Справа № 592/6275/20
Провадження № 1-кс/592/3263/20
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

25 травня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000064 від 28.11.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000064, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.11.2019 року за фактом вчинення засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), у співучасті з директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), за попередньою змовою з ОСОБА_7 (код НОМЕР_6 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_8 ), у період 2017-2020 рр., шляхом не відображення реально отриманих доходів та використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарювання, ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах на загальну суму 6851,8 тис. грн.

Крім цього, встановлено, що вищевказані службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ), у період 2017-2020 рр., при участі у публічних закупівлях медичного обладнання, шляхом використання реквізитів підконтрольних суб`єктів господарювання, штучно завищували ціни на медичне обладнання, в результаті чого привласнили грошові кошти на різницю вартості товарів.

Так, з метою ухилення від нарахування податкових зобов`язань, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ) до операцій з штучного завищення цін на медичне обладнання залучили підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, серед яких, крім іншого, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 ), котрі останні мають відкриті розрахункові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_13 ).

Таким чином, для всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин справи, встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів стосовно руху грошових коштів та надання інших банківських послуг по рахункам вищевказаних суб`єктів господарювання, котрі перебувають у віданні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені слідчим документи перебувають у віданні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити відомості, які є доказами, що самостійно чи в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, є необхідними для підтвердження чи спростування факту вчинення кримінального правопорушення та встановлення осіб, причетних до його вчинення.

Крім того, не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали вказаних документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_14 (980 UAH), № НОМЕР_15 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_14 (980 UAH), № НОМЕР_15 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_16 (980 UAH), № НОМЕР_17 (980 UAH), № НОМЕР_18 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_20 (980 UAH); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_21 (980 UAH), № НОМЕР_22 (980 UAH), а саме:

- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 );

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 ), за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 );

- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 ), за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_14 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_15 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 15.05.2020;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_14 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_15 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 15.05.2020;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_16 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 26.07.2017, № НОМЕР_17 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_18 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 30.10.2019,

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_19 (980 UAH) за період з 04.08.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_20 (980 UAH) за період з 04.08.2017 по 15.05.2020;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_21 (980 UAH) за період з 08.12.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_22 (980 UAH) за період з 08.12.2017 по 15.05.2020;

- чеки про зняття готівки по поточним рахункам

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_14 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_15 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 15.05.2020;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_9 ) № НОМЕР_14 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_15 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 15.05.2020;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_16 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 26.07.2017, № НОМЕР_17 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_18 (980 UAH) за період з 01.01.2017 по 30.10.2019,

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_11 ) № НОМЕР_19 (980 UAH) за період з 04.08.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_20 (980 UAH) за період з 04.08.2017 по 15.05.2020;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_12 ) № НОМЕР_21 (980 UAH) за період з 08.12.2017 по 19.09.2019, № НОМЕР_22 (980 UAH) за період з 08.12.2017 по 15.05.2020.

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали до 19.06.2020 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_13 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_16 , заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_17 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_18 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1