Справа № 910/297/19
Провадження1-кс/991/1207/19
ВИЩИЙ АНТИКОРУПЦІЙНИЙ СУД
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Вищого антикорупційного суду ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , детектива ОСОБА_3 , адвоката ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання директора ТОВ «Транском Буд» ОСОБА_5 про скасування арешту майна, в порядку ст.174 КПК України,
ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді надійшло вказане клопотання директора ТОВ «Транском Буд» ОСОБА_5 , в якому він просив скасувати арешт, накладений ухвалою Солом`янського районного суду м.Києва від 20.10.2017 на гроші у безготівковій формі, які надійшли на рахунок Київської митниці ДФС у Головному управлінні Державної казначейської служби України у місті Києві від ТОВ «Транском Буд» () в сумі 11 968 484,61грн.
В обґрунтування поданого клопотання директор ТОВ «Транском Буд» зазначив, що арешт накладений безпідставно, без належного обґрунтування доцільності застосування арешту майна, крім того під час накладення арешту на майно не було враховано те, що у кримінальному провадженні №0000682 зареєстрованому 11.10.2017 досудове розслідування триває більше двох років, однак повідомлення про підозру будь-кому, в тому числі посадовим особам ТОВ «Транском Буд» не вручалося, детективом не доведена та не підтверджена доказами наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину, а саме ненадходження до державного бюджету митних платежів, крім того матеріали не містять жодних доказів того, що майно, належне ТОВ «Транском Буд», здобуте незаконним шляхом, в зв`язку з чим воно є предметом та доказом кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, а тому правові підстави для накладення арешту на грошові кошти у безготівковій формі, що надійшли на рахунок Київської митниці ДФС від ТОВ «Транском Буд» - відсутні.
Крім того директор ТОВ «Транском Буд» зазначив, що в результаті процедури оскарження рішень органу доходів і зборів про коригування митної вартості товарів, позовні ТОВ «Транском Буд» були задоволені у повному обсязі, визнані протиправними та скасовані рішення про коригування митної вартості товарів Київської митниці ДФС. Вказане стверджує те, що у діях ТОВ «Транском Буд» відсутні будь-які порушення вимог чинного законодавства, що не може свідчити про перебування товариства у змові з працівниками митниць ДФС, на підставі чого директор вважає, що відсутні будь-які правові підстави для арешту майна, крім того клопотання детектива про арешт майна не відповідає вимогам ст.171 КПК України, що не було взято до уваги слідчим суддею.
Детектив ОСОБА_6 надав до суду письмові заперечення на подане клопотання про скасування арешту, в яких він зазначив, що арешт на грошові кошти накладено обґрунтовано, матеріали провадження містять докази, що арештоване майно містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також є набутим кримінально протиправним шляхом, вважає, що підстави для скасування арешту на грошові кошти відсутні, оскільки адвокатом не доведено те, що в подальшому застосуванні арешту майна відпала потреба, доказів негативних наслідків від його застосування не надано, а тому вважає подане клопотання безпідставним та таким, що не підлягає задоволенню.
В письмових поясненнях на заперечення детектива, адвокат ОСОБА_4 зазначила, що аргументи детектива стосовно того, що майно відповідає критеріям статті 98 КПК України - не ґрунтуються на нормах законодавства, оскільки безготівкові грошові кошти не можуть бути речовими доказами так як є нематеріальними об`єктами та в силу своєї природи не можуть на собі зберегти сліди чи відомості про обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, адвокат вважає висновки детектива нічим не підтвердженими та голослівними.
Судовий розгляд здійснювався 24.10.2019, 30.10.2019 та 08.11.2019 за участю прокурора ОСОБА_7 , детектива ОСОБА_6 та адвоката ОСОБА_4 .
В судове засідання 14.11.2019 з`явились детектив ОСОБА_3 та адвокат ОСОБА_4 , прокурор ОСОБА_7 не з`явився, клопотання про відкладення розгляду від нього не надходило.
В судових засіданнях адвокат ОСОБА_4 , яка діє в інтересах ТОВ «Транском Буд» підтримала вимоги, зазначені в клопотанні та просила його задовольнити.
Прокурор САП ГПУ ОСОБА_7 заперечував з приводу задоволення клопотання, вважав його необґрунтованим та безпідставним, оскільки директором товариства не доведено те, що в подальшому застосуванні арешту майна відпала потреба, вказав, що арешт накладений ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва на грошові кошти законно, підстави для скасування арешту відсутні.
Детективи НАБ України ОСОБА_6 , ОСОБА_3 заперечили з приводу задоволення клопотання, зазначили, що підстави для скасування арешту на грошові кошти відсутні.
Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання про скасування арешту майна, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Встановлено, що Національним антикорупційним бюро України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000682, зареєстрованому в ЄРДР 11.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Органами досудового розслідування встановлено, що упродовж 2016-2017 років службові особи Київської міської митниці ДФС та Київської митниці ДФС, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди рядом юридичних осіб, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, сприяли злочинній діяльності по розмитненню товарів зі сплатою митних платежів, обчислених по суттєво заниженій митній вартості товарів, чим завдали істотної шкоди державним інтересам.
Діючи з вказаною метою, групою осіб упродовж 2016-2017 років зареєстровано у м.Одеса ряд підприємств, від імені яких здійснено ввезення на митну територію України товарів за номенклатурою: тканина, білизна, полотно, сумки, рюкзаки, одяг, мереживо, рукавиці, тощо, із декларуванням суттєво заниженої митної вартості під час митного оформлення цих товарів у Київській міській митниці ДФС та Київській митниці ДФС.
У такий спосіб від імені, зокрема, ТОВ «Транском Буд» здійснено розмитнення товарів у Київській міській митниці та Київській митниці ДФС.
Також, органами досудового розслідування встановлено, що предметом злочинної діяльності є грошові кошти, які надійшли на рахунок Київської митниці ДФС () №0026 у Головному управлінні Державної казначейської служби України у місті Києві () від ТОВ «Транском Буд» () в сумі 11 968 484,61грн.
Постановою детектива Національного бюро Четвертого відділу детективів Третього підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_6 від 18.10.2017 гроші у безготівковій формі, які надійшли на рахунок Київської митниці ДФС () №0026 у Головному управлінні Державної казначейської служби України у місті Києві () від ТОВ «Транском Буд» () в сумі 11 968 484,61грн визнано речовими доказами у зазначеному кримінальному провадженні.
Детектив Національного бюро Четвертого відділу детективів Третього підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_6 , за погодженням із заступником керівника Спеціалізованої антикорупційної прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_8 звернувся до слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на гроші у безготівковій формі, які надійшли на рахунок Київської митниці ДФС () №0026 у Головному управлінні Державної казначейської служби України у місті Києві () від ТОВ «Транском Буд» () в сумі 11 968 484,61грн.
Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 20 жовтня 2017 року у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000682 від 11.10.2017, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, було накладено арешт на гроші у безготівковій формі, які надійшли на рахунок Київської митниці ДФС () №0026 у Головному управлінні Державної казначейської служби України у місті Києві () в тому числі від ТОВ «Транском Буд» () в сумі 11 968 484,61грн.
В клопотанні директора ТОВ «Транском Буд» ставиться питання про скасування арешту, накладеного на грошові кошти у безготівковій формі, відповідно до ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 20 жовтня 2017 року.
Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою: 1)забезпечення збереження речових доказів, 2) спеціальної конфіскації, 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи, 4)відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.
Відповідно до абз. 2 ч.4 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Відповідно до ч.1,2 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Накладаючи арешт на зазначене в ухвалі від 20.10.2017 майно, слідчий суддя послався на те, що вказане у клопотанні детективом майно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, постановою детектива Національного антикорупційного бюро України від 18.10.2017 зазначені грошові кошти визнано речовим доказом у кримінальному провадженні №0000682 від 11.10.2017, оскільки під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000682 від 11.10.2017 було встановлено наявність достатніх підстав вважати, що грошові кошти у розмірі 11 968 484,61грн. можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Тобто метою арешту зазначених грошових коштів, відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КК України, є забезпечення збереження речового доказу, а також запобігання можливості їх приховування та відчуження.
Як вбачається з наданих матеріалів, вказане майно відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України та постановою від 18.10.2017 вказані грошові кошти у безготівковій формі визнані речовими доказами.
Слідчий суддя вважає, що при розгляді клопотання про арешт майна слідчий суддя з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту на майно, а тому ухвалою від 20.10.2017 обґрунтовано накладено арешт на вказане майно, за наявності правових підстав, визначених ст.170 КПК України.
Перевіряючи твердження сторони захисту стосовно того, що вказані грошові кошти не містять ознак, передбачених ст.98 КПК України та не являються речовими доказами, оскільки є речами нематеріального світу та в силу своєї природи не можуть на собі зберегти сліди чи відомості про обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.
Статтею 98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
При цьому необхідно врахувати те, що грошові кошти у безготівковій формі залишають сліди надходження, руху коштів, джерела таких надходжень, час, що є вагомим для досудового розслідування та може містити інформацію, яка може бути використана як доказ факту чи обставин що встановлюються під час кримінального провадження.
Варто зауважити, що законодавцем закріплено в КПК України норми, згідно яких арешт може бути накладений в тому числі і на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
На підставі наведеного слідчий суддя дійшов висновку, що грошові кошти відповідають критеріям ст.98 КПК України.
Зрештою відповідність вказаних в клопотанні детектива грошових коштів критеріям, встановленим ст.98 КПК України перевірялась слідчим суддею під час постановлення ухвали про арешт майна від 20.10.2017.
Посилання захисника на те, що у вказаному кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру, в тому числі жодному із службових осіб ТОВ «Транском Буд» () не являється підставою для скасування арешту майна, оскільки з огляду на положення ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст.98 КПК України повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.
Тобто арешт майна з підстав, передбачених п.1 ч.2 ст. 170 КПК України, по суті являє собою форму забезпечення доказів та являється самостійною правовою підставою для арешту майна, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні та не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна, на відміну від інших правових підстав.
Не заслуговують на увагу і доводи захисника стосовно того, що у відповідності до судових рішень в діях ТОВ «Транском Буд» відсутні порушення Митного кодексу України, оскільки за наведених вище причин у слідчого судді були правові підстави для накладення арешту на вказане у клопотанні детектива майно, незважаючи на скасовані рішення митного органу про коригування митної вартості товарів.
Поряд з цим посилання в клопотанні на судові рішення, якими визнані протиправними та скасовані рішення Київської митниці ДФС про коригування митної вартості товарів, а саме: постанову Одеського апеляційного адміністративного суду від 25.04.2018 ухвалену відносно ТОВ «Транском Буд» по справі №815/5025/18 не враховуються слідчим суддею, оскільки вказане рішення не містить вказівки щодо повернення коштів.
Натомість вказані в клопотанні кошти були повернуті згідно розпорядження керівника митниці. Згідно позиції детектива вказані дії є незаконними, оскільки призвели до ненадходження до державного бюджету митних платежів в належному обсязі та наразі вказані дії перевіряються в рамках даного кримінального провадження.
Слідчий суддя враховує те, що на даний час здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000682 від 11.10.2017, предметом дослідження якого є розмитнення товарів рядом підприємств із декларуванням суттєво заниженої митної вартості під час митного оформлення товарів у Київській міській митниці ДФС та Київській митниці ДФС та відповідно із сплатою митних платежів, обчислених по суттєво заниженій митній вартості товарів. Надані матеріали містять достатньо доказів на підтвердження того, що арештоване майно містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, так як і є всі підстави вважати, що воно є предметом та доказом зазначеного кримінального правопорушення.
Твердження захисника про те, що клопотання було подане детективом з порушенням вимог ст.171 КПК України не беруться до уваги слідчим суддею, оскільки під час розгляду клопотання в порядку ст.174 КПК України, слідчий суддя не перевіряє законність ухвали про накладення арешту на майно від 20.10.2017, оскільки це виключна компетенція апеляційного суду.
Натомість, в порядку ст.174 КПК України, слідчий суддя повноважний перевірити лише обґрунтованість накладення такого арешту.
Перевіривши надані сторонами матеріали, слідчий суддя вважає, що під час розгляду клопотання детектива про накладення арешту на майно слідчий суддя з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту, перевірив розумність та співрозмірність обмеження права власності з потребами кримінального провадження та дійшов обґрунтованого висновку про необхідність задоволення клопотання детектива та накладення арешту на вказані грошові кошти.
В ході розгляду клопотання захисником ОСОБА_4 не доведені обставини, які б давали підстави вважати, що на даний час відпала потреба у дії такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, крім того заявником не доведено необґрунтованості накладення такого арешту.
В свою чергу, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке обмеження для виконання завдань кримінального провадження, а також завдань арешту майна, визначених в абз. 2 ч. 1 ст. 170 КПК України.
На думку слідчого судді, таке втручання органів досудового розслідування у права і свободи особи, є розумним та пропорційним меті кримінального провадження.
Враховуючи наведене, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність підстав, визначених ст.174 КПК України для скасування арешту майна, накладного ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 20.10.2017, тому клопотання директора ТОВ «Транском Буд» задоволенню не підлягає.
Керуючись ст.ст. 174, 307,309, 376 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання директора ТОВ «Транском Буд» ОСОБА_5 про скасування арешту, накладеного ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м.Києва від 20.10.2017 по справі №760/22125/17 (провадження №1-кс/760/14959/17) на грошові кошти у безготівковій формі, які надійшли на рахунок Київської митниці ДФС () №0026 у Головному управлінні Державної казначейської служби України у місті Києві () від ТОВ «Транском Буд» () в сумі 11 968 484,61грн відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1