УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20.08.2021 року

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м.Одесі клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000010 від 22.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України
ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, в ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_5 , діючи умисно, у тому числі використовуючи ряд підконтрольних осіб, протягом 2018 року ухилився від сплати від сплати податків на доходи фізичних осіб та військового збору, за ведення підприємницької діяльності мережі магазинів під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 9 940 320 грн., що є коштами в особливо великих розмірах. Відповідно до висновку економічного дослідження № 5 від 21.01.2020, встановлено, що за умови зниження фізичною особою-платником податків ОСОБА_5 загальної суми доходів, які включаються до загального річного оподаткованого доходу за звітний (податковий) період 2018 рік 50 976 000 грн., зниження фізичною особою-платником податків ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) податку на доходи фізичних осіб та військового збору нормативно підтверджується на суму 9 940 320,00 грн.

Під час досудового розслідування, співробітникам УСР в Одеській області ДСР НПУ, в порядку ст. 40 КПК України, надане окреме доручення про проведення слідчих (розшукових) дій, що до встановлення чи здійснюється на теперішній час реалізація товарів ввезеного на територію України у мережі магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,який поставляються за допомогою гр. ОСОБА_5 , на території міста Одеси. Встановити на теперішній час місце знаходження для проведення слідчих дій: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , яка виконувала функції ведення чорнового бухгалтерського обліку і господарських операцій, гр. ОСОБА_7 , яка виконувала функціональні обов`язки розподілу та завчасну доставку товарів на адреси магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » звітність по продажам перед керівництвом наприкінці робочого дня, а також підпору робочого персоналу у магазини «Конфіскат, ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , який виконував функціональні обов`язки по збору не облікованих готівкових грошей, які були отримані від реалізації товарів мережі магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Встановити, хто саме на теперішній час здійснює підприємницьку діяльність в мережі магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 .

Враховуючі вище викладене, що проведення слідчих (розшукових) дій є одним з джерел встановлення об`єктивної істини по провадженню, тобто доказом, який підтверджує або спростовує факт причетності особи до вчинення кримінального правопорушення чи факту наявності самої події кримінального правопорушення, неможливість у інший спосіб отримати доказові відомості.

Відповідно до ст. 12 КК України, зазначений злочин відноситься до категорії тяжкого злочину.

Закінчити досудове розслідування у передбачений ч. 1 ст. 219 КПК України строк не виявилося можливим, оскільки не проведені всі необхідні слідчі розшукові дії, серед яких необхідність встановлення свідків та очевидців події, осіб, що причетні до вчинення вказаного злочину, отримати висновок комісійної судово-медичної експертизи, повідомлення винних осіб про підозру та виконання вимог ст. 290 КПК України.

Для проведення вищевказаних слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій та завершення досудового розслідування, необхідний строк не менше 6 (шести) місяців.

Разом з тим, оскільки строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000010від 22.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, спливає 30.08.2021,а завершити досудове розслідування до вказаного строку не можливо з об`єктивних причин.

До суду надійшла заява про розгляд клопотання у відсутність слідчого.

Дослідивши клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Так, відповідно до ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Відповідно до ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Слідчий суддя, перевіривши клопотання сторони обвинувачення про продовження строків досудового розслідування в рамках кримінального провадження №0000010 від 22.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та матеріали, долучені до клопотання, приходить до переконання, що подане клопотання є обґрунтованим, належним чином вмотивованим та таким, яке в повній мірі відповідає вимогам Кримінального процесуального кодексу України.

Слідчий суддя вважає й обґрунтованими доводи сторони обвинувачення в частині наявності обставин, які перешкоджали здійснити вищевказані процесуальні дії раніше, до закінчення строку досудового розслідування.

З урахуванням викладеного, враховуючи конкретні обставини кримінального провадження, ті обставини, що строк досудового розслідування спливає 30.08.2021 року, разом з тим здійснити зазначені у клопотанні процесуальні дії у передбачений законом строк не надається можливим з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання сторони обвинувачення підлягає задоволенню частково, а строк в 4 місяці буде достатнім для виконання зазначених слідчим слідчих та слідчих (розшукових) дій.

Керуючись ст.ст.219, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000010 від 22.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000010 від 22.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України до 4 (чотирьох) місяців, тобто до 30.12.2021 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1