І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 листопада 2020 року м. Одеса
Слідчий з ОВС 2 ВРКП слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 , за погодженням із прокурором, звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з можливістю їх вилучення.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.
Відповідно матеріалів кримінального провадження, службові особи СВК " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з січня 2017 року по серпень 2019 року, використовуючи податковий кредит по фінансовим операціям щодо закупівлі ТМЦ від ряду суб`єктів підприємницької діяльності, а також шляхом реалізації без відповідного відображення у податковій звітності вирощеної сільськогосподарської продукції, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету України коштів у особливо великих розмірах.
Також у ході розслідування у СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » витребувано документи щодо взаємовідносин підприємства із засновником підприємства ОСОБА_3 .
Із витребуваних документів вбачається, що 26.12.2016 ОСОБА_3 та СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклали договір про надання зворотно-фінансової допомоги, за яким ОСОБА_3 протягом 2016-2017 років отримував грошові кошти від СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які повертав шляхом внесення на банківський рахунок підприємства та внесення у касу підприємства.
Відповідно акту звірки по вказаному договору, ОСОБА_3 обов`язки щодо повернення коштів виконав у повному обсязі. При цьому враховано суму коштів у розмірі 33951516,95 грн. як повернену ОСОБА_3 згідно акту взаємозаліку від 30.12.2017.
Відповідно акту взаємозаліку №1 від 30.12.2017, СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » станом на дату підписання акту є кредитором, а ОСОБА_3 є боржником при виконанні грошового зобов`язання у сумі 33951516,95 грн. по договору про надання зворотно-фінансової допомоги, а по договору про відступлення права вимоги від 27.03.2017 СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є боржником, а ОСОБА_3 є кредитором при виконанні грошового зобов`язання на вказану суму. Акт складений з приводу досягнення домовленості між сторонами про припинення зобов`язань зарахуванням зустрічних однорідних вимог.
Згідно договору про відступлення права вимоги від 27.03.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) (первісний кредитор) та ОСОБА_3 (новий кредитор), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » передало (відступило) ОСОБА_3 право вимоги боргу за договорами про надання невідновлювальної кредитної лінії, укладеними між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в рамках Генерального договору про здійснення кредитування від 2013 року на загальну суму 33951516,95 грн., а також право вимоги за договорами забезпечення (застави).
Так, у момент підписання вказаного договору про відступлення права вимоги від 27.03.2017, у ОСОБА_3 виникло право вимоги за договором застави від 12.09.2013, укладеного між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), предметів застави:
- комбайну Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_5 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_6 ;
- комбайну Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_7 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_8 ;
- комбайну Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_9 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_10 ;
- комбайну Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_11 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_12 ;
Також, у момент підписання вказаного договору про відступлення права вимоги від 27.03.2017, у ОСОБА_3 виникло право вимоги за договором застави від 12.09.2013, укладеного між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), предметів застави:
- комбайну Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_14 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_15 ;
- комбайну Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_16 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_17 ;
- комбайну Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_19 .
Таким чином, при підписанні акту взаємозаліку №1 від 30.12.2017 між СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ОСОБА_3 , у ОСОБА_3 припинено право вимоги предметів застави за договорами забезпечення кредитної лінії, оскільки СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » припинено зобов`язання у сумі 33951516,95 грн. перед ОСОБА_3 .
Разом з тим, у реєстрі судових рішень наявні відомості про звернення 24.01.2018 ОСОБА_3 до Київського районного суду м. Одеси (справа № 520/935/18) із позовом про визнання за ним права власності на комбайн зернозбиральний, заводський номер НОМЕР_20 ; комбайн зернозбиральний, заводський номер НОМЕР_21 ; комбайн зернозбиральний, заводський номер НОМЕР_22 ; комбайн зернозбиральний, заводський номер НОМЕР_23 та витребування з чужого незаконного володіння зазначені вище комбайни.
Рішенням Київського районного суду від 02.04.2018 позовну заяву ОСОБА_3 задоволено, визнано право власності на вищевказані комбайни, та витребувано їх з чужого володіння.

Також, у реєстрі судових рішень наявні відомості про звернення 20.06.2017 ОСОБА_3 до Котовського міськрайонного суду Одеської області (справа № 505/1510/17) із позовом про визнання за ним права власності на комбайн Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_14 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_15 , комбайн Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_16 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_17 , комбайн Джон Дір 9640, реєстраційний номер НОМЕР_18 , 2004 року випуску, заводський номер НОМЕР_19 .

Рішенням Котовського міськрайонного суду Одеської області від 22.11.2017 позовну заяву ОСОБА_3 задоволено та визнано право власності на вищевказані комбайни.

Таким чином, існують підстави вважати, що ОСОБА_3 без законних на те підстав, заволодів майном ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а саме зернозбиральними комбайнами, що були предметами застави по договорам кредитування СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Зазначене може свідчити про вчинення злочину, передбаченого ст. 191 КК України, та з метою встановлення обставин вчинення злочину існує необхідність у вилученні та дослідженні оригіналів документів, зокрема документів кредитної справи СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Відповідно розміщеного на офіційному сайті ІНФОРМАЦІЯ_6 , у АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 відкликано банківську ліцензію у зв`язку із завершенням реорганізації АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 шляхом приєднання до АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 . Правонаступником активів та зобов`язань АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 з 15 жовтня 2019 року стало АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Таким чином, у АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зберігаються документи банківської справи СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період функціонування АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 , зокрема відомості про рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитками печаток, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, нотаріально засвідчені доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошові чеки на отримання готівки з рахунків, документи, що стали підставою для знаття коштів з рахунків.

Також, у АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зберігаються документи кредитної справи СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період функціонування АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 , зокрема:

- генеральний договір про здійснення кредитування № 06.501- 72/76 (з Договором про внесення змін №1 від 22.08.08.2013 року до генерального договору про здійснення кредитування №№ 06.501-72/76 від 22.08.2013 року, договором про внесення змін №2 від 28.02.08.2014 року до генерального договору про здійснення кредитування № 06.501- 72/76 від 22.08.2013 року, договором про внесення змін №3 від 10.03.08.2015 року до генерального договору про здійснення кредитування №№ 06.501-72/76 від 22.08.2013 року, договором про внесення змін №4 від 30.12.2015 року до генерального договору про здійснення кредитування № 06.501-72/76 від 22.08.2013 року);

- договір факторингу №1, укладений 27.03.2013 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

- договір застави від 12.09.2013, укладений між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

- договір застави від 12.09.2013, укладений між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 );

- інші документи щодо зобов`язань СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перед АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 та документи щодо відступлення права вимоги зобов`язань третім особам.

Вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. На вказаних документах могли зберегтися зафіксовані за допомогою письмових знаків та зображень сліди, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин вчинення кримінального правопорушення, а тому, вони можуть мати значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Крім того, вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Крім того, виклик у судове засідання службових АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) може призвести до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, та можливості їх вилучення.

Слідчий будучи належним чином сповіщеним про день, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, згідно поданої ним заяви, просив розглядати клопотання за його відсутності, вимоги зазначені у клопотанні підтримує у повному обсязі, також надав матеріали кримінального провадження щодо вчиненого правопорушення.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.5 ст.163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області перебуває кримінальне провадження № 0000074 від 28.08.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до п. 4 ст. 27 КПК України слідчий суддя може прийняти рішення про здійснення провадження у закритому судовому засіданні, якщо здійснення у відкритому судовому засіданні може призвести до розголошення таємниці, що охороняється законом.

З клопотання слідчого вбачається, що для встановлення детальних обставин протиправної діяльності осіб причетних до вчинення вказаного злочину, є необхідність в наданні тимчасового доступу до речей та документів у вказаній в клопотанні слідчого установі.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів та відомостей.

Керуючись п. 4 ст. 27, ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС 2 ВРКП слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , у кримінальному провадженні №0000074 від 28.08.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , слідчим групи слідчих по даному кримінальному провадженню ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення їх копій у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):

- Відомостей про рух грошових коштів СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), відображених на паперових та електронних носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на початок і кінець кожного дня по рахунку № НОМЕР_25 (долар США), № НОМЕР_26 (українська гривня) за період часу з 01.01.2017 по 28.09.2020;

- Документів щодо відкриття рахунків та обслуговування у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_27 ) клієнта СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ): статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунками, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства за період з моменту відкриття до моменту закриття рахунків; документів, якими обґрунтовується необхідність зняття готівки; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів; зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складались під час їх виконання та оплати; інших документів, що надавались СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) до банківської установи, у тому числі на підтвердження використання знятих готівкових коштів;

- Кредитної справи СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_27 ), зокрема: генеральний договір про здійснення кредитування № 06.501- 72/76 (з Договором про внесення змін №1 від 22.08.08.2013 року до генерального договору про здійснення кредитування №№ 06.501-72/76 від 22.08.2013 року, договором про внесення змін №2 від 28.02.08.2014 року до генерального договору про здійснення кредитування № 06.501- 72/76 від 22.08.2013 року, договором про внесення змін №3 від 10.03.08.2015 року до генерального договору про здійснення кредитування №№ 06.501-72/76 від 22.08.2013 року, договором про внесення змін №4 від 30.12.2015 року до генерального договору про здійснення кредитування № 06.501-72/76 від 22.08.2013 року); договір факторингу №1, укладений 27.03.2013 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; договір застави від 12.09.2013, укладений між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); договір застави від 12.09.2013, укладений між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ); інші документи щодо зобов`язань СВК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перед АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 , АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 та документи щодо відступлення права вимоги зобов`язань третім особам.

Відповідальні особи АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зобов`язані надати доступ до зазначених відомостей, речей, документів та можливість їх вилучення слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 та/або іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні.

Встановити строк дії ухвали протягом місяцю з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

04.11.2020