Провадження № 1-кс/947/5533/23
УХВАЛА

04.05.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000006 від 16.12.2022 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся детектив Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що Відділом детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000006 від 16.12.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному проваджені здійснюється Одеською обласною прокуратурою.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань стала аналітична довідка №6/24.13-03-18 від 15.12.2022, складена відділом аналізу інформації та управління риз ризиками ІНФОРМАЦІЯ_1 .

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в період з 01.05.2018 по 31.10.2022 року ВКП « ОСОБА_4 » ТОВ (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) був виконавцем будівельно-монтажних робіт за кошти ряду комунальних підприємств Одеської ради на загальну суму 534 951 565,16 грн в т.ч. ПДВ 89 158 594, 19 грн. Проведеним аналітичним дослідженням встановлено, що частина отриманих ВКП «Таурус» ТОВ коштів за будівельно-монтажні роботи у розмірі 494 645 587,88 грн в т.ч. ПДВ 82 440 931,31 грн не відображена у податковій звітності підприємства, що в свою чергу могло призвести до несплати підприємством податку на додану вартість на загальну суму 82 440 931,31 грн.

Органом досудового розслідування дії службових осіб ВКП « ОСОБА_4 » ТОВ (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України за кваліфікуючими ознаками умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

В той же час, згідно документів податкової звітності ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТОВ (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), долученими до матеріалів кримінального провадження протоколами оглядів від 07.04.2023 та 14.04.2023 встановлено, що відповідно до фінансової звітності ВКП «Таурус» ТОВ (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.05.2018 по 12.04.2023 відсутня інформація в графі 1010 «Основні засоби» та не включено до об`єктів оподаткування або об`єктів, пов`язаних з оподаткування або через які проводиться діяльність за формою 20-ОПП придбаного згідно банківських виписок рухомого та нерухомого майна у вигляді квартир за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 .

На даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів.

В судове засідання детектив не з`явився, разом з тим детективом до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходяться ці документи.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Своє клопотання детектив обгрунував тим, що на сьогоднішній день, по матеріалам кримінального провадження у відповідності до ст. 91 КПК України виникла необхідність у дослідженні фінансово-господарських операцій, проведених службовими особами ВКП « ОСОБА_4 » ТОВ (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ряду фізичних осіб, що неможливо без отримання відомостей, які містяться в документах реєстраційних справ на об`єкти нерухомого майна.

Аналітичною довідкою від 15.12.22 № 6/24.13-03-18 встановлено, що ВКП « ОСОБА_4 » ТОВ (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.05.2018 по 12.04.2023 не включило до об`єктів оподаткування або об`єктів, пов`язаних з оподаткування або через які проводиться діяльність за формою 20-ОПП придбаного згідно банківських виписок рухомого та нерухомого майна у вигляді квартир за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_3 .

Враховуючи викладене, зокрема ту обставину, що документи реєстраційних справ на зазначені об?єкти нерухомості отримати без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження правомірності проведення фінансово-господарських операцій та ухилення від сплати податків, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

В той же час, слідчий у клопотанні посилається на те, що відповідно до інформації, отриманої від УСБУ в Одеській області також можуть бути причетні ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), яка виступає юристом ряду підприємств, колишній директор підприємства ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та нинішній директор ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ТОВ (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ).

Однак, слідчим суддею було ретельно досліджено додані до клопотання документи та не встановлено жодного належного та допустимого доказу на підтвердження вищезазначеного факту.

Відповідно до ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Більш того, з поданого стороною обвинувачення клопотання не вбачається належного дотримання стороною обвинувачення вимог п. п. 5, 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, оскільки подане клопотання не містить належного обґрунтування в частині значення документів реєстраційних справ на квартири, житлові, нежитлові приміщення, машино-місця, парко-місця право власності на яке зареєстровано за ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ) для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а також в частині можливого використання як доказів відомостей, які містяться в таких документах.

Слідчий суддя вважає, що у разі необхідності слідчий може безперешкодно отримати інформацію стосовно рухомого та нерухомого майна стосовно осіб, які можуть бути причетні до вказаного кримінального правопорушення з відповідних державних реєстрів, однак в даному випадку потреби досудового розслідування не виправдовуються такий ступінь втручання у права і свободи фізичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

В даному випадку, слідчий суддя вважає, що слідчим не було обґрунтовано необхідність доступу з можливістю вилучення документів реєстраційних справ на квартири, житлові, нежитлові приміщення, машино-місця, парко-місця право власності на яке зареєстровано за ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ).

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати детективам Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме:

- копії документів реєстраційної справи об`єкта нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 ;

- копії документів реєстраційної справи об`єкта нерухомого майна, розташованого за адресою: АДРЕСА_2 .

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів два місяці з дня постановлення ухвали

Попередити посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1