Справа № 947/9110/24
Провадження № 1-кс/947/3740/24
УХВАЛА

Іменем України

15.03.2024 року м. Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до ЄРДР за № 0000040 від 19.12.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, зокрема, щодо ухилення від сплати податку на прибуток службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період грудня 2023 року під час здійснення експортних операцій, шляхом невідображення безкоштовно одержаної сільськогосподарської продукції в бухгалтерській звітності підприємства.

Як вбачається з клопотання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) мало фінансово-господарські взаємовідносини зокрема з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Детектив звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: статистичні та фінансові звіти надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020-2024 років, зокрема: Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур № 4-сг (річна); Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур № 37-сг (місячна); Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду № 29-сг (річна); Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств № 50-сг (річна); Звіт про реалізацію продукції сільського господарства № 21-заг (місячна); Звіт про реалізацію продукції сільського господарства № 21-заг (річна), - мотивуючи клопотання тим, що вказані документи мають важливе значення та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, необхідні для проведення почеркознавчих експертних досліджень, а також просив розглянути клопотання без його участі, без повідомлення володільця інформації.

Вивчивши клопотання та матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчім суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження, вбачається наявнiсть достатнiх пiдстав вважати, що вказані у клопотанні відомості, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, знаходяться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального правопорушення, вважаю можливим задовольнити клопотання детектива в частині надання доступу до оригіналів запитуємих документів з можливістю вилучення належним чином посвідчених їх копій. В частині вилучення оригіналів, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки в матеріалах клопотання відсутні дані для проведення яких слідчих дій необхідні саме оригінали запитуємих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 задовольнити частково.

Зобов`язати посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), надати детективам Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до оригіналів, з можливістю вилучення належним чином посвідчених копій документів, а саме: статистичні та фінансові звіти надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2020-2024 років, зокрема: Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур № 4-сг (річна); Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур № 37-сг (місячна); Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду № 29-сг (річна); Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств № 50-сг (річна); Звіт про реалізацію продукції сільського господарства № 21-заг (місячна); Звіт про реалізацію продукції сільського господарства № 21-заг (річна).

Попередити посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить два місяці і обчислюється з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1