Справа № 752/9172/19
Провадження № 1-кс/752/4679/19
У Х В А Л А
Іменем України
17.05.2019 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів внесене в кримінальному провадженні № 0000317 від 22.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, слідчий суддя -

Встановив:
В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУ Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000317 від 22.03.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи Товариства з обмежено відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 внесли до офіційних документів Звіту Форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку» завідомо неправдиві відомості, щодо нарахування та виплати у 2018 році доходу ОСОБА_5 (за класифікатором 101 заробітна плата за основним місцем роботи) у розмірі 35463546 гривень.
Так, 22.03.2019 під час допиту в якості потерпілого ОСОБА_6 повідомила, що на посаді начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 вона працює з червня 2015 року по даний час. 27.02.2019 року біля 13 години, вона подала офіційний запит в електронному форматі на отримання відомостей про суми виплачених доходів та утриманих податків з Державного реєстру фізичних осіб - платників податків за 2018 рік, з метою подальшого відображення їх в декларації осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування. Даний сервіс функціонує на офіційному веб-порталі ДФС в « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Цього ж дня, отримавши офіційну довідку про свої доходи за 2018 рік вона виявила, що у звіті Форми 1 ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку» неправдиві відомості. А саме, як виявилось, що в період з 10 серпня 2018 року вона ніби то працювала в Товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованому в Голосіївському районі міста Києва, за що отримала офіційну заробітну плату в розмірі 35463546 гривень. Даними відомостями вона була надзвичайно спантеличена, адже про дане підприємство їй нічого не відомо і вона там ніколи не працювала. Також, ОСОБА_5 повідомила, що якби вона не подала офіційний запит на отримання відомостей про суми виплачених доходів та утриманих податків з Державного реєстру фізичних осіб - платників податків за 2018 рік, а відобразила б в декларації відомості лише про свої офіційні доходи, ІНФОРМАЦІЯ_4 , при проведенні контролю та повної перевірки декларації особи уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, було б встановлено не відповідність дійсності відомостей зазначених у декларації суб`єкта декларування, тобто її. Як зазначила ОСОБА_5 , в результаті цього її могли б підозрювати у корупції, а ще гірше у вчиненні злочину, що могло б підірвати її авторитет, як чесного керівника управління державної фіскальної служби у місті Києві. Також, ОСОБА_5 заявила, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , їй завдано моральної шкоди, принижено її честь та гідність, ділову репутацію, а також завдано моральних переживань.
Відповідно до відомостей, що містяться в Єдиному банку даних юридичних осіб, наданих ІНФОРМАЦІЯ_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 .
Також, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (податковий номер НОМЕР_1 ) отримує електронні довірчі послуги в ІНФОРМАЦІЯ_7 на посадову особу ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та електронну печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 24.10.2018.
Так, 25.03.2019 на адресу Інформаційно-довідкового департаменту ІНФОРМАЦІЯ_8 направлено запит, щодо надання в рамках кримінального провадження належним чином завірених копій документів на підставі яких було отримано ключ для подачі звітів електронного цифрового підпису директором, бухгалтером або іншими службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
Проте, інформаційно-довідковим департаментом ДФС України відмовлено у наданні копій документів, на підставі яких отримувались електронно-довірчі послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Згідно з Наказом МФУ «Про затвердження Порядку обміну електронними документами з контролюючими органами» від 06.06.2017 №557, який розроблено з метою нормативно-правового врегулювання обміну електронними документами з контролюючими органами, платники податків мають можливість подавати звіти в ДФСУ в електронному вигляді з використанням електронного цифрового підпису.
Враховуючи викладене, з метою встановлення істини, кола осіб причетних до вчинення указаного злочину, а також проведення судово-почеркознавчої експертизи необхідно отримати тимчасовий доступ до всіх документів, які подавалися до Акредитованого центру сертифікації ключів Інформаційно-довідкового департаменту товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення особових справ (здійснення їх виїмки).
З метою доведення зв`язку між вчиненим діянням і посадою, яку вони обіймали, або ж службовою діяльністю, яку вони здійснювали, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів особових справ Товариства з обмежено відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме : заявок на формування кваліфікованих сертифікатів електронного підпису особи, на підпис якої отримувався сертифікат, довіреності, у випадку, коли співробітник юридичної особи отримував тільки власний кваліфікований сертифікат від імені юридичної особи, платіжних доручень, заповнених та підписаних Реєстраційних карток для юридичної особи встановленого зразка, оригінал (або нотаріально завірену копію) Статуту юридичної особи, договору про надання послуг електронного підпису або картку приєднання до електронного договору про надання послуг електронного підпису, копію документа, що підтверджує державну реєстрацію, або копію виписки з ЄДР, або копію витягу з ЄДР, копії документів про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат (керівника, головного бухгалтера, співробітника), копії наказу про призначення або копії протоколу засідання Загальних Зборів, копію паспорта громадянина України та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номера особи, на підпис якої отримувався сертифікат. Згідно вимог до подачі документів, копії завіряються тільки їх власниками та підпис має відповідати прикладу підпису в паспорті.
З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для проведення почеркознавчої експертизи, на предмет ідентифікації підписів службових осіб Товариства з обмежено відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), отримання відомостей з документів, які можуть бути використані, як доказ у вказаному провадженні, виникла необхідність у дослідженні саме оригіналів документів, на підставі яких було отримано ключ для подачі звітів електронного цифрового підпису директора, бухгалтера або іншими службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та містяться в матеріалах особових справ.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його присутності, в якому зазначив, про розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, та що вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.
Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки сторони в судове засідання не з`явились.
Слідчий суддя дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовано, вважає за необхідне задовольнити клопотання, виходячи з наступного.
Слідчим управлінням ГУ Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 0000317 від 22.03.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Слідчий вказує, що вказані документи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.
За змістом ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п. 3 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя, розглянувши дане клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки, є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст. ст. 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

Постановив:
Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів внесене в кримінальному провадженні № 0000317 від 22.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме особових справ Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з оригіналами документів, які у них знаходяться, з можливістю їх вилучення.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя
Виготовлено в 2-ох оригінальних примірниках.

Примірник № 1- зберігається у справі № 752/9172/19

Примірник № 2 та належним чином засвідчену копію ухвали - видано слідчому.

Слідчий суддя