УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 грудня 2020 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Житомирі клопотання старшого слідчого СВ УСБУ в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-
ВСТАНОВИВ:
Слідча ОСОБА_3 08.12.2020 звернулася до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, в обгрунтування якого зазначає, що СВ УСБУ в Житомирській області розслідується кримінальне провадження № 0000217 за підозрою ОСОБА_5 у несанкціонованому втручанні в роботу інформаційних телекомунікаційних систем (далі - ІТС) ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (далі - ДФС (ДПС), що призвело до витоку, підробки, блокування інформації, спотворення процесу обробки інформації та порушення встановленого порядку її маршрутизації, вчиненому повторно, за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України.
Встановлено, що 05.03.2019 між ОСОБА_5 та ДФС укладено договори № 5 та № 6 про закупівлю послуг за державні кошти, а саме про надання ОСОБА_5 у 2019 році ДФС консультаційних послуг з питань адміністрування систем та з технічних питань (договір № 5), а також про надання консультаційних послуг з питань адміністрування баз даних (договір № 6), якими не було передбачено надання йому доступу до ІНФОРМАЦІЯ_3 ).
Незважаючи на це, ОСОБА_5 володіючи необхідними знаннями та вміннями, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, в період з 03.07.2019 по 19.12.2019, маючи можливість безперешкодного проходу на територію будівлі ІНФОРМАЦІЯ_3 ) за адресою: АДРЕСА_1 , та доступ до робочого кабінету № б/н на 4 поверсі зазначеної будівлі, діючи в порушення вимог Законів України «Про інформацію», «Про захист інформації в інформаційних телекомунікаційних системах», «Про доступ до публічної інформації», з використанням ЕОМ та IP-адрес НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , а також ім`я користувача (логін) «bzdpi_so», здійснив несанкціоноване втручання до ІНФОРМАЦІЯ_3 ), що призвело до витоку, втрати, підробки, блокування інформації, спотворення процесу обробки інформації або до порушення встановленого порядку її маршрутизації, щодо підприємств з кодами ЄДР НОМЕР_3 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », НОМЕР_4 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », НОМЕР_5 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », НОМЕР_6 - Фермерського господарства « ОСОБА_6 », НОМЕР_7 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
Вищевказані факти несанкціонованих змін в ІНФОРМАЦІЯ_3 ) щодо звітності зазначених суб`єктів підприємницької діяльності підтверджуються висновком експерта за результатами проведення комплексної судової інженерно-технічної експертизи комп`ютерної техніки і телекомунікаційних систем (обладнання) та засобів від 29.04.2020 № 015/20.
Таким чином, в органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що звітність вказаних СГД, яка ними подавалась у період з липня по грудень 2019 року, може містити неправдиві відомості, з метою приховання яких, ОСОБА_5 і було внесено зміни до ІТС «Єдине вікно подання електронної звітності». Зазначеними діями ОСОБА_5 могло бути спотворено регламентований процес обробки та контролю податкової звітності вищевказаних підприємств, у зв`язку з чим такі суб`єкти підприємницької діяльності могли ухилитися від сплати податків, зборів інших обов`язкових платежів, в т.ч. неправомірно отримати бюджетне відшкодування податку на додану вартість.
На даний час органом досудового розслідування здійснюються заходи направлені на підтвердження чи спростування вищевказаної можливої мети здійснення ОСОБА_5 несанкціонованого втручання в роботу ІНФОРМАЦІЯ_8 та відповідно наслідків вищеописаного втручання, які можуть виразитись у завданні матеріальних збитків державі - несплачених податків чи безпідставно відшкодованого ПДВ, для чого необхідно отримати та дослідити таку податкову звітність - податкові накладні/розрахунків коригувань (в т.ч. акцизні, далі ПН/РК), декларації з ПДВ, а також встановити конкретний час їх подання відповідними СГД.
Згідно з витягом з реєстру юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » перебуває на обліку як платник податку в ІНФОРМАЦІЯ_9 ( АДРЕСА_2 ).
Таким чином, з метою всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, встановлення можливих наслідків вище вказаного кримінального правопорушення, виникла необхідність в ознайомленні та огляді оригіналів документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 .
Зазначені вище речі документи можуть бути використані як доказ вчинення ОСОБА_5 , службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 ) чи іншими невстановленими на даний час особами кримінальних правопорушень, а тому мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідча подала заяву про розгляд клопотання у її відсутності, вимоги клопотання підтримує та просить задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ст.3 КПК України до повноважень слідчого судді належить здійснення у порядку, передбаченому цим Кодексом, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні.
Згідно ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до положень ч.5, 6, 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки наявні достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи перебувають у володінні особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ обставин, які іншими способами довести неможливо, тому клопотання підлягає задоволенню.

Визначаючи персональний склад слідчої групи, слідчим якої надається тимчасовий доступ, слідчий суддя виходить із залученого до матеріалів клопотання витягу ЄРДР.

Керуючись ст.ст.160-164, 309 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого відділу УСБУ в Житомирській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_3 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме:

- до податкових накладних/розрахунків коригувань (в т.ч. акцизних), декларації з ПДВ, які подавалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), у період з липня по грудень (включно) 2019 року (в т.ч. в електронному вигляді);

- форм 1 ДФ по придбанню та реалізації товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), у період з липня по грудень (включно) 2019 року (в т.ч. в електронному вигляді);

- до речей і документів, які містять інформацію, щодо дати та часу подання вказаним СГД таких ПН/РК, декларацій з ПДВ (в електронному вигляді, у вигляді довідки, таблиці, тощо);

- до речей і документів, які містять інформацію щодо сум лімітів ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), їх змін, за період з липня по грудень (включно) 2019 року (в електронному вигляді, у вигляді довідки, таблиці, графіку тощо),

які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення їх копій, в т.ч. в електронному вигляді.

ІНФОРМАЦІЯ_9 як володілець документів зобов`язане надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Згідно ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1