Провадження № 1-кс/686/6243/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 липня 2022 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000024,

встановив:

14.07.2022 року старший слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( АДРЕСА_1 , Код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , Код банку (МФО): НОМЕР_2 ), з можливістю їх вилучення.

Слідчим відділенням розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості у якому внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.06.2022 року за № 0000024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.366, ч.2 ст. 364 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що «службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) упродовж 2020-2022 років вносили до офіційних документів, у тому числі до звітів щодо обсягів видобутку корисних копалин, завідомо неправдиві відомості щодо обсягів видобутку корисних копалин, а саме занизили їх видобуток на 11928 т, та об`ємів реалізації продукції, чим заподіяли державі шкоду в сумі 1306764 грн. та спричинили тяжкі наслідки.

У повідомленні про вчинення злочину йдеться, що Управлінням стратегічних розслідувань у Хмельницькій області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України з метою захисту національних інтересів, національної безпеки, економічної безпеки, прав, свобод та законних інтересів громадян України, суспільства та держави, враховуючи повномасштабну агресивну війну, яку російська Федерація розв`язала i веде проти України та Українського народу, з урахуванням потреби невідкладного та ефективного реагування на наявні загрози національним інтересам України та в рамках проведення заходів щодо протидії кримінальним правопорушенням сфері господарської діяльності підприємствами керівником, засновником або кінцевим бенефіціарним власником яких є громадяни Російської Федерації, а також з метою виконання п.2 Постанови координаційної наради керівників правоохоронних органів областi вiд 03.05.2022 року, зібрано матерiали стосовно ймовірно протиправної дiяльностi службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Так, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 . Основний вид діяльності: 08.12 - добування піску, гравію, глин і каоліну. Керівник: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ).

Головний бухгалтер: ОСОБА_6 (РНОКГП НОМЕР_5 ). Засновники: ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_6 ), частка внеску 1 519 000 грн. (49%), АДРЕСА_3 .

Компанія " ІНФОРМАЦІЯ_4 - внесок 1 581 000 грн. (51%), АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 .

Кінцевий бенефіціарний власник (контролер) - Компанія " ІНФОРМАЦІЯ_4 " - ОСОБА_8 , НОМЕР_7 , АДРЕСА_6 . Пов`язані особи: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " є засновником: ПП " ОСОБА_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

ПП " ОСОБА_9 " перебуває на обліку в ГУ ДПС у Хмельницькій областi (Шепетівський р-н). Основний вид діяльності: 23.32 - виробництво цегли, черепиці та інших будівельних виробів із випаленої глини. Юридична адреса: АДРЕСА_7 .

Керiвники платника податків: - керівник ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 )головний бухгалтер ОСОБА_10 РНОКПП НОМЕР_9 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_3 ) отримано чинний спеціальний дозвіл на користування надрами виданий ІНФОРМАЦІЯ_5 від 11.11.2011 року №5415 на 20 років для видобування каоліну первинного на ІНФОРМАЦІЯ_6 .

В період з 01.01.2020 по 31.03.2022, згідно задекларованих показників звітності з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин, відображено загальний обсяг видобутку мінеральної сировини (каолін первинний) в розмiрi 32 022 т. При середній собівартості видобутку за вказаний період - 61,65 грн. за 1 т, дохід від реалізації задекларовано в розмірі 1 974 234 грн. Дана ціна - 61,65 грн. змушує залишатись ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на межі рентабельності, мінімізуючи при цьому сплату податків. В подальшому каолін реалізовано за ціною собівартості (від 57,57 грн. до 79,21 грн. за 1 тону) для потреб виробництва ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_10 ), яке в свою чергу здійснює виробництво вогнетривкої цегли та мертеля, які в подальшому реалізовує: - цегла вогнетривка каолінова " ІНФОРМАЦІЯ_8 " вiд 5 833,3 грн. до 7 500 грн. за 1 тис. шт. без ПДВ. - Мертель МШ-28 за ціною вiд 2500 грн. до 2916 грн. за 1 тону без ПДВ.

Вiдповiдно, середня ціна реалізації 1 тони готової продукції ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " становить 2 603,30 грн., тобто вказане свідчить, що готова продукція (цегла вогнетривка та мертель), яка виготовляється із сировини (каоліна первинного) є дороговартісною та користується попитом на ринку споживання.

Також, слід зазначити, що виробничі потужності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " розташовані за спільною юридичною адресою із ПП " ОСОБА_9 ", засновником якого є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а гр. ОСОБА_5 являється керiвником ГП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Окрiм, цього, згідно задекларованих показників звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " всього видобуто мiнеральної сировини в обсязі 32 022 тони, а за даними електронного реєстру податкових накладних за вищевказаний період обсяг реалізації мінеральної сировини становив 43 949,55 т. Таким чином Рiзниця між обсягом видобутку та реалізації становить 11 928 т.

Крім цього на таку кiлькiсть занижено показники декларацій з рентної плати за користування надрами.

Ціна видобутку, що зазначена в декларації з рентної плати за користування надрами, в розмiрi 57,57 грн. за 1 тону в 2020 році та 79,21 грн. за 1 тону в 2021 році є значно заниженою, адже такі показники декларації, які впливають на розрахунок собівартості видобутку штучно заниженi i не відповідають показникам фінансової звiтностi пiдприємства. За таких обставин витрати, що враховуються при визначенi собівартості видобутку мiнеральної сировини (каолін первинний) за період з 01.01.2020 - 31.03.2022 задекларованi платником в розмiрi 1 165 999,05 грн. що майже в 7 разів занижені і мають становити 7 667 000 грн.

Згідно формули для обчислення розрахункової вартості (Цр) собівартість мінеральної сировини мала би, становити: в 2020 році - 98,77 грн. за 1 тону; в 2021 році - 100 грн. за 1 тону; в 2022 року - 100 грн. за 1.

Для порівняння, підприємства, які з аналогічним видом діяльності декларують наступні показники податкової звітності:

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (ПН 30942491) вартість одиниці товарної за 1 тону в 1-му кварталі 2021 року; тону в 3-му кварталі 2021 року. 174,28 грн.

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (ПН НОМЕР_11 ) декларує вартість одиниці товарної продукції в розмірі 190,12 грн. з 1 тону в 3-му кварталі 2021 року;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (ПН НОМЕР_12 ) декларує вартість одиниці товарної продукції в розмірі 173,08 грн. 3 1 тону в 3-му кварталі 2021 року;

Тобто в середньому по Україні, розрахунок плати за користування надрами проводиться вiдповiдно до показникiв собівартості продукції, за ціною в 3 рази вище, ніж на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Окрім цього, встановлено, що посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в податковій звітності з рентної плати систематично занижаються обсяги реалізації мінеральної сировини по відношенню до обсягів їх видобутку.

Так, за період з 01.01.2020-31.03.2022 рокiв, об`єкт оподаткування в розмiрi 32 022,00 тон, а обсяг (кількість) реалiзацiї задекларовано в розмiрi 19 800,15 тон. Різниця між цими показниками в розмiрi 12 221,85 т., може свідчити про накопичення залишків нереалізованої сировини, а також штучне накопичення залишків готової продукції та продукції незавершенного виробництва на складах.

Даний факт накопичення залишків нереалізованої сировини вiдображається платником податків також у фінансовій звітності. Згідно з показниками Балансу станом на 31.12.2021 року обліковуються залишки незавершеного виробництва в розмiрi 1 087 тис. грн. та залишки готовоi продукції в розмiрi 3 872 тис.грн.

За результатами проведеного аналізу встановлено можливий факт продажу не облікованоi мінеральної сировини (каолін первинний) в кiлькостi 11 928 тон. за середньою ціною 100,0 грн. за 1 тону (без ПДВ) на загальну суму 1 192 800 грн.

Як зазначалося вище, згідно задекларованих показників звітності з рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин. всього видобуто мінеральної сировини в обсязі 32 022 тони.

А за даними електронного реєстру податкових накладних за період дослідження обсяг реалізації мінеральної сировини становив 43 949,55 т. Таким чином рiзниця між обсягом видобутку та реалізації становить 11 928 т.

Розрахунок 43 949,55 т- 32 022 т = 11 928 т.

При середній ціні реалізації, яка становить 100 грн., загальна вартість коштів, що можливо отримано посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " від продажу не облікованої продукції, становить 1 192 800 грн.

Розрахунок: 11 928 т. х 100 грн./т= 1 192 800 грн.

За таких обставин загальна сума збитків завданих Державі посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за рахунок невідображення реальних обсягів видобутку корисних копалин становить 1 306 764 грн.

1 192 800 грн. + 113 964 грн. = 1 306 764 грн.

В подальшому проведено аналіз контрагентів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з якими задекларовано податкові зобов`язання (продаж) за вищевказаний період. "ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (п.н. НОМЕР_10 ) являється основним покупцем каоліну первинного, що видобувається ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

При цьому ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " є єдиним основним постачальником сировини для потреб виробництва ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ".

Iнших постачальникiв каоліну первинного для виробничих потреб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " не встановлено. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " здійснює виробництво та продаж цегли вогнетривкої каолінової та мертеля. За період з 01.01.2020 по 31.03.2022 TOB " ІНФОРМАЦІЯ_7 " реалізовано готової продукції на загальну суму 19 496 626 грн. в тому числі:

- Мертель шамотний в обсязі 366,413 тон на загальну суму 896 511 грн. (без ПДВ)

- Цегла вогнетривка (всіх видів) в обсязі 2888,826 тис. шт. або (6 933,182 тони) на загальну суму 18 600 115 грн. (без ПДВ) Вага 1 цегли 2,4 кг.

Таким чином для виробництва ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " даної кількості готової продукції необхідно використати мінімум 7 299,595 тон сировини. (каолін первинний).

За період дослiдження, за даними електронного реестру податкових накладних встановлено, що фактично для потреб виробництва ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " придбано сировини в кiлькостi 33 332,028 т. При ціні 100 грн. (без ПДВ) за 1 тону загальна вартість сировини становить 3 333,2 тис. грн.

За таких обставин залишок запасів на кінець періоду дослідження (31.03.2022) має становити 26 033т або 2 603.3 тис. грн.

При середній ціні готової продукції ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " за 1 тону в розмiрi 2670,77 грн. без ПДВ, розмiр залишку готової продукції за даними фінансової звітності малого підприємства станом 31.03.2022 на становити 69 528 173 грн., а не 7 183 500 грн. як зазначено в поданій звiтностi. Вiдхилення становить 62 344 673 грн.

Отже готова продукція, що належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " в обсязі 26 033 тон., за середньою ціною реалізації 2 603.3 тис. грн. за 1 тону на загальну суму 62 344 673 грн. (без ПДВ) можливо була реалізована за готівку кінцевому споживачу.

В подальшому посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " діючи спільно з посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " шляхом внесення недостовірних відомостей до офіційних документів стосовно обсягів придбання та реалізації готової продукції (мертель та цегла вогнетривка в асортименті) реалізували частину продукції за готівку, а отримані кошти використали на власні потреби або потреби третіх осіб.

Враховуючи вищевикладене, встановлено, що в порушення пп. 252.11 - 252.15 ст. 252, пп. 263.6.9 ст. 263 Податкового Кодексу України та Положення про порядок розробки та обгрунтування кондицій на мінеральну сировину для підрахунку запасів твердих корисних копалин, затвердженого наказом ДКЗ від 07.12.2005 № 300, зареєстрованого Мінюстом України за № 65/1193, посадовi особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " можливо внесли недостовiрнi вiдомостi до офiцiйних документiв (звітів) щодо обсягів видобутку корисних копалин та в результаті здійснили продаж не облікованої продукції в кількості 11 928 тон. За таких обставин посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " завдано Державі збитків в розмірі 1 306 764 грн.

Окрім цього посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " діючи спільно з посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", шляхом можливого внесення недостовірних відомостей до офiцiйних документів стосовно обсягів придбання та реалізації готової продукції (мертель та цегла вогнетривка в асортименті) реалізували частину продукцii за готівку на загальну суму 62 344 673 грн. (без ПДВ) кiнцевому споживачу.

Вищевказане, в свою чергу, підтверджується висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС У Хмельницькій області, щодо дотримання вимог податкового тa іншого законодавства під здійснення фінансово час господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2020 по 31.03.2022, Ne14/22-01-08-07-14/36601717 вiд 06.05.2022 poкy.

Враховуючи вищевикладене, в діях посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », вбачаються ознаки кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст. 364, ч.2 ст.366 КК України.

Згідно висновку аналітичного дослідження ГУ ДПС в області ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " коритсується рахунками, які відкрито АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_13 ".

Також, згідно рапорту, який надійшов з УСР в Хмельницькій області встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою із директором ПП « ОСОБА_9 » та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », зловживаючи службовим становищем, маючи на меті незаконне особисте збагачення, шляхом внесення недостовірних даних до офіційних документів (звітів) щодо обсягів видобутку корисних копалин та в результаті здійснили продаж не облікованої продукції, в результаті чого державним інтересам спричинено істотної шкоди. Встановлено, що ПП « ОСОБА_9 » використовує наступні банківські рахунки:

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - НОМЕР_13

Філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Хмельницький - НОМЕР_14

Філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Шепетівка НОМЕР_15

АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » - НОМЕР_16

АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » НОМЕР_17

Таким чином, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню згідно ст. 91 КПК України, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного швидкого, та неупередженого розслідування даного кримінального провадження відповідно до ст. 2 КПК України, і дослідження фактів злочинів, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( АДРЕСА_1 , Код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 Код банку (МФО): НОМЕР_2 )).

Вказані документи мають суттєве значення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, так як в ході досудового розслідування необхідно ознайомитися з ними, оглянути їх, перевірити їх достовірність та автентичність, проаналізувати, призначити за даними документами комплексні судові експертизи».

Слідчий в судове засідання не з`явився, у своєму клопотанні просив проводити розгляд без участі ініціатора, клопотання підтримав.

У зв`язку із недоведенням слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, про тимчасовий доступ до яких він клопоче, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Представник володільця документів - ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, своїх заперечень суду не надав.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Статтею 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України визначено, що відомості, які можуть становити банківську таємницю належить до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. Ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Відтак, відомості про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, належать до охоронюваної законом таємниці.

Оцінивши обґрунтованість та підставність наведених слідчим доводів, слідчий суддя дійшов висновку, що слідчим доведено наявність достатніх підстав, передбачених ч. 5 ст.163 КПК України, вважати, що речі та документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий, знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( АДРЕСА_1 , Код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , Код банку (МФО): НОМЕР_2 ), відносяться до охоронюваної законом таємниці, самі по собі так і в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відтак, з урахуванням доведених слідчим обставин, а саме: підстав для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, визначених у ст. 160, 163 КПК України; що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи; за допомогою саме такого виду заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ, може бути виконане завдання слідчого щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого є підставним, обґрунтованим і підлягає частковому задоволенню.

Слід надати дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000024 від 09.06.2022 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( АДРЕСА_1 , Код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , Код банку (МФО): НОМЕР_2 ), з можливістю отримання інформації, а саме до: інформації в друкованому та електронному вигляді про рух коштів по банківських рахунках, що належать ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ) НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 та документів, на підставі яких проводилися банківські операції по цих рахунках; заяв про видачу готівки, квитанцій, чеків, інших документів, що підтверджують зняття готівкових коштів та перерахування коштів з вказаних рахунків шляхом проведення безготівкових операцій та їх надходження (заяв на видачу коштів, чеків, квитанцій про отримання чи зняття вказаних грошових коштів), документів, що стали підставою для відкриття і реєстрації вказаних рахунків; виписок з вказаних рахунків з призначенням платежу за період часу з 01.01.2020 по 14.07.2022 з можливістю отримання належним чином завірених копій.

У задоволені клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів про рух коштів банківських карток, які пов`язані з рахунками, відкритими ПП « ОСОБА_9 » та відомостей про їх власників за період часу з 01.01.2020 по кінцеву дату виконання ухвали слідчого судді та документів, на підставі яких проводилися відповідні банківські операції по цих рахунках; інформації по банківських картках, які пов`язані з вказаними банківськими рахунками і рух коштів по них, заяв про видачу готівки, квитанцій, чеків, інших документів, що підтверджують зняття коштів з вказаних рахунків та їх надходження, юридичної (банківської) справи по контрагентах, за якими зареєстровані зазначені вище банківські рахунки, документів, що складені за результатами проведення банківських перевірок та моніторингу по цих рахунках, банківських карток за цими рахунками та відомостей про їх власників слід відмовити у зв`язку із недоведеністю слідчим того, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

У цій частині клопотання є передчасним, оскільки ініційоване без попереднього дослідження інформації про рух коштів по банківських рахунках, що належать ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ) НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 та доведення важливості вказаної інформації для дослідження обставин, які встановлюються у даному кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,

постановив:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Хмельницькій області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000024 від 09.06.2022 на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( АДРЕСА_1 , Код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , Код банку (МФО): НОМЕР_2 ), з можливістю отримання інформації, а саме до: інформації в друкованому та електронному вигляді про рух коштів по банківських рахунках, що належать ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ) НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 та документів, на підставі яких проводилися банківські операції по цих рахунках; заяв про видачу готівки, квитанцій, чеків, інших документів, що підтверджують зняття готівкових коштів та перерахування коштів з вказаних рахунків шляхом проведення безготівкових операцій та їх надходження (заяв на видачу коштів, чеків, квитанцій про отримання чи зняття вказаних грошових коштів), документів, що стали підставою для відкриття і реєстрації вказаних рахунків; виписок з вказаних рахунків з призначенням платежу за період часу з 01.01.2020 по 14.07.2022 з можливістю отримання належним чином завірених копій.

В задоволенні решти клопотання, відмовити.

Уповноваженим службовим особам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( АДРЕСА_1 , Код за ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , Код банку (МФО): НОМЕР_2 ), забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість отримати копії вище зазначених документів.

Ухвала діє по 14 вересня 2022 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя