Провадження № 1-кс/752/931/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

03 лютого 2023 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 0000327 від 26.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 272 КК України, клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління поліції Головного управління поліції у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління поліції Головного управління поліції у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів подане в рамках кримінального провадження № 0000327 від 26.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 272 КК України, що перебувають у володінні: ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою : АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності, підтримав вимоги клопотання, просив його задовольнити.

Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання вбачається, що впровадженні слідчого управління поліції ГУНП у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000327 від 26.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 272 КК України.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ст. 159 КПК України, - тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,суд постановлює ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.7 ч.1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що досудовим розслідуванням встановлено, що 26.04.2021 приблизно о 09 год. 00 хв. на об`єкті будівництва, «Будівництво житлово-громадського комплексу у складі багатоповерхових житлових будинків, дошкільного закладу, торгівельно-розважального та офісного центрів на АДРЕСА_2 . І черга будівництва. ж/б №1 з паркінгом та вбудованими приміщеннями, ТП із даховою котельнею, І пусковий комплекс» внаслідок порушення правил безпеки під час виконання робіт з підвищеною небезпекою, працівник підрядної організації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , впав з 25-го поверху житлового будинку АДРЕСА_3 внаслідок чого загинув, генеральний підрядник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », субпідрядник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », згідно договору № 1244/9-21СП на виконання будівельних робіт та влаштування залізобетонного монолітного каркасу, влаштування зовнішніх, внутрішніх робіт та перегородки з цегли і газоблоків будинку АДРЕСА_3 .

Також встановлено, що потерпілий працював в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із 15-го квітня 2021 року муляром 5- го розрядку ОСОБА_5 та виконував відповідно до укладеного трудового договору мурувальні роботи внутрішніх стін та перегородок, а також прибирання після виконання робіт у будинку АДРЕСА_3 . В день загибелі ОСОБА_5 повинен був виконувати прибиральні роботи (згідно показів директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )ОСОБА_6 )

У кримінальному провадженні проведено наступні слідчі дії:

-проведено огляд місця події , в ході якого зафіксовано відсутність огорожі на поверсі, де працював в день загибелі потерпілий ОСОБА_5 ;

-проведено огляд трупа, в ході зовнішнього огляду якого виявлено переломи кісток плечових, гомілок;

-допитано як потерпілого дружина померлого ОСОБА_5 , яка показала, що вона перебувала у шлюбі зі ОСОБА_5 з 1979 року. 15.04.2021 її чоловік поїхав на роботу до міста Києва, на будівництво, але куди саме вона не знає. 26.04.2021, приблизно о 07.00 год. вона розмовляла із ОСОБА_5 по мобільному телефону, останній користувався номером НОМЕР_2 . Тогож дня, приблизно о 09.20 год. їй зателефонував її кум, який працював разом з її чоловіком та повідомив, що її чоловік ОСОБА_5 загинув, впавши із висоти 25-го поверху.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження, виникла необхідність отримання відомостей, володільцем яких являється ІНФОРМАЦІЯ_5 стосовно:

-завірених копії фінансової та податкової звітності та звітних документів поданих за звітні періоди 2021-2022 рік суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі: Баланс (Звіт про фінансовий стан),Баланс (форма № 1-дс) Додаток 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності», Заява про вибір квартального звітного (податкового) періоду, додаток 1 до Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість (пункт 3 розділу ІІ), Заява про відмову/зупинення використання пільги, передбаченої пунктом 45 підрозділу 2 розділу ХХ Податкового кодексу України, додаток 3 до Порядку заповнення та подання податкової звітності з податку на додану вартість (пункт 9 розділу ІІІ), Заява про застосування спрощеної системи оподаткування, Звiт про використання води. Форма N 2-ТП (Водгосп), Звіт про використання доходів (прибутків) неприбуткових організацій, Звіт про власний капітал, Звіт про власний капітал (форма № 4-дс) Додаток 4 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності» (наказ Міністерства фінансів України від 29.11.2017 № 976), Звіт про зміни у власному капіталі (Звіт про власний капітал), Звіт про контрольовані операції, Звіт про нарахування податку з доходів фізичних осіб, що утримується з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, виплати щомісячної грошової компенсації втрат у зв`язку з утриманням цього податку, Звіт про настання нещасного випадку на виробництві або професійного захворювання (Додаток 7), Звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати), Звіт про прибутки і збитки/Проміжний скорочений звіт про прибутки і збитки, Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом), Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом), Звіт про рух грошових коштів (форма № 3-дс) Додаток 3 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності», Звіт про рух грошових коштів за непрямим методом, Звіт про рух грошових коштів за прямим методом, Звіт про сукупний дохід/Проміжний скорочений звіт про сукупний дохід, Звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів (Додаток 4), Звіт про суми пільг в оподаткуванні юридичних осіб та фізичних осіб- суб`єктів підприємницької діяльності, Звіт про фінансовий стан (Баланс), Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід), Звіт про фінансові результати (форма № 2-дс) Додаток 2 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку в державному секторі 101 «Подання фінансової звітності», Інформаційне підтвердження придбання товарів, робіт і послуг у пільговому режимі за кошти міжнародної технічної допомоги за проектом (програмою), Додаток 8 до "Порядку залучення, використання та моніторингу міжнародної технічної допомоги", Консолідований баланс (Звіт про фінансовий стан), Консолідований звіт про власний капітал, Консолідований звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом), Консолідований звіт про рух грошових коштів (за прямим методом), Консолідований звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід), Повідомлення про прийняття працівника на роботу, Повідомлення про укладання форвардного або ф`ючерсного контракту, Податкова декларацiя про майновий стан i доходи (для громадян та осіб, які провадять незалежну професійну діяльність), Податкова декларацiя про майновий стан i доходи (для підприємців), Податкова декларація з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), Податкова декларація з податку на додану вартість, Податкова декларація з податку на додану вартість (з додатками та довідкою), Податкова декларація з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, Податкова декларація з податку на прибуток підприємств (з додатками), Податкова декларація з рентної плати (місячна), Податкова декларація з рентної плати (квартальна), Податкова декларація платника єдиного податку третьої групи (юридичні особи), Податкова декларація платника єдиного податку четвертої групи, Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ), Примітки до річної фінансової звітності, Примітки до річної фінансової звітності (форма № 5-дс), Проміжний скорочений звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати),Розрахунок збору на соцiально-економiчну компенсацiю ризику населення, яке проживає на територiї зони спостереження, Розрахунок податкових зобов`язань, нарахованих отримувачем послуг, не зареєстрованим як платник податку на додану вартість, які постачаються, нерезидентами, у тому числі їх постійними представництвами, не зареєстрованими платниками податків, на митній території України, Розрахунок частки сiльськогосподарського товаровиробництва , Розрахунок частки сiльськогосподарського товаровиробництва за спрощена податкова декларація з податку на прибуток підприємств, який оподатковується за ставкою 0 відсотків відповідно до пункту 44 підрозділу 4 розділу XX «Перехідні положення» Податкового кодексу України (основна діяльність - виробництво сільськогосподарської продукції) (з позначкою спрощена податкова декларація платника податку, основною діяльністю якого є виробництво сільськогосподарської продукції), Уточнюючий розрахунок податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, Фінансова звітність малого підприємства, Фінансова звітність мікропідприємства, Повідомлення за формою № 20-ОПП,та інші.

-інформацію щодо суми фактично сплачених податків та зборів (ПДВ, податку на прибуток та інших) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за звітні періоди 2021- 2022 років;

-відомості щодо джерел та суми отриманих доходів за період 2021-2022 років службових осіб, працівників, засновників господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )із зазначенням повних реквізитів підприємств, в яких отримували доходи та призначення виплат;

-зареєстровані виписані та отримані податкові накладні господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )реєстр податкових накладних з номенклатурою товару, робіт, послуг, за період 2021-2022 років;

-оригінали матеріалів та рішень комісій щодо відпрацювання та розгляду згідно вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 №1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» стосовно господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

-інформацію, щодо відкритих/закритих банківських рахунків, які обліковуються за господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням назви банківської установи, коду МФО, номеру банківського рахунку, дати відкриття та закриття рахунку;

-реєстраційні дані (засновники, директори, орган державної реєстрації, зміни щодо реєстраційних даних), штатний розпис із часу створення підприємств по даний час господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- відомості щодо працівників за формою № 1ДФ за період з 01.01.2021 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із значенням повних анкетних даних прізвища, імя, по-батькові, дати народження, і.п.н, тощо;

- акти податкових перевірок (камеральних, документальних (планових та позапланових, виїзних та невиїзних) фактичних та інших) фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2021 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

- довідок про встановлення місцезнаходження платника податків, повідомлень про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням, рішень про доцільність направлення державному реєстратору повідомлення про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інформацію про те, чи відпрацьовувалось підприємство в рамках наказу ДПА України від 08.08.2011 № 475дск, ДПС України від 23.04.2012 № 329дск, наказу Міндоходів України від 05.07.2013 № 245дск, якщо так, то з зазначенням категорії (податкова яма, транзитер, вигодонабувач) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інформацію щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж (назви електронних поштових скриньок, ІР-адреси тощо), з яких звітують/звітували з розбивкою за періоди, починаючи з 01.01.2020 по теперішній час, а також відомості про СГД, які із наданих вами адрес також подають звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-відомості щодо отримання джерел прибутків ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , і.п.н НОМЕР_3 за 2021 рік із зазначенням назви підприємств (ЄДРПОУ, реєстраційний даних) дат, сум нарахувань заробітної плати.

Доступ до вказаних документів надасть органу досудового слідства можливість підтвердити факт господарських взаємовідносин, встановити всіх осіб та провести із ними слідчі та процесуальні дії, з метою фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, в тому числі перевірити факт працевлаштування ОСОБА_5 в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), перевірки достовірності внесення службовими особами відомостей до офіційних документів.

Вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою : АДРЕСА_1 .

Слідчим у клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, яка знаходиться у володінні: ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою : АДРЕСА_1 .

Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Разом з тим, слідчим не обгрунтована необхідність вилучення оригіналів матеріалів та рішень комісій щодо відпрацювання та розгляду згідно вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 №1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» стосовно господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тому клопотання підлягає частковому задоволенню, а саме з можливістю вилучення належним чином завірених копій зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя -

постановив:

клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС слідчого управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 розташованої за адресою : АДРЕСА_1 , а саме :

-інформацію щодо суми фактично сплачених податків та зборів (ПДВ, податку на прибуток та інших) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за звітні періоди 2021- 2022 років;

-відомості щодо джерел та суми отриманих доходів за період 2021-2022 років службових осіб, працівників, засновників господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )із зазначенням повних реквізитів підприємств, в яких отримували доходи та призначення виплат;

-зареєстровані виписані та отримані податкові накладні господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )реєстр податкових накладних з номенклатурою товару, робіт, послуг, за період 2021-2022 років;

- матеріалів та рішень комісій щодо відпрацювання та розгляду згідно вимог постанови Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 №1165 «Про затвердження порядків з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних» стосовно господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

-інформацію, щодо відкритих/закритих банківських рахунків, які обліковуються за господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням назви банківської установи, коду МФО, номеру банківського рахунку, дати відкриття та закриття рахунку;

-реєстраційні дані (засновники, директори, орган державної реєстрації, зміни щодо реєстраційних даних), штатний розпис із часу створення підприємств по даний час господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- відомості щодо працівників за формою № 1ДФ за період з 01.01.2021 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із значенням повних анкетних даних прізвища, імя, по-батькові, дати народження, і.п.н.;

- акти податкових перевірок (камеральних, документальних (планових та позапланових, виїзних та невиїзних) фактичних) фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2021 по теперішній час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

- довідок про встановлення місцезнаходження платника податків, повідомлень про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням, рішень про доцільність направлення державному реєстратору повідомлення про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інформацію про те, чи відпрацьовувалось підприємство в рамках наказу ДПА України від 08.08.2011 № 475дск, ДПС України від 23.04.2012 № 329дск, наказу Міндоходів України від 05.07.2013 № 245дск, якщо так, то з зазначенням категорії (податкова яма, транзитер, вигодонабувач) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інформацію щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж (назви електронних поштових скриньок, ІР-адреси тощо), з яких звітують/звітували з розбивкою за періоди, починаючи з 01.01.2020 по теперішній час, а також відомості про СГД, які із наданих вами адрес також подають звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-відомості щодо отримання джерел прибутків ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , і.п.н НОМЕР_3 за 2021 рік із зазначенням назви підприємств (ЄДРПОУ, реєстраційний даних) дат, сум нарахувань заробітної плати.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1