Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 грудня 2021 року Слідчий суддя Подільського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000155 від 11.06.2020 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що СВ Подільського УП ГУНП в м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000155 від 11.06.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження отримано інформацію щодо функціонування універсального механізму т.з. «конвертаційного центру», який використовується як для виведення в «тіньовий» обіг і привласнення державних коштів службовими особами підприємств, які за результатами перемоги у публічних закупівлях, здійснюють постачання товарів, виконання робіт і надання послуг органам державної влади і місцевого самоврядування, державним підприємствам, комунальним закладам, тощо. Так, «транзитними» підприємствами 1-ї ланки, які безпосередньо проводять безтоварні операції з підприємствами реального сектору економіки, виступають: ТОВ "ТОРГОПТ Сатурн" (, м. Бровари Київської області), ТОВ "Вівайлез" (, м. Бориспіль Київської області), ТОВ "Деоніс груп" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "БК "Бізнеспром" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ІНДУСТРІЯ УКРБУДПРОЕКТ" (, м. Київ, вул. Львівська, 18а), інші встановлюються. Податковий кредит формується реальному сектору переважно за виконання будівельних робіт, купівлю будівельних матеріалів та сільськогосподарської продукції. Відповідні фінансово-господарські операції носять безтоварних характер, реального виконання робіт, надання послуг і постачання товарів не відбувається. Водночас, «транзитними» підприємствами 2-ї ланки без суттєвої зміни товарної групи є: ТОВ "Константа "ТГ" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "Алмейдс груп" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "ТД "Аскаліс" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "Тріделс" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), інші встановлюються. Підприємства 1-ї та 2-ї ланки реєструються фактично без мети проведення будь-якої реальної підприємницької та фінансово-господарської діяльності, директорами і засновниками підприємств визначаються особи, які підписують відповідні реєстраційні, засновницькі та подальші документи за матеріальну винагороду, не розуміючи їх змісту. В наступному ланцюгу схеми задіяна низка комерційних підприємств, які формують податковий кредит попередній ланці з «скруткою» (обрив руху товарів), а саме: ТОВ "Тріделс" (, спортивні товари), ТОВ "Строг-сігал" (, кава, чай), ТОВ "Інтернешнл пріват компані», спортивні товари), ТОВ "Ж "Сфера", 41143519, молочна продукція), ТОВ"Лібрекс", 42381082, побутові товари), ТОВ "Абсолютен" (, одяг), ТОВ "Літейліз" (, побутові товари), ТОВ "Грінс груп" (, сантехніка), ТОВ "Монікс" (, секунд хенд), ТОВ "Лібра сенс" (, будівельні товари), ТОВ "Райдіс плюс" ( спортивні товари), ТОВ "Тенерифо" (, секонд хенд), інші встановлюються. Дані підприємства формують власний податковий кредит від фінансових операцій з підприємствами імпортерами, виробниками продукції, дилерами великих торгівельних мереж. Обготівкування коштів проходить по схемі т.з. «зустрічного» потоку тобто підприємства 3-ї ланки проводять безтоварні операції з підприємствами імпортерами, виробниками продукції, дилерами великих торгівельних мереж, які мають великий обсяг готівкових коштів, отриманих внаслідок реалізації товарів поза касовим обліком, і отримавши безготівкові кошти передають готівку кур`єрам «КЦ». Загальний обсяг діяльності становить орієнтовно 200 млн. грн. щомісячно. Крім того, встановлено, що серед «клієнтів» підприємств 1-ї ланки «КЦ» наявна велика кількість підприємств реального сектору економіки, які в період 2019-2020 р.р. визначались переможцями публічних закупівель і здійснювали виконання робіт, постачання товарів і надання послуг на замовлення органів державної влади і місцевого самоврядування, державних та комунальних підприємств, а саме: ТОВ НВФ «Промкомплект, (КП "Київський метрополітен" (зап. частини), ДП "Завод "Електроважмаш" (електродвигуни, генератори, трансформатори); ТОВ НВП «Радон-С», (структурні підрозділи ДП НАЕК «Енергоатом», виконання ремонтних робіт); ПП «Дніпромонтаж», (КП "Дніповський електротранспорт" Дніпровської міської ради будівельні роботи); ТОВ «Індіго груп», (структурні підрозділи Харківської ОДА, селищні ради Харківської області, будівельно-ремонтні роботи); ТОВ «Ваго-Рев», , ТОВ «Системи прогресивної очистки», (КП «Харківський метрополітен», ремонт рухомого складу, санітарне утримання об`єктів); TOB «Дніправтозапчастини», ( АТ«Укрпошта», низка державних і комунальних підприємств, автозапчастини); ТОВ «Альба-тех», МТП «Южний», ремонт залізничного транспорту; TOB «СК «Магнат», (РФ "Придніпровська залізниця" ПАТ "Українська залізниця", будівельно-ремонтні роботи); ТОВ «Спецмонтажналадка», ; ПРБФ «Комунальник», (військові частини, УКБ Житомирської облради, комунальні заклади і сільські ради Житомирської області, ремонтні роботи); ТОВ «Ренесанс-трейдінг», (комунальні заклади Дніпропетровської області, ремонтні роботи); ТОВ «КБК», ( УЖКГ Печерської РДА м. Києва, Департаменти ЖКГ Ужгородської міськради і Вінницької міськради, ремонтні роботи); ТОВ «Мультиагентні системи», (Управління містобудувування, архітектури та землекористування Шевченківської РДА, КНП "Центр первинної медико-санітарної допомоги № 3" Шевченківського району м. Києва, Управління освіти Шевченківської РДА, КП «Благоустрій» Шевченківського району, будівельно-ремонтні роботи, озеленення); ТОВ «Вантажавтосервіс», 38482820 (КП КП "АТП Шевченківського району", КП «ШЕУ» Голосіївського району, КП «ШЕУ» Шевченківського району, КП «ШНУ» Святошинського району, КП «Киїпастранс», КП Керуюча компанія Солом`янського району, технічний ремонт автотранспорту); ТОВ «Інтерконсалт Україна», (КП «Дніпровський електротранспорт», обладнання); ТОВ «БК «Рембуд», (структурні підрозділи і КП Дніпровської міськради, ремонтні роботи); ТОВ НТП «Інтех», (КП «Харківський водоканал», будівельні матеріали); ДП «Кам`янське лісове господарство», код ЄДРПОУ 993432; ТОВ «Ротор-94», (Управління освіти Солом янської РДАм. Києва, КП «Спецжитлофобладнання); ТОВ «Технодар-Днепр» (Департамент екології і природніхресурсів КОДА, розроблення проектів землеустрою); ТОВ «Деслайт», (Басейнове управління водних ресурсів нижнього Дніпра, ДП "Одеська об`єднана дирекція будівництва водогосподарських об`єктів", роботи); ТОВ «Ганімед-плюс», (сільські ради різних областей, ремонтні роботи); ТОВ «Гідробуд-Лімітед», екології і природніх ресурсів КОДА, поліпшення технічного стану водосховища, поліпшеня гідрологічного режиму ставу), тощо. За наявними даними, службовими особами відповідних замовників та вказаних вище підрядних підприємств і підприємств-постачальників до фінансово-господарської документації (акти виконаних підрядних робіт, видаткові накладні, актів приймання-передачі, тощо) вносяться неправдиві відомості щодо вартості і обсягів проведених робіт або наданих послуг, реальної ціни поставленого товару, а різниця державних коштів обготівковуються шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами зі схеми вказаного «КЦ», передається зазначених службовим особам, за винятком відсотків за відповідні протиправні послуги (8-15%). До складу групи, яка організувала функціонування даного «КЦ» входять близько 20 осіб, які розподілили між собою функції, а саме: пошук клієнтів, пошук номінальних керівників і засновників підприємств, ведення бухгалтерії і підготовка фінансово-господарської документації, кур`єри (перевезення і передача документів, готівки), тощо. Вказані особи встановлюються. Також, з`ясовано, що для проведення протиправної діяльності учасниками вказаної злочинної групи використовується низка орендованих офісних приміщень, які розташовані у Подільському районі м. Києва.

На даний час, в ході досудового розслідування кримінального провадження є необхідність у призначенні та проведенні наступних експертиз: економічної з метою визначення розміру спричинених збитків; почеркознавчої з метою встановлення особа, шо здійснювала підписання установчих документів. Для забезпечення проведення вказаних експертиз є необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та стосуються проведення розрахунків між вказаними Товариствами. Крім того є необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у Податкових органах і стосуються проведення фінансово-господарських операцій між вказаними підприємствами. Вказані слідчі та процесуальні дії вимагають тривалого часу, та не можуть бути проведені у стислі строки. Зазначені висновки експертів будуть використано у якості доказу під час досудового розслідування кримінального провадження та подальшого судового розгляду. Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 11.12.2021, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим у зв`язку з обставинами, які прямо не залежать від органу досудового розслідування, та на які слідчий та прокурор вплинути не можуть, зокрема це пов`язано з часом необхідним для проведення судових експертиз та інших необхідних слідчих дій.

Таким чином, з метою завершення досудового розслідування, остаточного та беззаперечного доведення вини у вчиненні кримінального правопорушення, необхідно встановити особу, яка вчинила вказане кримінальне правопорушення, повідомити про підозру та допитати в якості підозрюваного.

За таких обставин прокурор просив клопотання задовольнити.

У судове засідання прокурор не з`явився, до суду надійшла заява, в якій він просив розгляд клопотання проводити без його участі, у зв`язку з проведенням інших слідчих та процесуальних дій, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Слідчий суддя ухвалив проводити розгляд даного клопотання за відсутності прокурора.

Вивчивши клопотання та додані до нього докази, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 12 КК України, кримінальне правопорушення передбачене ч. 5 ст. 191 КК України, віднесено до особливо тяжкого злочину, санкція якого передбачає позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк від двох до трьох років.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2-3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Положеннями ст. 295-1 КПК України передбачено, що у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого. У клопотанні про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру зазначаються: 1) прізвище, ім`я, по батькові підозрюваного; 2) найменування (номер) кримінального провадження; 3) суть повідомленої підозри і правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність, у вчиненні якого підозрюється особа; 4) посилання на докази, якими обґрунтовується підозра; 5) процесуальні дії, проведення або завершення яких потребує додаткового часу; 6) значення результатів цих процесуальних дій для судового розгляду; 7) строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій; 8) обставини, що перешкоджали здійснити ці процесуальні дії раніше.

Під час розгляду клопотання встановлено, що в ході досудового розслідування кримінального провадження отримано інформацію щодо функціонування універсального механізму т.з. «конвертаційного центру», який використовується як для виведення в «тіньовий» обіг і привласнення державних коштів службовими особами підприємств, які за результатами перемоги у публічних закупівлях, здійснюють постачання товарів, виконання робіт і надання послуг органам державної влади і місцевого самоврядування, державним підприємствам, комунальним закладам, тощо. Так, «транзитними» підприємствами 1-ї ланки, які безпосередньо проводять безтоварні операції з підприємствами реального сектору економіки, виступають: ТОВ "ТОРГОПТ Сатурн" (, м. Бровари Київської області), ТОВ "Вівайлез" (, м. Бориспіль Київської області), ТОВ "Деоніс груп" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "БК "Бізнеспром" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА ІНДУСТРІЯ УКРБУДПРОЕКТ" (, м. Київ, вул. Львівська, 18а), інші встановлюються. Податковий кредит формується реальному сектору переважно за виконання будівельних робіт, купівлю будівельних матеріалів та сільськогосподарської продукції. Відповідні фінансово-господарські операції носять безтоварних характер, реального виконання робіт, надання послуг і постачання товарів не відбувається. Водночас, «транзитними» підприємствами 2-ї ланки без суттєвої зміни товарної групи є: ТОВ "Константа "ТГ" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "Алмейдс груп" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "ТД "Аскаліс" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), ТОВ "Тріделс" (, с. Петропавлівська Борщагівка Києво-Святошинського району Київської області), інші встановлюються.

Строк досудового розслідування закінчується 11.12.2021 року, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, у зв`язку із необхідністю проведення наступних слідчих та процесуальних дій, зокрема:

-призначенні та проведенні наступних експертиз: економічної з метою визначення розміру спричинених збитків; почеркознавчої з метою встановлення особа, шо здійснювала підписання установчих документів;

-отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю та стосуються проведення розрахунків між вказаними Товариствами;

-отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться у Податкових органах і стосуються проведення фінансово-господарських операцій між вказаними підприємствами.

Кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК України, віднесено до особливо тяжкого злочину, санкція якого передбачає позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк від двох до трьох років.

Згідно ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Враховуючи те, що прокурором доведено необхідність продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000155 від 11.06.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, оскільки додатковий строк необхідний для виконання ряду слідчих дій, без яких не можливо закінчити досудове розслідування, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання прокурора та наявність правових підстав для продовження строку досудового розслідування до дванадцяти місяців.

Керуючись ст. ст. 219, 294 - 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000155 від 11.06.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України на 12 місяців, тобто до 11.12.2022 року.

Контроль за виконанням цієї ухвали покласти на прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1