Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/8488/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 вересня 2020 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ УП в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ УП в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначив, що в СВ УП в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування, в рамках кримінального провадження, відомості щодо якого 27.02.2020 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000077, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.
Прокуратурою міста Києва 27.02.2020 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000077, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, за фактом проведеного аудиторського звіту за результатами планового аудиту діяльності комунального підприємства з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Проведення досудового розслідування доручено слідчому відділу УП в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві.
Нагляд за додержанням законності під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснює ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) проведено аудиторську перевірку діяльності комунального підприємства з утримання та експлуатації житлового фонду спеціального призначення « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2017-2018 роки, щодо оцінки дотримання актів законодавства, планів, процедур, контрактів з питань стану збереження і використання фінансових і матеріальних ресурсів, правильності ведення бухгалтерського обліку та достовірності фінансової звітності.
КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) створено рішенням ІНФОРМАЦІЯ_5 від 01.03.2001 № 217/1194. Підприємство є правонаступником Дирекції по утриманню та експлуатації житлових будинків маневреного фонду КП « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
Згідно із Статутом, КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) засноване на комунальній власності ІНФОРМАЦІЯ_7 і підпорядковується Департаменту будівництву та житлового забезпечення КМДА.
Метою діяльності Підприємства є утримання, обслуговування, експлуатація, ремонт, реконструкція та будівництво житлового та нежитлового фонду, надання в установленому порядку в оренду житлових та нежитлових приміщень; зберігання майна; вжиття заходів для належного використання житлових та інших приміщень житлового фонду спеціального призначення, дотримання громадянами норм та правил, встановлених законодавством України; провадження комерційної і зовнішньоекономічної діяльності для отримання прибутку та поповнення міського бюджету.
За результатами аудиту зроблено висновок, що фінансового господарська діяльність КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (далі по тексту Підприємство) загалом є спрямованою на виконання і досягнення основних статутних завдань щодо утримання житлового фонду згідно з правилами і нормами технічної експлуатації, забезпечення належного санітарного стану будинків, які перебувають у господарському віданні Підприємства, забезпечення матеріально технічними ресурсами потреб капітального будівництва житлового комплексу міста, заселення квартир і кімнат у встановленому порядку, здійснення функцій замовника будівництва, реконструкції, реставрації, капітального ремонту (ремонту) житлових, нежитлових будинків, споруд та інших заходів.
В свою чергу, слід відмітити, що в результаті прийняття ряду невиважених управлінських рішень та відсутності належної і ефективної системи внутрішнього контролю на різних етапах господарювання посадовими особами Підприємства було допущено ряд недоліків та порушень.
Загалом в ході аудиту встановлено фінансових порушень на загальну суму 240,47 млн. грн., що призвели до втрат на 3,06 млн. грн., крім того в системі ефективності управлінських рішень встановлено втрати (ризик втрат) фінансових ресурсів розрахунково на суму 72,87 грн. грн., а саме:
- внаслідок відсутності єдиних підходів до встановлення реалізаційних цін майнових прав на квартири та надання знижок покупцям, на прикладі реалізації майнових прав у будинку по АДРЕСА_1 встановлено, що близько 40% майнових прав на житлові приміщення реалізовано трьом суб`єктам господарювання (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ККУП « ІНФОРМАЦІЯ_10 ») через надання безпідставних переваг у вигляді знижок (від 3,8% до 25%) та систематичних відтермінувань сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » передбачених договорами внесків.
- включення до актів приймання виконаних будівельних робіт недостовірних даних щодо обсягів будівельних робіт по об`єкту «Реконструкція будівлі ІНФОРМАЦІЯ_11 » призвело до завищення вартості будівельних робіт на загальну суму 2,72 млн. грн. (9,7%), чим завдано втрат бюджету міста Києва на вказану суму. Порушення усунуто на суму 1,3 млн. грн.
Крім того, внаслідок неналежного проведення КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) аналізу поточних цін на ринку будівельних матеріалів, виробів та конструкцій під час укладання договору по вказаному об`єкту, неефективно використано бюджетні кошти у сумі 212,37 тис. грн..
Внаслідок незабезпечення належного контролю під час укладання цивільно правових угод на Підприємстві поширена практика укладання з приватними суб`єктами господарювання договорів зберігання майна з помісячною договірною оплатою за 1 кв.м. площі приміщень, які останні використовують у вигляді складів для ведення комерційної діяльності, що має ознаки прихованої оренди та свідчить про уникнення Підприємством орендних відносин, внаслідок чого бюджетом міста Києва за 2017 218 роки та І півріччя 2019 року розрахунково недоотримано близько 2,06 млн. грн.
Через незабезпечення належного контролю за напрямами використання бюджетних коштів, виділені асигнування для розроблення житлових будинків у с. Биківня Деснянського району (для членів загиблих учасників АТО) фактично використано на обстеження зелених насаджень, які підлягають видаленню в межах вулиць і доріг, що проектуються для будівництва і прокладання інженерних мереж у с. Биківня та на оплату робіт зі складання технічної документації щодо винесення (відновлення) меж земельних ділянок в натурі (на місцевості), що призвело до нецільового використання бюджетних коштів у сумі 80,3 тис. грн.
Крім того, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) доходів пов`язаних з виконанням функцій замовника по незавершених об`єктах будівництва у вигляді дебіторської заборгованості, станом на 31.12.2018 завищено вказану заборгованість на суму 12,11 млн. грн.
Внаслідок недосконалої системи внутрішнього контролю допущено недоліки використання та обліку необоротних активів, зокрема:
- не проведення Підприємством станом на 01.01.2018 індексації об`єктів житлового фонду призвело до заниження їх балансової вартості щонайменше на суму 15,6 млн. грн.;
- відображення за даними бухгалтерського обліку а активах Підприємства проектних робіт, проектів землеустрою, інженерно геодезичних вишукань, топографо геодезичних робіт, кадастрових планів тощо по об`єктах незавершеного будівництва первісною вартістю 5,17 млн. грн., витрати по яких здійсненні протягом 2005-2016 років та які на даних час повністю (частково) втратили своє практичне застосування, використання яких не приведе до майбутніх економічних вигод, свідчить про створення ризику наявності в обліку активів, які не відповідають критеріям визнання активом та, які наслідок, призводить до завищення в бухгалтерському обліку вартості активів та свідчить про відсутність економічного ефекту від здійснення видатків на створення вказаних об`єктів;
- невідображення в бухгалтерському обліку операцій з нарахування пайового внеску у створення і розвиток будинку по АДРЕСА_1 на суму 5,01 млн. грн. та вартості безоплатно переданої до комунальної власності територіальної громади міста Києва у володіння та користування ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » зовнішньох водопровідної мережі КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) балансовою вартістю 10,08 млн. грн., є порушенням ведення бухгалтерського обліку та призвело до викривлення звітності Піприємства;
- несвоєчасне відображення в бухгалтерському обліку демонтажу виробничо складських приміщень по АДРЕСА_2 , первісною вартістю 3,25 млн. грн., призвело до завищення активів Підприємства на зазначену суму.
На вимоги № 4882/125/58/2020 від 08.05.2020 та № 6250/125/58/-2020 від 16.06.2020 які були направлені на адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) про надання інформації та копій документів, було повідомлене наступне, що у підприємства немає правових підстав для надання документів.
Підставою для вилучення оригіналів документів є те що, станом на теперішній час призначена комплексна судова будівельно технічна та економічна експертиза, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_13 у вказаному кримінальному провадженні, а дослідження неналежним чином якісних копій документів експертом, може призвести до затягування проведення експертизи та не повного та всебічного дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення.
Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просив клопотання задовольнити.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення судових експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ вище вказаних документів, які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 .
В судове засіданні слідчий не з`явилась, звернувся до суду із заявою, в якій просив розглянути клопотання без його участі, просив його задовольнити.
Крім того, враховуючи те, що існує реальна загроза знищення, пошкодження, зміни або передачі іншим особам документів та інформації, які мають значення для доказування у кримінальному провадженні, слідчий просила розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться витребовувані речі та документи.
Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про можливість розгляду клопотання без участі слідчого та особи у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про можливість розгляду клопотання без участі слідчого та особи у володінні якої знаходяться речі та документи.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання у зв`язку з наступним.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.
Із даних, що містяться в клопотанні про надання тимчасового доступу до речей і документів та наявних додатків вбачається, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 367 КК України внесено до ЄРДР під № 0000077від 27.02.2020.
Слідчий, у поданому клопотанні та додатками до нього, довів, що речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, та які містять охоронювану законом таємницю, мають суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, та відповідно до вимог ст. 84 КПК України, є процесуальними джерелами доказів, які можливо здобути лише за умови отримання до них тимчасового доступу на підставі рішення суду.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого СВ управління поліції в метрополітені ГУ Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
- Надати дозвіл слідчій групі: слідчому слідчого відділу УП в метрополітені ГУНП у м. Києві старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , слідчому слідчого відділу УП в метрополітені ГУНП у м. Києві старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення (здійснити виїмку), які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:
- первісні бухгалтерські документи по фінансово господарським взаємовідносинам між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зі всіма контрагентами за період з 2016 по теперішній час, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за вказаний період, які укладалися для реконструкції з прибудовою до будівлі ІНФОРМАЦІЯ_11 по АДРЕСА_4 ;
- первісні бухгалтерські документи по фінансово господарським взаємовідносинам між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з КП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2017 по теперішній час, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за вказаний період, щодо використання бюджетних коштів виділених на розроблення документації із землеустрою щодо відведення земельних ділянок для будівництва у селищі Биківня (для членів родин загиблих учасників АТО);
- первісні бухгалтерські документи по фінансово господарським взаємовідносинам між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 2015 по теперішній час, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за вказаний період, щодо передачі майна на відповідальне зберігання за адресою: АДРЕСА_5 ;
- первісні бухгалтерські документи по фінансово господарським взаємовідносинам між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 2017 по теперішній час, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за вказаний період, щодо передачі майна на відповідальне зберігання за адресою: АДРЕСА_6 ;
- первісні бухгалтерські документи по фінансово господарським взаємовідносинам між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період з 2017 по теперішній час, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за вказаний період, щодо передачі майна на відповідальне зберігання;
- первісні бухгалтерські документи по фінансово господарським взаємовідносинам між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за період з 2011 по теперішній час, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за вказаний період, щодо демонтажу виробничо складських приміщень № 2,4 за адресою: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_2 , а також щодо виконання будівельних робіт з реконструкції виробничо-складської бази та будівництва житлового будинку по АДРЕСА_2 ;
- первісні бухгалтерські документи по фінансово господарським взаємовідносинам між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за період з 2017 2019 роки, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за вказаний період;
- первісні бухгалтерські документи по фінансово господарським взаємовідносинам між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з фізичними та юридичними особами за період з 2017 2019 роки, а саме: договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, специфікації, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг), довіреностей, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, реєстри податкових накладних, накладні, видаткові накладні, рахунки, рахунки-фактури, акти виконаних робіт (послуг) і прийому передачі товару, робіт (послуг), листування, платіжні доручення, банківські виписки, документи за результатами проведення інвентаризацій за вказаний період, щодо надання в оренду житлових та нежитлових приміщень, які закріпленні за КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1