УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00051 від 29.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 240 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором ОСОБА_4 , у встановленому законом порядку, клопотання детектива першого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00051 від 29.06.2023, про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку МФО НОМЕР_1 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Першим відділом детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Бюро економічної безпеки України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000051 від 29.06.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 240 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період з 01.01.2021 по 31.12.2022 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) формуючи податковий кредит за рахунок підприємств реального сектору економіки, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) занизили значення об`єкту оподаткування шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ при проведенні фінансово-господарських операцій з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в загальній сумі 21 157 641,06 грн., чим умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Так, відповідно до висновку аналітичного продукту № 9.3/3.3.1/4333-23 Департаменту аналізу інформації та управління ризиками БЕБ України встановлено, що у період 2022 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у своїй фінансово-господарській діяльності діючи умисно, протиправно, незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість по операціях із придбання цукру у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », а саме безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з податку на додану вартість операції, які не спричинили реального настання правових наслідків та є безтоварними, оскільки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » по ланцюгу постачання, була спрямована на штучне створення первинних бухгалтерських документів (договорів, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів), які були підставою для формування витрат і податкового кредиту з ПДВ у бухгалтерському обліку для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму 103 476 846,40 грн у тому числі 17 246 141,06 грн ПДВ.

На даний час подальша реалізація цукру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » не відбувалась і складські приміщення для його зберігання відсутні, що вказує на безтоварність проведених операцій з метою незаконного формування витрат і податкового кредиту з ПДВ у бухгалтерському обліку для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Таким чином, за результатами проведеної інформаційно-аналітичної діяльності встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » занижено податкові зобов`язання з ПДВ за 2022 рік в розмірі 17 246 141,06 грн, шляхом проведення ризикових господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » по придбанню ТМЦ (цукор білий кристалічний ти брикети торфові) в розмір 103 476 846,40 грн, які не спричинили реального настання правових наслідків та є безтоварними.

Крім того, у період 01.01.2021 по 31.12.2021 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у своїй фінансово-господарській діяльності діючи умисно, протиправно, незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість по операціях із придбання охоронних послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а саме безпідставно віднесли до складу податкового кредиту з податку на додану вартість операції, які не спричинили реального настання правових наслідків та є безтоварними, оскільки відповідно до інформації, яка міститься у Єдиному реєстрі податкових накладних та IKC «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » мало взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яке має ознаки ризиковості та за рішеннями ІНФОРМАЦІЯ_10 в Єдиному реєстрі податкових накладних від 28.12.2021 № 42207 включено до переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості, відповідно до пункту 8 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165, а саме: У контролюючих органах наявна податкова інформація, яка стала відома у процесі провадження поточної діяльності під час виконання покладених на контролюючі органи завдань і функцій.

Згідно відомостей доходів фізичних осiб i сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску за період 2021 року кількість працівників на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » складала лише 13 осіб та матеріально-технічна база відсутня і підрядних послуг з охорони у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в указаний період також не відображено, що теж свідчить про те, що вказане підприємство не могло фізично та технічно надавати послуги з охорони в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », у яких згідно 20-ОПП близько 30-ти об`єктів оподаткування. У інших СГД охоронних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в податковій звітності не відображено.

Таким чином, фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у період з 01.01.2021 по 31.12.2021 була спрямована на штучне створення первинних бухгалтерських документів (договорів, актів здачі-прийняття робіт (надання послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних та інших документів), які були підставою для формування витрат та податкового кредиту з ПДВ у бухгалтерському обліку для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму 23 469 000,00 грн у тому числі 3 911 500,00 грн ПДВ.

З огляду на викладене на даний час в органу досудового розслідування, є обґрунтовані підстави вважати, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у період 2021-2022 років занижено податкові зобов`язання з ПДВ в розмірі 3 911 500,00 грн, шляхом проведення ризикових господарських операцій з придбання послуг охорони в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та в розмірі 23 469 000,00 грн, шляхом проведення ризикових господарських операцій по придбанню ТМЦ (цукор білий кристалічний ти брикети торфові) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », які не спричинили реального настання правових наслідків та є безтоварними на загальну суму 21 157 641,06 грн. ПДВ.

Також, у ході здійснення співробітниками ГУ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_11 розшукових заходів з`ясовано, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період 2020 2023 років відобразили безтоварні операції (без фактичного постачання товарів та послуг) від підприємств транзитно-конвертаційної групи з ознаками «ризиковості», серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) тим самим безпідставно завищили податковий кредит з податку на додану вартість та ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на суму 55,2 млн грн.

Крім цього, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) діючи за попередньою змовою групою осіб із службовими особами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (ЄДРПОУ НОМЕР_40 , здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_2 ) та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 , здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_3 ), бажаючи незаконно збагатитись за рахунок ухилення від сплати рентних платежів, здійснюють реалізацію річкового піску видобутого на підставі спеціального дозволу № 5833 за заниженою вартістю (27, 33 грн/тонна), який в подальшому було реалізовано по 160 грн/тонну.

Так, у період з 01.11.2021 по 01.10.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » реалізувало:

?547 663,9 тони річкового піску ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за ціною 33 грн/тонну без урахування ПДВ;

?28 939,9 тони річкового піску ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » за ціною 27 грн/тонну без урахування ПДВ;

?132 240,4 тони річкового піску ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » за ціною 33 грн/тонну без урахування ПДВ.

Крім того, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за попередньою змовою групою осіб, здійснюють незаконне видобування корисних копалин (піску) на р. Десна Київської області понаднормово та поза межами, які визначені спецдозволами № 5309 та № 5310 від 13.01.2011, чим наносять збитки державі та створюють небезпеку для довкілля.

Під час досудового розслідування кримінального провадження проведено обшук за адресою реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а саме: АДРЕСА_4 , за результатами якого встановлена відсутність підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за вказаною адресою.

Під час обшук за адресою мешкання директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_6 , жодних документів щодо господарської діяльності вказаного підприємства винайдено не було.

Допитаний у якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_6 повідомив, що став директором вказаного підприємства за грошову винагороду. Фактично функції директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » він не виконує, будь-яких договорів із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ніколи не укладав та не підписував. Також ОСОБА_6 під час допиту надав зразки свого підпису та почерку для проведення відповідної судової експертизи.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » користувалось рахунками, відкритими у АБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ":

? НОМЕР_42 ;

? НОМЕР_43 ;

? НОМЕР_44 ;

? НОМЕР_45 ;

? НОМЕР_46 ;

? НОМЕР_47 .

Також, відповідно до укладених договорів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », останні користувались рахунком, відкритими у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »:

? НОМЕР_48 .

Крім того, відповідно до укладених договорів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », останні користувались рахунком, відкритими у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »:

? НОМЕР_49 ;

? НОМЕР_50 .

Для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення проведення подальших судових експертиз, проведення аналізу руху коштів вказаного товариства, а також інших питань, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до вказаного рахунку, відкритого в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку МФО НОМЕР_1 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Вищевказані речі і документи, перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Оскільки документи щодо руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні обставин вчинення кримінального правопорушення з ухилення від сплати податків у великих розмірах, детектив звернувся до слідчого судді з цим клопотанням.

В судове засідання детектив не з`явився, подав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до п.п. 1, 2, 3 ч. 2 та ч. 3 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», вказана інформація є банківською таємницею, оскільки містить відомості про стан рахунку клієнта, операції, які були проведені на користь клієнта, фінансово-економічний стан клієнта, відомості стосовно комерційної діяльності клієнта, інформацію про клієнта, що збиралась під час проведення банківського нагляду, тому вказана інформація може бути вилучена з банківської установи за рішенням суду, шляхом подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно вимог ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Так, подане до суду клопотання детектива відповідає вимогам, регламентованим ч.2 ст.160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку МФО НОМЕР_1 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_7 та іншим прокурорам групи прокурорів, які здійснюють нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 00051, а також детективам (старшим детективам) слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код банку МФО НОМЕР_1 , код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме до:

копій матеріалів справ з юридичного оформлення рахунків: НОМЕР_42 ; НОМЕР_43 ; НОМЕР_44 ; НОМЕР_45 ; НОМЕР_46 ; НОМЕР_47 ; що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), рахунку: НОМЕР_48 , що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), та рахунку НОМЕР_49 , НОМЕР_50 що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), зокрема: статуту (установчого договору); свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію); паспортів уповноважених осіб; договору найму, контракту, наказу, іншого документа про призначення на посаду директора; довіреності на ім`я особи, яка має право відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора, інших довіреностей; картки із зразками підписів і відбитку печатки; заяви на відкриття рахунку; договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками; анкети клієнта, заяв на видачу чекових книжок; документів, що стали підставою для виготовлення та видачі платіжних, кредитних та інших карток клієнта банку, документи щодо номеру картки, повних даних особи, на ім`я якої видано дублікат, та усіх інших документів щодо оформлення, видачі та подальшого користування дублікатом картки по всіх виданих дублікатах; інших документів, які знаходяться в справах по юридичному оформленню рахунків клієнта банка;

копій договорів на встановлення системи віддаленого доступу типу «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт ¬банк», протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР - адреса клієнта; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

виписок про рух грошових коштів по рахунках НОМЕР_42 ; НОМЕР_43 ; НОМЕР_44 ; НОМЕР_45 ; НОМЕР_46 ; НОМЕР_47 , що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), рахунку: НОМЕР_48 , що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), рахунку НОМЕР_49 , НОМЕР_50 що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді - на паперових та електронних носіях (із зазначенням дат надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти, контрагентів (назви, коду суб`єкта господарювання у відповідних міжнародних та внутрішньодержавних реєстрах), дат списання коштів з рахунків сум коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховано грошові кошти, назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ підприємства та сум залишків коштів на рахунках станом на кінець операційного дня);

копій документів, що стали підставою для виготовлення та видачі платіжних, кредитних та інших карток клієнтів банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) документів щодо номеру картки, повних даних особи, на ім`я якої видано дублікат та усіх інших документів щодо оформлення, видачі та подальшого користування дублікатом картки по всіх виданих дублікатах;

копій платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) за вказаний період;

інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) або іншими особами, готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунках підприємств.

Строк дії ухвали встановити1 місяць з дати постановлення ухвали.

Роз`яснити службовим особам АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: