УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 жовтня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника 3-го відділу УРКП ГСУ ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000031 від 04.03.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191КК України,-
ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника 3-го відділу УРКП ГСУ ДФС України майор податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стосуються відкриття й обслуговування банківського рахунку ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_1 ) за № НОМЕР_3 , за період з 01.01.2019 і по дату винесення ухвали, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:
роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;
заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;
картка із зразками підписів та відбитка печатки;
договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;
договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;
платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;
заявок на видачу готівкових коштів;
документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.
Клопотання мотивовано тим, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), при здійснені фінансово-господарських взаємовідносин із підприємством з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), вчинили дії щодо розтрати державних коштів у особливо великих розмірах, а саме на загальну суму 10 608 186 грн. Дана інформація підтверджується висновками Дослідження фінансово-господарських операцій за участю Позаміського дитячого закладу оздоровлення та відпочинку «Зміна» по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2019 року за №179/21-09-01/20578818 від 05.03.2020.
Так, допитаний як свідок ОСОБА_6 показав, що в період листопад 2019 року він, діючи на прохання ОСОБА_5 та іншихневстановлених на даний момент осіб, підписав ряд документів з приводу реєстрації його як засновника та директора суб`єкта господарювання, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,а також відкриття його банківських рахунків, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб. Жодної фінансово-господарської діяльності від імені даного підприємства він не здійснював та нікого на це не уповноважував, ніяких первинних документів щодо взаємовідносин з іншими підприємствами від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не підписував.
У подальшому встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період грудня 2019 року, оголошують про проведення тендеру на «Капітальний ремонт корпусу №4 (фасад, покрівля), корпусу №2 та критого басейну (павільйон П-74) позаміського дитячого закладу оздоровлення та відпочинку «Зміна» Київської області, Бородянського району, с. Пилиповичі» на суму 10 846 119,86 грн., переможцем якого стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
У подальшому встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період грудня 2019 року, оголошують про проведення тендеру на «Капітальний ремонт корпусу №4 (фасад, покрівля), корпусу №2 та критого басейну (павільйон П-74) позаміського дитячого закладу оздоровлення та відпочинку «Зміна» Київської області, Бородянського району, с. Пилиповичі» на суму 10 846 119,86 грн., переможцем якого стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
З метою усунення конкурентів під час проведення закупівлі, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 » створили умови, при яких неможливо виконати дані роботи вчасно, а саме строк виконання замовлення не має становити більше дев`ятнадцяти днів. Інші учасники тендеру подавали відповідні скарги з даного приводу, однак усі вони були відхилені.
У свою чергу, в період виконання робіт на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » числилось лише три співробітника, у тому числі ОСОБА_6 . Також, на підприємстві відсутні об`єкти оподаткування, такі як автомобілі, спеціальна техніка, обладнання для виконання ремонтних та будівельних робіт, що також підтверджує фіктивність даного підприємства. Нібито з метою виконання вказаних робіт, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відобразило фінансово-господарські взаємовідносини з іншими підприємствами, які мають ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Однак, дані підприємства також не могли виконати вказані роботи, оскільки у них відсутні співробітники та об`єкти оподаткування, а по ланцюгу постачання товарів вони здійснюють підміну їх номенклатури.
Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що на даний момент назву ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Засновником та директором даного підприємства являється ОСОБА_7 , а головним бухгалтером ОСОБА_5 . Підприємство зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_8 за №0019216 від 14.03.2007 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 за №48059 від 19.03.2007. ЧервонюкВ.А. являвся засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період з 22.11.2019 по 03.03.2020 та займав посаду директора даного підприємства в період з 20.11.2019 по 06.12.2019.
Так, за результатами аналізу руху коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_8 встановлено, що грошові кошти, отримані 24.12.2019 даним підприємством по умовам вказаного тендеру у загальному розмірі 10 608 186 грн., того ж дня переведені його директором ОСОБА_5 на власний рахунок за № НОМЕР_3 , відкритий АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ),у розмірі 440 000 грн., а також 26.12.2019 у розмірі 80 000 грн., із призначенням платежу «Надання поворотної безвідсоткової фінансової допомоги згідно Договору №6 від 01.11.2019». Іншу частину грошових коштів, отриманих від ПДЗОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_5 перерахував на банківський рахунок лише одного субпідрядного підприємства, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Дана інформація може свідчити про вчинення дій ОСОБА_5 , спрямованих на незаконне заволодіння коштами ПДЗОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у загальному розмірі 520 000 грн., а також можливу їх подальшу легалізацію.
У зв`язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення обсягу наслідків, спричинених фінансово-господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », встановлення осіб, які організували їх створення та контролювали їх подальшу діяльність, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення винних до відповідальності.
Так, згідно постанови слідчого на даний момент по кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу документів, які стосуються відкриття та обслуговування банківського ОСОБА_8 , відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ). Відповідно до пп. 1.1 п. 1 Розділу 1 «Науково-практичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», затверджених Наказом МЮУ від 08.10.1998 №53/5, для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.
Таким чином, з метою підтвердження чи спростування показань ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , а також встановлення осіб, причетних до заволодіння державним коштами в особливо великих розмірах, визначення обсягу вини кожного з них, на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) та стосуються та стосуються відкриття та обслуговування зазначеного банківського рахунку, з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення судово-почеркознавчої експертизи, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.
Слідчий в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Слідчий подав слідчому судді заяву, в якій клопотання підтримав, просив провести розгляд за його відсутності та задовольнити.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, до яких планується отримати доступ в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно практики Європейського суду з прав людини під поняттям необхідності слід розуміти, що втручання відповідає нагальній суспільній необхідності та що воно пропорційне з правомірною метою, яку планується досягти (п. 67 справи «ОЛССОН (OLSSON) проти Швеції», п. 44 справи «Камензинд проти Швейцарії» та інші).
Також, з метою дотримання принципу верховенства права, органи влади повинні вживати усіх розумних і доступних їм заходів для забезпечення збирання та збереження доказів, які стосуються події злочину. Це не є обов`язком досягнення результату, але обов`язком вжиття заходів. Зазначені усталені принципи були висловлені, у тому числі, у справах: «Холодков і Холодкова проти України» (заява 29697/08, рішення від 07 травня 2015 року), «Сердюк проти України» (заява 61876/08, рішення від 12 березня 2015 року), «Мащенко проти України» (заява №42279/08, рішення від 11 червня 2015 року).
Як встановлено слідчим суддею та вбачається з матеріалів кримінального провадження, які долучені до клопотання слідчого, У провадженні управління розслідування кримінальних проваджень ІНФОРМАЦІЯ_11 перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 від 04.03.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), при здійснені фінансово-господарських взаємовідносин із підприємством з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), вчинили дії щодо розтрати державних коштів у особливо великих розмірах, а саме на загальну суму 10 608 186 грн. Дана інформація підтверджується висновками Дослідження фінансово-господарських операцій за участю Позаміського дитячого закладу оздоровлення та відпочинку «Зміна» по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2019 року за №179/21-09-01/20578818 від 05.03.2020.
Разом з тим, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів документів, які стосуються відкриття й обслуговування банківського рахунку ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_1 ) за № НОМЕР_3 .
Враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення за яким відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, слідчий суддя вважає, що вказані слідчим у клопотанні документи мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину, а саме встановлення осіб, які причетні до вчинення злочину, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.
Враховуючи обставини, встановлені під час досудового розслідування даного кримінального провадження, які наведені у клопотанні слідчого, слідчий суддя вважає, що вказані слідчим у клопотанні документи мають значення для кримінального провадження, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину,у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню частково.
Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати заступнику начальника3-го ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи по даному кримінальному провадженні, а саме:начальнику ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС 3-го ВУРКП ГСУ ДФС України ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС 3-го ВУРКП ГСУ ДФС України ОСОБА_11 та старшому слідчому з ОВС 3-го ВУРКП ГСУ ДФС України ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які стосуються відкриття й обслуговування банківського рахунку ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , адреса - АДРЕСА_1 ) за № НОМЕР_3 , за період з 01.01.2019 і по 22.10.2020, з можливістю вилучення їх копій, а саме:
?роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу;
?заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку;
?картка із зразками підписів та відбитка печатки;
?договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;
?договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;
?платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками;
?заявок на видачу готівкових коштів;
?документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій;
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити особі, у володінні якої перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1