Справа № 754/8040/21
У Х В А Л А
Іменем України

28 травня 2021 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 24.10.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України,
ВСТАНОВИВ:
25 травня 2021 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом інформацію.
Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000034 від 24.10.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи в співучасті з ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 за допомогою використання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (МФО НОМЕР_2 ) та у співучасті із іншими невстановленими працівниками банку, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_12 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_15 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_16 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_18 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_20 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_24 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_25 ), ПРИВАТНЕ ПIДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_27 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_28 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_29 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_30 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_31 ), ПП " ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_33 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_34 ), ПП " ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_37 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_38 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_39 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_40 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_42 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_44 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_45 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_46 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_47 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_48 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_49 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_50 ), ДОЧІРНЄ ПІДПРИЄМСТВО `Ф.ФОРМУЛА` (код ЄДРПОУ: НОМЕР_51 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_52 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_53 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_54 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_55 ), ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_56 ), ТОВ '' ІНФОРМАЦІЯ_55 '' (код ЄДРПОУ: НОМЕР_57 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_58 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_59 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_60 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_61 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_62 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_63 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_64 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_65 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_66 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_67 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_68 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_69 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_70 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_71 ), ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_72 ), ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_73 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_74 ), ДОЧIРНЄ ПIДПРИЄМСТВО " ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_75 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_76 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_77 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_78 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_79 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_80 ) та ряду інших підконтрольних підприємств в період 2011 2014 років скоїли легалізацію грошових коштів отриманих злочинним шляхом в особливо великому розмірі.

Крім того, з відділу протидії фіктивному підприємництву оперативного управління ГУ Міндоходів у м. Києві надійшли матеріали дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код НОМЕР_44 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства в частині взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ) за період квітень травень 2013 року проведеного співробітниками управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_80 . У ході розгляду вказаних матеріалів встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » сформували податковий кредит з ПДВ в порушення п.201.4,п201.10, п.198.1, 198.3, 198.6 ст.198 та п.200.1 ст.200 Податкового Кодексу України, в результаті чого занижено податок на додану вартість з період квітень травень 2013 на загальну суму 21 071 387 млн. Крім того, встановлено, що громадяни ОСОБА_9 та ОСОБА_10 діючи за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ) з використанням реквізитів СГД з ознаками фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_11 » ( НОМЕР_81 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » ( НОМЕР_82 ); ПП « ОСОБА_12 » ( НОМЕР_83 ); ПП « ОСОБА_13 » ( НОМЕР_84 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » ( НОМЕР_85 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » ( НОМЕР_86 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » ( НОМЕР_87 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » ( НОМЕР_88 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » ( НОМЕР_89 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » ( НОМЕР_90 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_88 » ( НОМЕР_91 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » ( НОМЕР_37 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » ( НОМЕР_92 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » ( НОМЕР_93 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » ( НОМЕР_94 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » ( НОМЕР_95 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » ( НОМЕР_96 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » ( НОМЕР_97 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » ( НОМЕР_98 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_97 » ( НОМЕР_99 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 » ( НОМЕР_100 ), надавали послуги з мінімізації податкових зобов`язань суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки шляхом перерахування безготівкових грошових коштів по рахункам вказаних СГД з ознаками фіктивності за нібито поставлений в адресу СГД реального сектору економіки товар (роботи, послуги) та в подальшому проводили їх обготівкування. Попередня правова кваліфікація ч. 3 ст. 212 КК України.

За період з 01.06.2013 року по 30.07.2013 року невстановлені особи діючи від імені юридичних та фізичних осіб: ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код НОМЕР_101 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_102 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_100 » (код НОМЕР_103 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_101 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_102 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_103 » ( НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_104 » (код НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » ( НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_106 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_107 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_108 » (код НОМЕР_104 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_109 » (код НОМЕР_105 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_110 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_111 » (код НОМЕР_106 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_112 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_113 » (код НОМЕР_31 ) здійснили фінансові операції, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом зняття коштів через касу відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_114 » (м. Київ), на загальну суму 337,9 млн. грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ОСОБА_20 є також засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ).

В ході досудового розслідування на підставі ухвали Деснянського районного суду міста Києва проведено обшук за місцем реєстрації директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ) ОСОБА_20 за адресою: АДРЕСА_1 , де виявлено та вилучено печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ). Під час проведення обшуку гр. ОСОБА_20 повідомила, що жодного відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » вона немає, фінансово-господарські взаємовідносини з іншими підприємствами (вигодонабувачами) вона не мала, печатку було передано невстановленими особами на зберігання.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи від імені С(Ф)Г « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_108 ) відобразили в податковій звітності, зокрема Єдиному реєстрі податкових накладних, безтоварне постачання на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ) в особі директора ОСОБА_20 пшениці та кукурудзи на загальну суму понад 89 млн. грн.

В ході досудового розслідування кримінального провадження, проведено допит засновника та директора С(Ф)Г « ОСОБА_22 » гр. ОСОБА_23 , і.п.н. НОМЕР_109 , 16.05.1983 р.н., яка надала покази про непричетність до створення та здійснення фінансово-господарської діяльності на вказаному вище підприємстві.

Директором С(Ф)Г « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_108 ) ОСОБА_23 надано покази про те, що їй невідоме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ), накладні на постачання зернових в адресу останнього підприємства нею не підписувалися.

В ході відпрацювання С(Ф)Г « ОСОБА_22 », С(Ф)Г « ОСОБА_24 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » отримано інформацію, що вказані підприємства не перебувають за податковими адресами, не мають виробничих потужностей, рухомого, нерухомого майна та оформлених працівників.

Згідно аналізу Єдиного реєстру податкових накладних, С(Ф)Г « ОСОБА_22 » та С(Ф)Г « ОСОБА_24 » сформовано штучний податковий кредит за рахунок придбання у підприємств «ризикової» групи ТМЦ (ячмінь, пшеницю, кукурудзу) на 193 982 658,0грн. ПДВ, які в подальшому реалізовано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 », яке в свою чергу реалізувало придбаний товар і за рахунок чого «штучно» сформувало податковий кредит ряду підприємств «реального» сектору економіки.

Згідно з проведеним оглядом Єдиного реєстру податкових накладних та інших джерел інформації, вигодонабувачами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » є підприємства реального сектору економіки, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ), податкова адреса: АДРЕСА_2 - на загальну суму 12 051 571 грн. ПДВ (за купівлю пшениці).

В ході досудового розслідування проведено допит директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ) ОСОБА_20 , яка надала покази про те, що здійснила реєстрацію підприємства за грошову винагороду, шляхом надання копії паспорта та ідентифікаційного податкового номеру невстановленим досудовим розслідуванням особам та засвідчила власними підписами виготовлені останніми документи, які необхідні для реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 ».

Крім того, ОСОБА_20 повідомила, що немає жодного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 », їй не відома юридична та фактична адреса підприємства, будь-яких документів по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ) не підписувала.

З метою підтвердження чи спростування фактів постачання товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_117 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ), а також встановлення відомостей про осіб, які причетні до незаконної діяльності даного підприємства, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до речей та документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ).

Відомості, що містяться у документах щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ) з вищевказаним підприємством можуть бути використані, як підтвердження фіктивності фінансово господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ).

Крім того, виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи на предмет реальності підписів від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » у документах по фінансово-господарських взаємовідносинах з іншими підприємствами реального сектору економіки.

Для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин скоєного кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичних справ підприємств, у яких містяться вільні зразки почерку службових осіб зазначеного підприємства та які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а також для встановлення осіб, причетних до незаконного зняття грошових коштів та встановлення документів, що стали підставою для цього.
Іншим способом, аніж вилучити у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » оригіналів документів юридичних справ вказаних підприємств неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні слідчі дії, експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу, яка згідно підзаконних нормативно-правових документів проводиться виключно на підставі оригіналів документів.

Суд розглядає клопотання на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_118 , у володінні яких знаходяться речі та документи.

Слідчий в судове засідання не з`явився, до суду подав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність, клопотання підтримує, просить його задовольнити.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в клопотанні довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 ». Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості які містяться в цих документах можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та вилучити їх з метою проведення у подальшому криміналістичних досліджень. Слідчий суддя вважає за необхідне надати слідчому доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 24.10.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення в оригіналах, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ), за адресою: АДРЕСА_2 , які підтверджують факти здійснення фінансово господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_110 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_107 ), а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних; відомості бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; платіжні доручення; виписки по рахунках; договори з додатками та додатковими угодами; рахунки-фактури; товарні накладні; податкові накладні; акти прийому-передачі товару (робіт, послуг); товарно-транспортні накладні; довіреності на отримання товару; книги (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг); книги (реєстрів) реєстрації доручень; книги (реєстрів) складського обліку; векселі та документів щодо їх руху; акти звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; акти звірок взаєморозрахунків; листування, щодо виконання умов договорів, накази про призначення та посадові інструкції службових та інших осіб підприємства, причетних до здійснення вказаних операцій.

Зобов`язати службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000034;

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.

Відповідно до 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1