Справа № 761/7615/20
Провадження № 1-кс/761/4926/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 березня 2020 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю: слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві

клопотання заступника начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 10 грудня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ :

07 березня 2020 року заступник начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , згідно якого просить накласти арешт на майно, вилучене 02 березня 2020 року за адресою: АДРЕСА_1 та 03 березня 2020 року за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична» «Олександрія горілка» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 2306 (дві тисячі триста шість) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична» «Олександрія горілка» об`ємом 0,25 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 1781 (одна тисяча сімсот вісімдесят одної) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Житня сльоза люкс горілка відбірна» об`ємом 0,25 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 972 (дев`ятсот сімдесят дві) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Житня сльоза горілка» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 1091 (одна тисяча дев`яносто одної) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична» «Олександрія горілка» об`ємом 0,1 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 925 (дев`ятсот двадцять п`ять) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Олександрія» об`ємом 0,75 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 426 (чотириста двадцять шість) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Кременчуцька» «Пляшка» та «Мирова» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 224 (двісті двадцять чотири) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Олександрійська кришталева «Олександрія» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 950 (дев`ятсот п`ятдесят) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Житня сльоза відбірна» «Люкс горілка» об`ємом 0,7 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 90 (дев`яносто) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками зеленого кольору «Пшенична» «Олександрія» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 414 (чотириста чотирнадцять) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Посольська горілка» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 200 (двісті) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична олександрія горілка» об`ємом 0,1 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 1261 (одна тисяча двісті шістдесят одної) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична люкс горілка особлива» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 300 (триста) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична класична горілка» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 7 (сім) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Забава Мисливська» Lux об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 578 (п`ятсот сімдесят вісім) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Забава рибальська» Lux об`ємом 0,2 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 187 (сто вісімдесят сім) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Чернігівська Золото України горілка» та «Чернігівська золоте кільце» об`ємом 0,2 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 2371 (дві тисячі триста сімдесят одної) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Забава Мисливська» Lux об`ємом 0,2 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 990 (дев`ятсот дев`яносто) шт.;

- лист № 79 від 10.02.2020 на 1 арк.;

- лист № 305 від 03.03.2020 на 1 арк.;

- лист № 39 від 06.02.2020 на 1 арк.

- щоденник темно зеленого кольору в якому міститься інформація щодо руху алкогольних напоїв 1 шт.;

- прибутково-видаткові накладні без підписів та печаток щодо відгрузки алкогольних напоїв за період з серпня 2019 року по 02 березня 2020 року;

- документи із перепискою щодо руху алкогольних напоїв між ТД «Поляков» та іншими на 3 арк.

Вказане клопотання надійшло на адресу суду через поштове відправлення 10 березня 2020 року.

Клопотання мотивоване тим, що в провадженні управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебуває кримінальне провадження, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 10 грудня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що Державним підприємством «Зарубинський спиртовий завод» в період 1 кварталу 2019 року прихований об`єкт оподаткування у розмірі 47 348 507,82 грн.

Крім того встановлено, що лікеро-горілчані заводи на території України здійснюють реалізацію не облікованих алкогольних напоїв, у тому числі які марковані марками акцизного податку з ознаками підроблення, а саме наступні суб`єкти господарювання: ТОВ «Прайм Лікеро-горілчаний завод», , ТОВ «Лікеро-горілчаний завод «Прайм», , ТОВ «Перший український горілчаний стандарт», , ТОВ «Золотоніський лікеро-горілчаний завод «Златогор», , ПП «Олександрія Преміум», , ТОВ «Олександрійський лікеро-горілчаний завод», ; ТОВ «Концерн «Біг-М», ; ПРАТ «Люботинський завод «Продтовари», , ПрАТ ЧЛГЗ «Чернігівська горілка», та інші в період 2019-2020 років.

У вказаному кримінальному провадженню отримано ухвалу суду Шевченківського районного суду м. Києва по справі № 761/4288/20 від 10 лютого 2020 року про дозвіл на обшук території та нежитлових приміщень за адресою: м. Київ, проспект Повітрофлотський б. 92-Б.

В ухвалі суду було надано дозвіл на вилучення марок акцизного податку з ознаками підроблення та документації, чорнових записів, в яких міститься інформація про отримання, зберігання, відвантаження та інформація про рух не облікованих та/або незаконно виготовлених алкогольних напоїв, у тому числі які марковані марками акцизного податку з ознаками підроблення.

02 березня 2020 року був проведений обшук території та нежитлових приміщень за адресою: м. Київ, проспект Повітрофлотський б. 92Б, у ході якого були вилучені скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична» «Олександрія горілка», «Житня сльоза» «люкс горілка», «Олександрія», «Кременчуцька», «Олександрійська кришталева «Олександрія», «Житня сльоза відбірна» «люкс горілка» які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підроблення, щоденник темно зеленого кольору в якому міститься інформація щодо руху алкогольних напоїв, документи із перепискою щодо руху алкогольних напоїв.

Вилучені товарно-матеріальні цінності виробництва ПП «Олександрія Преміум», , ТОВ «Олександрійський лікеро-горілчаний завод», ;, щоденник та документація не входить до переліку, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку.

Також по даному кримінальному провадженню отримано ухвалу суду Шевченківського районного суду м. Києва по справі № 761/4286/20 від 10 лютого 2020 року про дозвіл на обшук території та нежитлових приміщень за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Сергія Москаленка (Красовського) б. 26.

В ухвалі суду було надано дозвіл на вилучення марок акцизного податку з ознаками підроблення та документації, чорнових записів, в яких міститься інформація про отримання, зберігання, відвантаження та інформація про рух не облікованих та/або незаконно виготовлених алкогольних напоїв, у тому числі які марковані марками акцизного податку з ознаками підроблення.

03 березня 2020 року був проведений обшук території та нежитлових приміщень за адресою: АДРЕСА_2 , у ході якого були вилучені скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Посольська горілка», «Пшенична олександрія горілка», «Пшенична люкс горілка особлива», «Пшенична класична горілка», «Забава Мисливська» Lux, «Забава рибальська» Lux, «Чернігівська Золото України горілка», «Чернігівська золоте кільце», які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підроблення та документація щодо руху алкогольних напоїв.

Вилучені товарно-матеріальні цінності виробництва ПрАТ ЧЛГЗ «Чернігівська горілка», та документація не входить до переліку, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку.

За результатами обшуків за вищевказаними адресами встановлено, що марки акцизного податку які наклеєні на вищевказані скляні пляшки з рідиною прозорого кольору виробництва ПП «Олександрія Преміум», , ТОВ «Олександрійський лікеро-горілчаний завод», , ПрАТ ЧЛГЗ «Чернігівська горілка», офіційно не видавались. Тобто мають ознаки підроблення.

Постановою заступника начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 від 04 березня 2020 року, майно, вилучене 02 березня 2020 року за адресою: м. Київ, проспект Повітрофлотський б. 92Б та 03 березня 2020 року за адресою: АДРЕСА_2 , було визнане речовими доказами в кримінальному провадженні №0000071 від 10 грудня 2019 року.
З метою збереження речових доказів, забезпечення подальшого повного, всебічного та об`єктивного розслідування вказаного кримінального провадження, та можуть бути використані в якості доказів під час досудового розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у накладені арешту на вказане майно.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав наведених в ньому.
ОСОБА_5 , будучи повідомленим про час та місце розгляду клопотання, у судове засідання не з`явився. Разом з цим, відсутність у судовому засіданні вищевказаної особи не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для задоволення такого клопотання, виходячи із наступного.

Як встановлено в судовому засіданні, в провадженні управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебуває кримінальне провадження, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 10 грудня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
02 березня 2020 року за адресою: м. Київ, проспект Повітрофлотський б. 92Б та 03 березня 2020 року за адресою: АДРЕСА_2 , на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 10 лютого 2020 року, проведені обшуки, та вилучено майно, перелік якого зазначено в клопотанні.
Постановою заступника начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 від 04 березня 2020 року, майно, вилучене 02 березня 2020 року за адресою: м. Київ, проспект Повітрофлотський б. 92Б та 03 березня 2020 року за адресою: АДРЕСА_2 , було визнане речовими доказами в кримінальному провадженні №0000071 від 10 грудня 2019 року.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Частина 2 ст. 170 КПК України передбачає,щоарешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Частина 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої ст. 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Таким чином, з урахуванням обставин зазначеного кримінального провадження, а також того, що майно, перелік якого зазначено в клопотанні, цілком відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано мають правовий статус речових доказів, з метою забезпечення їх збереження, забезпечення подальшого повного, всебічного та об`єктивного розслідування вказаного кримінального провадження, та можуть бути використані в якості доказів під час досудового розслідування даного кримінального провадження, а також з`ясування об`єктивної істини по справі, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на це майно.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 170,171, 172, 173,309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ :

Клопотання заступника начальника другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 10 грудня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 02 березня 2020 року за адресою: АДРЕСА_1 та 03 березня 2020 року за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична» «Олександрія горілка» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 2306 (дві тисячі триста шість) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична» «Олександрія горілка» об`ємом 0,25 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 1781 (одна тисяча сімсот вісімдесят одної) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Житня сльоза люкс горілка відбірна» об`ємом 0,25 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 972 (дев`ятсот сімдесят дві) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Житня сльоза горілка» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 1091 (одна тисяча дев`яносто одної) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична» «Олександрія горілка» об`ємом 0,1 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 925 (дев`ятсот двадцять п`ять) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Олександрія» об`ємом 0,75 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 426 (чотириста двадцять шість) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Кременчуцька» «Пляшка» та «Мирова» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 224 (двісті двадцять чотири) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Олександрійська кришталева «Олександрія» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 950 (дев`ятсот п`ятдесят) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Житня сльоза відбірна» «Люкс горілка» об`ємом 0,7 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 90 (дев`яносто) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками зеленого кольору «Пшенична» «Олександрія» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 414 (чотириста чотирнадцять) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Посольська горілка» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 200 (двісті) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична олександрія горілка» об`ємом 0,1 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 1261 (одна тисяча двісті шістдесят одної) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична люкс горілка особлива» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 300 (триста) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Пшенична класична горілка» об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 7 (сім) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Забава Мисливська» Lux об`ємом 0,5 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 578 (п`ятсот сімдесят вісім) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Забава рибальська» Lux об`ємом 0,2 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 187 (сто вісімдесят сім) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Чернігівська Золото України горілка» та «Чернігівська золоте кільце» об`ємом 0,2 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 2371 (дві тисячі триста сімдесят одної) шт.;

- скляні пляшки з рідиною прозорого кольору з етикетками «Забава Мисливська» Lux об`ємом 0,2 л. які обклеєні маркою акцизного податку з ознаками підроблення у кількості 990 (дев`ятсот дев`яносто) шт.;

- лист № 79 від 10.02.2020 на 1 арк.;

- лист № 305 від 03.03.2020 на 1 арк.;

- лист № 39 від 06.02.2020 на 1 арк.

- щоденник темно зеленого кольору в якому міститься інформація щодо руху алкогольних напоїв 1 шт.;

- прибутково-видаткові накладні без підписів та печаток щодо відгрузки алкогольних напоїв за період з серпня 2019 року по 02 березня 2020 року;

- документи із перепискою щодо руху алкогольних напоїв між ТД «Поляков» та іншими на 3 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1