Справа № 461/7434/20
Провадження № 1-кс/461/6030/20
УХВАЛА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18.09.2020 м.Львів

Галицький районний суду м. Львова в складі слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Львові погоджене з прокурором прокуратури Львівської області ОСОБА_3 клопотання слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції України у Львівській області капітан поліції ОСОБА_4 про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000729 від 20.09.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 190 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000729 від 20.09.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого, ч.2 ст.190 КК України.

Слідчий в клопотанні зазначає, що керівництвом ТзОВ «Крамп», у зв`язку із збільшенням видатків на замовлення послуг в деяких фізичних осіб-підприємців в порівнянні з 2017 роком, було проведено внутрішнє дослідження. В ході якого встановлено, відповідно до бухгалтерського обліку 1С загальна сума платежів ТзОВ «Крамп» в період з 01.01.2018 по 30.06.2019 на рахунки деяких фізичних осіб-підприємців за надання послугів з організації робіт з проведення санітарно-епідеміологічної експертизи, проведення робіт для отримання дозвільної документації на імпортовану продукцію зросла в декілька разів, хоча на ринку вартість аналогічних послуг є значно меншою.

Відповідно вказані факти на думку директора ТзОВ «Крамп» ОСОБА_5 , можуть свідчити про розтрату майна ТзОВ «Крамп» ОСОБА_6 , який в період з 13.03.2018 по 10.07.2019 виконував обов`язки директора ТзОВ «Крамп», головного бухгалтера та касира та підписував акти про надання послуг.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, що між ФОП ОСОБА_7 рахунків-фактур та актів про надання послуг, остання нібито надавала TOB «ГРЕНЕ» (після перейменування з 26.06.2019 року - TOB «КРАМП») послуги організації робіт з проведення санітарно-епідеміологічної експертизи, проведення робіт для отримання дозвільної документації на імпортовану продукцію (товар тощо). Вказані акти про надання послуг зі сторони TOB «ГРЕНЕ» (після перейменування - TOB «КРАМП») були підписані ОСОБА_6 .

З складених ФОП ОСОБА_7 рахунків-фактур та актів про надання послуг неможливо встановити, які конкретні роботи з організації робіт з проведення санітарно-епідеміологічної експертизи були проведені та яку саме дозвільну документацію на імпортовану продукцію (товар тощо) було отримано внаслідок надання ФОП ОСОБА_7

В розпорядженні TOB «КРАМП» наявні не всі сертифікати-висновки, зазначені за TOB «КРАМП» на офіційній інтернет-сторінці Держпродспоживслужби. Відсутні також і докази, що наявні висновки були надані TOB «КРАМП» саме в результаті надання ФОП ОСОБА_7 сплачених послуг.

Вказані сертифікати-висновки від Держпродспоживслужби необхідні у випадку імпорту товару для проходження митного оформлення та отримання дозволу на продаж товару на території України і підтверджують відповідність продукції TOB «КРАМП» нормативним вимогам України (санітарно- епідеміологічним, з електронної безпеки, тощо) або ж про те, що сертифікація не є необхідною.

2Водночас за даними бухгалтерського обліку з 1С загальна сума платежів TOB «КРАМП» на користь ФОП ОСОБА_7 за період з 01.01.2018 року по 30.06.2019 року становить 3 960 400 гривень 00 коп., зокрема в І-півріччі 2018 року 473 200 гривень, в ІІ-півріччі 2018 року 893 200 гривень, разом за 2018 рік - 1 366 400 гривень, що в 2,3 рази більше за 2017 рік, а в І-півріччі 2019 року аж 2 594 000 гривень, гривень, що в 5,5 разів більше ніж в аналогічному періоді 2018 року. Крім цього, збільшилась не тільки сума сплачена на користь ФОП ОСОБА_7 , але й кількість платежів і середня сума платежу. Необгрунтованою є також зміна в лютому 2019 року порядку оплати послуг ФОП ОСОБА_7 з післяплати та передоплату.

Разом з тим, TOB «КРАМП» наголошує, що жодних документів, якими б встановлювався зв`язок між наданими ФОП ОСОБА_7 послугами та виданими на TOB «КРАМП» висновками немає.

При цьому, в комерційній діяльності та бізнес-середовищі не було жодних змін, які б потребували такого збільшення, а навпаки на підставі даних по імпорту продукції TOB «КРАМП» відбулось зменшення обсягу імпорту та зниження ділової активності TOB «КРАМП» про що зазначалось вище. Так, зокрема, у ІІ-півріччі 2018 року відбулось зменшення доходу від імпорту продукції на 5% в порівнянні з попереднім півріччям, а в І-півріччі 2019 року імпорт продукції зменшився на 8% в порівнянні з попереднім півріччям.

Водночас згідно з даними на офіційній інтернет-сторінці Держпродспоживслужби на TOB «КРАМП» було видано сумарно 50 висновків державної санітарно-епідеміологічної експертизи, кожен з яких дійсний 5 років, однак лише 10 є наявні в документах, що зберігаються в TOB «КРАМП».

Крім цього, проведено почеркознавчу експертизу по актах про надання послуг згідно висновку якої підписи у актах виконані ОСОБА_6 . Також на підставі ухвали слідчого судді Галицького районного суду м. Львова отримано тимчасовий доступу до руху коштів по рахунку ФОП ОСОБА_7 , щодо встановлення надходження на її рахунок грошових коштів

3TOB «Крамп».

Отримавши висновок почеркознавчої експертизи, звіт про фактичні результати (аудит), які долучені TOB «Крамп» та рух котів по рахунку ФОП ОСОБА_7 в органу досудового розслідування виникає необхідність у проведенні судової економічної експертизи для підтвердження збитків.

Слідчий в клопотанні зазначає, що у даному кримінальному провадженні проводиться додаткові слідчі (розшукові) та процесуальні дії, результат яких матимуть доказове значення у кримінальному провадженні, а саме:

-призначення та проведення судової економічної експертизи;

-виконання інших необхідних слідчих дій, необхідних для отримання достатніх доказів для складання підозри та обвинувального акту у вказаному кримінальному провадженні.

Для завершення досудового розслідування є необхідним отримання дозволів на тимчасовий доступ до речей і документів, проведення тимчасових доступі, проведення почеркознавчої експертизи, без якої неможливо призначити економічну експертизу та без якої неможливо завершити досудове розслідування.

Враховуючи вищевикладене та те, що для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, необхідний строк досудового розслідування не менше дванадцяти місяців, а також те, що вказані дії не могли бути здійснені та завершені раніше з об`єктивних причин та внаслідок особливої складності провадження, слідчий просить клопотання задоволити.

Слідчий в судове засідання не прибув, належним чином повідомлений про день, час та місце розгляду справи.

Вивчивши клопотання, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно ст.219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно частини другої статті 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Положеннями ч.1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Згідно ч.4 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у виняткових випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно частини 1 статті 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції України у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000729 від 20.09.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 190 КК України.

Разом з тим, згідно матеріалів кримінального провадження, жодній особі не пред`явлено повідомлення про підозру.

Строки досудового розслідування, визначені ст. 219 КПК України, в даному кримінальному провадженні спливають 20 вересня 2020 р.

Також, як вбачається з матеріалів клопотання, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження необхідно виконати ще ряд слідчих та процесуальних дій для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження. Зокрема, необхідно допитати свідків, отримати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, провести тимчасовий доступ, провести почеркознавчу експертизу, без якої неможливо призначити економічну експертизу та без якої неможливо завершити досудове розслідування.

З урахуванням наведеного, оскільки у даному кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, проведення усіх необхідних слідчих (розшуковий) дій до закінчення строку досудового розслідування не вбачається можливим, а як наслідок закриття кримінального провадження може призвести до невиконання завдань кримінального провадження закріплених в ст.2 КПК України, а також втрати доказів, зібраних під час проведення досудового розслідування, тому строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні необхідно продовжити.

Суд приходить до висновку, що продовження строку досудового розслідування на шість місяці буде достатнім для встановлення усіх обставин кримінального провадження та для закінчення усіх слідчих та процесуальних дій.

При цьому вимога щодо продовження строку досудового розслідування саме на дванадцять місяців, органом досудового розслідування не обґрунтована та матеріалами клопотання не доведена. Відтак приходжу до висновку, що продовження строку досудового розслідування на шість місяці буде достатнім для встановлення усіх обставин кримінального провадження та для закінчення усіх слідчих та процесуальних дій, а тому клопотання підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити частково .

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000729 від 20.09.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 190 КК України, на шість місяців, тобто до 20 березня 2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1