печерський районний суд міста києва
Справа № 757/8530/21-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 лютого 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:
18.02.2021 прокурор у кримінальному провадженні прокурор першого відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення у кримінальному провадженні № 0001466 від 07.08.2020.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001466 від 07.08.2020 за фактом сприяння посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 незаконному ввезенню на територію України нафтопродуктів і ухиленні окремими суб`єктами господарювання від сплати митних платежів, обов`язкових податків і зборів до державного бюджету за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що упродовж 2018-2020 років службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , з метою отримання неправомірної вигоди увійшли у змову зі службовими особами окремих суб`єктів господарювання, у тому числі НВКП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), та при розмитненні бітуму дорожнього (УКТЕЗЕД ), розмитнювали його під видом суміші бітумної (УКТЕЗЕД ), чим створили передумови для останніх для ухилення від сплати мита на товари, що ввозиться на митну територію України.

Водночас, як вбачається з клопотання, службовими особами цих суб`єктів господарювання, під час розмитнення товарів у зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_25 документи, які містять недостовірні відомості про найменування та вартість ввезеного товару. Зокрема, за координації службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 вищевказаними суб`єктами господарювання здійснюється підроблення документальних матеріалів щодо найменування та вартості товарів під виглядом суміші бітумної, до якої відповідно до Закону України «Про митний тариф України» застосовується ставка мита 2%, ввозиться та розмитнюється бітум, митна ставка якого, відповідно до законодавства, складає 10%.

Тобто, як зазначив прокурор в клопотанні, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 спільно зі службовими особами комерційних структур налагодили протиправний механізм оформлення в режимі «Імпорт» товарів, поставлених з Республіки Білорусь та Російської Федерації із недостовірними даними щодо митної вартості та класифікації товарів, що призводить до ухилення від сплати обов`язкових митних та податкових платежів до державного бюджету.

Також прокурор вказує, що аналізом діяльності ряду суб`єктів господарської діяльності також встановлено, що ними використовуються схеми мінімізації податкових платежів шляхом формування штучних витрат, а також проведення реєстрації податкових накладних із застосуванням так званого «пересорту» номенклатурної групи товару.

З метою документування та встановлення всіх осіб, в тому числі службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_26 , які причетні до вчинення даних кримінальних правопорушень, у вищезазначеному кримінальному провадженні 06.01.2021 за № 31/2/1-43540-20 слідством скеровано запит в порядку ст. 93 КПК України до ІНФОРМАЦІЯ_1 , з метою отримання інформації щодо імпортних операцій бітуму та бітумної емульсії (коди за УКТ ЗЕД: 2713 20 00 00, 2715 00 00 10, 2715 00 00 91) та сплати митних платежів з 01.01.2018 і до часу скерування запиту, зокрема відомостей про: ІНФОРМАЦІЯ_27 ) (гр.А_1), Номер ВМД (Рік) (гр.А_2), ІНФОРМАЦІЯ_28 ) (гр.А_3), 1-е слово типу ВМД(напрямок) (гр.1_1), 2-е слово типу ВМД(режим) (гр.1_2), 3-е слово типу ВМД(особливість) (гр.1_3), Код торговельної країни (гр.11), Код країни відправлення (гр.15), код країни походження (гр.34), Код за ЄДРПОУ особи, відповідальної за фінансове врегулювання (гр.9_1), Найменування особи, відповідальної за фінансове врегулювання (гр.9_2), Адреса особи, відповідальної за фінансове врегулювання (гр.9_3), Код за ЄДРПОУ особи, відповідальної за фінансове врегулювання (Зворотний бік) (гр.9_1), Найменування особи, відповідальної за фінансове врегулювання (Зворотний бік) (гр.9_2), Адреса особи, відповідальної за фінансове врегулювання (Зворотний бік) (гр.9_3), номер товару в ВМД (гр.32), Код товару УКТ ЗЕД (гр.33_1), Опис товару (гр.31_6), Преференція мито (гр. 36_1), Преференція акциз (гр. 36_2), Преференція ПДВ (гр. 36_3), Фактурна вартість товару (гр.42), Митна вартість товару (гр.45), Вага нетто (кг) (гр. 38), Вид митного платежу (гр.47_1), Основа для нарахування податку (гр.47_2), Ставка платежу (гр.47_3), Сума платежу (гр.47_4), Спосіб платежу (гр.47_6).

Разом з тим, як вбачається з матеріалів клопотання, станом на 09.02.2021 відповіді Держмитслужби не отримано.

Таким чином, на даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вищезазначених речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Виходячи з матеріалів клопотання, вищезазначені відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містять інформацію, без отримання якої неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, що в силу статті 91 КПК України підлягають доказуванню, надати їм належну правову оцінку, а також забезпечити виконання процесуальних дій та прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень у розумні строки.

Також, як вказав прокурор в клопотанні, вилучені документи (відомості) будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 0001466 від 07.08.2020, а саме: при призначенні судових експертиз, допиті свідків, підозрюваних та потерпілих, а також при проведенні інших слідчих дій, в яких виникне необхідність та при поданні їх до суду разом з іншими доказами при розгляді даного кримінального провадження по суті.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання у частині надання такого дозволу на тимчасовий доступ оперативним працівникам, оскільки надання доручень проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам належить до повноважень як прокурора, що здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, згідно з пунктом 5 частини другої статті 36, так і слідчого, якому доручено проведення досудового розслідування, відповідно до пункту 3 частини другої статті 40 КПК України та у частині надання дозволу на вилучення оригіналів документів, оскільки слідчим необґрунтовано необхідність вилучення оригіналів документів на даній стадії досудового розслідування.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл прокурору першого відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та слідчим у кримінальному провадженні № 0001466 від 07.08.2020, на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій та в електронному вигляді, а саме: інформації щодо імпортних операцій бітуму та бітумної емульсії (коди за УКТ ЗЕД: 2713 20 00 00, 2715 00 00 10, 2715 00 00 91) та сплати митних платежів з 01.01.2018 і по дату постановлення ухвали, зокрема відомостей про: Номер ВМД (митниця) (гр.А_1), Номер ВМД (Рік) (гр.А_2), Номер ВМД (Номер) (гр.А_3), 1-е слово типу ВМД(напрямок) (гр.1_1), 2-е слово типу ВМД(режим) (гр.1_2), 3-е слово типу ВМД(особливість) (гр.1_3), Код торговельної країни (гр.11), Код країни відправлення (гр.15), код країни походження (гр.34), Код за ЄДРПОУ особи, відповідальної за фінансове врегулювання (гр.9_1), Найменування особи, відповідальної за фінансове врегулювання (гр.9_2), Адреса особи, відповідальної за фінансове врегулювання (гр.9_3), Код за ЄДРПОУ особи, відповідальної за фінансове врегулювання (Зворотний бік) (гр.9_1), Найменування особи, відповідальної за фінансове врегулювання (Зворотний бік) (гр.9_2), Адреса особи, відповідальної за фінансове врегулювання (Зворотний бік) (гр.9_3), номер товару в ВМД (гр.32), Код товару УКТ ЗЕД (гр.33_1), Опис товару (гр.31_6), Преференція мито (гр. 36_1), Преференція акциз (гр. 36_2), Преференція ПДВ (гр. 36_3), Фактурна вартість товару (гр.42), Митна вартість товару (гр.45), Вага нетто (кг) (гр. 38), Вид митного платежу (гр.47_1), Основа для нарахування податку (гр.47_2), Ставка платежу (гр.47_3), Сума платежу (гр.47_4), Спосіб платежу (гр.47_6).

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору.

Слідчий суддя ОСОБА_1