Справа № 686/5847/19
Провадження № 1-кс/686/1342/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 січня 2020 року м. Хмельницький
Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду, клопотання прокурора першого відділу управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень та підтримання публічного обвинувачення у кримінальних провадженнях територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Хмельницькому, що поширює свою діяльність на Хмельницьку область, прокуратури Хмельницької області ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000052,

ВСТАНОВИЛА:

27.01.2020 року прокурор першого відділу управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень та підтримання публічного обвинувачення у кримінальних провадженнях територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Хмельницькому, що поширює свою діяльність на Хмельницьку область, прокуратури Хмельницької області ОСОБА_3 , звернулася до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000052 від 01.02.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України на шість місяців.

Прокурор мотивує клопотання, тим що встановлений строк досудового розслідування закінчується, а завершити досудове розслідування до закінчення вказаного строку неможливо, у зв`язку з неможливістю вчинення всіх процесуальних дій в провадженні. Зокрема: необхідно витребувати інформацію та відповідні документи з Державної фіскальної служби України, ГУ ДФС у Хмельницькій області та Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області щодо адміністрування Славутською ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області транспортного податку по платниках ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , даних щодо працівників Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області, відповідальних за вказаний напрямок, інших відомостей, які мають значення у кримінальному провадженні; провести огляд бази даних ІТС «Податковий блок» по ІКП (інтегрованих картках платників) ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 щодо адміністрування транспортного податку по вказаних особах; витребувати інформацію та підтверджуючі документи зі Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області, ГУ ДФС у Хмельницькій області та Державної фіскальної служби України щодо сплати транспортного податку платниками ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ; витребувати інформацію та документи щодо підтвердження вартості транспортних засобів, належних ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які були об`єктами оподаткування транспортним податком; провести огляди та аналіз вилучених та витребуваних документів щодо адміністрування Славутською ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області транспортного податку; допитати працівників Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та інших, які були відповідальними за адміністрування та стягнення транспортного податку з фізичних осіб, а також здійснювали контроль з вказаних питань; допитати платників транспортного податку ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 щодо сплати ними вказаного податку; провести інші слідчі (розшукові) дії, у проведені яких виникне необхідність.

Прокурор в судовому засіданні просить задоволити клопотання із наведених у ньому підстав та продовжити строк досудового розслідування.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

В провадженні слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_13 , перебувають матеріали досудового розслідування №0000052 від 01.02.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України, за якою злочин класифікується як злочин невеликої тяжкості.

Так, в ході досудового розслідування встановлено: «Слідчим управлінням Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000052 від 01.02.2019 за фактом вчинення службової недбалості працівниками Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.367 КК України. Упродовж 2016-2017 років службовими особами Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області вчинено службову недбалість, а саме невиконання службовими особами своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них при адмініструванні транспортного податку з фізичних осіб за період 2016-2017 років, що завдало істотної шкоди державним інтересам. Так, в ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до інформації, яка міститься в інформаційній системі органів ДФС (модуль «Транспортний податок» підсистеми «Облік платежів» ІТС «Податковий блок») Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області в 2016-2017 роках з доведеного переліку платників транспортного податку не по всім суб`єктам проведено розрахунок суми транспортного податку, винесено податкові повідомлення рішення та внесено відповідну інформацію про нарахування транспортного податку до інтегрованої картки платника. Внаслідок вказаних дій службові особи Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області надали можливість платникам ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 ухилитись від сплати транспортного податку на загальну суму 175000 грн., чим державним інтересам завдано істотної шкоди.

Під час досудового розслідування кримінального провадження, з метою перевірки фактів, що викладенні в повідомленні про вчинення кримінального правопорушення та прийняття обґрунтованого та законного рішення за результатами досудового розслідування проведено слідчі (розшукові) дії: здійснено тимчасовий доступ до документів, які перебували у володінні Державної фіскальної служби України щодо адміністрування Славутською ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області транспортного податку по платниках ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , а також даних щодо працівників Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області, що були відповідальні за вказаний напрямок роботи, проведено тимчасовий доступ до документів, які перебували у володінні Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області, а також до посадових інструкцій працівників Славутської ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області, що були відповідальні за адміністрування транспортного податку, до матеріалів кримінального провадження долучено відомості щодо адрес реєстрації платників ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , а також інформацію про реєстрацію (зняття з обліку) транспортних засобів вказаними особами, а також інші слідчі (розшукові) дії з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

В ході досудового розслідування повідомлення про підозру у вчиненні даного кримінального правопорушення, жодній особі не повідомлена.»

Пунктом 2 абзацу 2 ч.1 ст.219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Частиною 1 ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк то він може бути продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого погодженого з прокурором, на строк встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу, які передбачають продовження на шість місяців щодо кримінальних проступків, дванадцять місяців щодо злочинів невеликої або середньої тяжкості та вісімнадцять місяців щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ч.5 ст.294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк що закінчився, поновленню не підлягає.

Відповідно до ч.1 статті 295-1 КПК України, у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Частиною 4 цієї ж статті передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовженні строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

Прокурором в судовому засіданні доведено наявність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, що здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні становить складність та, що додатковий строк досудового розслідування необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, які не могли бути отримані раніше та про які зазначено у клопотанні, слідчі дії, які необхідно виконати мають суттєве значення для кримінального провадження. З огляду на викладене, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність та доцільність продовження строку досудового розслідування на шість місяців.

Керуючись ст. ст.219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,
ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000052 від 01.02.2019 року на 6 місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя