Справа № 405/5654/23
провадження № 1-кс/405/2697/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.09.2023 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000226 від 09.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 0000226 від 09.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000226 від 09.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що організаційно-практичними заходами в межах операції «Детінізація», затвердженої Наказом ДФС України Л50 від 25.02.2021 року, у відповідності до вимог наказу ДФС України від 25.07.2015 року Ne543 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ», в ході супроводження матеріалів кримінального провадження 0000006 від 26.01.2021р., зареєстрованого у відношенні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України щодо ухилення від сплати ПДВ за період 2020 року на загальну суму 10 150 тис. грн., сформованого від «ризикових» СГД (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та супроводження планової документальної перевірки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на виконання листа ГУ ДФС у Кіровоградській області від 12.03.2021 року No234/7/11-97-07-09, співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_5 здійснювалось відпрацювання «вигодоформуючого» ризикового СГД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке в період з вересня по листопад 2020 року є безпосереднім постачальником «вигодо транспортуючого» ризикового СГД TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) сільськогосподарської продукції (пшениця, кукурудза) на загальну суму 186 млн. грн., у т. ч. ПДВ 31 млн. грн.

В жовтні 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » здійснив реалізацію продукції (пшениці та кукурудзи) на «вигодонабувача» AT « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 14,7 млн. грн. у тому числі ПДВ 2,45 млн. грн., яку у подальшому експортовано за кордон.

В ході відпрацювання було встановлено, що директором (засновником, бухгалтером) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » є гр.. ОСОБА_4 уродженка та жителька АДРЕСА_1 . Будучи опитаною, остання пояснила, що її знайома ОСОБА_5 , мешканка АДРЕСА_2 запропонувала їй «підзаробити», шляхом оформлення на неї якогось підприємства. У зв?язку з важким матеріальним становищем (не працює, виховує та утримує троє дітей) гр. ОСОБА_4 погодилася (за винагороду у 5 тисяч гривень щомісячно) стати керівником підприємства. На початку серпня 2020 року ОСОБА_5 поїхала разом з ОСОБА_4 до м. Києва, де у нотаріуса завірила кілька копій паспорта (і-картки) та додатку-прописки. За словами ОСОБА_4 жодних доручень, довіреностей чи інших документів у нотаріуса вона не підписувала. Розрахунок у розмірі 5 тис. грн. повинен був відбутися після наступного виїзду до Києва для оформлення електронних ключів (ЕЦП) та відкриття банківської картки, однак наступна поїздка не відбулася, а винагороду ОСОБА_4 , з її слів, вона не отримала. Того ж дня вони повернулися до міста Чернівці. Через кілька днів невідомі особи з Києва, нібито, зателефонували ОСОБА_5 і повідомили, що потреби знову їхати більше немає, а підприємство закрито. Разом з тим, як встановлено у ході аналізу отриманої звідності електронні ключі були видані на ім?я фізичної особи ОСОБА_4 та директора юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Згідно пояснення ОСОБА_4 електронний цифровий підпис нею не виготовлявся та не використовувався. Цих дій вона нікому не доручала. Взаєморозрахунків між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », директором якого вона являється з серпня 2020 року по даний час та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » щодо поставоксільськогосподарської продукції (пшениці, кукурудзи) чи інших товарів ОСОБА_4 не підтвердила. Як директор, бухгалтер, засновник та єдина особа з правом підпису документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ОСОБА_4 за вищевказаний період, не випусувала та не підписувала жодних документів на придбання та реалізацію будь яких товарів та жодній іншій особі не доручала.

Отже, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи у серпні 2020 року внесли в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості, щодо зміни керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також умисно подали для такої реєстрації документи, що містять неправдиві відомості.

На даний час у органу досудового розслідування з метою встановлення кола причетних осіб, до вчинення вказаного злочину та проведення судово-почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів, саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що перебуває у володінні центра надання адміністративних послуг міста Кропивницького " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", що розташований за адресою: АДРЕСА_3 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи був повідомлений належним чином, надав заяву про розгляд справи без його участі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_11 " в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки не повідомив.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу , слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000226 від 09.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 ", що розташований за адресою: АДРЕСА_3 .

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, ці документи не становлять собою та не включають документів, які містять охоронювану законом таємницю, а тому, слідчий суддя прийшов до висновку про надання тимчасового доступу до речей і документів, зазначених в клопотанні.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 ", що розташований за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю ознайомитись з нею та зробити її копії.

Строк дії ухвали встановити до 01.11.2023.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_9