Справа № 206/3693/24
Провадження № 1-кс/206/802/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2024 року слідчий суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №0000370 від 23 лютого 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,

ВСТАНОВИВ:

До Самарського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання обґрунтовано тим, що 13 жовтня 2023 року Замовником КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », було оприлюднене оголошення про проведення відкритих торгів ІНФОРМАЦІЯ_2 . Найменування закупівлі «ДК 021:2015: 33110000-4 - Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини (НК 024:2023: 37618 Система рентгенівської комп`ютерної томографії всього тіла».

Очікувана вартість 28 135 000,00 грн. без ПДВ. Участь у торгах прийняв лише один учасник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). На підставі особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні, протоколом від 25 жовтня 2023 року щодо прийняття рішення уповноваженою особою-начальником відділу ПЗ та МТЗ ОСОБА_4 єдиного учасника - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » визнано переможцем Закупівлі ДК 021:2015: 33110000-4 - Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини (НК 024:2023 - 37618 Система рентгенівської комп`ютерної томографії всього тіла).

01 листопада 2023 року між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі генерального директора ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_6 укладено договір № 64, предметом якого є постачання комп`ютерного томографа Revolution Maxima, виробництва ІНФОРМАЦІЯ_4 вартістю 28 135 000,00 грн без ПДВ.

08 листопада 2023 року між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі генерального директора ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладена додаткова угода №1 до договору № 64 від 01 листопада 2023 року згідно якої ціна комп`ютерного томографа Revolution Maxima була знижена до 25 500 000,00 грн.

Оплата за договором була здійснена 29 грудня 2023 року у повному обсязі шляхом перерахування грошових коштів в розмірі 25 500 000,00 грн. з рахунку КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Відповідно до листа КНП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № 27/06/24-7 від 27 червня 2024 року комп`ютерний томограф Revolution Maxima обліковується на балансі КНП « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Згідно наданих матеріалів співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_6 :

17 жовтня 2022 року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » договір про закупівлю № 09/493-10/2022, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » реалізує 2 комп`ютерних томографів Revolution Maxima, виробництва ІНФОРМАЦІЯ_4 , ціна одного складає 17 999 500,00 грн без ПДВ.

20 жовтня 2022 року ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » уклало з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » договір про закупівлю № 09/509-10/2022, згідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » реалізує 6 комп`ютерних томографів Revolution Maxima, виробництва ІНФОРМАЦІЯ_4 , ціна одного складає - 14 999 833,33 грн без ПДВ.

Проведеним оглядом Інтернет сторінки сайту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » від 09 серпня 2023 року за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_9 встановлена публічна інформація про закупівлю ІНФОРМАЦІЯ_10 на замовлення Міністерства охорони здоров`я нового комп`ютерного томографа Revolution Maxima вартістю майже 15 млн. грн. Вказана сторінка сайту Онлайн-медіа « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Таким чином середньоринкова ціна в Україні комп`ютерних томографів ОСОБА_7 , виробництва ІНФОРМАЦІЯ_4 значно нижча ніж та за якою КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбало дане медичне обладнання згідно договору № 64 від 01 листопада 2023 року.

Обґрунтовуючи своє клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів та інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 , слідчий зазначає, що останні необхідні для з`ясування важливих обставин, які мають значення для кримінального провадження, а також останні необхідні для призначення товарознавчої експертизи. Вказує, що в інший спосіб встановити обставини, які підлягають встановленню в ході досудового розслідування неможливо, вказані відомості та документи також неможливо отримати в іншій спосіб, оскільки останні міститься в собі охоронювану законом таємницю.

Клопотання погоджено прокурором Луганської обласної прокуратури ОСОБА_8 .

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання з наведеному у ньому підстав та просив його задовольнити.

Розглянувши матеріали клопотання, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з огляду на наступне.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно зі ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю ч. 5 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання слідчого ОСОБА_3 адже останнім в своєму клопотанні доведено достатньо підстав вважати, що документи обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; номерів розрахункових рахунків відкритих в банківських установах, є необхідними для з`ясування важливих обставин, що мають значення для кримінального провадження та які неможливо встановити іншим чином.

Водночас із цим, слідчим в своєму клопотанні не доведено, що вищевказані відомості мають суттєве значення саме за період часу з 01 січня 2023 року по 15 липня 2024 року, оскільки обставини кримінального правопорушення охоплюються проміжком часу з 01 листопада 2023 року (укладення між КНП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») до 31 грудня 2023 року.

Крім того, слідчим не доведено, що для досудового розслідування мають суттєве значення документи обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі усіх контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; витяг з єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із зазначенням назв, ідентифікаційних кодів усіх контрагентів, дат реєстрації податкових накладних та виду товару/послуг, а також їх вартості.

Таким чином, вказану вимоги слід також задовольнити частково, а саме: витребувати документи обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі взаємовідношень з КНП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Сєвєродонецької міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01 листопада 2023 року по 31 грудня 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; витребувати відомості про те, чи міститься в єдиному реєстрі податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкові накладні по взаємовідношенням вказаного товариства із КНП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Сєвєродонецької міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та якщо міститься, то надати дані щодо дат реєстрації таких податкових накладних, виду товару/послуг, а також їх вартості за період з 01 листопада 2023 року по 31 грудня 2023 року.

Вимоги клопотання щодо витребування документів обов`язкової щоквартальної звітності, відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес подачі податкової звітності, відомостей з розширених електронних карток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є необґрунтованими, слідчим не доведено, що вказані документи та відомості мають суттєве значення для кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 162, 163, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ СУ ГУНП в Луганській області підполковника поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №0000370 від 23 лютого 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ГУНП в Луганській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 право на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 ( АДРЕСА_1 ), а саме:

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них за період часу з 01 листопада 2023 року по 31 грудня 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них, які містять розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі взаємовідношень з КНП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Сєвєродонецької міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період часу з 01 листопада 2023 року по 31 грудня 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- відомостей про те, чи міститься в єдиному реєстрі податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкові накладні по взаємовідношенням вказаного товариства із КНП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Сєвєродонецької міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), та якщо міститься, то надати дані щодо дат реєстрації таких податкових накладних, виду товару/послуг, а також їх вартості за період з 01 листопада 2023 року по 31 грудня 2023 року;

- номерів розрахункових рахунків відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в банківських установах, що були дійсними в період часу з 01 листопада 2023 року по 31 грудня 2023 року;

Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_13 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до речей і документів зазначеним в ухвалі особам та надати їм можливість вилучити зазначені відомості у вигляді належним чином засвідчених копій документів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді діє протягом двох місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною і відповідно до ст. 309 Кримінального процесуального кодексу України оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1