У Х В А Л А
20 вересня 2019 року м. Хмельницький
20.09.2019 року слідчий Другого слідчого відділу СУ ТУ ДБР, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з начальником відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ), що знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення визначена за ч.2 ст.364 КК України.
Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що у 2018 році податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було сформовано за рахунок придбання товару «яблука свіжі органічні» від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( АДРЕСА_2 ). Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом вересня-листопада 2018 року здійснило реалізацію товару «Яблука свіжі органічні» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у кількості 2 106,2 тонн на суму 4953345 грн., в т.ч. ПДВ 825 557,6 грн. У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснювалось придбання яблук від фізичних осіб-підприємців, зареєстрованих на території Закарпатської області, зокрема: ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ), ОСОБА_6 ( АДРЕСА_4 ), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_5 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_6 ) та ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Відповідно до пояснення громадянин ОСОБА_8 та допиту ОСОБА_6 встановлено, що він не реєструвався фізичною особою-підприємцем, не займався підприємницькою діяльністю, не відкривав рахунки в банківських установах, не подавав податкової звітності до органів Державної фіскальної служби, а також не надавав нікому доручення на здійснення від його імені та в його інтересах будь-яких дій в т.ч. укладання договорів, підписання документів, відкриття рахунків в банках тощо.
Про те, що вони зареєстровані фізичними особами-підприємцями ОСОБА_8 та ОСОБА_6 дізналися в червні 2019 під час проведення органами ДФС документальних перевірок їх діяльностей.
З метою встановлення місцезнаходження фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 було надано доручення оперативному підрозділу, яке здійснює оперативний супровід, а саме ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Так, під час виконання доручення працівниками ІНФОРМАЦІЯ_6 був здійсненний виїзд за адресою мешкання ОСОБА_5 , однак останнього встановити та допитати не надалось можливим у встановлений дорученням строк.
Також громадянину ОСОБА_5 засобами зв`язку, а саме « ІНФОРМАЦІЯ_7 » було направлено повістку про виклик, з метою проведення допиту, однак в назначений у повістці час ніхто не прибув та мету не прибуття не пояснив.
Відповідно до ч.ч.1,3 ст. 30 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань» витребування (вилучення) документів з реєстраційних справ здійснюється в порядку, визначеному законом. Тимчасовий доступ до документів з реєстраційної справи здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.
Відповідно до ч.3 ст. 29 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань» реєстраційна справа в паперовій формі зберігається у суб`єкта державної реєстрації за місцезнаходженням юридичної особи, громадського формування, фізичної особи - підприємця: щодо юридичної особи (крім громадського формування) та фізичної особи - підприємця - у виконавчих органах міської ради міст обласного та/або республіканського Автономної Республіки Крим значення, Київській, Севастопольській міських, районних, районних у містах Києві та Севастополі державних адміністраціях.
Документи до яких планується отримати тимчасовий доступ знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_8 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме у ході досудового розслідування необхідно отримати та дослідити усі реєстраційні документи ФОП ОСОБА_5 , встановити осіб які подавали без його відому та його згоди документи для державної реєстрації.
Необхідність застосування саме такого заходу забезпечення кримінального провадження обумовлюється тим, що іншим шляхом отримати оригінали документів, а саме реєстраційної справи ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ) не є можливим.
З метою повного, всебічного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлення осіб, які складали та підписували документи, що стали підставою для проведення державної реєстрації ФОП ОСОБА_5 та в подальшому здійснювали фальсифікацію документів про реалізацію продукції (яблук) та в кінцевому надало можливість безпідставно сформувати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податковий кредит з податку на додану вартість, потрібно провести тимчасовий доступ до реєстраційної справи ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ), що знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_8 .
В судове засідання слідчий не з`явився, просив розгляд клопотання проводити без його участі та задовільнити з викладених у ньому підстав.
Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню виходячи із наступного.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.ч. 2, 5, 6 ст. 163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза їх знищення, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких вони знаходяться.
Тому, з метою забезпечення всебічного, повного і неупередженого розслідування кримінального провадження, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо.
Разом з цим, вимога слідчого щодо вилучення оригіналів документів не конкретизована та необґрунтована (п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України), а тому вилученню підлягають лише копії документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_5 .
Керуючись ст. ст. 162, 163, 164 КПК України,
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчим слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому, ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_4 , ОСОБА_16 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме до реєстраційної справи ФОП ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю ознайомлення з нею, а також виготовлення та вилучення копій документів такої справи.
В задоволенні решти вимог відмовити.
Уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити копії зазначених документів.
Ухвала діє по 19 жовтня 2019 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: