Справа № 761/793/21
Провадження № 1-кс/761/1400/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_2 по матеріалам кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000063 від 13.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт тимчасово вилученого майна,

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки, фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_2 про накладення арешту на перелік майна що було тимчасово вилучене в ході проведення обшуку у період з 23.12.2020 року по 24.12.202 року в будівлях, будинках, спорудах, складських приміщеннях, зерносховищах, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: :02:001:0785 де здійснює господарську діяльність (код 38696727) ТОВ «Агрокомодітіз» ( згідно протоколу обшуку Одеська обл. Захарівський р-н смт. Затишшя, земельна ділянка з кадастровим номером: :02:001:0785) ,

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000063 від 13.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні

Як далі вказує прокурор у клопотанні, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Кристал Трейдинг» (код 40819729) у період 2020 року, здійснюючи митне оформлення товару «насіння соняшнику», що переміщується митною територією України в режимі «прохідного транзиту» з Молдови (відправник «Tanleo S.R.L.») до Сполученого Королівства Великобританії (отримувач «Oilamen Trade LTD»), порушуючи порядок транзитного митного оформлення внаслідок розвантаження такого товару, не здійснили його розмитнення на митній території України з метою ухилення від сплати митних, інших обов`язкових платежів, що призвело до ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Приводом для внесення відомостей до ЄРДР стало повідомлення Одеської митниці Держмитслужби від 13.11.2020 та рапорт УПЕП Офісу ВПП ДФС від 13.11.2020 №1532/28-97-04-02.

Крім того, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службовими особами ТОВ «Кристал Трейдинг» () до Одеської митниці надано товаросупровідні документи, з метою оформлення прибуття до митниці товару «насіння соняшнику», що переміщувався митною територією України в режимі «прохідного транзиту» з Молдови (відправник TANLEO SRL) до Сполученого Королівства (отримувач «OILAMEN TRADE LTD») в автомобільних транспортних засобах.

Під час перевірки працівниками Одеської митниці фактичної наявності зазначених транспортних засобів в місці прибуття на території пункту пропуску Одеської митниці, було встановлено їх відсутність та згідно наявних баз даних Одеської митниці зазначені транспортні засоби на момент перевірки їх прибуття до митниці призначення вже виїхали за межі митної території України при цьому залишивши фактично товар на складських та інших приміщеннях, які розташовані за адресою місцезнаходження ТОВ «Чорноморський рибний порт» (код ), а саме: АДРЕСА_1 , без повідомлення про здійснення вантажних операцій представнику митного органу.

Згідно інформації наданої працівниками Одеської митниці, на території вказаних складів знаходиться близько 2 000 000 кг товару «насіння соняшнику», які надійшли до порту в 80 транспортних засобах експедиторської компанії ТОВ «Кристал Трейдинг», за 80 транзитними митними деклараціями.

Дозвіл на вивантаження вищезазначеного товару з транспортних засобів та розміщення його на складах на території ТОВ «Чорноморський рибний порт» митним органом не надавався. У зв`язку із відсутністю у митного органу інформації про розміщення на складах порту товарів, що знаходяться під митним контролем, режим зони митного контролю та схоронність товарів, що передбачено ст. 332 Митного кодексу, митним органом не забезпечувалися. Тим самим при здійсненні вищезазначених відправок здійснено розміщення на комерційний склад партій товарів по яким не було оформлено доставку в митницю призначення.

В ході досудового розслідування проведено економічне дослідження №20/11-20-1 від 20.11.2020, яким встановлено, що посадовими особами ТОВ «Кристал Трейдинг» (код 40819729) в результаті порушення порядку транзитного митного оформлення внаслідок розвантаження товару «насіння соняшнику», що переміщувався митною територією України в режимі «прохідного транзиту» у автомобільних транспортних засобах, на здійснили його розмитнення на митній території України в період 2020 року, що призвело до несплати ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 35 484 000 грн.

В ході оперативного супроводження даного кримінального провадження співробітниками відділу організації викриття економічних злочинів управління протидії економічним правопорушенням Офісу ВПП ДФС встановлено, що в будівлях, будинках, спорудах, складських приміщеннях, зерносховищах, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: :02:001:0785 знаходяться первинні фінансово-господарські документи «Tanleo S.R.L.», «Oilamen Trade LTD», ТОВ «Кристал Трейдинг» (код 40819729), ТОВ «Агрокомодітіз» (код 38696727), а також товар «насіння соняшнику», який переміщувався митною територією України в режимі «прохідного транзиту» та без повідомлення митного органу розвантажений у даних складських приміщеннях, а також предмети та речі, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, інші знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

При цьому в період з 23.12.2020 по 24.12.2020, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 18.12.2020 (справа № 761/41122/20, провадження № 1-кс/761/24768/2020), проведено обшук в будівлях, будинках, спорудах, складських приміщеннях, зерносховищах, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: :02:001:0785 де здійснює господарську діяльність ТОВ «Агрокомодітіз» (код 38696727), у ході якого здійснено тимчасове вилучення майна, а саме:печатка ТОВ «Агрокомодітіз» (код 38696727), у кількості 1 шт.; копії статутних та реєстраційних документів ТОВ «Агрокомодітіз» на 21 арк.;прозора папка швидкозшивач червоного кольору з чорновими записами на 24 арк.; прозора папка швидкозшивач жовтого кольору з чорновими записами на 21 арк.; картонна папка білого кольору з надписом на ній олівцем «Ограніка» в середині якої знаходяться чорнові записи на 20 арк.; внутрішні накладні щодо перевезення урожаю з поля на склад, на 28 арк.; невеликі аркуші білого кольору з чорновими записами у кількості 177 шт.; ТТН у кількості 24 шт.; договір надання послуг №2210/10 від 22.10.2020 з додатками до нього на 5 арк.; пусті ТТН з підписами та печатками, Замовник ТОВ «Кернел Трейд», у кількості 184 шт. та інші ТТН; внутрішні накладні щодо переміщення урожаю з поля на склад в кількості 46 арк.; чисті бланки «Подвійне складське свідоцтво на зерно Складське свідоцтво (частина А,Б) з печаткою ТОВ «Затишанське хлібоприймальне підприємство» №1 у кількості 2 шт.»; заява анкета про надання банківських послуг АТ «ОТП Банк» № НОМЕР_1 від 23.09.2020 на 2 арк.; два білих конверта «ОТП Банк» в яких знаходяться пластикові картки № НОМЕР_2 оформлена на ОСОБА_5 та № НОМЕР_3 оформлена на ОСОБА_5 ; штамп ТОВ «Олеся» (), 1 шт.; штамп ТОВ «Агрокомодітіз» (), 1 шт.; печатка «Для бланків» ВАТ «Затишанське хлібоприймальне підприємство», 1 шт.; штамп філія АППБ «Аваль» м. Одеси МФО 328351 р/р26005514, 1 шт.; папка синього кольору з документами у файлах ТОВ «Агрокомодітіз», на 18 арк.; папка синього кольору з надписом «липень 2020» в якій містяться документи ТОВ «Агрокомодітіз» у файлах загальною кількістю на 46 арк.; папка синього кольору з надписом «овес товар» в якій містяться документи ТОВ «Агрокомодітіз» у файлах, на 26 арк.; папка синього кольору з надписом «Овес семена органика» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» в файлах, на 56 арк.; папка синього кольору без надпису в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 4 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница семена» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 38 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница органика» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 75 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница 2020» з документами у файлах ТОВ «Агрокомодітіз», на 217 арк.; папка паперова з надписом «Нут семенной 2019г» з документами ТОВ «Агрокорпорейт», на 50 арк.; отчеты «Перечень реестров ТТН колхозов и совхозов на отправку зерна, семян масляных культур и трав, приказы, ТТН, накладні, акти здачі приймання робіт (надання послуг), листи довіреності, товарні чеки, контактні дані адмін персоналу ТОВ «Агрокорпорейт», на 889 арк.;перепустки на виїзд ТЗ, ТТН, накладні, на 1358 арк.; ТТН та перепустки, на 81 арк.; чорний блокнот з чорновими записами «Digital world», 1 шт.; складська квитанція на зерно б/н з карткою аналізу зерна, на 26 арк.; складська квитанція з №, 90 шт.; внутрішня накладна на 4 арк.; накладні б/н, 26 шт.; розпорядження б/н, на 4 арк.; розміщення по складам на 04.05.2020 та 02.04.2020, на 2 арк.; документ з інформацією про відходи, на 3 арк.; норми природних втрат зерна та продуктів його переробки при зберіганні на зернових складах та зернопереробних підприємствах, на 35 арк.; синя папка у якій міститься розпорядження б/н на очистку, сушіння зерна, насіння олійних культур на 52 арк.; синя папка з чорновими записами у 29 файлах; папка з документами ТОВ «Агрокомодітіз», договори постачання продукції, на 109 арк.; роздруковані відомості щодо ввезення товару, на 4 арк.; розпорядження на чистку, сушіння зерна, насіння олійних культур і трав з додатками, на 48 арк.; список ТЗ (повідомлення №TS /095693 від 22.12.2020), на 1 арк.; рахунки на оплату та акти здачі-приймання робіт, на 6 арк.; рахунки на оплату та акти здачі-приймання робіт, на 6 арк.; ТТН, на 17 арк.; накладні, на 7 арк.; ТТН, на 29 арк.;накладні з додатками, на 7 арк.;ТТН з пропусками та накладними, на 39 арк.; роздруковані відомості щодо ввезення товару, на 3 арк.; роздруковані листи з інформацією щодо оформлення ТТН ТОВ «Олсідз Блек СІ», на 2 арк.; ТТН на бланках рожевого кольору, на 57 арк.; звіт №84 про рух хлібопродуктів і тари на елеваторах і складах з додатками, на 18 арк.; звіт №31 про рух хлібопродуктів і тари на елеваторах і складах з додатками, на 32 арк.; пакет документів скріплених скрепкою, на 122 арк.; пакет документів скраплених скрепкою, на 68 арк.; документи у файлі, на 35 арк.; папка швидкозшивач, білого кольору, з написом справа №631 з документами, на 56 арк.; папка білого кольору з написом «регистрация налоговых накладных ООО «Агрокомодитиз» з документами, на 189 арк.; перепустка на в`їзд та виїзд автотранспорту, на 9 арк.; лист формату А4 з чорновими записами у кількості 9 шт.; журнал в`їзду та виїзду автотранспорту, 1 шт.; зошит синього кольору з чорновими записами, з написом «ур - 20», 1 шт.; книга складського обліку за 2020 р., 1 шт.; журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах, з написом «Четные», 1 шт.; журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах з написом «Не четные», 1 шт.; зошит рожевого кольору з чорновими записами, з написом «Расход разные грузы», 1 шт.; зошит синього кольору з чорновими записами, з написом «Приход разные грузы», 1 шт.;

журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах за 2020р., 1 шт.; зошит рожевого кольору з чорновими записами, з написом «2020», 1 шт.; чорнові записи на білих аркушах паперу формату А4, на 26 арк.; товарно-транспорті накладні, у кількості 141 шт.; внутрішня накладна, на 6 арк.; чорнові записи, на 28 арк.; список водіїв «Затишанське ХПП», листи формату А4 з чорновими записами, на 3 арк.

28 грудня 2020року постановою старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління офісу великих платників податків ОСОБА_6 вилучене майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні за № 0000063.
Як вказує далі у клопотанні слідчий, вищевказане тимчасово вилучене майно відповідає критеріям зазначеним у ст. 98 КПК України та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також може бути використане як докази фактів та обставин, що встановлюються в ході кримінального провадження, у зв`язку із чим, з метою забезпечення схоронності (збереження) вказаних вище речових доказів, слідчий просить накласти арешт з підстав, передбачених п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України.
Окрім того значений обшук проводився у період часу з 11 год. 20 хв. 23.12.2020 до 05 год. 48 хв. 24.12.2020. Визначений ч. 5 ст. 171 КПК України максимально допустимий строк подання клопотання завершився о 05 год. 48 хв. 26.12.2020, при цьому 25.12.2020 як і 26.12.2020 є вихідними днями та враховуючи великий обсяг слідчих дій (огляд вилученого майна, складання процесуальних документів інше) та враховуючи час для складення клопотання про арешт, строк 48 годин був із поважних причин пропущений, а тому прокурор просить поновити строк для подачі клопотання.

В судовому засіданні прокурор доводи клопотання підтримав та просив про його задоволення з наведених підстав..

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Встановлено, що слідчим управлінням Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000063 від 13.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Офісом Генерального прокурора здійснюється процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні

Як далі вказує прокурор у клопотанні, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Кристал Трейдинг» (код 40819729) у період 2020 року, здійснюючи митне оформлення товару «насіння соняшнику», що переміщується митною територією України в режимі «прохідного транзиту» з Молдови (відправник «Tanleo S.R.L.») до Сполученого Королівства Великобританії (отримувач «Oilamen Trade LTD»), порушуючи порядок транзитного митного оформлення внаслідок розвантаження такого товару, не здійснили його розмитнення на митній території України з метою ухилення від сплати митних, інших обов`язкових платежів, що призвело до ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Приводом для внесення відомостей до ЄРДР стало повідомлення Одеської митниці Держмитслужби від 13.11.2020 та рапорт УПЕП Офісу ВПП ДФС від 13.11.2020 №1532/28-97-04-02.

Крім того, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службовими особами ТОВ «Кристал Трейдинг» () до Одеської митниці надано товаросупровідні документи, з метою оформлення прибуття до митниці товару «насіння соняшнику», що переміщувався митною територією України в режимі «прохідного транзиту» з Молдови (відправник TANLEO SRL) до Сполученого Королівства (отримувач «OILAMEN TRADE LTD») в автомобільних транспортних засобах.

Під час перевірки працівниками Одеської митниці фактичної наявності зазначених транспортних засобів в місці прибуття на території пункту пропуску Одеської митниці, було встановлено їх відсутність та згідно наявних баз даних Одеської митниці зазначені транспортні засоби на момент перевірки їх прибуття до митниці призначення вже виїхали за межі митної території України при цьому залишивши фактично товар на складських та інших приміщеннях, які розташовані за адресою місцезнаходження ТОВ «Чорноморський рибний порт» (код ), а саме: АДРЕСА_1 , без повідомлення про здійснення вантажних операцій представнику митного органу.

Згідно інформації наданої працівниками Одеської митниці, на території вказаних складів знаходиться близько 2 000 000 кг товару «насіння соняшнику», які надійшли до порту в 80 транспортних засобах експедиторської компанії ТОВ «Кристал Трейдинг», за 80 транзитними митними деклараціями.

Дозвіл на вивантаження вищезазначеного товару з транспортних засобів та розміщення його на складах на території ТОВ «Чорноморський рибний порт» митним органом не надавався. У зв`язку із відсутністю у митного органу інформації про розміщення на складах порту товарів, що знаходяться під митним контролем, режим зони митного контролю та схоронність товарів, що передбачено ст. 332 Митного кодексу, митним органом не забезпечувалися. Тим самим при здійсненні вищезазначених відправок здійснено розміщення на комерційний склад партій товарів по яким не було оформлено доставку в митницю призначення.

В ході досудового розслідування проведено економічне дослідження №20/11-20-1 від 20.11.2020, яким встановлено, що посадовими особами ТОВ «Кристал Трейдинг» (код 40819729) в результаті порушення порядку транзитного митного оформлення внаслідок розвантаження товару «насіння соняшнику», що переміщувався митною територією України в режимі «прохідного транзиту» у автомобільних транспортних засобах, на здійснили його розмитнення на митній території України в період 2020 року, що призвело до несплати ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 35 484 000 грн.

В ході оперативного супроводження даного кримінального провадження співробітниками відділу організації викриття економічних злочинів управління протидії економічним правопорушенням Офісу ВПП ДФС встановлено, що в будівлях, будинках, спорудах, складських приміщеннях, зерносховищах, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: :02:001:0785 знаходяться первинні фінансово-господарські документи «Tanleo S.R.L.», «Oilamen Trade LTD», ТОВ «Кристал Трейдинг» (код 40819729), ТОВ «Агрокомодітіз» (код 38696727), а також товар «насіння соняшнику», який переміщувався митною територією України в режимі «прохідного транзиту» та без повідомлення митного органу розвантажений у даних складських приміщеннях, а також предмети та речі, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, інші знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

При цьому в період з 23.12.2020 по 24.12.2020, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 18.12.2020 (справа № 761/41122/20, провадження № 1-кс/761/24768/2020), проведено обшук в будівлях, будинках, спорудах, складських приміщеннях, зерносховищах, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: :02:001:0785 де здійснює господарську діяльність ТОВ «Агрокомодітіз» (код 38696727), у ході якого здійснено тимчасове вилучення майна, а саме:печатка ТОВ «Агрокомодітіз» (код 38696727), у кількості 1 шт.; копії статутних та реєстраційних документів ТОВ «Агрокомодітіз» на 21 арк.;прозора папка швидкозшивач червоного кольору з чорновими записами на 24 арк.; прозора папка швидкозшивач жовтого кольору з чорновими записами на 21 арк.; картонна папка білого кольору з надписом на ній олівцем «Ограніка» в середині якої знаходяться чорнові записи на 20 арк.; внутрішні накладні щодо перевезення урожаю з поля на склад, на 28 арк.; невеликі аркуші білого кольору з чорновими записами у кількості 177 шт.; ТТН у кількості 24 шт.; договір надання послуг №2210/10 від 22.10.2020 з додатками до нього на 5 арк.; пусті ТТН з підписами та печатками, Замовник ТОВ «Кернел Трейд», у кількості 184 шт. та інші ТТН; внутрішні накладні щодо переміщення урожаю з поля на склад в кількості 46 арк.; чисті бланки «Подвійне складське свідоцтво на зерно Складське свідоцтво (частина А,Б) з печаткою ТОВ «Затишанське хлібоприймальне підприємство» №1 у кількості 2 шт.»; заява анкета про надання банківських послуг АТ «ОТП Банк» № НОМЕР_1 від 23.09.2020 на 2 арк.; два білих конверта «ОТП Банк» в яких знаходяться пластикові картки № НОМЕР_2 оформлена на ОСОБА_5 та № НОМЕР_3 оформлена на ОСОБА_5 ; штамп ТОВ «Олеся» (), 1 шт.; штамп ТОВ «Агрокомодітіз» (), 1 шт.; печатка «Для бланків» ВАТ «Затишанське хлібоприймальне підприємство», 1 шт.; штамп філія АППБ «Аваль» м. Одеси МФО 328351 р/р26005514, 1 шт.; папка синього кольору з документами у файлах ТОВ «Агрокомодітіз», на 18 арк.; папка синього кольору з надписом «липень 2020» в якій містяться документи ТОВ «Агрокомодітіз» у файлах загальною кількістю на 46 арк.; папка синього кольору з надписом «овес товар» в якій містяться документи ТОВ «Агрокомодітіз» у файлах, на 26 арк.; папка синього кольору з надписом «Овес семена органика» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» в файлах, на 56 арк.; папка синього кольору без надпису в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 4 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница семена» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 38 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница органика» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 75 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница 2020» з документами у файлах ТОВ «Агрокомодітіз», на 217 арк.; папка паперова з надписом «Нут семенной 2019г» з документами ТОВ «Агрокорпорейт», на 50 арк.; отчеты «Перечень реестров ТТН колхозов и совхозов на отправку зерна, семян масляных культур и трав, приказы, ТТН, накладні, акти здачі приймання робіт (надання послуг), листи довіреності, товарні чеки, контактні дані адмін персоналу ТОВ «Агрокорпорейт», на 889 арк.;перепустки на виїзд ТЗ, ТТН, накладні, на 1358 арк.; ТТН та перепустки, на 81 арк.; чорний блокнот з чорновими записами «Digital world», 1 шт.; складська квитанція на зерно б/н з карткою аналізу зерна, на 26 арк.; складська квитанція з №, 90 шт.; внутрішня накладна на 4 арк.; накладні б/н, 26 шт.; розпорядження б/н, на 4 арк.; розміщення по складам на 04.05.2020 та 02.04.2020, на 2 арк.; документ з інформацією про відходи, на 3 арк.; норми природних втрат зерна та продуктів його переробки при зберіганні на зернових складах та зернопереробних підприємствах, на 35 арк.; синя папка у якій міститься розпорядження б/н на очистку, сушіння зерна, насіння олійних культур на 52 арк.; синя папка з чорновими записами у 29 файлах; папка з документами ТОВ «Агрокомодітіз», договори постачання продукції, на 109 арк.; роздруковані відомості щодо ввезення товару, на 4 арк.; розпорядження на чистку, сушіння зерна, насіння олійних культур і трав з додатками, на 48 арк.; список ТЗ (повідомлення №TS /095693 від 22.12.2020), на 1 арк.; рахунки на оплату та акти здачі-приймання робіт, на 6 арк.; рахунки на оплату та акти здачі-приймання робіт, на 6 арк.; ТТН, на 17 арк.; накладні, на 7 арк.; ТТН, на 29 арк.;накладні з додатками, на 7 арк.;ТТН з пропусками та накладними, на 39 арк.; роздруковані відомості щодо ввезення товару, на 3 арк.; роздруковані листи з інформацією щодо оформлення ТТН ТОВ «Олсідз Блек СІ», на 2 арк.; ТТН на бланках рожевого кольору, на 57 арк.; звіт №84 про рух хлібопродуктів і тари на елеваторах і складах з додатками, на 18 арк.; звіт №31 про рух хлібопродуктів і тари на елеваторах і складах з додатками, на 32 арк.; пакет документів скріплених скрепкою, на 122 арк.; пакет документів скраплених скрепкою, на 68 арк.; документи у файлі, на 35 арк.; папка швидкозшивач, білого кольору, з написом справа №631 з документами, на 56 арк.; папка білого кольору з написом «регистрация налоговых накладных ООО «Агрокомодитиз» з документами, на 189 арк.; перепустка на в`їзд та виїзд автотранспорту, на 9 арк.; лист формату А4 з чорновими записами у кількості 9 шт.; журнал в`їзду та виїзду автотранспорту, 1 шт.; зошит синього кольору з чорновими записами, з написом «ур - 20», 1 шт.; книга складського обліку за 2020 р., 1 шт.; журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах, з написом «Четные», 1 шт.; журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах з написом «Не четные», 1 шт.; зошит рожевого кольору з чорновими записами, з написом «Расход разные грузы», 1 шт.; зошит синього кольору з чорновими записами, з написом «Приход разные грузы», 1 шт.;

журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах за 2020р., 1 шт.; зошит рожевого кольору з чорновими записами, з написом «2020», 1 шт.; чорнові записи на білих аркушах паперу формату А4, на 26 арк.; товарно-транспорті накладні, у кількості 141 шт.; внутрішня накладна, на 6 арк.; чорнові записи, на 28 арк.; список водіїв «Затишанське ХПП», листи формату А4 з чорновими записами, на 3 арк.

28 грудня 2020року постановою старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління офісу великих платників податків ОСОБА_6 вилучене майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні за № 0000063.
Так, відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

При цьому арешт тимчасово вилученого майна щодо якого йдеться у клопотанні, має на меті забезпечити докази у кримінальному провадженні, а майно, на яке слідчий просить накласти арешт, підпадає під ознаки ст.ст. 98, 167 КПК України, тобто мають ознаки речових доказів, зберегли на собі сліди кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому їх повернення володільцю може призвести до їх знищення або спотворення з метою уникнення винних осіб від відповідальності, у зв`язку із чим клопотання підлягає задоволенню.

Разом з тим прокурором порушено питання про поновлення процесуального строку для подачі клопотання про накладення арешту, враховуючи, що прокурором наведені обставини та їх обґрунтування, свідчать про поважність причин пропуску строку подання даного клопотання, строк на подання вказаного клопотання необхідно поновити.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Поновити процесуальний строк для подачі клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.
Накласти арешт на вилучене в ході обшуку в будівлях, будинках, спорудах, складських приміщеннях, зерносховищах, які розташовані на земельній ділянці з кадастровим номером: :02:001:0785 де здійснює господарську діяльність (код 38696727) ТОВ «Агрокомодітіз» (згідно протоколу обшуку Одеська обл. Захарівський р-н смт. Затишшя, земельна ділянка з кадастровим номером: :02:001:0785), а саме:

печатка ТОВ «Агрокомодітіз» (код 38696727), у кількості 1 шт.; копії статутних та реєстраційних документів ТОВ «Агрокомодітіз» на 21 арк.;прозора папка швидкозшивач червоного кольору з чорновими записами на 24 арк.; прозора папка швидкозшивач жовтого кольору з чорновими записами на 21 арк.; картонна папка білого кольору з надписом на ній олівцем «Ограніка» в середині якої знаходяться чорнові записи на 20 арк.; внутрішні накладні щодо перевезення урожаю з поля на склад, на 28 арк.; невеликі аркуші білого кольору з чорновими записами у кількості 177 шт.; ТТН у кількості 24 шт.; договір надання послуг №2210/10 від 22.10.2020 з додатками до нього на 5 арк.; пусті ТТН з підписами та печатками, Замовник ТОВ «Кернел Трейд», у кількості 184 шт. та інші ТТН; внутрішні накладні щодо переміщення урожаю з поля на склад в кількості 46 арк.; чисті бланки «Подвійне складське свідоцтво на зерно Складське свідоцтво (частина А,Б) з печаткою ТОВ «Затишанське хлібоприймальне підприємство» №1 у кількості 2 шт.»; заява анкета про надання банківських послуг АТ «ОТП Банк» № НОМЕР_1 від 23.09.2020 на 2 арк.; два білих конверта «ОТП Банк» в яких знаходяться пластикові картки № НОМЕР_2 оформлена на ОСОБА_5 та № НОМЕР_3 оформлена на ОСОБА_5 ; штамп ТОВ «Олеся» (), 1 шт.; штамп ТОВ «Агрокомодітіз» (), 1 шт.; печатка «Для бланків» ВАТ «Затишанське хлібоприймальне підприємство», 1 шт.; штамп філія АППБ «Аваль» м. Одеси МФО 328351 р/р26005514, 1 шт.; папка синього кольору з документами у файлах ТОВ «Агрокомодітіз», на 18 арк.; папка синього кольору з надписом «липень 2020» в якій містяться документи ТОВ «Агрокомодітіз» у файлах загальною кількістю на 46 арк.; папка синього кольору з надписом «овес товар» в якій містяться документи ТОВ «Агрокомодітіз» у файлах, на 26 арк.; папка синього кольору з надписом «Овес семена органика» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» в файлах, на 56 арк.; папка синього кольору без надпису в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 4 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница семена» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 38 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница органика» в якій містяться документи ТОВ «Агрокорпорейт» у файлах, на 75 арк.; папка синього кольору з надписом «пшеница 2020» з документами у файлах ТОВ «Агрокомодітіз», на 217 арк.; папка паперова з надписом «Нут семенной 2019г» з документами ТОВ «Агрокорпорейт», на 50 арк.; отчеты «Перечень реестров ТТН колхозов и совхозов на отправку зерна, семян масляных культур и трав, приказы, ТТН, накладні, акти здачі приймання робіт (надання послуг), листи довіреності, товарні чеки, контактні дані адмін персоналу ТОВ «Агрокорпорейт», на 889 арк.;перепустки на виїзд ТЗ, ТТН, накладні, на 1358 арк.; ТТН та перепустки, на 81 арк.; чорний блокнот з чорновими записами «Digital world», 1 шт.; складська квитанція на зерно б/н з карткою аналізу зерна, на 26 арк.; складська квитанція з №, 90 шт.; внутрішня накладна на 4 арк.; накладні б/н, 26 шт.; розпорядження б/н, на 4 арк.; розміщення по складам на 04.05.2020 та 02.04.2020, на 2 арк.; документ з інформацією про відходи, на 3 арк.; норми природних втрат зерна та продуктів його переробки при зберіганні на зернових складах та зернопереробних підприємствах, на 35 арк.; синя папка у якій міститься розпорядження б/н на очистку, сушіння зерна, насіння олійних культур на 52 арк.; синя папка з чорновими записами у 29 файлах; папка з документами ТОВ «Агрокомодітіз», договори постачання продукції, на 109 арк.; роздруковані відомості щодо ввезення товару, на 4 арк.; розпорядження на чистку, сушіння зерна, насіння олійних культур і трав з додатками, на 48 арк.; список ТЗ (повідомлення №TS /095693 від 22.12.2020), на 1 арк.; рахунки на оплату та акти здачі-приймання робіт, на 6 арк.; рахунки на оплату та акти здачі-приймання робіт, на 6 арк.; ТТН, на 17 арк.; накладні, на 7 арк.; ТТН, на 29 арк.;накладні з додатками, на 7 арк.;ТТН з пропусками та накладними, на 39 арк.; роздруковані відомості щодо ввезення товару, на 3 арк.; роздруковані листи з інформацією щодо оформлення ТТН ТОВ «Олсідз Блек СІ», на 2 арк.; ТТН на бланках рожевого кольору, на 57 арк.; звіт №84 про рух хлібопродуктів і тари на елеваторах і складах з додатками, на 18 арк.; звіт №31 про рух хлібопродуктів і тари на елеваторах і складах з додатками, на 32 арк.; пакет документів скріплених скрепкою, на 122 арк.; пакет документів скраплених скрепкою, на 68 арк.; документи у файлі, на 35 арк.; папка швидкозшивач, білого кольору, з написом справа №631 з документами, на 56 арк.; папка білого кольору з написом «регистрация налоговых накладных ООО «Агрокомодитиз» з документами, на 189 арк.; перепустка на в`їзд та виїзд автотранспорту, на 9 арк.; лист формату А4 з чорновими записами у кількості 9 шт.; журнал в`їзду та виїзду автотранспорту, 1 шт.; зошит синього кольору з чорновими записами, з написом «ур - 20», 1 шт.; книга складського обліку за 2020 р., 1 шт.; журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах, з написом «Четные», 1 шт.; журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах з написом «Не четные», 1 шт.; зошит рожевого кольору з чорновими записами, з написом «Расход разные грузы», 1 шт.; зошит синього кольору з чорновими записами, з написом «Приход разные грузы», 1 шт.; журнал реєстрації зважування вантажів на автомобільних вагах за 2020р., 1 шт.; зошит рожевого кольору з чорновими записами, з написом «2020», 1 шт.; чорнові записи на білих аркушах паперу формату А4, на 26 арк.; товарно-транспорті накладні, у кількості 141 шт.; внутрішня накладна, на 6 арк.; чорнові записи, на 28 арк.; список водіїв «Затишанське ХПП», листи формату А4 з чорновими записами, на 3 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1