Дата документу 23.10.2023Справа № 554/8873/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23.10.2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , в рамках досудового розслідування № 0000821 від 05.07.2023 за ч. 3 ст. 190 КК України про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000821 від 05.07.2023 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 190 КК України розпочато на підставі ухвали Миргородського міськрайонного суду Полтавської області від 28.06.2023 щодо зобов`язання внесення відомостей до ЄРДР по заяві ОСОБА_3 щодо неправомірних дій головного лікаря ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» ОСОБА_4 пов`язаних із розпорядженням майном, грошовими коштами товариства та несплатою податків.

Відповідно до статуту підприємства ОСОБА_3 та ОСОБА_4 є власниками 50% статутного капіталу кожен. Рішенням загальних зборів директором (головним лікарем) ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» призначено ОСОБА_4 , але за умови розподілення прибутку від роботи клініки згідно із долями у статутному фонді. Головним бухгалтером підприємства рішенням головного лікаря була призначена мати ОСОБА_4 ОСОБА_5 (ФОП ОСОБА_5 № НОМЕР_1 ).

Майже одразу після реєстрації підприємства та початку роботи клініки, у ОСОБА_4 виник умисел на незаконне привласнення грошових коштів підприємства та ухилення від сплати податків. Так, останній, діючи з корисливих мотивів, за попередньою змовою із бухгалтером підприємства ОСОБА_5 , використовуючи власну реєстрацію в якості фізичної особи-підприємця, код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , організував отримання грошової винагороди за надання медичних послуг ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» через банківський рахунок вищезазначеного ФОП привласнюючи таким чином грошові кошти, отримані від діяльності ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», які повинні розподілятись в рівних долях (за відрахуванням податків та інших обов`язкових платежів) між засновниками підприємства.

Так, ОСОБА_4 як ФОП отримав ліцензію на медичну діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , але, надаючи послуги на території ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» за адресою: АДРЕСА_2 , використовуючи приміщення і обладнання Товариства, отримує грошову винагороду на рахунок ФОП. Таким чином ОСОБА_4 діє прямо порушуючи ліцензійні умови, умови провадження господарської діяльності з медичної практики, затверджені постановою Кабінету Міністрів України від 2 березня 2016 р. № 285 (пп. 3 п. 9 Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з медичної практики: Медична практика ліцензіатом провадиться за місцем (місцями) її провадження, яке (які) зазначені у заяві про отримання ліцензії та в документах, що додавалися до неї (з урахуванням внесених до них змін, поданих ліцензіатом органові ліцензування) отримує грошову винагороду на рахунок ФОП.

Так, за даними програми комп`ютерного забезпечення АРМО 5.0 ( яка встановлена на комп`ютерах що знаходяться в ТОВ «ОЦ «ДІОПРТРІЯ) , яка придбана і використовується для організації і ведення роботи ТОВ «ОЦ «ДІОПТІЯ», наявна інформація про здійснення діяльності ФОП ОСОБА_4 , а саме: наприклад, за березень 2022 року, коли прибуток ТОВ був відсутній (в зв`язку, за словами Головного лікаря, з військовим станом), ФОП ОСОБА_4 здійснював офтальмологічні послуги, а саме: інтравітреальні введення (ІВВ) анті VEGF «Айлія» на суму 145000 грн.; за травень 2022 року на суму 52000 грн. тощо; а також ФОП ОСОБА_4 здійснюються інші медичні послуги, обстеження, використовуючи приміщення та обладнання ТОВ «ОЦ «ДІОПТІЯ».

Проте грошові кошти відповідно 145000 грн та 52000 грн не обліковані як надходження ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», податки та інші обов`язкові платежі не сплачені.

Таким чином, головний лікар ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_5 за період з 2018 року по теперішній час, шляхом безпідставного отримання грошової винагороди за послуги надані ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» на рахунок ФОП « ОСОБА_4 », протиправно привласнили грошові кошти підприємства на суму більше ніж 1000 000 грн.

Крім того, ОСОБА_4 діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_5 , переслідуючи мету заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, пов`язане з внесенням особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, іншим підробленням документів або складанням і видачею завідомо неправдивих документів, підшукав мережу фіктивних фізичних осіб підприємців через яких організував виведення грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія» нібито за надання послуг та постачання товарів за завищеними цінами, які в дійсності не були отримані підприємством, або були отримані за значно нижчими цінами, ніж то було відображено в бухгалтерських документах підприємства.

З метою безперешкодного заволодіння грошовими коштами підприємства, ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою із головним бухгалтером ОСОБА_5 створювали фіктивні протоколи та рішення загальних зборів підприємства, із порядком денним про фінансову звітність та прийняттям рішень фінансового характеру.

За результатом вчинення вказаних неправомірних дій ОСОБА_5 заволодів грошовими коштами підприємства на суму більше ніж 1 500 000 грн.

Крім того, ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді головного лікаря ТОВ «Офтальмологічний центр «Діоптрія», діючи з корисливих мотивів, всупереч інтересам служби, підприємства та їх засновників, маючи на меті незаконне привласнення грошових коштів підприємства, призначив собі, як головному лікарю завищену заробітну плату, чим допустив порушення ч. 2 ст. 42 ЗУ "Про товариства із обмеженою та додатковою відповідальністю", відповідно до якої, - винагорода за виконання посадовою особою своїх обов`язків та надання їй інших благ можуть здійснюватися виключно на умовах та підставах, зазначених у договорі між нею і товариством». В порушення п. 7 ч. 2 ст. 30 ЗУ «Про товариства із обмеженою та додатковою відповідальністю», відповідно до якої, питання обрання одноосібного виконавчого органу товариства, встановлення розміру винагороди членам виконавчого органу товариства відноситься виключно до компетенції загальних зборів учасників. А також в порушення пп.6 п.6.1 Статуту ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ», відповідно до якого, до виключної компетенції загальних зборів відноситься обрання та припинення повноважень Головного лікаря, визначення розміру його винагороди.

Своїми неправомірними діями, які виразились в незаконному призначені та виплаті завищеної заробітної плати без вирішення такого питання на загальних зборах, ОСОБА_4 спричинив збитки ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» лише за 2021, 2022 роки на суму 1 067 892,63 грн.

Крім того, головний лікар ОСОБА_4 систематично вчиняє привласнення доходів підприємства, так за даними програми комп`ютерного забезпечення АРМО 5.0 встановлена інформація про надання ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» офтальмологічних послуг за березень 2022 року, за допомогою офтальмологічного лазеру PUREPOINT послуги ОЛК надані на суму 15400 грн., послуги ПРЛК на суму 20100 грн., одночасно із цим за інформацією, наданою Головним лікарем, на запит засновника ОСОБА_3 , - прибуток від діяльності ТОВ за вказаний період відсутній.

Також, за наданими ОСОБА_4 як головним лікарем даними, значну суму витрат у 2022 році склало придбання ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» томографу (який обліковується на офіційному сайті ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» dioptriya.com.ua в розділі обладнання), на загальну суму 646000 грн., однак у відомостях про основні засоби Товариства дане обладнання не відображено, та виходячи з даних балансу підприємства за 2022 рік, коштовних основних засобів Товариством не придбавалось.

Також, не обліковується в основних засобах підприємства факоемульсіфікатор Infiniti (ринкова вартість подібного б/у обладнання орієнтовно складає суму еквіваленту 6000 доларів США), офтальмологічний Автоматичний периметр PTS 910 B/Y (орієнтовна ринкова вартість 50000 грн.), які донині використовується Товариством.

19.10.2023 на підставі ухвали слідчого суді Октябрського районного суду м. Полтави 1-кс/554/11946/2023 від «25» вересня 2023 рок, проведено обшук приміщень, за адресою: АДРЕСА_3 , у ході проведення якого було виявлено та вилучено майно.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Клопотання розглянуто за відсутності власника майна.

Дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

На виконання вимог ч.1 ст.173 КПК України слідчий довів необхідність арешту майна, а також наявність ризиків, передбачених ч.1 ст.170 КПК України.

На підставі викладено слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання та накладення арешту на майно.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 117, 131, 132, 167, 170-173, 175, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні №0000821 від 05.07.2023 року, на майно (речі), вилучені у ході обшуку 18.10.2023, за адресою: Полтавська область м. Миргород вул.. Григорія Ксьонза 12, а саме на:

1.Статут ТОВ «ОЦ Діоптрія» нова редакція Миргород 2018 на 12 арк.

2.Описи документів, що подаються для державної реєстрації на 5 арк.

3.Протокол установчих зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №1 від 10.12.17 на 3 арк.

4. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №2 від 01.08.2018 на 2 арк.

5.Протокол №03/18 загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ Діоптрія» від 03.11.18 на 3 арк.

6. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №04/18 від 07.11.2018 на 16 арк.

7.Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №05/18 від 22.12.2018 на 9 арк.

8.Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №02/19 від 03.04.2019 на 4 арк.

9.Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №01/19 від 01.03.2019 на 3 арк.

10. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №01/20 від 01.06.2020 на 4 арк.

11. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №01/21 від 01.06.2021 на 4 арк.

12. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №02/21 від 28.08.2021 на 1 арк.

13. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №03/21 від 20.08.2021 на 1 арк.

14. Протокол загальних зборів учасників ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» №01/23 від 25.03.2023 на 11 арк.

15. Протокол реєстрації для участі у загальних зборах учасників

ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» від 24.06.23 на 1 арк.

16. Довіреність від 23.03.23 на 1 арк.

17. Копія довіреності від 22.06.23 на 2 арк.

18. Копія довіреності від 23.03.23 на 2 арк.

19. Копія довіреності від 23.03.23 на 2 арк.

20. Заява щодо реєстрації юридичної особи ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 6 арк.

21. Папка з договорами та наказами ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» за 2017, 2018,

2019 рік на 113 арк.

22. Папка з документами без напису на 45 арк.

23. Блокнот коричневого кольору з чорновими записами на 169 арк.

24. Папка з документами ФОП ОСОБА_4 . Банк 2023 рік на 130 арк.

25. Папка з документами ФОП ОСОБА_4 2023 рік на 74 арк.

26. Папка з документами ФОП ОСОБА_4 на 52 арк.

27. Папка з документами без напису на 31 арк.

28. Папка з актами перевірок 2017 ФОП ОСОБА_6 на 16 арк.

29. Папка з актами перевірок 2017 рік ТОВ ОЦ «ДІОПТРІЯ» на 12 арк.

30. Папка з написом ТОВ «ОЦ ДІОТРІЯ» 09.2023 на 91 арк.

31. Справа міська філія Полтавського обласного центру зайнятості

2018,2019,2020 рік ТОВ ОЦ «ДІОПТРІЯ» на 95 арк.

32. Справа №917/1556/23 про заробітну плату керівника

ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 49 арк.

33.Папка переписка ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 15 арк.

34. Папка договір оренди ПРАТ «МИРГОРОД КУРОРТ»

ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 99 арк.

35. Папка листування ОСОБА_3 ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 104 арк.

36. Папка договори ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» 2018 на 122 арк.

37. Особова справа ОСОБА_7 №6-2021 на 10 арк.

38. Папка темного кольору ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» з договорами поставки на 94 арк.

39. Папка накази, цивільно правові угоди ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ»

2020, 2021 роки на 126 арк.

40.Папка накази, цивільно правові угоди ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ»

2022 роки на 87 арк.

41. Особова справа №01-2018 ОСОБА_4 на 37 арк.

42. Особова справа №03-2018 ОСОБА_8 на 37 арк.

43. Особова справа №04-2018 ОСОБА_9 на 27 арк.

44. Особова справа № 10-2022 ОСОБА_10 на 25 арк.

45. Особова справа №07-2019 ОСОБА_11 на 33 арк.

46. Файл з документами ТОВ ОЦ «Діоптрія» на 3 арк.

47. Особова справа №14-2022 ОСОБА_12 на 17 арк.

48. Особова справа №06-2018 ОСОБА_13 на 25 арк.

49. Особова справа №18-2021 ОСОБА_14 на 17 арк.

50. Особова справа №02-2018 ОСОБА_5 на 17 арк.

51. Справа ТОВ «ОПТИКА ЛАЙН», ФОП ОСОБА_4 на 5 арк.

52. Особова справа 05-2018 ОСОБА_15 на 36 арк.

53. Список на 31.12.22 необоротних активів (поза балансом) на 3 арк.

54. Картки надання офтальмологічних послуг ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 99 арк.

55. Список клієнтів яким надано послуги ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 18 арк.

56. Папка з документами ФОП « ОСОБА_16 » банк 2023 рік 08-12 на 182 арк.

57. Папка ФОП « ОСОБА_17 » банк 2023 на 287 арк.

58. Папка ФОП « ОСОБА_5 » звіти 2023 на 53 арк.

59. Папка ФОП « ОСОБА_16 » розрахунково-платіжні відомості, табеля 2023 на 7 арк.

60. Папка ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» звіти 2023 на 99 арк.

61. Папка ФОП « ОСОБА_16 » звіти 2019,2020,2021,2022,2023 на 68 арк.

62. Папка ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» з документами на 150 арк.

63. Журнал з чорновими записами (синя) на 100 арк.

64. Книга обліку заробітної плати ФОП « ОСОБА_16 » 2021 рік на 40 арк.

65. Книга обліку заробітної плати ФОП « ОСОБА_4 » 2021 на 40 арк.

66. Книга обліку заробітної плати ФОП « ОСОБА_4 » 2019-2021 на 40 арк.

67. Книга обліку заробітної плати ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» 2021-2023 на 40 арк.

68. Книга обліку заробітної плати ФОП « ОСОБА_5 » 2022 на 40 арк.

69. Книга обліку заробітної плати ФОП « ОСОБА_5 » 2018-2020 на 40 арк.

70. Папка звіти ФОП « ОСОБА_18 » з 2019-2023 рік на 37 арк.

71. Папка накази ФОП « ОСОБА_16 » 2021 на 4 арк.

72. Книга обліку доходів « ОСОБА_19 » на 56 арк.

73. Книга обліку доходів « ОСОБА_4 » на 58 арк.

74. Блокнот з чорновими записами «Економ міх» на 124 арк.

75. Файл з документами на ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 50 арк.

76. Папка накази ФОП « ОСОБА_5 » за 2020 рік на 96 арк.

77. Касова книга на 2019 рік ТОВ «ОЦ Діоптрія» на 46 арк.

78. Касова книга на 2023 рік ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 212 арк.

79. Папка з заявами ТОВ «ОЦ ДІОПРІЯ» на 154 арк.

80. Папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПРТІЯ» на 60 арк.

81. Папка ФОП « ОСОБА_16 » і ключ до рахунку на 46 арк.

82. Папка червоного кольору бухгалтерія ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 61 арк.

83. Пака зеленого кольору ФОП « ОСОБА_4 » на 171 арк.

84. Касова книга на 2022 рік ТОВ «ОЦ «ДІОПТРІЯ» на 276 арк.

85. Касова книга на 2019 рік ТОВ «ОЦ «ДІОПТРІЯ» на 243 арк.

86. Касова книга на 2020 рік ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 234 арк.

87. Папка з документами ТОВ «ОЦ Діоптрія» на 117 арк.

88. Папка зеленого кольору кадри ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 173 арк.

89. Папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПРІЯ» 02.2023 на 141 арк.

90. Чорна папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 81 арк.

91. Папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» 02.2023 на 141 арк.

92. Папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПРТІЯ» 03.23 на 97 арк.

93. Папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» 04.2023 на 236 арк.

94. Папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» 06.2023 на 141 арк.

95. Папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» 05.2023 на 206 арк.

96. Папка білого кольору з документами на 254 арк.

97. Папка ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» 08.2023 на 193 арк.

98. Папка з документами ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» 07.2023 на 218 арк.

99. Реєстр платіжних доручень ТОВ «ОЦ ДІОПТРІЯ» на 23 арк.

100. Ноутбук HP PROTECT Smart RT 3290 з зарядним

пристроєм на якому мається інформація ТОВ «ОЦ ДІОПРІЯ» 1 шт.

Приєднати вказане майно (речі) до матеріалів кримінального провадження №0000821 від 05.07.2023 року.

Ухвала може бути оскаржена до Полтавського апеляційного суду на протязі 5 днів з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1