КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 11-cc/824/654/2023 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2023 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

представників ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 01 вересня 2022 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_10 і накладено арешт на корпоративні права:

- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» () у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 17777,78 гривень;

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 4444,44 гривень, із забороною приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» (), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним і фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100 % статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 22222,22 гривень.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» ОСОБА_7 подала апеляційну скаргу, в якій ставить питання про поновлення їй строку на оскарження ухвали слідчого судді, просить її скасувати та постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора про арешт майна.

В обґрунтування клопотання про поновлення строку апеляційного оскарження апелянт зазначає, що розгляд клопотання був здійснений за відсутності представника Товариства, а про оскаржувану ухвалу слідчого судді стало відомо лише 06 жовтня 2022 року.

Стосовно ухвали слідчого судді, то представник вважає її необґрунтованою і невмотивованою. Зокрема, автор апеляції зазначає, що корпоративні права ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» не є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, не є матеріальними об`єктами, які можуть зберегти сліди злочинів, а також вони не були набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. На думку представника, корпоративні права ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» не відповідають жодній із ознак речового доказу, які визначені ст. 98 КПК України.

Крім того, апелянт запевняє, що у цьому кримінальному провадженні жодній службовій особі ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК», ТОВ «Палп Мілл Прінт», у тому числі і ОСОБА_12 , не було повідомлено про підозру.

Також автор апеляції звертає увагу, що ОСОБА_12 з 2008 року не являється резидентом російської федерації і не перебуває з нею у договірних, політичних та економічних відносинах і, крім того, останній є громадянином Республіки Кіпр.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представників, які підтримали апеляційну скаргу та просили її задовольнити, пояснення прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги і просив ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що представником ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» ОСОБА_7 не було пропущено строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 01 вересня 2022 року з огляду на положення абзацу 2 ч. 3 ст. 395 КПК України, але її апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів провадження, Другим відділом детективів захисту економіки у сфері обігу підакцизних товарів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000014, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 липня 2022 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Органи досудового розслідування посилаються на те, що службові особи ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), в порушення вимог Податкового кодексу України, упродовж 2019 - 2021 років набули активи по заниженим цінам, що перебували у власності ПрАТ «Бліц-Інформ» (), в тому числі й те, що перебувало у заставі/іпотеці АТ «Укрексімбанк», на загальну суму 48606286,3 гривень, при цьому не здійснили дооцінку набутих активів до справедливої вартості, яка фактично складає 708459481,5 гривень, чим занизили податок на прибуток на суму 127522707 гривень і показники зі сплати земельного податку на суму 4937955,41 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до держаного бюджету грошових коштів на загальну суму 132460662 гривень.

Крім того, органи досудового розслідування стверджують, що службові особи ПрАТ «КИЇВСЬКИЙ КАРТОННО-ПАПЕРОВИЙ КОМБІНАТ» упродовж 2019 - 2021 років шляхом перерахування грошових коштів на загальну суму 129221687 гривень під виглядом поворотної фінансової допомоги на користь пов`язаного товариства, а саме на користь ТОВ «Палп Мілл Прінт», бенефіціарним власником якого є громадянин російської федерації ОСОБА_12 , вчинили дії, спрямовані на приховування, маскування походження і володіння грошовими коштами, тобто вчинили легалізацію (відмивання) коштів у особливо великих розмірах.

Також органи досудового розслідування вказують на те, що 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» у вигляді 17777,78 гривень належать ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» (), а 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» у вигляді 4444,44 гривень належать ОСОБА_11 .

30 серпня 2022 року прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_10 звернувся до Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на корпоративні права:

- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» () у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 17777,78 гривень;

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 4444,44 гривень, а також про заборону приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» (), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним і фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100 % статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 22222,22 гривень.

Це клопотання мотивовано необхідністю забезпечити збереження корпоративних прав як речових доказів у кримінальному провадженні.

01 вересня 2022 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва зазначене клопотання прокурора було задоволено.

Задовольняючи приведене клопотання прокурора, внесене в межах кримінального провадження № 0000014, про накладення арешту на корпоративні права:

- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» () у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 17777,78 гривень;

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 4444,44 гривень, а також про заборону приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» (), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним і фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100 % статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 22222,22 гривень, слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, дослідив матеріали, які додані до клопотання, та прийшов до правильного висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на корпоративні права:

- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» () у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 17777,78 гривень;

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 4444,44 гривень, із забороною приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» (), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним і фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100 % статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 22222,22 гривень, з огляду на те, що зазначені корпоративні права визнані речовими доказами у даному кримінальному провадженні, про що органом досудового розслідування у встановленому законом порядку було винесено відповідну постанову, в якій приведено існування обґрунтованої підозри, що статутний капітал ТОВ «Палп Мілл Прінт» () у вигляді 22222,22 гривень використовується для здійснення незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах і з легалізацією (відмиванням) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великому розмірі, тобто виступає знаряддям вчинення кримінальних правопорушень.

З урахуванням цього слідчий суддя, всупереч ствердженням апелянта, встановив належні правові підстави, передбачені ч. ч. 1, 3 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання прокурора і накладення арешту на корпоративні права:

- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» () у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 17777,78 гривень;

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 4444,44 гривень, із забороною приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» (), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним і фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100 % статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 22222,22 гривень.

В свою чергу, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власників майна з метою, визначеною в п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, тобто з метою забезпечення збереження у тому ж вигляді вищенаведених корпоративних прав, які виступають речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на корпоративні права:

- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» () у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 17777,78 гривень;

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 4444,44 гривень, із забороною приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» (), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним і фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100 % статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 22222,22 гривень, врахувавши при цьому і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на корпоративні права:

- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» () у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 17777,78 гривень;

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 4444,44 гривень, із забороною приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» (), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним і фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100 % статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 22222,22 гривень, діяв у спосіб та у межах чинного законодавства, арешт застосував на засадах розумності і співмірності, а тому доводи апелянта стосовно необґрунтованості та невмотивованості ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими.

Порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Враховуючи встановлені факти і відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що оскаржувана ухвала слідчого судді є законною та обґрунтованою, у зв`язку з чим її необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» ОСОБА_7 - без задоволення.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 395, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів -

ПОСТАНОВИЛА:

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 01 вересня 2022 року, якою задоволено клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_10 і накладено арешт на корпоративні права:

- ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» () у вигляді 80 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 17777,78 гривень;

- ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді 20 % частки статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 4444,44 гривень, із забороною приватним та державним органам реєстрації, депозитарним установам, службовим особам ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КПК» (), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_1 ), іншим юридичним і фізичним особам вчиняти будь-які дії щодо зміни власників, відчуження 100 % статутного капіталу ТОВ «Палп Мілл Прінт» (), що становить 22222,22 гривень, - залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ТОВ «АВТОСПЕЦТРАНС - КИЇВСЬКОГО КАРТОННО-ПАПЕРОВОГО КОМБІНАТУ» ОСОБА_7 - залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

___________________ ___________________ ___________________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4