Справа № 308/6764/19
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 жовтня 2019 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором, у кримінальному провадженні №0000021, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення у володільця ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором звернулася до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення у володільця ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000021, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23 квітня 2019 року, з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 212 КК України. Встановлено, що громадяни України ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_2 ) та ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_3 ) у період з 2007 по 2018 рік умисно ухилилися від сплати податків до бюджетів у значних розмірах шляхом не декларування доходів, отриманих на території України. Відомості про дане кримінальне правопорушення внесено на підставі узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0173/2019/ДСК, що надійшли з Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України листом №234/7/99-99-23-01-29 дск від 10.04.2019 року.

Зазначає, що в ході досудового слідства проведено огляд вищевказаних матеріалів, в результаті чого встановлено, що громадянами України ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за період з 31.01.2007 по 27.07.2018 років здійснено фінансових операцій на загальну суму 4,45 млн. грн. Так, Держфінмоніторингом отримано 13 повідомлень від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо проведення громадянами ОСОБА_4 та ОСОБА_5 за вказаний період фінансових операцій, що підлягають обов`язковому фінансовому моніторингу. Так, зокрема, встановлено, що 29.12.2016 року з банківського рахунку ОСОБА_5 № НОМЕР_4 , який відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на рахунок Відділу примусового виконання рішень № НОМЕР_5 , який відкрито у ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_6 ), було перераховано кошти на суму 1,39 млн. грн. за придбання лоту. Крім того, встановлено, що 27.07.2018 року на рахунок № НОМЕР_7 , відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) було внесено готівкові кошти на суму 0,8 грн. При цьому, згідно вказаних матеріалів встановлено, що сума офіційно задекларованих доходів ОСОБА_5 за період 2007-2008 років становила 0,02 млн. грн. Таким чином, враховуючи невідповідність проведених фінансових операцій громадянином ОСОБА_5 з сумами задекларованих ним доходів, у органа досудового розслідування є всі підстави вважати, що вказаний громадянин використовує приховані не задекларовані доходи. Наведене свідчить про існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину, яким державним інтересам спричинені матеріальні збитки у значних розмірах. Поряд з цим, з метою підтвердження інформації про відкриті громадянином ОСОБА_5 рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », до керівництва вказаної банківської установи було скеровано відповідний запит у порядку ст. 93 КПК України (лист №11970/10/07-16-23-02-03 від 22.05.2019 року). Однак, згідно отриманої відповіді (лист №20-2/3/4302 БТ від 04.06.2019 року) встановлено, що запитувану інформацію отримати не надалось можливим, у зв`язку з чим, виникла необхідність в отриманні дозволу про тимчасовий доступ до інформації про відкриття рахунків вказаним громадянином у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та до документів, що містять інформацію про розрахункові операції на цих рахунках. Інформація та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ це відомості про рахунки, відкриті громадянином ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_3 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ). за період з 01.01.2007 по 31.12.2018 роки та документи (на паперових та електронних носіях), які містять інформацію про банківські операції по відкритих рахунках за вказаний період.. Зокрема, це документи, що стосуються відкриття вказаних рахунків та документів, що містять відомості про рухгрошових коштів на даних рахунках за період з 01.01.2007 року по 31.12.2018 років. Підставою вважати, що документи, необхідні органу досудового розслідування перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) є протокол огляду узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0173/2019/ДСК. Також підтвердженням наявності у громадянина ОСОБА_5 рахунків у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є відомості, що містяться у протоколі допиту як свідка вказаного громадянина від 21.06.2019 року (ст.ст. 10-11), згідно яких встановлено, що через вказану банківську установу громадянином ОСОБА_5 здійснювались фінансово-розрахункові операції. Інформація про банківські операції даного суб`єкта господарювання по вказаних рахунках має суттєве значення так як дає можливість органу досудового розслідування встановити наявність обсяг фінансових ресурсів у громадянина ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2007 по 31.12.2018 роки, а також встановити джерела їх походження та відомості про їх використання. Іншим способом отримати дані щодо безготівкових розрахунків не можливо, оскільки така інформація містить відомості, які згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» становлять банківську таємницю. Відповідно до п.3 ст. 62 зазначеного Закону слідче управління ФР ГУ ДФС у Закарпатській області не належить до кола суб`єктів, на письмову вимогу яких надається інформація, яка містить банківську таємницю. Отримати таку інформацію названий орган досудового розслідування може виключно на підставі ухвали слідчого судді у порядку, встановленому главою 15 КПК України «Тимчасовий доступ до речей і документів». У зв`язку з вищенаведеним, враховуючи, що відомості про відкриття рахунків громадянином ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2007 по 31.12.2018 роки, а також відомості про рух коштів по цих рахунках мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та підлягають подальшому аналізу і дослідженню, з врахуванням того, що іншими способами отримати дані відомості не можливо, виникла необхідність в розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу до банківської інформації та документів, а саме: до відомостей про рахунки, відкриті вказаним громадянином в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з можливістю вилучення: належним чином завірених копій документів, що стосуються відкриття цих рахунків (як у національній валюті, так і в іноземних валютах), та документів, що містять відомості про рух грошових коштів по відкритих громадянином ОСОБА_5 рахунках за період з 01.01.2007 року по 31.12.2018 років, мають значення для встановлення відомостей про джерела надходження грошових коштів на відкриті рахунки, їх використання,із зазначенням відомостей про контрагентів тощо за вказаний період,що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ). А тому на підставі вищенаведеного слідчий просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила суд таке задовольнити з підстав викладених у ньому.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розгляд клопотання не з`явився, хоча про час та місце розгляду такого був повідомлений.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.
Як встановлено в ході розгляду клопотання, СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Тимчасовий доступ, згідно положень пункту 5 частини 1 статті 131 КПК України є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Заходами забезпечення кримінального провадження є передбачені КПК заходи примусового характеру, які застосовуються за наявності підстав та в порядку, встановлених законом, з метою запобігання і подолання негативних обставин, що перешкоджають або можуть перешкоджати вирішенню завдань кримінального провадження, забезпеченню його дієвості. Під останньою слід розуміти вирішення завдань кримінального провадження, передбачених статтею 2 КПК, у розумні строки, з дотриманням принципу процесуальної економії.

Згідно пункту 1 частини 3 статті 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

В той же час слідчим в клопотанні не доведено належних підстав надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , оскільки слідчим не надано доказів, які б вказували на те, що рахунки, зазначені в клопотанні належать ОСОБА_5 , який працював у ІНФОРМАЦІЯ_5 у період 2015-2016 р.

Крім того, стороною, яка звернулась із клопотанням не доведено достатніх підстав вважати яким чином надання слідчим суддею дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, в подальшому матиме суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не представлено доказів того, що стороною кримінального провадження проведено вичерпний комплекс заходів, спрямований на розслідування даного злочину.
А тому, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене клопотання є необґрунтованим та передчасним і не підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором, у кримінальному провадженні №0000021, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення у володільця ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1