Справа № 736/458/21
Номер провадження 1-кс/736/117/21
У Х В А Л А
про надання тимчасового доступу до речей і документів,
які містять охоронювану законом таємницю
26 березня 2021 року м. Корюківка

Слідчий суддя Корюківського районного суду Чернігівської області ОСОБА_1

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Корюківського РВП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000085 від 02.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, -

в с т а н о в и в:
Старший слідчий СВ Корюківського РВП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000085 від 02.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.
Свої вимоги аргументує тим, що до Корюківського районного відділу поліції ГУНП в Чернігівській області надійшов висновок №41/25-01-08-13/40248881 аналітичного

дослідження від 27.11.2020, проведеного фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код за НОМЕР_1 , щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період березень - квітень 2020 року.

Вище вказані відомості 02.03.2021 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідування №0000085, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.

Так відповідно до вказаного висновку платник податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код за НОМЕР_1 , неправомірно визначив суми податкового кредиту при нібито придбанні протягом березня-квітня 2020 товарів (кукурудза 3 класу врожаю 2019) у ФГ « ОСОБА_4 » (податковий номер НОМЕР_2 ) на загальну суму 7 218576грн., в т.ч. ПДВ 1 203096 грн.

По ФГ « ОСОБА_4 » комісією регіонального рівня відповідно до пункту 6 «Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних», затвердженого постановою КМУ від 11.12.2019 №1165 прийнято Рішення про відповідність/невідповідність платника податку на додану вартість критеріям ризиковості платника податку від 29.04.2020 №4303 за критерієм: «п.8 Критеріїв ризиковості платника податку наявна податкова інформація Щодо здійснення безтоварних операцій».

На даний час постала необхідність в дослідженні та використанні як доказ оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надало в ІНФОРМАЦІЯ_3 , для повернення на свою користь ПДВ в розмірі 1203096 грн. за придбання товарів (кукурудза 3 класу врожаю 2019) у ФГ « ОСОБА_4 » на загальну суму 7218576грн.

Вказані документи знаходяться у володінні юридичної особи - ІНФОРМАЦІЯ_3 , код згідно ЄДРПОУ НОМЕР_3 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 .

Оригінали вказаних документів мають беззаперечне значення речового доказу по справі, а тому з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи та судово-технічної експертизи документів, постала необхідність у вилученні та дослідженні їх оригіналів.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення вказаних матеріалів, тому в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання проводиться без виклику особи у володінні якої знаходяться об`єкти тимчасового доступу.

Слідчий СВ Корюківського РВП ГУНП в Чернігівській області в судове засідання не прибув, що не перешкоджає розгляду клопотання.
Слідчий суддя, вивчивши матеріали додані до клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, дійшов висновку про необхідність у задоволенні заявленого клопотання, оскільки слідчим доведено наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,-

у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого СВ Корюківського РВП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення, до оригіналів документів, що містять охоронювану законом таємницю, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код за НОМЕР_1 надало в ІНФОРМАЦІЯ_3 , для повернення на свою користь ПДВ в розмірі 1203096 грн. за придбання протягом березня-квітня 2020 товарів (кукурудза З класу врожаю 2019) у ФГ « ОСОБА_4 » (податковий номер НОМЕР_2 ) на загальну суму 7218576грн., матеріалів камеральної перевірки та рішення ІНФОРМАЦІЯ_1 , старшому слідчому слідчого відділення Корюківського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , т.в.о. начальника слідчого відділення Корюківського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_5 , слідчому слідчого відділення Корюківського районного відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_6 , заступнику начальника слідчого відділення Корюківського районного відділу поліції в Чернігівській області ОСОБА_7 , слідчому слідчого відділення Корюківського районного відділу поліції в Чернігівській області ОСОБА_8 , слідчому слідчого відділення Корюківського районного відділу поліції в Чернігівській області ОСОБА_9 , слідчому слідчого відділення Корюківського районного відділу поліції в Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому слідчого відділення Корюківського районного відділу поліції в Чернігівській області ОСОБА_11 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1