Справа № 344/9587/24
Провадження № 1-кс/344/4087/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 травня 2024 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчого управління ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , про доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000008 від 11.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий слідчого управління ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого посилався на те, що слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000008 від 11.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом можливого привласнення бюджетних коштів.

В ході досудового розслідування встановлено, що суб`єктами господарської діяльності під час проведення будівельних робіт комунальних організацій (установ, закладів) на території Івано-Франківської області, привласнено бюджетні кошти, шляхом внесення до актів форми КБ-2В та КБ-3 робіт, які фактично не виконані, у період дії воєнного стану.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що за результатами проведення публічних закупівель в системі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по предмету закупівлі - «Капітальний ремонт фасаду (утеплення з впровадженням енергозберігаючих заходів) ІНФОРМАЦІЯ_2 в АДРЕСА_1 (ДК 021:2015:45453000-7 - Капітальній ремонт і реставрація), замовником яких виступає ІНФОРМАЦІЯ_3 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , 01.09.2023 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДПРОУ НОМЕР_2 укладено договір №57 щодо проведення робіт.

Відповідно до розділу 2 зазначеного договору загальна вартість робіт (ціна Договору) становить 13 800 177,92 грн. Запланована сума бюджетного фінансування згідно додаткової угоди № 2 від 22.11.2023 до договору № 57 від 01.09.2023 на 2023 рік становить 13 800 177,92 грн. Джерелом фінансування є кошти місцевого бюджету.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що за результатами проведення публічних закупівель в системі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по предмету закупівлі - «Капітальний ремонт з утеплення фасаду ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_2 . Заходи з енергозбереження» (ДК 021:20-7 - Капітальній ремонт і реставрація), замовником яких виступає ІНФОРМАЦІЯ_6 код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , 12.09.2023 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДПРОУ НОМЕР_4 укладено договір підряду № 09-23 щодо проведення робіт.

Відповідно до розділу 3 зазначеного договору загальна вартість робіт (ціна Договору) становить 11 380 500,00 грн. Запланована сума бюджетного фінансування згідно додаткової угоди № 2 від 11.01.2024 до договору № 09-23 від 12.09.2023 становить 8 503 228,80 грн. Джерелом фінансування є бюджетні кошти.

Окрім того, під час досудового розслідування встановлено, що для виконання робіт по об`єкту «Капітальний ремонт з утеплення фасаду

ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_2 . Заходи з енергозбереження» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » уклало із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » договір субпідряду № 12/10-2023-7 від 12.10.2023.

В подальшому, під час аналізу Інтернет-сторінки сайту публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що підрядниками у поданих ними локальними кошторисами із розрахунком договірної ціни зазначено про використання на об`єктах під час проведення робіт з утеплення фасаду матеріалів торгової марки «Ceresit».

Однак, за результатами проведених оглядів на вищевказаних об`єктах, зафіксовано використання дешевших аналогів матеріалів марки Ceresit, зокрема: універсального клею для систем утеплення « ІНФОРМАЦІЯ_9 », силіконової штукатурки « ІНФОРМАЦІЯ_10 », плит мінеральної вати розміром 1200х600х150 мм « ІНФОРМАЦІЯ_11 », шпаклівки фінішної « ІНФОРМАЦІЯ_12 ».

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДПРОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) здійснювали закупівлю будівельних матеріалів у ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Водночас наявної на момент проведення досудового розслідування інформації та документів недостатньо для здійснення остаточних висновків по цих операціях, у зв`язку з чим вказані операції потребують додаткового аналізу та перевірки з використанням первинних документів та даних бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а також проведення додаткових досліджень обставин проведення фінансово-господарських операцій та отримання пояснень посадових осіб.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_15 .

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та вилучити у ІНФОРМАЦІЯ_16 копії документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: справа та податкова/фінансова звітність ТОВ за період 2021-2024 р.р.; довідка про відкриті/закриті рахунки ТОВ у банківських установах; реєстр контрагентів із зазначенням сум податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ, визначених з використанням автоматизованої системи ДПС України співставлення сум ПК та ПЗ до додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ, із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ; реєстраційні дані ТОВ; податкові декларації подані товариством, у тому числі в електронному варіанті; форма №1 ДФ; податкові накладні; відомості реєстру податкових накладних; ІР-адреси та адресу електронної пошти, з якої надходить звітність; матеріали перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ (акти, висновки, додатки до них тощо).

Іншим способом отримати документи, як отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до речей та документів та можливість вилучення їх копій (здійснити виїмку), у органу досудового розслідування не має підстав, визначених кримінальним процесуальним законодавством. Відомості, які містяться у зазначених документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, оскільки в ході проведення досудового розслідування вказані документи будуть використані при проведені слідчих (розшукових) дій та криміналістичних досліджень, а їх результати вказувати на вчинення кримінального правопорушення.

Дана інформація має суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення, в сукупності з іншими речами і документами для прийняття процесуальних рішень на основі їх повного та всебічного дослідження. Тому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.

Слідчий ОСОБА_3 , прокурор ОСОБА_4 , в судове засідання не прибули, про час та місце розгляду клопотання були належним чином повідомлені. У поданому клопотанні просить розгляд даного клопотання проводити без їх участі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_16 , у володінні якої знаходиться зазначені документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, які подані та документи додані до нього, вважаю наступне.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Встановлено, що слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000008 від 11.01.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за фактом можливого привласнення бюджетних коштів.

Згідно з частиною 1 статті 131 Кримінального процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

У відповідності до частини 1 статті 159 Кримінального процесуального кодексу України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі вищенаведеного, враховуючи ті обставини, що на даній стадії досудового розслідування, для досягнення дієвості кримінального провадження необхідний тимчасовий доступ до документів, що зазначені в клопотанні, вони мають безпосереднє доказове значення у кримінальному провадженні, а також те, що сторона досудового розслідування позбавлена будь-якої іншої правової підстави доступу до таких документів, у слідчого судді є всі підстави для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до таких документів.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159, 160, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому у кримінальному провадженні № 0000008 ОСОБА_3 , дозвіл на здійснення тимчасового доступу до документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме: справа та податкова/фінансова звітність ТОВ за період 2021-2024 р.р.; довідка про відкриті/закриті рахунки ТОВ у банківських установах; реєстр контрагентів із зазначенням сум податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ, визначених з використанням автоматизованої системи ДПС України співставлення сум ПК та ПЗ до додатків №5 до податкових декларацій з ПДВ, із зазначенням назви підприємств та їх кодів ЄДРПОУ; реєстраційні дані ТОВ; податкові декларації подані товариством, у тому числі в електронному варіанті; форма №1 ДФ; податкові накладні; відомості реєстру податкових накладних; ІР-адреси та адресу електронної пошти, з якої надходить звітність; матеріали перевірок фінансово-господарської діяльності ТОВ (акти, висновки, додатки до них тощо), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 , юридична адреса: АДРЕСА_4 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_6