печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 серпня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
В судове засідання слідчий не з`явився, на адресу суду подала клопотання про розгляд справи у його відсутність.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000308 від 30.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ) в період 2019 року безпідставно сформували податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками «транзитності», а саме:ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ФГ « ОСОБА_5 »(код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), на загальну суму понад 120 млн. грн. (понад 20 млн.грн.ПДВ.), за нібито поставлену олію соняшникову, пшеницю фуражну, ячмінь. Зазначені підприємства виробничих потужностей та посівних площ не мають, за адресами реєстрації не знаходяться, директор, бухгалтер, засновник одна особа, в ланцюгу постачання не має виробників с/г продукції. В подальшому зазначені «транзитери» формують податковий кредит за рахунок підприємств з ознаками «ризиковості» на яких відбувається підміна номенклатури товару, а саме: TОB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_7 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_8 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_9 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_12 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_13 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_14 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_16 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_17 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2019 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » експортувало олію соняшникову на суму понад 19 млн., грн., також встановлено пов`язані підприємства зТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які займаються не типовим експортом, а саме:ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_18 ) експортувало олію льняну, горох, шрот, ячмінь на суму 11.5 млн., грн.,таПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_19 )експортувало олію соняшникову та пшеницю на суму понад 33.5 млн., грн.
Також, встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_20 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_21 );ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » - ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_22 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »- ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_24 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_25 ).
В даний час виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на банківських рахунках, які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 )вищевказаними фізичними особами танаступними суб`єктами господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), банківські рахунки№ НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ,№ НОМЕР_29 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), банківські рахунки№ НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 .
Вивчивши клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.
Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене слідчий суддя вважає наявними підстави для надання тимчасового дозволу до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати слідчим шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ,тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням, з можливістю вилучення їх засвідчених належним чиномкопій стосовно наступних клієнтів:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), банківські рахунки № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), банківські рахунки№ НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 ;
-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2019 по 01.08.2020 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
-справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
-відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк» за період з 01.01.2019 по 01.08.2020, в паперовому вигляді;
-стосовно клієнтів: ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_20 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_21 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_22 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_23 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_24 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_25 ), документів про всі наявні відкриті та раніше закриті банківські рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2019 по 01.08.2020 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперових та магнітних (електронних) носіях (формат файлів .xlsx/.xls/.doc);
-стосовно клієнтів: ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_20 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_21 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_22 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_23 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_24 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_25 ).
-справ з юридичного оформлення банківських рахунків від імені останніх, в тому числі, анкет, реєстраційних документівклієнта, довіреностей, доручень, договорів з додатками щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання систем віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» з прив`язкою до абонентського номеру клієнта, всіх заяв від імені клієнтів, а також карток зі зразками підписів фізичної особи.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.
Примірник № 2 наданий слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1