Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/949/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 квітня 2021 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_5 клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю вилучення копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 та містять інформацію щодо анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 22.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_2 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувних акцизних складів (автоцистерн), з державними номерними знаками: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаних АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ.

В обґрунтування клопотання вказав, що СУ ГУ ДФС у Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000023 від 18.09.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, за повідомленням про те, що на території Миколаївської області організовано протиправну діяльність, яка полягає у тому, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), імпортували скраплений газ загальною вартістю 158,6 млн. грн., який в подальшому реалізовувався за готівку без відображення в податковій звітності суб`єктам господарювання та території Миколаївської області та інших областей, чим вчинили пособництво в ухиленні від сплати податків на суму понад 8 млн. грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено фактичні дані щодо транспортування скрапленого газу в адресу підприємств, що здійснюють роздрібну торгівлю паливом через мережу АГЗС, які потребують перевірки шляхом проведення слідчих дій в зв`язку з невідображенням таких операцій з транспортування підакцизних товарів в Єдиному реєстрі акцизних накладних.

Так, слідчим в порядку ст. 40, 93 КПК України направлено вимогу №567/10/14-97-03-02 від 10.12.2020 року на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо надання перелічених у клопотанні відомостей та належним чином завірених копій документів. Листом від 02.02.2021 року №02/02/21-1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відмовлено в наданні запитуваних відомостей та копій документів.

Необхідність отримання тимчасового доступу до вищеперелічених документів обґрунтовується тим, що інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.
Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000023 - заступнику начальника управління - начальнику ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_3 , заступнику начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_6 , старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення копій, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 та містять інформацію щодо:

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 22.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_2 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_2 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 22.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_3 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_2 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 22.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_4 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_4 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 22.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_5 приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_4 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 23.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_5 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_2 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 23.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_6 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_2 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 23.09.2020 року на АЗС розташованій за адресою: АДРЕСА_7 приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_3 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 23.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_8 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_4 з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 30.09.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 29.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_3 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_5 з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 02.10.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ;

- анкетних даних службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (П.І.Б., число, місяць, рік народження, контактні телефони), які здійснювали 29.09.2020 року на АЗС, розташованій за адресою: АДРЕСА_9 , приймання (оприбуткування) скрапленого газу з пересувного акцизного складу (автоцистерни) з державними номерними знаками: НОМЕР_5 , з наданням завірених копій змінних звітів за формою № 14-ГС (щодо оперативного контролю скрапленого газу), змінних звітів за формою 17-НП, актів приймання скрапленого газу за формою № 3-ГС, складених за період з 20.09.2020 року по 02.10.2020 року на вказаній АГЗС та відображення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказаних операцій щодо оприбуткованого товару у оборотно-сальдових відомостях по субрахунку 281 «Товари на складі», а також сертифікатів якості на оприбуткований скраплений газ.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_11