УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), який згідно відомостей НБУ знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ,-

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №0000304 від 27.10.2015 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС розслідується кримінальне провадження №0000304 від 27.10.2015 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.3 ст. 209 КК України, в тому числі щодо вчинення невстановленими досудовим розслідуванням особами фінансових операцій чи правочинів з коштами отриманих в наслідок суспільно небезпечного протиправного діяння, тобто легалізації (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом.

Так, згідно узагальненого матеріалу №0051/2016/ДСК від 12.02.2016 року, який надійшов від ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що за період з 01.10.2014 по 13.01.2016, з рахунків ряду фізичних осіб було знято кошти готівкою на загальну суму 196,99 млн. грн.

Походження коштів на рахунках фізичних осіб, які в подальшому частково знімалися готівкою, можливо були кошти, що зараховувалися від ряду фізичних та юридичних осіб, а саме: джерелом походження коштів на рахунках ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , були кошти, що надійшли від ОСОБА_14 (РНОКППФО НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в якості позики та поповнення рахунку, за період з 30.10.2014 по 30.04.2015, на загальну суму 18,08 млн. грн.

У подальшому проведено огляд компакт-диску КД №72/0440/ДСК, який є додатком до узагальненого матеріалу та містить відомості про номери банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Оглядом установлено, що з рахунків ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_3 ) та з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на рахунки фізичних осіб ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перераховано кошти на загальну суму 103 755 457, 38 грн.

Так оглядом баз даних ДФС установлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з моменту реєстрації по теперішній час не подавало податкової звітності, що свідчить про відсутність будь-якої діяльності на підприємстві у зв`язку із чим не можливо встановити походження коштів, які у подальшому зараховувались на рахунки фізичних осіб. Додатково згідно відомостей 1-ДФ установлено ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_3 ) не отримував доходи у період з 2014 по 2016 р.

Таким чином, у ході досудового розслідування, встановлено, що дії пов`язані з можливою легалізацією доходів здійснювалось за допомогою рахунків № НОМЕР_5 (980) фізичної особи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ); рах. № НОМЕР_7 (980) фізичної особи ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_8 ); рах. № НОМЕР_9 (980) фізичної особи ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_10 ); рах. № НОМЕР_11 (980) фізичної особи ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_12 ); рах. № НОМЕР_13 (980) фізичної особи ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_14 ); рах. № НОМЕР_15 (980) фізичної особи ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_16 ); рах. № НОМЕР_17 (980) фізичної особи ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_18 ); рах. № НОМЕР_19 (980) фізичної особи ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_20 ); рах. № НОМЕР_21 (980) фізичної особи ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_22 ), відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що згідно відомостей НБУ знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492.

Документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність факту зазначених фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків по них, а також обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню.

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи стосовно суб`єктів господарювання, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахунку, осіб які використовували зазначений рахунок, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші відомості, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до речей і документів, неможливо призначити та забезпечити проведення економічної експертизи та встановити факт використання в податковому та бухгалтерському обліках документів, що передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використання їх в якості доказів, тому з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю.

У судове засідання старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 не з`явився, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву, в якій просив проводити розгляд клопотання без його участі, крім того зазначив, що підтримує вимоги клопотання в повному обсязі та просить суд його задовольнити.
Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), який згідно відомостей НБУ знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , може бути використана під час досудового розслідування кримінального провадження, як докази факту протиправних дій суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів які містять банківську таємницю по рахункам фізичних осіб ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , які знаходять у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), який згідно відомостей НБУ знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 або іншим слідчим, прокурорам які входять в групу по даному кримінальному провадженню тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), який згідно відомостей НБУ знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: - банківські виписки, які відображують надходження та списання коштів по рахункам № НОМЕР_5 (980) фізичної особи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ); рах. № НОМЕР_7 (980) фізичної особи ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_8 ); рах. № НОМЕР_9 (980) фізичної особи ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_10 ); рах. № НОМЕР_11 (980) фізичної особи ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_12 ); рах. № НОМЕР_13 (980) фізичної особи ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_14 ); рах. № НОМЕР_15 (980) фізичної особи ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_16 ); рах. № НОМЕР_17 (980) фізичної особи ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_18 ); рах. № НОМЕР_19 (980) фізичної особи ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_20 ); рах. № НОМЕР_21 (980) фізичної особи ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_22 ) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях

- справи з юридичного оформлення вище вказаних рахунків в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк»

- заяв на відкриття системи «клієнт банк», а також документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства

- картку зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок,

платіжні документи (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, грошових чеків, квитанції, меморіальні ордери та інших) по рахунках зазначених вище підприємств.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.
Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя