Справа №463/2936/22
Провадження №1-кс/463/5098/22
У Х В А Л А
про арешт майна
15 вересня 2022 року слідчий суддя Личаківський районний суд м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000499 від 07.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 358 КК України, про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про накладення арешту на речі і документи вилучені під час обшуку проведеного на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 17.08.2022 № 463/4708/22-к, у період з 06.09.2022 по 11.09.2022, слідчими ГСУ Державного бюро розслідувань в приміщеннях, що знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Кротова Бориса, 21А.
Клопотання мотивує тим, що слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000499 від 07.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 358 КК України.

Під час досудового розслідування перевіряється факт можливого зловживання службовими особами Львіського управління Офісу ВПП ДФС України, Державної податкової служби України та їх структурних підрозділів службовим становищем з метою отримання неправомірної вигоди для фізичних та юридичних осіб, в результаті чого державний бюджет України недоотримує обов`язкові податкові платежі в особливо великих розмірах, що спричиняє тяжкі наслідки.

Так, слідством одержані дані, що до вчинення зазначених злочинів можуть бути причетні ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , під час обшуку у яких виявлено та вилучено паспорти громадян України на вигаданих осіб, які ОСОБА_5 та ОСОБА_4 використовували для реєстрації підприємств з ознаками фіктивності, які в подальшому використовували у протиправних схемах. Зазначені фіктивні підприємства ОСОБА_5 використовує з метою надання послуг мінімізації податкового навантаження підприємствам реального сектору економіки.

При цьому, з`ясовано, що послугами підконтрольних ОСОБА_5 товариств, пов`язаних з мінімізацією податкового навантаження та штучного збільшення об`ємів продукції за рахунок «купівлі фіктивного документів на товар» та формування «схемного» податкового кредиту, користуються колишні правоохоронці, пов`язані відносинами фактичного контролю ТОВ «Астріус» (, керівник та кінцевий бенефіціар ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ).

З огляду на викладене, у період з 06.09.2022 на 11.09.2022 слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 17.08.2022 № 463/4708/22-к, проведено обшук приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено вказане в клопотанні майно, яке є тимчасово вилученим.

На даний час, в ході досудового розслідування з метою застосування заходів кримінального провадження, що передбачені ст. 131 КПК України, виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказані речі. Зокрема, з метою недопущення знищення доказів протиправної діяльності, їх спотворення або підміни, а тому просить клопотання задоволити.

Враховуючи заяву прокурора про розгляд клопотання без його участі у відповідності до вимог ч.1 ст.172 КПК України, передбачено окрім іншого, що неприбуття слідчого, прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Власників вилученого майна слідством на даний час не встановлено.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що таке слід задоволити виходячи з наступних мотивів.

Під час розгляду клопотання встановлено, що у період з 06.09.2022 на 11.09.2022 слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 17.08.2022 № 463/4708/22-к, проведено обшук приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого виявлено та вилучено майно, яке є тимчасово вилученим майном, а саме:

1. Клей для склеювання пачки;

2. Форматна нитка з ділянки формування сигаретного штрангу;

3. Сигаретний папір з ділянки формування сигаретного штрангу;

4. Пакувальна плівка з ділянки пакування пачки в плівку;

5. Сигаретний штранг вилучений в коробці;

6. Заготовка пачки картонної для цигарок;

7. Обомковий папір;

8. Зразок стровини та картонки-вкладки пачки;

9. Зразки цигарок вилучені із касет дляготової продукції;

10. Зразки обооботнового паперу;

11. Зразки блоків цигарок (готової продукції) марки «Malboro» та «Winston»;

12. Первинна обгортка типу фольга;

13. Відривна стрічка;

14. Відривна стрічка з ділянки пакування пачки в плівку;

15. Зразки залишків схожі на клей зділянкиформування філтрової частини цигарок;

16. Зразки фільтру з ділянки формування частини цигарок;

17. Пакувальна плівка з ділянки формування фільтрової частини цигарок;

18. Зразки табачної суміші вилученої з ділянкиформування сигаретного штрангу;

19. Зразки схожі на клей вилучені з ділянки формування сигаретного штрангу;

20. Два короби із наклейкою CSLDF4 в яких міститься табак для виробництва цигарок;

21. Фільтрові палички які вилучені з лінії з виробництва ацигарок;

22. 44 (сорок чотири блоки цигарок у кожному із яких 10 пачок цигарок торгівельної марки «Winston»; 7 пачок циагрок «Winston»; 1 блок цигарок, який містить4 пачки цигарок «Marlboro» та 6 пачок цигарок «Winston»;

23. 6 пластикових касет із готовими цигарками марки «Winston»;

24. 39 блоків в кожному по 10 пачок цигарок марки «Malboro» та один блок, який містить 8 пачок цигарок тієї ж марки;

25. 28 рулонів оборотного папекру для фільтрів цигарок;

26. 88 бабін цигаркового паперу із маркуванням IHR-47704 Product Code: 3;

27. 15 рулонів стрічкового картону для намірів, що використовуються у пачці цигарок; 4 упаковки по 5 рулонів у кожній стрічкової фольги для упаковки цигарок;

28. Цигарки з ділянки формування збірок по 20 шт. до пакування у фольгу;

29. Сигаретна машина, яка використовується для виготовлення сигарет типу «Кунгсайз», орієнтовний тип машини «Марк 9».

29. Картонні короби для цигарок марки «Marlboro»; 23 рулони упакувальної стрічки для блоків цигарок;

30. Лінія упаковки сигарет в пачку типу «Кінгсайз» зовні схожа на «HLP2»;

31. 85 бабін з лентою для упаковки пачок цигарок;

32. 160 коробок у яких знаходяться по 50 блоків у кожній, у блоці по 10 пачок цигарок марки «Winston»;

33. 1 короб в якому міститься штранг цигарковий;

34. Десять коробів із цигарками насипом марки «Marlboro» та «Winston»;

35. 135 бабін плівки для пачок;

36. 50 бабін плівки для пачок;

37. 11 бабін плівок для блоків цигарок;

38. 25 бабін зі стрічкою з написом «Duty Free»для відриву плівки пачки цигарок;

39. 16 бабін плівки для відриву блоку або пачка цигарок;

40. постанова та повідомлення про накладення адміністративного стягнення серія ЕАР № 5571811 на ім`я ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

41. 10 пачок з ділянки обгортання в фольгу;

42. 8 пачок з ділянки обгортання пачок у плівку.

Відповідно до ч.1, 2 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу (речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення).

Отже, з врахуванням того, що є підстави вважати, що вказані речі є речовим доказом у кримінальному провадженні, оскільки зберегли на собі сліди кримінального правопорушення та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, суд вважає, що клопотання слід задоволити та накласти арешт на вказане майно.

Керуючись вимогами ст. ст. 117, 170-173, 309, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна - задоволити.

Накласти арешт на речі і документи вилучені у період з 06.09.2022 на 11.09.2022 слідчими ГСУ Державного бюро розслідувань на підставі ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова від 17.08.2022 № 463/4708/22-к, вилучені під час проведення обшуку приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1. Клей для склеювання пачки;

2. Форматна нитка з ділянки формування сигаретного штрангу;

3. Сигаретний папір з ділянки формування сигаретного штрангу;

4. Пакувальна плівка з ділянки пакування пачки в плівку;

5. Сигаретний штранг вилучений в коробці;

6. Заготовка пачки картонної для цигарок;

7. Обомковий папір;

8. Зразок стровини та картонки-вкладки пачки;

9. Зразки цигарок вилучені із касет дляготової продукції;

10. Зразки обооботнового паперу;

11. Зразки блоків цигарок (готової продукції) марки «Malboro» та «Winston»;

12. Первинна обгортка типу фольга;

13. Відривна стрічка;

14. Відривна стрічка з ділянки пакування пачки в плівку;

15. Зразки залишків схожі на клей зділянкиформування філтрової частини цигарок;

16. Зразки фільтру з ділянки формування частини цигарок;

17. Пакувальна плівка з ділянки формування фільтрової частини цигарок;

18. Зразки табачної суміші вилученої з ділянкиформування сигаретного штрангу;

19. Зразки схожі на клей вилучені з ділянки формування сигаретного штрангу;

20. Два короби із наклейкою CSLDF4 в яких міститься табак для виробництва цигарок;

21. Фільтрові палички які вилучені з лінії з виробництва ацигарок;

22. 44 (сорок чотири блоки цигарок у кожному із яких 10 пачок цигарок торгівельної марки «Winston»; 7 пачок циагрок «Winston»; 1 блок цигарок, який містить4 пачки цигарок «Marlboro» та 6 пачок цигарок «Winston»;

23. 6 пластикових касет із готовими цигарками марки «Winston»;

24. 39 блоків в кожному по 10 пачок цигарок марки «Malboro» та один блок, який містить 8 пачок цигарок тієї ж марки;

25. 28 рулонів оборотного папекру для фільтрів цигарок;

26. 88 бабін цигаркового паперу із маркуванням IHR-47704 Product Code: 3;

27. 15 рулонів стрічкового картону для намірів, що використовуються у пачці цигарок; 4 упаковки по 5 рулонів у кожній стрічкової фольги для упаковки цигарок;

28. Цигарки з ділянки формування збірок по 20 шт. до пакування у фольгу;

29. Сигаретна машина, яка використовується для виготовлення сигарет типу «Кунгсайз», орієнтовний тип машини «Марк 9».

29. Картонні короби для цигарок марки «Marlboro»; 23 рулони упакувальної стрічки для блоків цигарок;

30. Лінія упаковки сигарет в пачку типу «Кінгсайз» зовні схожа на «HLP2»;

31. 85 бабін з лентою для упаковки пачок цигарок;

32. 160 коробок у яких знаходяться по 50 блоків у кожній, у блоці по 10 пачок цигарок марки «Winston»;

33. 1 короб в якому міститься штранг цигарковий;

34. Десять коробів із цигарками насипом марки «Marlboro» та «Winston»;

35. 135 бабін плівки для пачок;

36. 50 бабін плівки для пачок;

37. 11 бабін плівок для блоків цигарок;

38. 25 бабін зі стрічкою з написом «Duty Free»для відриву плівки пачки цигарок;

39. 16 бабін плівки для відриву блоку або пачка цигарок;

40. постанова та повідомлення про накладення адміністративного стягнення серія ЕАР № 5571811 на ім`я ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

41. 10 пачок з ділянки обгортання в фольгу;

42. 8 пачок з ділянки обгортання пачок у плівку.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1