Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/4883/20
1 - кс/490/4341/2020
У Х В А Л А
08 грудня 2020 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_4 погоджене із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_5 про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В:

23.11.2020р. до Центрального районного суду м. Миколаєва надійшло клопотання начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_4 погоджене із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_5 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) для державної реєстрації імпортованих автомобілів та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (адреса розташування: АДРЕСА_1 ), в рамках досудового розслідування кримінального провадження № 0000050 від 24.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Враховуючи наведене, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Так з матеріалів справи вбачається, що в провадженні слідчого управління ГУ ДФС у Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000050 від 24.07.2020 за фактом сприяння невстановленими особами в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствам-експортерам та імпортерам за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території Миколаївської області діє група невстановлених осіб, які організували транспортування вантажним автомобільним транспортом до морських зернових терміналів м. Миколаєва та Миколаївської області в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_7 партій не облікованої сільгосппродукції в значних обсягах від імені підконтрольних СПД зареєстрованих на підставних осіб, їх накопичення з метою подальшого експорту та переоформлення на підприємства реального сектору економіки з подальшим експортом.

Крім того, невстановленою групою осіб вчиняються протиправні дії направлені на надання послуг з митного оформлення експорту не облікованої та придбаної за готівкові кошти сільгосппродукції, що завезена на території зернових терміналів, на адресу підконтрольних компаній нерезидентів, зареєстрованих в офшорних зонах та країнах з пільговим оподаткуванням. Постачання не облікованих та придбаних за готівкові кошти партій сільгосппродукції на адресу підприємств реального сектору економіки (експортерів) відбувається також з незаконним формуванням сум податкового кредиту з ПДВ цим підприємствам шляхом документального відображення у податковому обліку безтоварних операцій з реалізації товарів від імені підконтрольних СПД, оскільки має місце перекручення/зміна номенклатури товарів в ланцюгах формування сум ПДВ (використання зустрічних транзитів).

Так, до протиправної діяльності пов`язаної з документальним оформленням безтоварних операцій причетні: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). Крім того, до протиправної діяльності також залучено інші СПД - суб`єкти ЗЕД, які перебувають на податковому обліку як в ІНФОРМАЦІЯ_14 так і в інших територіальних ГУ ДПС різних областей.

Крім того, на виконання доручення слідчого в рамках кримінального провадження від управління ОРД ГУ ДФС у Миколаївській області отримано матеріали щодо встановлення ряду підприємств - суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності м. Миколаєва залучених до протиправної діяльності, що підконтрольні одній групі осіб та якими на замовлення фізичних осіб здійснюється ввезення на митну територію України до ІНФОРМАЦІЯ_7 (митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_15 », адреса розташування: АДРЕСА_2 ) та митне оформлення легкових автомобілів іноземного виробництва (США і т.і.) з Грузії, що використовувались (після ДТП, частково або повністю відновлені), з послідуючою державною реєстрацією цих автомобілів в ІНФОРМАЦІЯ_16 (адреса розташування: АДРЕСА_1 ) шляхом надання відповідних документів, постановки на облік та присвоєння ним державних номерних знаків, а саме:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_3 ; керівник та засновник - ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , мешканець м. Миколаєва), в період з 29.07.2020 по теперішній час, здійснено імпорт та митне оформлення 81 легковий автомобіль загальною митною вартістю понад 7,2 млн. грн. наступних торгівельних марок та моделей виробника з ідентифікаційним номером транспортного засобу, а саме: Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_12 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_13 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_14 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_15 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_16 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_17 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_18 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_19 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_20 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_21 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_22 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_23 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_24 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_25 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_26 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_27 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_28 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_29 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_30 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_31 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_32 ; Марка FORD, Модель FUSION, VIN - НОМЕР_33 ; Марка NISSAN, Модель ROGUE, VIN - НОМЕР_34 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_35 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_36 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_37 ; Марка FORD, Модель - FUSION HYBRID, VIN - НОМЕР_38 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_39 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_40 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_41 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_42 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_43 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_44 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_45 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_46 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_47 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_48 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_49 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_50 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_51 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_52 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_53 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_54 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_55 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_56 ; Марка MAZDA, Модель - 3. VIN - НОМЕР_57 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_58 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_59 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_60 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_61 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_62 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_63 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_64 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_65 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_66 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_67 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_68 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_69 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_70 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_71 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_72 ; Марка LEXUS, Модель NX 200T, VIN - НОМЕР_73 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_74 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_75 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_76 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_77 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_78 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_79 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_80 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_81 ; Марка NISSAN, Модель ROGUE, VIN - НОМЕР_82 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_83 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_84 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_85 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_86 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_87 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_88 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_89 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_90 ; Марка MAZDA, Модель CX5, VIN - НОМЕР_91 ; Марка AUDI, Модель Q5, VIN - НОМЕР_92 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , податкова адреса: АДРЕСА_4 ; керівник та засновник - ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , мешканець м. Миколаєва), в період з 12.06.2020 по теперішній час, здійснено імпорт та митне оформлення 29 легкових автомобілів загальною митною вартістю понад 2,2 млн. грн. наступних торгівельних марок та моделей виробника з ідентифікаційним номером транспортного засобу, а саме: Марка NISSAN, Модель KICKS, VIN - НОМЕР_93 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_94 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_95 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_96 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_97 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_98 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_99 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TOUAREG, VIN - НОМЕР_100 ; Марка MAZDA, Модель - CX-5, VIN - НОМЕР_101 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_102 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_103 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_104 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_105 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_106 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_107 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_108 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_109 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_110 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_111 ; Марка SUBARU, Модель CROSSTREK, VIN - НОМЕР_112 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_113 ; Марка KIA, Модель SORENTO, VIN - НОМЕР_114 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_115 ; Марка SUBARU, Модель - XV CROSSTREK, VIN - НОМЕР_116 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_117 ; Марка HYUNDAI, Модель TUCSON, VIN - НОМЕР_118 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_119 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_120 ; Марка HYUNDAI, Модель - SANTA FE, VIN - НОМЕР_121 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , податкова адреса: АДРЕСА_3 ; керівник та засновник - ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , мешканка м. Миколаєва), в період з 23.06.2020 по 05.08.2020, здійснено імпорт та митне оформлення 52 легкових автомобілів загальною митною вартістю понад 4,7 млн. грн. наступних торгівельних марок та моделей виробника з ідентифікаційним номером транспортного засобу, а саме: Марка LEXUS, Модель - RX 350, VIN - НОМЕР_122 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_123 ; Марка HONDA, Модель - CR-V, VIN - НОМЕР_124 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_125 ; Марка NISSAN, Модель JUKE, VIN - НОМЕР_126 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_127 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_128 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_129 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_130 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_131 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_132 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_133 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_134 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_135 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_136 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_137 ; Марка FORD, Модель FUSION, VIN - НОМЕР_138 ; Марка BMW, Модель 428 XI, VIN - НОМЕР_139 ; Марка MERCEDES-BENZ, Модель C 300, VIN НОМЕР_140 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_141 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_142 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_143 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_144 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_145 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_146 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель - PASSAT SE, VIN - НОМЕР_147 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_148 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_149 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_150 ; Марка NISSAN, Модель ROGUE, VIN - НОМЕР_151 ; Марка KIA, Модель OPTIMA, VIN - НОМЕР_152 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_153 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_154 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_155 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_156 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_157 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_158 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_159 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_160 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_161 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_162 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_163 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_164 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_165 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_166 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_167 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_168 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_169 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_170 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_171 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_172 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_173 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , податкова адреса: АДРЕСА_5 ; керівник та засновник - ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , мешканець м. Києва), в період з 18.02.2020 по 05.06.2020, здійснено імпорт та митне оформлення 18 легкових автомобілів загальною митною вартістю понад 1,9 млн. грн. наступних торгівельних марок та моделей виробника з ідентифікаційним номером транспортного засобу, а саме: Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_174 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_175 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_176 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_177 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_178 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_179 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_180 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_181 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_182 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_183 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель - CC SPORT, VIN - НОМЕР_184 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_185 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_186 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_187 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_188 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_189 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_190 .

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , податкова адреса: АДРЕСА_4 ; керівник та засновник ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , мешканець м. Миколаєва), в період з 30.09.2020 по теперішній час, здійснено імпорт та митне оформлення 45 легкових автомобілів загальною митною вартістю понад 3,38 млн. грн. наступних торгівельних марок та моделей виробника з ідентифікаційним номером транспортного засобу, а саме: Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_191 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_192 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_193 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_194 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_195 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_196 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_197 ; Марка FIAT, Модель 500, VIN - НОМЕР_198 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_199 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_200 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_201 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_202 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_203 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_204 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_205 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_206 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_207 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_208 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_209 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_210 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_211 ; Марка FORD, Модель FOCUS, VIN - НОМЕР_212 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_213 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_214 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_215 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_216 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_217 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_218 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_219 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_220 ; Марка FORD, Модель FUSION, VIN - НОМЕР_221 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_222 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_223 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_224 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_225 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_226 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_227 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_228 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_229 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_230 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_231 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_232 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_233 ; Марка LEXUS, Модель - RX 350, VIN - НОМЕР_234 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_235 .

Відповідно до матеріалів управління ОРД ГУ ДФС у Миколаївській області вбачається, що митне оформлення зазначеними СПД імпорту легкових автомобілів здійснюється в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_7 (м/п «Костянтинівка») з наданням митному органу недостовірних відомостей щодо їх вартості (відправника, продавця, стану товару тощо) з метою заниження митної вартості товарів та таким чином мінімізації та ухилення від сплати митних платежів (ввізний ПДВ, ввізне мито, акцизний збір, тощо).

Так, відповідно до інтернет-сайту « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (аукціони «Copart», «IAAI» і т.і. місце проведення торгів - США): ціна на транспортний засіб Volkswagen Passat, 2018 року випуску, комплектація «SE», об`єм двигуна 2 см3, стан - після ДТП, VIN - НОМЕР_12 складає 4 200 дол. США, дата продажу лоту - 28.02.2020.

В свою чергу, 30.07.2020 згідно митної декларації № UA508280000/2020/6230 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в зоні діяльності Чорноморської митниці ДМС на м/п «Костянтинівка» здійснено імпорт транспортного засобу Volkswagen Passat, 2018 року випуску, комплектація «SE», об`єм двигуна 2 см3, стан - відновлений після ДТП, VIN - НОМЕР_12 , фактурна вартість складає 4 822 дол. США (різниця між проведеним аукціоном на території США та імпортом авто на території України складає - 622 дол. США). Відправник/нерезидент - ООО « ІНФОРМАЦІЯ_22 », адреса реєстрації - АДРЕСА_6 .

Відповідно до інтернет-сайту « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (торговельна площадка транспортних засобів американського виробництва на території м. Тбілісі Грузія) ціна на відновлений після ДТП ідентичний транспортний засіб складає 11 000 дол. США.

Таким чином, групою осіб з використанням реєстраційних та банківських документів підконтрольних СПД-імпортерів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за результатами митного оформлення імпорту автомобілів по заниженій митній вартості шляхом надання митним органам недостовірних відомостей щодо їх реальної митної вартості - занижено базу для нарахування ввізного мита та оподаткування ПДВ по операціям з ввезення товарів на митну територію України в результаті чого нанесено збитки Державному бюджету у вигляді несплати митних платежів в значних розмірах на загальну суму понад 3,2 млн. грн.

Крім того, відповідно до матеріалів управління ОРД ГУ ДФС у Миколаївській області та за результатами аналізу наявної податкової звітності вбачається, що після здійснення оформлення імпорту легкових автомобілів зазначеними СПД-імпортерами сформовано податковий кредит з ПДВ (ввізний ПДВ) за 2020 рік на суму понад 3,2 млн. грн. В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в порушення норм Податкового кодексу України (далі ПКУ), фактично здійснили реалізацію імпортованих автомобілів за готівкові кошти фізичним особам неплатникам ПДВ (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку проведених операцій, в т.ч. без реєстрації податкових накладних в ЄРПН), якими здійснено державну реєстрацію авто на державні номери України.

В свою чергу, в податковій звітності з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » реалізація ввезених на митну територію України автотранспорту штучно відображена (безтоварні операції) на адресу підприємств категорії ризику - транзитним СПД, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_236 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_237 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_238 ) та іншим, що дало змогу безпідставно формувати суми податкового кредиту з ПДВ СПД вигодонабувачам. Також, мало місце зміна номенклатури товарів в податковій звітності (з автотранспорту на прес-форми, походження яких невідоме).

Так, на протязі липня-вересня 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в податковій звітності з ПДВ відображено операції з реалізації прес-форм, що дало можливість сформовати суму податкового кредиту з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (податкова адреса: АДРЕСА_7 ) на загальну суму 3 984,27 тис. грн. ПДВ.

В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » в податковій звітності з ПДВ відображено реалізацію нібито придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » прес-форм, на адресу пов`язаних СПД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_239 , податкова адреса: АДРЕСА_8 , директор - ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , мешканка м. Миколаєва).

Таким чином, підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » по безтоварним операціям безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ на суму 1 794,5 тис. грн. ПДВ та 31.08.2020 здійснено експорт прес-форм для виготовлення дрібно штучних бетонних виробів (фактично придбаних за готівкові кошти у невстановлених осіб). Згідно митної декларації №UA508208/2020/007186 (митне оформлення здійснено на митному пості « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ІНФОРМАЦІЯ_7 ), фактурною вартістю - 11,21 млн. грн., що дало змогу штучно сформувати від`ємне значення з ПДВ по декларації за липень 2020 року (1,251 тис. грн.) та серпень 2020 року (544 тис. грн.), із подальшим заявленням до відшкодування ПДВ з Державного бюджету на розрахунковий рахунок підприємства на загальну суму 1 794,5 тис. грн. (по деклараціям з ПДВ за серпень та вересень 2020 року), з метою заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, що надавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 (адреса розташування: АДРЕСА_1 ), відповідно до вимог постанови КМУ від 07.09.1998 №1388 «Про затвердження порядку державної реєстрації (переєстрації), зняття з обліку автомобілів, автобусів, а також самохідних машин, сконструйованих на шасі автомобілів, мотоциклів усіх типів, марок і моделей, причепів, напівпричепів, мотоколясок, інших прирівняних до них транспортних засобів та мопедів», з метою державної реєстрації імпортованих автомобілів та постановки на облік, присвоєння державних номерних знаків, зняття з обліку та переєстрації автомобілів на інших фізичних осіб (в т.ч. ФОП) та юридичних осіб (власників) за період з 01.01.2020 по дату винесення клопотання, а саме: митні декларації, інвойси, технічні паспорти державні (іноземні), паспорти та коди ІНН, заяви, посвідчення (свідоцтво) про реєстрацію транспортного засобу, довіреності, рішення власника(ів) юридичної особи (протоколи загальних зборів учасників), сертифікати відповідності (свідоцтва про визнання іноземного сертифіката), договори комісії, договори купівлі/продажу (в т.ч. укладені на товарних біржах та нотаріально посвідчені, укладені за результатами прилюдних торгів аукціонів).

Отримання згаданих документів необхідно для: встановлення осіб, причетних до державної реєстрації/переєстрації імпортованих автомобілів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » постановки/зняття їх на/з облік(у), присвоєння державних номерних знаків за період з 01.01.2020 по теперішній час; встановлення фізичних осіб (в т.ч. ФОП), юридичних осіб власників імпортованих автомобілів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на теперішній час; призначення судово економічної/почеркознавчої експертизи.

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (адреса розташування: АДРЕСА_1 ) є матеріали кримінального провадження.

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Таким чином, слідчим під час судового розгляду клопотання, крім обставин встановлених ч. 5 ст. 163 КПК України, було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а також доведено наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення вказаних документів існує реальна загроза зміни або знищення документів, а таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

На підставі вищевикладеного, дослідивши надані матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, вислухавши його доводи та пояснення, вважаю клопотання таким, що підлягає задоволенню на підставі ч. 5 ст. 163 КПК України, оскільки є достатньо підстав вважати, що вилучення вказаних документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин, які є предметом вище досудового розслідування.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл заступнику начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_4 , а також слідчим слідчої групи: старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_16 , слідчому з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_17 слідчому з ОВС ВОДР СУ ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_18 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) для державної реєстрації імпортованих автомобілів наступних торгівельних марок та моделей виробника з ідентифікаційним номером транспортного засобу, а саме: Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_12 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_13 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_14 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_15 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_16 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_17 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_18 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_19 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_20 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_21 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_22 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_23 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_24 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_25 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_26 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_27 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_28 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_29 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_30 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_31 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_32 ; Марка FORD, Модель FUSION, VIN - НОМЕР_33 ; Марка NISSAN, Модель ROGUE, VIN - НОМЕР_34 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_35 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_36 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_37 ; Марка FORD, Модель - FUSION HYBRID, VIN - НОМЕР_38 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_39 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_40 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_41 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_42 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_43 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_44 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_45 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_46 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_47 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_48 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_49 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_50 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_51 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_52 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_53 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_54 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_55 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_56 ; Марка MAZDA, Модель - 3. VIN - НОМЕР_57 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_58 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_59 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_60 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_61 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_62 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_63 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_64 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_65 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_66 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_67 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_68 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_69 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_70 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_71 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_72 ; Марка LEXUS, Модель NX 200T, VIN - НОМЕР_73 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_74 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_75 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_76 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_77 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_78 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_79 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_80 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_81 ; Марка NISSAN, Модель ROGUE, VIN - НОМЕР_82 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_83 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_84 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_85 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_86 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_87 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_88 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_89 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_90 ; Марка MAZDA, Модель CX5, VIN - НОМЕР_91 ; Марка AUDI, Модель Q5, VIN - НОМЕР_92 ; Марка NISSAN, Модель KICKS, VIN - НОМЕР_93 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_94 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_95 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_96 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_97 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_98 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_99 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TOUAREG, VIN - НОМЕР_100 ; Марка MAZDA, Модель - CX-5, VIN - НОМЕР_101 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_102 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_103 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_104 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_105 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_106 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_107 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_108 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_109 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_110 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_111 ; Марка SUBARU, Модель CROSSTREK, VIN - НОМЕР_112 ; Марка SUBARU, Модель FORESTER, VIN - НОМЕР_113 ; Марка KIA, Модель SORENTO, VIN - НОМЕР_114 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_115 ; Марка SUBARU, Модель - XV CROSSTREK, VIN - НОМЕР_116 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_117 ; Марка HYUNDAI, Модель TUCSON, VIN - НОМЕР_118 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_119 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_120 ; Марка HYUNDAI, Модель - SANTA FE, VIN - НОМЕР_121 ; Марка LEXUS, Модель - RX 350, VIN - НОМЕР_122 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_123 ; Марка HONDA, Модель - CR-V, VIN - НОМЕР_124 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_125 ; Марка NISSAN, Модель JUKE, VIN - НОМЕР_126 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_127 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_128 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_129 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_130 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_131 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_132 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_133 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_134 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_135 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_136 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_137 ; Марка FORD, Модель FUSION, VIN - НОМЕР_138 ; Марка BMW, Модель 428 XI, VIN - НОМЕР_139 ; Марка MERCEDES-BENZ, Модель C 300, VIN НОМЕР_140 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_141 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_142 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_143 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_144 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_145 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_146 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель - PASSAT SE, VIN - НОМЕР_147 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_148 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_149 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_150 ; Марка NISSAN, Модель ROGUE, VIN - НОМЕР_151 ; Марка KIA, Модель OPTIMA, VIN - НОМЕР_152 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_153 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_154 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_155 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_156 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_157 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_158 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_159 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_160 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_161 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_162 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_163 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_164 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_165 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_166 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_167 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_168 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_169 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_170 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_171 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_172 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_173 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_174 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_175 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_176 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_177 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_178 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_179 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_180 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_181 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_182 ; Марка Mazda, Модель 3, VIN - НОМЕР_183 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель - CC SPORT, VIN - НОМЕР_184 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_185 ; Марка MITSUBISHI, Модель OUTLANDER, VIN - НОМЕР_186 ; Марка HYUNDAI, Модель ELANTRA, VIN - НОМЕР_187 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_188 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_189 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_190 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_191 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_192 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_193 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_194 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_195 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_196 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_197 ; Марка FIAT, Модель 500, VIN - НОМЕР_198 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_199 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_200 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_201 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_202 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_203 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_204 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_205 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель JETTA, VIN - НОМЕР_206 ; Марка HYUNDAI, Модель SONATA, VIN - НОМЕР_207 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_208 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_209 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_210 ; Марка TOYOTA, Модель CAMRY, VIN - НОМЕР_211 ; Марка FORD, Модель FOCUS, VIN - НОМЕР_212 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_213 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_214 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_215 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_216 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_217 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_218 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_219 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_220 ; Марка FORD, Модель FUSION, VIN - НОМЕР_221 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_222 ; Марка FORD, Модель FIESTA, VIN - НОМЕР_223 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_224 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_225 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_226 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_227 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_228 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_229 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_230 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_231 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель TIGUAN, VIN - НОМЕР_232 ; Марка VOLKSWAGEN, Модель PASSAT, VIN - НОМЕР_233 ; Марка LEXUS, Модель - RX 350, VIN - НОМЕР_234 ; Марка CHEVROLET, Модель CRUZE, VIN - НОМЕР_235 та постановки на облік, присвоєння державних номерних знаків, зняття з обліку та перереєстрації автомобілів на інших фізичних осіб (в т.ч. ФОП) та юридичних осіб (власників) за період з 01.01.2020 по дату винесення клопотання, а саме: митні декларації, інвойси, технічні паспорти державні (іноземні), паспорти та коди ІНН, заяви, посвідчення (свідоцтво) про реєстрацію транспортного засобу, довіреності, рішення власника(ів) юридичної особи (протоколи загальних зборів учасників), сертифікати відповідності (свідоцтва про визнання іноземного сертифіката), договори комісії, договори купівлі/продажу (в т.ч. укладені на товарних біржах та нотаріально посвідчені, укладені за результатами прилюдних торгів аукціонів), із можливістю їх вилучення в копіях, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (адреса розташування: АДРЕСА_1 ).

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 08.01.2021р., оскарженню не підлягає та набирає законної сили негайно після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1