УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.10.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання про тимчасовий доступ старшого слідчого з ОВС ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження № 0000029,-

В С Т А Н О В И В :
В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000029, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 березня 2018 року.

З клопотання слідчого вбачається, що відповідно до матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), протягом 20182019 років, при ввезенні на митну територію України автотранспортних засобів вносили неправдиві відомості в документи, що надавались під час розмитнення таких транспортних засобів, в результаті чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Мотивуючи заявлене клопотання слідчий вказав, що суть злочинної схеми полягає в ухилення від сплати митних платежів, зокрема акцизного податку та податку на додану вартість, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з митним оформленням товару транспортних засобів в режимі «імпорт», шляхом підміни років експлуатації зменшення строку експлуатації транспортного засобу (омолодження транспортного засобу) до 5 років, що зменшує акцизний податок, під час митного оформлення в 40 разів.

Так? документальною невиїзною перевіркою податкового законодавства (Акт № 1059/17-00-14-07-06/ від 21.05.2019) встановлено порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у результаті чого занижено податкові зобов`язання в розмірі 1 864 640, 86 грн.

Разом з тим, ІНФОРМАЦІЯ_3 за фактом ухилення від сплати митних платежів та зборів при митному оформленні імпорту в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » бувших у використанні транспортних засобів? оформлення яких здійснювалось відділом митного оформлення №1 « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_3 ), складено 19 протоколів про порушення митних правил.

Відповідно до складених протоколів сума ненадходжень до Державного бюджету України акцизу та ПДВ становить 3 442 269, 58 грн.

Крім того, відповідно до матеріалів кримінального провадження щодо транспортних засобів, які імпортовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), що реалізовані останніми як юридичним, так і фізичним особам, які провели їх державну реєстрацію у ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 .

В обгрунутвання заявленого клопотання слідчий зазначив, що враховуючи те, що документи, надані фізичними та юридичними особами для проведення державної реєстрації транспортних засобів знаходяться у перелічених територіальних сервісних центрах, містять інформацію, що має значення під час досудового розслідування та може бути використана, як доказ фактів чи обставин, що встановлюються у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, також необхідне для використання при проведенні інших слідчих дій та процесуальних заходів по кримінальному провадженню, зокрема призначення почеркознавчих експертиз та технічних експертиз документів. Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не вбачається за можливе.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб:
ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів:
- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_5 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_6 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_7 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_8 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_9 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_10 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_11 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_12 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_13 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_14 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_15 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_16 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_17 ;

ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів:
- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_18 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_19 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_20 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_21 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_22 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_23 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_24 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_25 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «MAN»; шасі - НОМЕР_26 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_27 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_28 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_29 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_30 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_31 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_32 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_33 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_34 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_35 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_36 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_37 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_38 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_39 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_40 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_41 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_42 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_43 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_44 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_45 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_46 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_47 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_48 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_49 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_50 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_51 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_52 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_53 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_54 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_55 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_56 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_57 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_58 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_59 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_60 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_61 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_62 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_63 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_64 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_65 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_66 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_67 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_68 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_69 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_70 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_71 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_72 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_73 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_74 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_75 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_76 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_77 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_78 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_79 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_80 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_81 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_82 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_83 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_84 ;

ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ) оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів:
- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_86 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_87 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_88 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_89 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_90 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_91 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_92 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_93 ;

- Вантажний автомобіль: -марка - «DAF»; шасі НОМЕР_94 ;

ІНФОРМАЦІЯ_11 оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів:
- Вантажний автомобіль: -марка - «MAN»; номер шасі - НОМЕР_95 ;

ІНФОРМАЦІЯ_12 оригіналів документів, що стали підставою для проведення державної реєстрації наступних транспортних засобів:
- Вантажний автомобіль: -марка - «Mercedes Benz»; шасі - НОМЕР_96 ;

Встановити строк дії ухвали до 22.11.2020 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: