими особами органів ДПС у період 2022-2024 років за результатами контрольно-перевірочних заходів відносно наступних СГД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ БМУ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (попередня назва - « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_21 (код НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_23 (код НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_24 (код НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_25 (код НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_33 (код НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_34 (код НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_35 (код НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_36 (код НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_37 (код НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_38 (код НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_39 (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_40 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_41 (код НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_42 (код НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_43 (код НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_44 (код НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_45 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_46 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_47 (код НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_48 (код НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_49 (код НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_51 (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_62 ), ПП « ОСОБА_52 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ ТКС (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_70 );

- Звітів про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів; відомості щодо осіб, які отримували дохід із зазначенням П.І.П., ідентифікаційного номеру, адреси реєстрації, а також інші джерела їх доходів, якщо такі мають місце, із відображенням кодів ДПІ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням коду МФО банківської установи; інформації стосовно усіх працевлаштованих осіб (із зазначенням ПІБ, посади, контактних даних, місця реєстрації та проживання, дати працевлаштування тощо) відносно: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ БМУ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (попередня назва - « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_15 (код НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_16 (код НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_17 (код НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_18 (код НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_19 (код НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_20 (код НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_21 (код НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_22 (код НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_23 (код НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_24 (код НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_25 (код НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_26 (код НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_27 (код НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_28 (код НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_29 (код НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_30 (код НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_31 (код НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_32 (код НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_33 (код НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_34 (код НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_35 (код НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_36 (код НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_37 (код НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_38 (код НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_39 (код НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_40 (код НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_41 (код НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_42 (код НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_43 (код НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_44 (код НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_45 (код НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_46 (код НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_47 (код НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_48 (код НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_49 (код НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_50 (код НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_51 (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_62 ), ПП « ОСОБА_52 » (код НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_64 ), ТОВ ТКС (код НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_70 ) за період з 01.01.2022 по теперішній час.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1