Справа № 754/4705/21
У Х В А Л А
Іменем України

09 квітня 2021 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
ВСТАНОВИВ:
09.03.2021 до суду надійшло поголджене з прокурором Київської міської прокуратури клопотання слідчого ОСОБА_3 по матеріалам кримінального провадження № 0000326 від 10.08.2020 за ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю клієнтів із здійснням виїмки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , наступних поточних банківських рахунків суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_1 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » , юридична адреса: АДРЕСА_2 , суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ОСОБА_4 ( ОСОБА_5 ) картковий рахунок № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ) картковий рахунок № НОМЕР_4 ; ОСОБА_8 ( ОСОБА_9 ) картковий рахунок № НОМЕР_5 ; ОСОБА_10 ( ОСОБА_11 ) картковий рахунок № НОМЕР_6 ; ОСОБА_12 ( ОСОБА_13 ) картковий рахунок № НОМЕР_7 ; ОСОБА_14 ( ОСОБА_15 ) картковий рахунок № НОМЕР_8 ; в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » юридична адреса: АДРЕСА_3 , наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » № НОМЕР_9 , ОСОБА_16 картковий рахунок № НОМЕР_10 , ОСОБА_17 (код НОМЕР_11 ) картковий рахунок № НОМЕР_12 з метою вилучення завірених належним чином копій документів, які свідчать про рух коштів по рахунках за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали судом, а саме: відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначення платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом, протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб; по картковим рахункам надати інформацію про розрахункові рахунки до яких прив`язані поточні карткові рахунки із зазначення номерів рахунків, відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу; надати записи з камер відео спостереження банкоматів (банків) із зазначенням місць розташування банкоматів (банків) на яких було зафіксовано (сфотографовано) осіб, що здійснювали зняття готівкових коштів або проводили розрахунки шляхом використання поточних карткових рахунків з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали судом.
Як вказується в клопотанні, досудовим розслідуванням встановлено, що що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_18 в 2019-2020 роках за попередньою змовою з ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 20990833 грн.. Крім того, ОСОБА_21 в березні 2019у, перебуваючи у м. Києві за попередньою змовою групою осіб вніс в документи, які подаються для проведення державної реєстрації завідомо неправдиві відомості щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі: 7503222,59 грн.. Крім того, встановлено, що до вказаної схеми входять ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які в період 2019-2020 років були використані для ухилення від сплати податків. У ході досудового розслідування, проведено ряд тимчасових доступів до речей та документів, які становлять банківську таємницю, якими виявлено та вилучено виписки по особовим рахункам СГД на які здійснювалось перерахування/зарахування грошових коштів, які в подальшому були перераховані на карткові рахунки осіб, які задіяні в схемі; крім того в ході проведення обшуків виявлено та вилучено пластикові картки осіб, які задіяні в схемі.
Проведеним оглядом АІС « ІНФОРМАЦІЯ_8 » встановлено, що в приміщенні:
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_13 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_1 ;
-АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_15 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ОСОБА_22 ( ОСОБА_5 ) картковий рахунок № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ) картковий рахунок № НОМЕР_4 ; ОСОБА_8 ( ОСОБА_9 ) картковий рахунок № НОМЕР_5 ; ОСОБА_10 ( ОСОБА_11 ) картковий рахунок № НОМЕР_6 ; ОСОБА_12 ( ОСОБА_13 ) картковий рахунок № НОМЕР_7 ; ОСОБА_14 ( ОСОБА_15 ) картковий рахунок № НОМЕР_8 ;
-АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_16 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_9 , ОСОБА_16 (код НОМЕР_18 ) картковий рахунок № НОМЕР_10 , ОСОБА_17 (код НОМЕР_11 ) картковий рахунок № НОМЕР_12 .
Під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю.
Слідчий у судове засідання не з`явився, подавши заяву про розгляд клопотання за його відсутності.
З метою уникнення затягування розгляду справи, клопотання розглядається за наявними в справі доказами..
Дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного.
Згідно ст. 160 КПК України, 1. Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. 2. У клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
В обґрунтування поданого клопотання слідчий посилається на те, що в органа досудового розслідування виникла необхідність у отриманні доступу до оригіналів документів у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », оскільки дані документи необхідні для проведення експертизи. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.
З урахуванням викеладеного, клопотання в частині надання слідчому, який підписав клопотання тимчасового доступу до речей і документів є обгрунтованим.
Що ж стосується вимог клопотання про надання тимчасового доступу іншим співробітникам про який йдеться в клопотанні, то в цій частині клопотання є безпідставним, оскільки ці співробітники клопотання не підписували, а слідчий при проведенні слідчих дій є самостійним у своїй процесуальній діяльності, а тому, самостійно вирішує питання про залучення осіб, яких він вважає за необхідне залучити для проведення слідчих дій.
За таких обставин клопотання задовольняється частково.

Керуючись ст. 372 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме: тимчасовий доступ до речей та документів які містять банківську таємницю клієнтів в: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_13 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) № НОМЕР_1 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_15 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ОСОБА_4 ( ОСОБА_5 ) картковий рахунок № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ) картковий рахунок № НОМЕР_4 ; ОСОБА_8 ( ОСОБА_9 ) картковий рахунок № НОМЕР_5 ; ОСОБА_10 ( ОСОБА_11 ) картковий рахунок № НОМЕР_6 ; ОСОБА_12 ( ОСОБА_13 ) картковий рахунок № НОМЕР_7 ; ОСОБА_14 ( ОСОБА_15 ) картковий рахунок № НОМЕР_8 ; АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_16 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) № НОМЕР_9 , ОСОБА_16 (код НОМЕР_18 ) картковий рахунок № НОМЕР_10 , ОСОБА_17 (код НОМЕР_11 ) картковий рахунок № НОМЕР_12 з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів та інформації для долучення до матеріалів кримінального провадження, які свідчать про рух коштів по рахунках за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом, а саме: відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом, протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб; по картковим рахункам надати інформацію про розрахункові рахунки до яких прив`язані поточні карткові рахунки із зазначення номерів рахунків, відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу; надати записи з камер відео спостереження банкоматів (банків) із зазначенням місць розташування банкоматів (банків) на яких було зафіксовано (сфотографовано) осіб, що здійснювали зняття готівкових коштів або проводили розрахунки шляхом використання поточних карткових рахунків з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали судом.
У задоволенні вимог іншої частини клопотання відмовити.
Видати слідчому оригінал та копію ухвали.
Строк дії ухвали 30 діб з дня постановлення ухвали.
Ухвала оскарженню не підлягає.
СЛІДЧИЙ СУДДЯ: ОСОБА_1