СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/3397/21
ун. № 759/9746/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 травня 2021 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:
13.05.2021 року до провадження слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів документів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

(код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »

(код НОМЕР_3 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та інших суб`єктів господарювання,у період 2020-2021 років, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, використовували реквізити: ФГ « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_12 ), ФГ « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_19 ),ФГ « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 »

(код НОМЕР_24 ) забезпечили формування схемного податкового кредиту з ПДВ, яким скористались підприємства реального сектору економіки, з метою його неправомірного відображення у податковому обліку, тобто вчинили пособництво в умисному ухиленні від слати податків.

Фактичні дані, що підтверджують вчинення вказаних злочинів містяться у рапорті начальника ІНФОРМАЦІЯ_22 ОСОБА_7 від 09.02.2021 про виявлення злочинів, протоколі допиту в якості свідка старшого оперуповноваженого з ІНФОРМАЦІЯ_23 ОСОБА_8 від 19.02.2021 під час якого свідок показав про обставини вчинення злочинів, протоколі обшуку від 03.03.2021 за адресою: АДРЕСА_2 , висновку експертів ІНФОРМАЦІЯ_24 від 12.03.2021 № 7450-7476/21-34/7572-7598/21-53, в інших матеріалах кримінального провадження.

Також встановлено, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ) знаходяться реєстраційні справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), документи яких мають значення для встановлення істотних обставин у кримінальному провадженні, оскільки в них містяться дані щодо осіб, відповідальних за здійснення незаконних операцій.

Відомості, що містяться у таких документах можливо використати як доказ та без їх отримання неможливо іншими способами довести обставини, що підлягають доказуванню у даному випадку.

При цьому вилучити необхідно саме оригінали вищезазначених документів, оскільки іідповідно до ч. 3 ст. 99 КПК України сторона кримінального провадження зобов`язана надати суду оригінал документа.

Крім того оригінали документів реєстраційних справ необхідні для використання під час проведення судової почеркознавчої експертизи, необхідність у призначенні якої може виникнути після вилучення документів та їх огляду.

Так, відповідно до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при ІНФОРМАЦІЯ_25 » від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій

В судове засідання слідчий не з`явився, подала до суду заяву про розгляд клопотання за її відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримала, просила його задовольнити.

За клопотанням інспектора, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки слідчим не доведено необхідність вилучення документів в оригіналах.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 ,про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ОСОБА_11 , заступнику начальника третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ), та можливість вилучити належним чином завірені копії всіх документів реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "

(код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »

(код НОМЕР_3 ).

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1