Справа № 591/245/23
Провадження № 1-кс/591/598/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 лютого 2023 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до наведених документів та мотивував тим, що в провадженні СУ ГУНП в Сумській області перебуває кримінальне провадження № 0000204 від 13.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України. Зазначає, що для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність у вивченні документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

Слідчий просить задовольнити клопотання про тимчасовий доступ.

Слідчий суддя вважає необхідним провести розгляд клопотання, з метою збереження документів, без виклику представника особи у володінні якої знаходиться інформація на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Слідчий клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому.

Дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В судовому засіданні встановлено, що в провадженні СУ ГУНП в Сумській області перебуває кримінальне провадження №0000204 від 13.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що наведені слідчим документи можуть знаходитись в зазначеній установі та можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також можуть бути використані як доказ, а тому є підстави, передбачені ст. 159-164 КПК України, для задоволення клопотання слідчого.

Враховуючи, що досягненням мети отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в документах, що містять охоронювану законом таємницю, тому в частині вилучення копій зазначених документів, клопотання також підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому у кримінальному провадженні № 0000204 від 13.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), що стосуються податкової звітності ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) за 2021-2023 роки, а саме до:

- звіту до форми ЄСВ (Єдиного соціального внеску) за вказаний період;

-документів в яких міститься інформація про відповідальних осіб

ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), які уповноважені подавати податкову звітність (договори про податкову звітність в електронному вигляді, сертифікати про отримання електронних ключів (ЕПЦ) за вказаний період;

- інформації щодо IP-адрес та електронних поштових скриньок з яких здійснювалась подача податкової звітності за вказаний період;

- відомостей про усі розрахункові рахунки відкриті у банківських установах зазначеного суб`єкта господарювання за вказаний період;

- податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками до неї та уточнюючими розрахунками за вказаний період;

- документів про проведені податкові перевірки (акти, довідки тощо), податкові повідомлення-рішення винесені за результатами цих перевірок та інформацію щодо їх оскарження з додаванням відповідних рішень (в тому числі судових) за вказаний період;

- інформацію, щодо відшкодування ПДВ ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) за період з 2021 по 2023 рік, з можливістю ознайомитися з ними, вилучити їх копії у паперовому чи електронному вигляді.

Встановити строк дії ухвали до 06.03.2023 р. включно.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого ОСОБА_3 ..

У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1