Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3404/22
Номер провадження 1-кс/711/1071/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2022 року слідчий суддя Придніпровського районного суду міста Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Черкаси клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , винесене у кримінальному провадженні № 0000154 від 13.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 за період з 01.01.2021 по теперішній час, серед якої: відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті); відомостей про систему оподаткування підприємства за вказаний період; інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку; відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаних товариств з 01.01.2021 по теперішній час; декларацію з ПДВ з додатками (заява про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідку щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунок суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки тощо); матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками; час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності; контактного телефону; особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні; облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку); інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період.

Клопотання обгрунтовує тим, що до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали УСР в Черкаській області ДСР Національної поліції України, щодо можливого розкрадання бюджетних коштів службовими особами низки суб`єктів господарської діяльності, з залученням до своєї протиправної схеми службових осіб органів державної влади, а також здійснення фінансової діяльності на території України низки суб`єктів господарської діяльності, які забезпечують фінансування дій спрямованих на зміну меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України. За даним фактом 13.06.2022 внесено відомості до ЄРДР за №0000154, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території Черкаської області здійснює свою господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), засновниками якого являються ОСОБА_5 (зареєстрований: АДРЕСА_3 , здійснює регулярний перетин лінії ОРДЛО) та ОСОБА_6 (громадянин РФ, посвідка НОМЕР_2 ВГПIС м. Черкаси, продовжено термін в 2020 році, з березня 2022 року перебуває за межами України). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом останніх трьох років здійснює регулярний імпорт товарів з території Російської Федерації, в тому числі в період з 24.02.2022 по сьогоднішній день. Таким чином з території України незаконно виводяться кошти до Російської Федерації. Встановлено, що ОСОБА_6 також є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке займається наданням в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна, та разом із ОСОБА_7 є засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке займається оптовою торгівлею хімічними продуктами. Крім того, ОСОБА_6 є співзасновником суб`єкта підприємницької діяльності на території Росії, а саме Научно-технічного товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), де решта співзасновників є родичами ОСОБА_6 , а саме: ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 .. Научно-технічного товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в 2017 році було учасником тендерних закупівель на території Росії та уклало угоди із ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), яке має один із видів діяльності код 25.40 виробництво зброї та боєприпасів, та із АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), яке має один із видів діяльності код 25.40 виробництво зброї та боєприпасів, на загальну суму 19 774 494 рублів. В подальшому було отримано інформацію, щодо можливого розкрадання бюджетних коштів посадовими особами зазначених вище підприємств, шляхом ухилення від обов`язкових платежів до бюджету та внесення недостовірних даних до фінансової та податкової звітності. Враховуючи зазначене існують достатні підстави вважати, що з України виводились та на даний час за оперативною інформацією незаконно можуть виводитись кошти до Російської Федерації, що може забезпечувати фінансування дій спрямованих на зміну меж території та державного кордону України на порушення порядку, встановленого Конституцією України. Крім того, на сьогодні в умовах запровадженого Указом Президента України від 24.02.2022 № 64 воєнного стану в Україні відбувається надзвичайна ситуація в економіці держави, у зв`язку з чим вживаються необхідні заходи, направлені на встановлення фізичних та юридичних осіб проросійської спрямованості, які своїми діями можуть спричинити шкоду національній безпеці України та здійснювати дії, направлені на збір і передачу представникам країни - агресора охоронювану законом інформацію, а також здійснювати фінансування проросійсько-налаштованих організацій в момент дії військового положення. Законом України «Про основні засади примусового вилучення в Україні об`єктів права власності Російської Федерації та її резидентів» визначено правові засади примусового вилучення з мотивів суспільної необхідності (включаючи випадки, за яких це настійно вимагається військовою необхідністю) об`єктів права власності Російської Федерації як держави, яка почала повномасштабну війну проти України, та її резидентів. Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного розслідування кримінального провадження в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, через канцелярію суду надав заяву, в якій просив провести розгляд клопотання за його відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів доданих до нього.
Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
За змістом статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до частини 1 статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до частини 5 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно частини 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливим, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись статтями 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ:
Клопотаннястаршого слідчого відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , винесене у кримінальному провадженні № 0000154 від 13.06.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 110-2 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.
Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_13 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_14 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_15 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_16 , заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_17 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_1 ), а саме документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 за період з 01.01.2021 по теперішній час, серед якої:

- відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);

- відомостей про систему оподаткування підприємства за вказаний період;

- інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;

- відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаних товариств з 01.01.2021 по теперішній час;

- декларацію з ПДВ з додатками (заява про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідку щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунок суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки тощо);

- матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками;

- Е-mail, IP-АДРЕСУ;

- час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності;

- контактного телефону;

- особи хто подавав податкову звітність та реєстрував податкові накладні;

- облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);

- інформації щодо працівників підприємства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період, з можливістю вилучення завірених копій вказаних документів в електронному або паперовому вигляді.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1